施工企业项目部财务管理制度40823
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度一、总则为规范施工企业项目部的财务管理工作，保证项目资金的安全、合理、高效运转，制定本财务管理制度。
本制度适用于施工企业项目部的财务管理工作。
二、职责分工项目经理负责项目部财务管理工作的整体规划、组织实施和结果评估。
财务主管负责财务会计核算、报表编制和经济分析工作。
财务专员负责日常财务记账、支出报销和款项收取工作。
三、财务核算1.项目部财务核算应遵循财务会计准则，及时、准确地进行资金收付，确保财务数据的真实、可靠。
2.每月底项目部应编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
3.年度结束前项目部应编制年度财务报表，并参与公司总部的年度财务汇总工作。
四、预算管理1.每个项目部在项目启动前应编制项目预算，并报经公司批准后执行。
2.项目预算应包括项目投资、项目成本、项目费用和项目收入等方面的预估。
3.对项目预算的执行情况进行定期检查，及时调整预算，确保资金使用的合理和经济。
五、资金收付1.项目部应设立银行账户，并及时办理账户变动手续。
2.项目部款项的收取和支付应及时记录，避免遗漏或重复。
3.相关款项的收取和支付应符合法律法规，并及时缴纳税款和社会保险费。
六、采购管理1.项目部采购应严格按照公司采购管理制度执行，并加强供应商资质审查。
2.对采购资金的使用应提供合理的证明材料，确保资金使用的合法、合规。
3.项目部应对采购的物资和设备进行定期盘点，确保资产的安全和准确。
七、费用管理1.项目部费用的报销应符合公司财务相关政策和流程，同时应提供相关费用票据。
2.费用的报销审批应按照公司的授权和限制进行。
3.项目部应定期对费用进行审核和分析，提出节约成本的建议。
八、财务审计1.项目部应按照公司的要求，定期进行内部财务审计，发现问题及时整改。
2.在公司要求的情况下，项目部应接受外部财务审计，确保财务数据的准确和合规。
九、参与审核1.项目部财务管理人员应积极参与项目招投标工作，为公司招标文件编制提供财务支持。
施工企业项目部财务管理制度
一、总则为加强项目部财务管理，规范财务工作，提高资金使用效率，降低财务风险，确保项目顺利进行，特制定本制度。
二、财务人员配置与职责1. 项目部设立财务部，配置会计、出纳各一人，并要求不得兼任与财务岗位相冲突的工作。
2. 财务人员一旦确立，不得随意更换、调离。
如必须更换，提前向公司提出书面申请，得到同意后方可更换。
3. 项目会计岗位职责：（1）按照国家企业会计制度的规定，做好审核、记账、结账、编制项目部财务会计报表等工作，确保手续完备，数据准确，账目清楚。
（2）设立总账、分类账和明细账及固定财产登记薄，负责各种票据的合法性、合理性、正确性。
（3）对各项业务条款发生、回收及业务合同执行情况进行监督和审核，对支付手续不符合要求的款项有权拒付。
（4）及时向项目负责人提供、反馈财务信息，每月一次以书面形式向公司上级汇报财务工作。
4. 出纳岗位职责：（1）管理公司每月支付的项目部管理经费，做到日清月结，及时盘点现金余额。
（2）配合采购人员，编制《项目付款通知书》并予以审核，并及时将采购付款情况制表登记。
（3）严格管理现场借支和垫付款项，编制《借款明细表》和《垫付明细表》。
三、财务收支管理1. 项目部财务收支必须按照国家财务会计制度的规定执行，确保财务收支合法、合规。
2. 项目部财务收支计划由财务部编制，经项目经理审批后执行。
3. 项目部财务收支实行预算管理，每月对预算执行情况进行检查和分析，对超预算支出进行严格控制。
四、财务风险防范1. 财务部对项目财务风险进行定期评估，及时发现和防范财务风险。
2. 对重大财务风险，财务部应向项目经理报告，并提出防范措施。
3. 项目部应建立健全内部控制制度，加强财务监督，确保财务风险得到有效控制。
五、财务报表与报告1. 财务部应按月编制项目部财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
2. 项目部财务报表经项目经理审核后，报公司财务部备案。
3. 财务部应按季度向公司财务部报送项目财务报告，内容包括项目财务状况、预算执行情况、财务风险防范措施等。
【完美制度】施工企业项目部财务管理制度
【完美制度】施工企业项目部财务管理制度【完美制度】施工企业项目部财务管理制度第一章总则1.1 目的本财务管理制度的目的是规范施工企业项目部的财务管理工作，强化财务风险控制，确保财务活动的合理性、合法性和准确性。
1.2 适用范围本制度适用于施工企业项目部的财务管理工作，包括财务预算、资金管理、账务处理、报表编制等方面。
第二章机构设置及职责2.1 财务部门2.1.1 职责负责编制和执行项目部的财务预算，管理项目部的资金流动，监督和审核项目部的账务处理工作，编制和提交财务报表等。
2.1.2 组织架构财务部门由部门经理、财务主管、会计人员等组成，各负责不同的财务管理职责。
2.2 项目部其他相关部门2.2.1 需求部门负责向财务部门提供项目资金需求计划，并配合财务部门进行资金使用和报销的审批工作。
2.2.2 采购部门负责项目材料和设备的采购工作，需与财务部门进行资金申请、支付和结算等相关工作。
第三章财务预算管理3.1 编制预算3.1.1 年度预算财务部门按照项目部的经营计划和发展战略，编制年度财务预算，包括收入预算、费用预算、投资预算等。
3.1.2 月度预算根据年度预算及实际经营情况，财务部门编制月度预算，并监控预算执行情况，及时调整预算。
3.2 审批与执行3.2.1 财务预算审批财务部门将编制的财务预算提交给项目部领导，经过审批后才能执行。
3.2.2 预算执行监控财务部门通过财务软件和内部审计等手段，监控预算执行情况，及时发现问题并进行调整。
第四章资金管理4.1 银行账户管理4.1.1 开户申请财务部门根据项目部的需求，向银行提出开户申请，确保银行账户配合项目的资金管理需求。
4.1.2 资金调拨财务部门负责项目部资金的调拨工作，保证资金的合理分配和使用。
4.2 资金使用及报销4.2.1 申请及审批项目部的需求部门申请资金使用，财务部门进行审批，并按照规定的流程进行报销。
4.2.2 发放及核销财务部门监督和负责项目部资金的发放和核销工作，确保资金使用的合规性和准确性。
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度施工企业项目部财务管理制度一、总则为规范施工企业项目部财务管理行为，加强财务监督，确保财务安全和合规性，特制定本制度。
二、财务管理组织架构2.1 财务管理部门项目部应设立专门的财务管理部门，负责项目部内的财务管理工作。
财务管理部门直接汇报给项目部总经理。
2.2 财务管理人员财务管理人员应具备相关财务知识和工作经验，并持有相关资格证书。
财务管理部门应根据实际情况确定财务管理人员的数量和职责分工。
三、财务管理职责3.1 财务预算项目部财务管理部门应制定年度财务预算，包括项目成本预算、收入预算和费用预算等。
财务预算应根据项目实际情况进行合理规划，经项目部总经理审批后执行。
3.2 财务报表项目部财务管理部门应按照法律法规的要求，定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
财务报表应真实、准确地反映项目部的财务状况和经营业绩，无虚假记载和重大遗漏。
3.3 资金管理项目部财务管理部门负责项目资金的收付、结算和监督。
资金的收付应符合项目合同约定和相关法律法规的规定，并做好相应的记录和报账工作。
资金结算应及时准确，确保资金安全和合规性。
3.4 成本控制项目部财务管理部门应定期进行成本核算和费用分析，及时掌握项目成本情况和费用支出情况。
通过分析和对比，制定合理的成本控制措施和节约能源的方案，提高项目的经济效益。
3.5 财务监督项目部财务管理部门负责对项目财务活动进行监督和检查，发现问题及时报告并提出改进意见。
财务监督要求严格，确保项目的财务安全和合规性。
四、财务管理流程4.1 项目预算编制和执行流程1. 财务管理部门根据项目需求和公司财务预算，制定项目预算，并报请项目部总经理审批。
2. 项目部总经理审批通过后，财务管理部门将项目预算执行方案下发给相关部门，并跟踪执行情况。
3. 相关部门按照项目预算执行方案，合理支出经费，无权改变预算用途和金额。
4. 财务管理部门定期对项目预算执行情况进行检查和核实，及时发现问题并进行处理。
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度施工企业项目部财务管理制度1. 引言施工企业项目部财务管理是保证项目财务正常运作的关键部分。
一个完善的财务管理制度可以帮助企业实现财务数据的准确记录、及时反馈和精确分析，从而提高项目部财务管理的效率和透明度。
本文档旨在制定施工企业项目部财务管理制度，明确项目部财务管理的目标、原则、职责和流程，确保财务管理工作的顺利进行。
2. 目标与原则2.1 目标施工企业项目部财务管理的目标是确保项目部财务活动的合规性、准确性和高效性，并为项目决策提供可靠的财务数据支持。
2.2 原则项目部财务管理应遵循以下原则：合规性：遵守国家法律法规和财务会计准则，确保财务活动合规。
准确性：保证财务数据的准确性和可靠性，及时记录和核对。
高效性：提高财务管理的效率，确保项目部财务工作的及时性和顺利进行。
3. 职责与权限3.1 财务主管的职责与权限财务主管负责项目部财务管理的实施和监督，并具有以下职责和权限：组织制定财务管理制度，确保财务工作规范和有序进行。
设计并建立财务管理流程，确保项目部财务工作的高效执行。
审计和核对财务数据，确保财务数据的准确性和完整性。
组织编制财务报表和财务分析报告，为项目决策提供可靠的财务支持。
监督和管理资金的使用和预算执行情况，确保项目资金的安全和合理使用。
3.2 项目经理的职责与权限项目经理负责项目的整体管理，并在财务管理方面具有以下职责和权限：监督和管理项目资金的使用，确保项目资金的安全和合理使用。
提供财务数据和分析报告，支持项目决策。
协助财务主管进行财务数据的审核和核对工作。
向财务主管汇报项目部财务状况和预算执行情况。
4. 财务管理流程4.1 资金管理流程1. 编制项目部年度预算计划。
2. 审核和批准项目部资金使用申请。
3. 控制资金使用进度，确保资金的合理分配和使用。
4. 监督和核对资金的流入和流出情况，及时记录和汇总账务。
5. 编制资金运营报告，分析资金使用情况和效益。
施工企业项目部财务管理制度
工程施工项目部财务管理制度第一条为了加强、规范工程项目部日常财务管理工作，加强会计核算，强化项目成本管理，发挥财务在工程项目部施工管理和提高经济效益中的作用，根据《会计法》、《企业会计制度》、集团公司《财务管理制度》的规定，结合当前项目施工中的具体情况，特制定本制度。
第二条会计核算形式根据公司的核算体制、投资方式等因素，工程项目部应按照集团公司要求和财务管理制度规定操作，实行独立核算形式。
第三条会计和出纳的职责会计和出纳，一般要求持有《会计从业资格证》。
在履行工作职责的过程中，应当不断学习会计专业知识，提高会计专业技术能力、会计核算和财务管理水平。
1、会计的职责：（1）负责拟定本工程项目部财务管理实施细则。
（2）按照国家会计制度工作法规、集团财务管理制度的规定，依法组织会计日常核算，认真记账、复核、登记会计账簿，编制会计报表，做到手续完备，账目清楚。
按集团财务部的要求，于每月5日前按时上报会计报表。
每月应与出纳核对现金及银行存款余额，并盘点现金库存。
做到账账、账款相符。
对与银行方面余额不符的，要经过勾对后进行余额调节，确保不出差错。
（3）上报母公司的报表。
工程项目部组建后，会计应到母公司拷贝样表。
样表主要有《资产负债表》、《利润表》、《费用明细表》、《实收资本（公积）明细表》、《税金明细表》、《往来明细表》。
（4）收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。
（5）准确核算项目部应交分摊的各项税费、应拨工程款、以及施工工程成本。
（6）遵守职业道德规范，不得泄露项目部商业机密。
（7）完成项目部领导交给的其他任务。
2、出纳的职责（1）认真执行现金管理制度，根据审核签字的收付款凭证办理款项收付。
银行单据、收付款凭证及原始凭证附件，登记日记账后及时报送会计入账。
（2）建立健全现金、银行存款账薄。
每月配合会计进行一次对账、保证月末余额与会计账面余额相符。
配合会计盘点现金库，确保现金无差错。
施工企业项目部财务管理制度-无删减范文
施工企业项目部财务管理制度施工企业项目部财务管理制度1. 引言施工企业项目部财务管理制度旨在规范项目部的财务管理行为，确保资金的安全、正常运转及财务信息的准确性和可靠性，提高财务管理的效率和效益。
2. 财务管理职责项目部财务管理职责责任清晰明确，主要包括以下方面：2.1 资金管理- 负责项目部资金的收付、调拨及使用情况的监督和管理；- 组织编制项目部资金计划，并按照计划进行执行；- 审核和支付项目部的各项费用；- 定期编制项目部的资金管理报告。
2.2 会计核算- 负责项目部的会计原始凭证的登记、整理和归档；- 按照相关法律法规和会计准则，编制项目部的财务报表；- 定期进行财务分析和核算，为项目部决策提供相关数据支持。
2.3 预算管理- 协助项目部制定年度预算，并监督预算执行情况；- 定期进行预算执行情况分析，及时发现并解决预算执行中的问题；- 编制项目部预算执行报告，向上级报告预算执行情况。
3. 财务管理流程3.1 资金管理流程- 资金预算：根据项目需要，制定项目部的资金预算计划；- 资金申请：项目各部门根据实际需求，提出资金申请；- 资金审批：财务部对资金申请进行审批，并核准相应款项；- 资金支付：财务部根据审批结果，按照支付流程进行资金支付；- 资金结算：按照合同约定或相关规定，对项目部收入和支出进行结算。
3.2 会计核算流程- 原始凭证：各部门根据实际业务，产生相应的原始凭证；- 凭证登记：财务部对原始凭证进行登记和整理；- 凭证审核：财务部对凭证进行审核，确保凭证的真实性和合规性；- 凭证录入：财务部根据审核结果，进行凭证的记账和录入；- 财务报表：根据记账和录入的凭证数据，编制财务报表。
3.3 预算管理流程- 预算编制：财务部按照项目部的需求和实际情况，制定年度预算；- 预算执行：各部门根据预算进行业务活动，并按照规定的流程进行费用支出；- 预算监控：财务部定期对预算执行情况进行监控和分析；- 预算调整：根据预算监控结果，及时调整预算；- 预算报告：编制预算执行报告，向上级进行报告。
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度一、总则1.1本制度是为规范施工企业项目部财务管理行为，保障项目财务的安全性、合法性和及时性，提高项目部财务管理工作的效率和质量。
1.2施工企业项目部财务管理制度适用于项目部内所有财务管理工作。
1.3项目部财务管理人员应遵守国家有关财经法律法规和公司财务管理制度，严格执行本制度。
二、财务管理岗位职责2.1项目部财务经理负责项目部财务管理工作的组织、协调和监督，对项目部的财务状况负责。
2.2项目部财务会计负责项目部的日常财务会计核算和报表编制工作。
2.3项目部出纳员负责项目部的现金管理和银行存取款工作。
三、资金管理3.1项目部财务管理应严格遵守公司文件规定的资金管理办法，确保项目部资金的安全性。
3.2项目部财务经理负责编制项目部的资金预算和年度预算，并根据实际情况及时调整、完善。
3.3项目部财务会计负责编制项目部的资金异动报表和资金收支日报表。
3.4项目部出纳员负责项目部的日常资金收付，确保资金安全、准确。
四、票据管理4.1项目部财务管理应严格遵守国家票据管理规定和公司的相关制度，保证票据的合法、正确和准确。
4.2项目部财务会计负责项目部所有票据的管理和登记，确保票据的完整性和真实性。
4.3项目部出纳员负责票据的收发、维护和领取，确保票据的安全、顺利办理。
五、财务报告5.1项目部财务管理应严格遵守国家财务报告规定和公司相关制度，及时、准确地编制和提交财务报表。
5.2项目部财务经理负责编制项目部的月度和年度财务报表，并及时提交给公司总部。
5.3项目部财务会计负责项目部日常财务会计核算和报表编制工作，并提供相关数据和信息。
5.4项目部财务经理应定期向项目部其他相关单位和个人提供项目部的财务报告和财务分析报告。
六、财务审计6.1项目部财务管理应严格遵守公司的财务审计制度和程序，接受公司内部和外部的财务审计。
6.2项目部财务经理负责协助公司内部和外部的财务审计工作，提供相关资料和证明。
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度一、概述在施工企业项目部中，财务管理制度是保障项目顺利进行和确保经济效益的重要组成部分。
本文将对施工企业项目部财务管理制度进行全面介绍及分析，以确保项目部财务管理工作的规范化和高效性。
二、组织架构1. 项目部财务组织架构(1) 财务部门负责项目部财务决策、资金计划和资金管理等工作。
(2) 成本管理部门负责项目费用核算、成本控制和成本分析等工作。
(3) 收入管理部门负责项目资金收入、收款管理和应收账款的管理工作。
2. 职责与权限划分(1) 财务部门职责1) 制定项目部财务管理制度及相关规章制度；2) 负责项目部资金的筹措、调度和使用计划；3) 负责项目成本的核算、评估和控制；4) 负责项目部财务报表的编制和分析。
(2) 成本管理部门职责1) 负责项目费用核算标准的制定和执行；2) 负责项目成本核算和预算执行的监督；3) 负责项目成本控制和成本效益分析。
(3) 收入管理部门职责1) 负责项目资金收入的核实和管理；2) 负责项目收款计划的制定和执行；3) 负责应收账款的管理和催收。
三、财务管理流程1. 项目部预算管理(1) 制定项目部年度预算项目部财务部门根据项目的经营目标和需求，制定年度预算，并与各相关部门进行协商。
(2) 预算执行与监控财务部门负责监控项目部预算的执行情况，及时与管理层沟通，并提供决策依据。
2. 资金计划与管理(1) 资金计划财务部门根据项目进度和资金需求，制定项目部的资金计划，并及时调整。
(2) 资金调度与使用根据项目部的资金需求，财务部门进行资金调度和管理，确保项目资金的使用合理性和效率。
3. 成本核算与控制(1) 成本核算成本管理部门负责项目成本核算工作，采用标准成本法和直接成本法进行核算，确保成本的准确性。
(2) 成本控制成本管理部门与项目各相关部门进行成本控制协商，确保项目成本在可控范围内。
4. 收入管理(1) 收入核实与管理收入管理部门负责核实项目资金收入，确保收入的及时性和准确性。
施工项目部财务管理制度
施工项目部财务管理制度一、总则为了规范施工项目部的财务管理活动，保障财务资金安全，提高财务管理效率，特制定本制度。
二、组织架构施工项目部的财务管理由部门财务经理负责，下设财务部门专门负责具体的财务工作，包括会计、出纳等岗位。
三、职责分工1. 部门财务经理负责项目部财务管理工作，制定财务管理制度，监督实施，对财务部门的工作进行全面管理和指导，对重大财务决策进行审批，推动财务管理工作取得实效。
2. 财务部门负责项目部的日常财务管理工作，包括会计处理、税务管理、成本分析、预算编制等。
3. 会计负责项目部的凭证处理、账务处理、报表编制、财务分析等工作。
4. 出纳负责项目部的资金收付工作，确保项目部资金的安全稳妥。
四、会计核算1. 会计政策项目部严格执行国家财政法规，坚持会计核算的真实性、合法性和公正性原则，按照国家规定的会计科目进行凭证处理和账务处理。
对项目部的资产、负债、成本、费用等进行准确核算，确保会计核算的真实性。
2. 凭证处理项目部凭证处理应当遵循凭证真实性、明细性、完整性的原则，凭证应当由单位具有独立法人资格的单位出具，凭证上的金额、日期、用途等应当真实可靠，凭证上的金额应当符合会计政策。
3. 账务处理项目部按照国家规定的会计科目进行账务处理，确保资产负债表、利润表等财务报表的准确性和真实性。
五、税务管理项目部应当遵循国家税收政策，合法纳税、实行税控，确保项目部的税收合规。
六、成本控制项目部应当对成本进行严格控制，避免浪费，提高资源利用效率，确保项目部的经济效益。
七、预算管理项目部应当根据年度、季度经营计划，制定相应的预算，并对预算进行执行控制，及时进行预算调整，确保项目部的经济效益。
八、资金管理项目部应当建立健全的资金管理制度，包括资金的收款、付款、资金的使用、资金的监督，确保项目部资金的安全稳妥。
九、财务报告项目部应当定期报送财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，确保项目部的财务报告真实准确。
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度公司项目部财务管理制度1. 财务管理原则1.1. 依法合规原则- 所有财务管理活动必须遵守相关法律法规和财务规范。
1.2. 透明公开原则- 财务管理工作必须做到公开透明，及时向相关部门和人员提供财务信息。
1.3. 审计制约原则- 审计部门有权对项目部的财务管理进行定期或不定期的审计，确保财务活动的合规性和准确性。
2. 财务管理组织机构和职责2.1. 财务管理部门- 负责项目部财务管理工作的规划、组织、协调和监督。
2.2. 财务主管- 负责整个项目部的财务管理，包括预算编制、财务报告、资金管理等工作。
2.3. 费用报销员- 负责对项目部发生的各项费用进行审核、报销和登记。
2.4. 出纳员- 负责项目部资金的收付、核对、记录和结算。
3. 预算管理3.1. 年度预算编制- 每年项目部需要根据公司要求，编制年度预算，提出资金需求和使用计划。
3.2. 预算执行监控- 根据公司要求，项目部需要定期对预算执行情况进行监控和分析，如有超支情况及时报告。
3.3. 预算调整审批- 项目部需要向上级单位提出预算调整申请，并经过审批后方可执行。
4. 财务报告4.1. 月度财务报告- 每月项目部需要及时编制月度财务报告，向上级汇报项目部财务状况。
4.2. 年度财务报表- 每年项目部需要编制年度财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
5. 资金管理5.1. 资金申请与支付- 项目部需要根据预算和资金需求，及时向上级申请资金，并按规范流程进行支付。
5.2. 资金监控与分析- 项目部需要进行资金的监控和分析，包括资金流动情况、资金使用效率等。
5.3. 定期结算- 项目部需要定期进行资金结算，保证相关款项的收入和支出的准确性。
6. 费用管理6.1. 费用审批- 项目部对各项费用需提前申请并经过审批后方可发生，严禁超预算费用发生。
6.2. 费用报销- 项目部对已发生的费用需要及时进行审核和报销，并进行相关的记录和登记。
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度项目部财务管理制度1.财务目标和职责1.1 财务目标1.1.1 确保项目部的正常运转和运营1.1.2 保持资金的安全和稳定1.1.3 提供准确的财务信息和报告，支持决策和监督 1.2 财务职责1.2.1 进行财务核算和记录1.2.2 编制财务预算和报告1.2.3 管理项目部的资金流动1.2.4 监督项目部的财务活动2.资金管理2.1 资金申请和预算编制2.1.1 提交资金申请书2.1.2 编制项目部财务预算2.2 资金收支管理2.2.1 管理项目部的收款和付款2.2.2 资金结算和核对2.3 资金监督和审计2.3.1 监督资金使用情况2.3.2 进行内部审计和外部审计3.财务记录和报告3.1 会计凭证和账簿3.1.1 凭证的录入和保存3.1.2 账簿的建立和管理3.2 财务报表的编制3.2.1 编制月度财务报表3.2.2 编制年度财务报表3.3 财务分析和决策支持3.3.1 进行财务分析和指标计算3.3.2 提供决策支持和建议4.财务审批流程4.1 资金申请的审批4.2 收款和付款的审批4.3 报销和费用的审批5.资产管理5.1 固定资产管理5.1.1 购置和使用固定资产的审批 5.1.2 固定资产的登记和折旧5.2 存货管理5.2.1 存货的采购和领用5.2.2 存货的核对和盘点6.税务管理6.1 纳税申报和缴税6.2 税收优惠和减免6.3 税务风险管理7.附件所涉及的附件包括但不限于合同文件、申请书、凭证和报表等。
8.法律名词及注释8.1 资金：指项目部的货币资金和其他流动资金8.2 账簿：记录和管理财务交易和账户余额的簿记册8.3 凭证：用于记录和证明财务交易的书面文件8.4 资产：指项目部拥有且具有经济利益的资源8.5 存货：项目部在一定时期内具有存货属性、明确归属、可以衡量的商品。
施工企业项目部财务管理制度(2023范文免修改)
施工企业项目部财务管理制度1. 引言施工企业项目部财务管理制度的制定目的是规范和优化项目部的财务管理，确保项目部财务活动的合规性、准确性和高效性，为项目部的正常运作提供财务支持和决策依据。
2. 财务管理组织和职责2.1 财务管理组织施工企业项目部的财务管理组织包括财务部门和项目部财务人员。
财务部门负责项目部的整体财务管理工作，项目部财务人员负责项目部财务的具体操作和日常管理。
2.2 财务管理职责2.2.1 财务部门的职责：负责项目部财务管理制度的制定和修订，确保其符合相关法律法规和公司内部要求。
确保项目部财务活动的合规性和准确性，及时发现和解决财务风险。
组织和指导项目部财务人员的培训，提升其财务管理能力和专业素养。
协助项目部制定预算计划和财务目标，并进行财务预测和分析。
提供项目部财务报表和分析报告，为决策提供支持和参考。
2.2.2 项目部财务人员的职责：负责项目部日常财务操作，包括财务凭证的登记、核对和归档。
按照制度要求，定期进行财务核算和报表编制，并确保其准确性和及时性。
协助财务部门进行财务预测和分析，并提出改进意见和建议。
配合内部审计和外部审计的工作，提供相关财务数据和资料。
及时了解和学习财务管理的相关法律法规和政策，提升自身专业素养。
3. 财务管理流程3.1 资金管理流程资金管理是项目部财务管理的重要环节，合理的资金管理能够有效控制项目资金风险和提高资金利用效率。
资金管理流程包括几个步骤：1. 预算编制：项目部负责按照公司要求编制年度预算，并提交至财务部门审批。
2. 资金申请：各部门根据实际需求，向财务部门提出资金申请，并填写相应的申请表格。
3. 资金审批：财务部门根据预算和实际情况，对资金申请进行审批，并向申请部门发放资金。
4. 支出核对：财务部门对支出情况进行核对和记录，确保支出的合规性和准确性。
3.2 成本管理流程成本管理是项目部财务管理的核心内容之一，合理的成本管理能够有效控制项目的成本，提高项目的经济效益。
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度第一章总则第一条为规范施工企业项目部的财务管理行为，提高财务管理效率，保障企业财务安全，制定本制度。
第二条本制度适用于施工企业项目部的财务管理工作。
第三条项目部应当建立健全财务管理制度，制定相应的财务管理制度流程和标准。
第四条项目部应当建立财务管理岗位，并明确财务管理人员的职责。
第五条项目部财务管理人员应当具备相关财务管理知识和技能，接受相关培训，不得从事与本职工作无关的活动。
第六条项目部财务管理人员应当遵守国家财经法律法规，确保财务管理工作的合法性和规范性。
第二章财务管理组织第七条项目部应当设立财务管理岗位，明确财务管理岗位的职责和权限。
第八条项目部财务管理岗位的职责包括：负责项目部的资金管理、预算安排、收支核对、会计凭证等财务管理工作。
第九条项目部财务管理岗位应当配备足够的财务管理人员，确保财务管理工作的正常开展。
第十条项目部应当建立相应的财务管理体制，明确财务管理人员的职责和权限，确保财务管理工作的科学性和高效性。
第三章财务管理流程第十一条项目部财务管理流程包括资金管理、预算安排、收支核对、会计凭证等环节。
第十二条资金管理包括项目部资金的使用、监管和结算，项目部应当建立健全资金管理制度，明确资金管理的流程和标准。
第十三条预算安排包括项目部对收入和支出进行预算和安排，项目部应当建立预算编制制度，确保预算的合理性和准确性。
第十四条收支核对包括项目部对收入和支出的核对和确认，项目部应当建立收支核对制度，确保收支的真实性和准确性。
第十五条会计凭证包括项目部的会计账簿和凭证的管理和记录，项目部应当建立会计凭证制度，确保会计凭证的完整性和准确性。
第四章财务管理制度的执行和监督第十六条项目部财务管理人员应严格执行财务管理制度，不得违反制度进行任何不正当行为。
第十七条项目部应当建立健全的财务管理制度执行和监督机制，对财务管理工作进行定期检查和评估。
第十八条项目部财务管理岗位负责人应当对财务管理工作进行监督和检查，对违规行为进行处理和纠正。
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度1. 前言施工企业项目部财务管理制度是为了规范项目部财务管理工作，提高财务管理效率，保障项目的顺利进行和财务的健康发展而制定的。
2. 财务管理职责和权限2.1 项目部财务管理职责：•负责项目部的财务核算、报告和分析工作；•负责项目资金的管理、调度和使用；•负责项目采购、付款等财务活动的管理。
2.2 项目部财务管理权限：•项目部财务管理人员具有处理项目部财务事务的权限；•项目部财务管理人员应按照规定的权限范围进行财务相关操作；•项目部财务管理人员应按照规定的程序申请和使用项目部财务相关资源。
3. 资金管理3.1 资金计划管理：•项目部应根据项目需求和预算制定资金计划，包括资金来源、使用计划等；•资金计划应提前审核，并在项目组内进行沟通和确认。
3.2 资金调度管理：•项目部应根据实际需要调度资金，并及时更新资金调度计划；•资金调度应遵循合理、公平、公正的原则。
3.3 资金使用管理：•项目部应按照资金使用计划使用资金；•资金使用应合规、规范，并按照财务制度进行记录；4. 财务核算和报告4.1 财务核算：•项目部应按照财务准则进行财务核算；•财务核算应及时、准确，并按照项目周期进行归集。
4.2 财务报告：•项目部应定期编制财务报告，并报送上级主管部门；•财务报告应真实、完整，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
4.3 财务分析：•项目部应对财务报告进行分析，发现问题并提出改进意见；•财务分析应结合项目特点，有针对性地进行。
5. 采购和付款管理5.1 采购管理：•项目部应按照采购计划，开展采购活动；•采购应遵循公开、公平、公正的原则，并按照规定的程序进行。
5.2 付款管理：•项目部应按照合同约定，及时支付供应商款项；•付款应按照财务制度进行核对和审批。
6. 资产管理6.1 固定资产管理：•项目部应对固定资产进行登记、分类和评估；•固定资产的购置、处置等活动应按照规定的程序进行。
施工企业项目部财务管理制度xin
施工企业项目部财务管理制度xin一、前言施工企业项目部财务管理是企业运营和发展的重要支撑，科学规范的财务管理制度是保障企业正常运作和可持续发展的必要手段。
为加强施工企业项目部财务管理，建立健全财务管理制度，提高企业的财务管理水平，特撰写本制度。
二、适用范围本制度适用于施工企业各项目部的财务管理工作，包括财务预算、账务核算、成本分析、经营决策等各方面。
三、财务预算管理1、本年度项目预算制定根据企业经营计划和财务指标，项目部制定本年度的预算，包括收支预算表、利润预算表和现金流量预算表。
预算编制的具体方法和要求由财务管理部门统一制定。
2、月度预算控制项目部应严格执行本年度预算，每月初制定当月预算和开支计划，并对各项成本支出进行控制和管理，确保预算的有效执行。
四、账务核算管理1、票据管理项目部应建立完整的票据管理制度，每一笔交易必须凭证记账，并确保凭证的真实性、合法性。
2、账务处理项目部应及时处理会计账务，完善会计账簿，注意会计准则的规定，正确核算各项经济业务，确保财务报表准确无误。
3、资产管理项目部应加强固定资产管理，建立固定资产登记与台账，定期进行盘点和评估，确保资产的实物和账面一致。
五、成本分析管理1、成本统计项目部应依据会计准则和财务管理规定，统计全过程成本和各项经济指标，了解成本状况，制定有针对性的控制方案。
同时，对成本核算应强化费用分类、记账凭证的完整性和准确性，以及各项成本费用的核对和结转。
2、成本控制项目部应采用各种适当的成本控制方法，包括成本计划、成本变更控制、成本核算与预算控制、成本效益分析等，控制成本，提高经济效益。
六、经营决策管理1、财务分析项目部应加强财务分析，按照财务指标和成本分析方法，对项目部的经营和财务情况进行综合分析，提出有针对性的意见和建议，协助领导做出正确的经营决策。
2、财务决策项目部负责人应通过充分的财务分析，结合企业经营战略，制定合理的财务策略，保证项目部的财务健康和可持续发展。
施工企业项目部财务的管理制度（精选9篇）
施工企业项目部财务的管理制度施工企业项目部财务的管理制度（精选9篇）在现在社会，制度在生活中的使用越来越广泛，制度是要求成员共同遵守的规章或准则。
拟定制度的注意事项有许多，你确定会写吗？以下是小编为大家收集的施工企业项目部财务的管理制度（精选9篇），仅供参考，希望能够帮助到大家。
施工企业项目部财务的管理制度1一、考核方式：采用100分制，即中心各岗位人员每月满分为100分，凡对照考核内容需扣分者，均从中扣除。
二、考核内容：考核从业务处理、出勤及服务等方面进行，具体为：业务处理方面：1、按时处理每笔业务，当月单位结帐、报表处理、凭证装订在次月7日前完成（每月1—5日为月终处理时间、原则上不办理报帐，支取工资业务除外），每一个单位或每推迟一天扣1分，最高扣分10分；考核记帐会计、出纳。
2、会计科目使用正确，凭证装订整洁，业务印章齐全。
有一处不符合规定者，扣1分，最高扣10分；考核记帐会计。
3、原始凭证审核严格按有关制度要求办理，拒付会计凭证要有详细文字记录，并提出纠正措施。
有一张不合规的原始凭证扣1分，最高扣分20分；考核主管会计。
4、银行对帐单与存款帐按月核对，未做帐项做出记录，缺一笔扣1分，考核出纳会计。
5、涉及政府采购目录范围内的项目支出，必须具有政府必备手续。
有一例不合规扣1分，最高扣分20分；考核主管会计。
6、严格结算纪律，对超过限额的款项结算要办理转帐（规定可以使用现金者除外），且付款去向与发票来源一致，有一例不合规扣1分，最高扣30分；考核出纳会计、记帐会计、主管会计。
7、单位备用金管理。
对超额使用备用金单位应及时催促报帐，月底有超额使用备用金单位者，每月一个单位超额扣0.5分。
对记帐会计实行考核。
8、大额款项（5万元）支付应有中心主任签字（主任请假时由分管局长签字），签字环节在主管会计审核之后，由主管会计转交主任签字，有一例不合规扣1分。
考核主管会计。
9、所有原始凭证必须经主管会计审核后方可记帐、付款，有例违规者，取消记帐会计当月考核资格。
【完美制度】施工企业项目部财务管理制度(2023范文免修改)
【完美制度】施工企业项目部财务管理制度一、引言施工企业项目部的财务管理制度是指为了规范和管理项目部的财务活动，确保资金的合理使用和项目的正常运转而制定的一系列规章制度和管理流程。
本文档旨在为施工企业项目部提供一套完善的财务管理制度，以确保项目部财务活动的透明、合规和高效。
二、目标和原则2.1 目标本财务管理制度的目标是：确保项目部财务活动的合规性和透明度；保障资金的安全和合理使用；提高项目部财务管理的效率和准确度；促进项目部财务管理的规范化和标准化。
2.2 原则本财务管理制度的原则如下：合规性原则：遵守国家相关财务法规和政策，确保财务活动合规。
审计原则：建立审计制度，确保财务活动的真实性和准确性。
严谨性原则：严格遵守财务管理制度和流程，做到各环节的严谨和准确。
高效性原则：提高财务管理的效率和准确度，优化财务流程，节约时间和成本。
透明性原则：财务活动应当公开透明，避免不当的内部交易和财务违规行为。
三、财务管理组织与职责3.1 财务管理组织项目部应设立财务部门，负责项目部的财务管理工作。
财务部门应由专业财务人员组成，负责编制和执行财务计划、财务分析、资金管理、成本控制等工作。
3.2 财务管理职责财务部门的职责包括但不限于：编制项目部财务计划和预算，并监督执行情况；负责项目部的费用管理和资金预算控制；组织编制项目部的财务报表和提供财务分析报告；管理项目部的银行账户和资金运作；完成上级财务机构交办的其他财务工作。
四、财务管理流程4.1 资金管理流程1. 资金计划编制：根据项目需求和预算确定项目部资金计划，包括收款计划和支付计划。
2. 资金控制与监督：监控项目部资金收支情况，及时调整资金使用计划，确保项目部资金的安全和合理使用。
3. 资金到位和支付申请：项目部根据实际需要向上级财务机构申请资金到位和支付，包括填写申请单、提供相关支持文件等。
4. 资金支付：根据申请单和相关支持文件，项目部完成资金支付工作，并做好记录和核对。
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度施工企业项目部财务管理制度XXX项目部财务管理办法为了加强、规范经理部财务日常管理工作，强化项目成本管理，发挥财务在经理部经营管理和提高经济效益中的作用，根据新《会计法》、《企业会计制度》和总公司《财务管理制度细则》的规定，结合经理部实际情况，制定本财务管理办法。
第一条会计和出纳的职责1、会计的职责:(1)按照国家会计制度、总公司财务管理办法的规定，依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚。
按期报帐，登记会计账簿，编制会计报表，及时上报总公司。
(2)收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。
(3)紧密联系工程计量部，准确核算联合施工单位应分摊的各项税费、应拔工程款、以及各施工队的计价工作。
(4)与设备部、材料部保持紧密联系，协助设备部和材料部搞好机料管理，严把成本控制关。
(5)按照经济稽核原则，定期检查资金使用情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，及时提出合理化建议。
(6)遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密。
(7)每月编制资金使用情况表，交项目经理审核。
(8)完成经理部领导交给的其他任务。
2、出纳的工作职责(1)认真执行现金管理制度，根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付，收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”“付讫”，并在登记后将收付款凭证返回会计。
(2)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
(3)严格支票管理制度，编制支票使用档案。
(4)积极配合银行做好对帐、报帐工作。
(5)配合会计做好各种帐务处理。
(6)遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密(7)完成经理部领导交给的其他任务第二条、财务部门的职责与权利1、财务部门的职责:依法组织与实行经理部的日常会计核算，收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。
2、财务部门的权利:审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。
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施工企业项目部财务管理制度施工企业项目部财务管理制度XXX项目部财务管理办法为了加强、规范经理部财务日常管理工作，强化项目成本管理，发挥财务在经理部经营管理和提高经济效益中的作用，根据新《会计法》、《企业会计制度》和总公司《财务管理制度细则》的规定，结合经理部实际情况，制定本财务管理办法。
第一条会计和出纳的职责1、会计的职责:(1)按照国家会计制度、总公司财务管理办法的规定，依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚。
按期报帐，登记会计账簿，编制会计报表，及时上报总公司。
(2)收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。
(3)紧密联系工程计量部，准确核算联合施工单位应分摊的各项税费、应拔工程款、以及各施工队的计价工作。
(4)与设备部、材料部保持紧密联系，协助设备部和材料部搞好机料管理，严把成本控制关。
(5)按照经济稽核原则，定期检查资金使用情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，及时提出合理化建议。
(6)遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密。
(7)每月编制资金使用情况表，交项目经理审核。
(8)完成经理部领导交给的其他任务。
2、出纳的工作职责(1)认真执行现金管理制度，根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付，收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”“付讫”，并在登记后将收付款凭证返回会计。
(2)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
(3)严格支票管理制度，编制支票使用档案。
(4)积极配合银行做好对帐、报帐工作。
(5)配合会计做好各种帐务处理。
(6)遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密(7)完成经理部领导交给的其他任务第二条、财务部门的职责与权利1、财务部门的职责:依法组织与实行经理部的日常会计核算，收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。
2、财务部门的权利:审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。
3、财务部直接对项目经理负责。
第三条、财务日常工作办法1、项目经理部财务采取印鉴分管制度，出纳一枚，会计一枚，其中一人外出时，交由项目经理监管。
2、财务人员审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。
3、对于发生的业务，应开具对口行业的正规发票,不能取得正规发票的，应由业务经办人到税务局开具税务发票,特殊情况的经项目经理同意后,由财务办理。
4、发票正面必须注明:日期、单位、货物名称、数量、单价、金额、收款人，并盖有销货单位发票专用章或财务专用章。
5、发标反面必须注明:事项、经办人、证明人、验收人或在发票粘贴薄反面注明事由，并根据有关规定办理报帐手续。
6、大额购买材料、办公用品等，须填写《申购单》，经项目经理批准后方可购买。
7、职工医疗费用原则上不能报销，工伤除外，具体参照总公司《总公司管理办法》执行。
8、发票张数多的需用发票粘贴薄,由财务会计审核后,项目经理签字报销。
9、材料部购买固定资产、大型周转材料，必须向总公司设备物资部打正式的申请报告，经总公司审批同意后，材料部才能购买，材料设备发票必须由项目经理签字报帐。
10、一切罚款，应该写明具体情况，并有人证明，经项目经理签字后，可报销50,，列为间接费用。
11、出租车车票，视具体情况报销。
12、汽车司机的每日出车补贴为5元。
每月按30天计。
无重大交通事故，年终按每月60元标准发奖励，由行办造册。
13、费用报销的程序是:报销人收集原始单据?会计初步审核同意?项目经理签字同意?会计制凭证?出纳付款或会计制凭证冲帐。
14、不按有关规定执行报销程序的，一律不给予报销。
15、报销金额，不能有任何人为涂改，涂改后的报销凭证，不能报销。
16、考虑到职工野外施工的艰苦，职工应承担的所得税从福利费中支出。
17、总公司列转的技术装备费，进入待摊费用中进行核算，分期进入成本。
18、职工生活补贴每人每天10元，由食堂统一用于生活费开支，不再造册发放，此费用列入间接费用，抵扣总公司管理费。
第四条备用金及借款程序管理1、采购人员、驾驶员、对外联系业务人员等可借支备用金;每人借支累计总额具体规定为:项目经理、项目副经理2万元，总工10000元，办公室主任10000元，驾驶员3000元，部门负责人3000--4000元，其他人员视具体情况而定。
2、备用金借支程序:借款人申请?会计审核签署意见?项目经理签字同意?会计出凭证?出纳付款。
3、民工个人，不能直接向财务部借支，必须通过所属施工工区负责人向财务借支。
4、借款人必须在每年年底、或离职、工程竣工前报销冲帐，对借款人未及时偿还的借支，财务部门有权扣工资偿还。
5、超过借支总额累计金额的，不能再次借支。
6、备用金使用过程中，1000元以内的经济活动可由项目部部门负责人签字负责，1000元以上的必须由项目经理同意，否则不给予报帐。
7、施工队借款必须由工程计划部、质检部、分管领导开具工程量情况说明，交财务扣除借支款后报项目经理审批，预防不良超支现象发生。
上述相关规定，若遇到特殊情况，可视具体情况，经项目经理签字同意后，灵活变通处理。
第五条支票领用管理1、为严格控制现金使用量，超过现金结算金额和范围的必须使用支票;特殊情况下，使用大金额现金结算，应事先征得财务部门的同意，并经项目经理同意后，方可进行现金支付。
财务部将拒绝支付一切，未经项目经理审批的，超过结算起点的大额现金。
2、各部门应在每月月底，将下月的用款计划送交财务部门，支票领用人凭借有效的用款计划填写支票领用单，经领导审批后领用，并同时登记《支票领用登记簿》。
支票领用单上应注明所需金额上限，超出上限应通知财务部，否则财务部将通知银行，作废该份支票，由此所引起的一切后果，由支票领用人完全承担。
3、支票存根应由收款人签字，并加盖印章，支票存根因故遗失，支票领用人应立即通知财务部，并以书面形式上报项目经理，由此而造成的一切后果，由支票领用人承担。
4、已用的支票在3天内必须办理有关冲帐手续，对无故拖延冲帐的按支票金额的5‰处以罚金，在当月工资中扣缴;特殊情况应向财务部说明。
5、未用的支票应在当日(最迟次日)退回财务部门，否则罚款500元;如果丢失支票，领用人必须立即报财务部门采取补救措施，并向项目经理写出书面报告，由此造成的一切损失由支票领用人承担。
6、出纳开具支票，应填写收款人栏目。
7、支票领用人对所领用的支票的大小写金额、收款人名称等全部内容可能发生的差错负全责。
第六条、业务招待费和误餐费1、业务招待费仅限于招待与本项目有关的单位及个人。
2、因办理经理部相关业务事项，发生的误餐费，可以报销。
3、业务招待费和误餐费必须取得正式发票，并在发票后注明时间、经办人及证明人。
4、业务招待费原则上由部门负责人以上报销，但发生业务招待费前应告知项目经理。
其他人员一般情况不得报销业务招待费，若特殊情况需由部门负责向项目经理反映审批后方可发生，报销程序按财务日常工作办法执行。
5、业务招待过程中发生的无票支出，由项目经理同意后，财务统一办理。
6、项目部各部门的业务招待费，应本着节约的原则合理开支。
第七条差旅费的报销1、因为总公司开会、培训等，需出公差，项目部主要领导和主要负责人，由项目经理根据事由缓急，可自行安排乘坐飞机、火车或汽车，票务费用，按实报销;其余人员按火车(硬卧)标准报销,紧急情况下，项目经理特批者除外。
未经同意的飞机票，只能按照火车(硬卧)票报销，差价由经办人自行承担。
2、项目部职工每季度享受7天探亲假(含往返时间)，假期不能累计，项目部根据具体情况，适当安排轮休，探亲假为带薪休假，休假期间的工资按照项目部基本工资同期发放，不再享受效益工资和各种补贴。
探亲差旅费可以报销，车船费可包括往返飞机票和汽车票、火车票，省内不允许报销飞机票。
3、住宿费标准，执行总公司《管理办法》的相关规定。
4、差旅费报销只能包括车船费和住宿费，出差期间发生的其他费用，要单独报销。
5、所有休假、请假出公差者，均需填报《请假条》交行办存档，作为发放工资福利的依据;差旅费报销必须填写《差旅费报销单》。
第八条计价单的开具1、经理部发生的相关工程成本费用支出，收款单位(或个人)凭工程部门开具的《工程计价领款书》到财务部结帐。
2、《工程计价领款书》由计价者根据工程部门相关业务的原始单据，核实计算后开出。
财务部审核只对金额正确与否负责，不对原始单据的正确性负责。
3、《工程计价领款书》由相关部门签字以明确责任后。
交项目经理签字同意后，方可作为记帐凭据。
4、《工程计价领款书》应每月开一次，手续完善后交财务列帐，做好每月成本核算工作。
5、《工程计价领款书》采用总公司统一印制的。
第九条工资核算1、职工工资分为标准工资、加班费、效益工资及其他津贴。
2、标准工资按照总公司《项目经理部工资改革方案》执行。
特别说明，根据总公司《项目经理部工资改革方案》的精神，岗位工资由项目部岗位负责人享有，重要岗位知识分子补贴是指在岗的而且具有职称的补助，不在岗而具有职称的不在此列。
3、加班费计算方法:(1)法定节假日加班，按下列公式计发加班费:(本人月工资x300%)?20.92天x加班天数(2)法定节假日以外的加班,按下列公式计发加班费:(本人月工资x200%)?20.92天x加班天数x一定基数每月按8天计算加班费,法定节假日按国家相关规定执行。
4、效益工资的评定由各部门负责人根据职工的能力、工作表现、工作态度来评定，各部门负责人由项目经理评定。
5、每月发放工资，由会计根据行办提供的《职工考勤表》，会同行办一起制定《工资发放单》，经项目经理签字审批后，由出纳发放。
6、职工因私事中途请假回家不超过7天(含往返时间),假期超过15天者，只发放基本工资，在此期间的所有工资奖金劳保福利均不再发放。
职工一次请假时间超过30天者，或一年内有3次请假时间超过15天者，项目部只发放基本生活费500元/月，其余所有工资奖金劳保福利均不再发放;一年内请假时间累计超过183天(半年)者，取消年终奖、通车奖等的发放。
7、业主奖金的分配办法:业主奖金x总公司管理费x40%的余额在经理部进行分配。
分配原则采用职工所存担的风险比例进行。
8、项目部职工各种补贴遵照国家劳动法和总公司管理办法执行。
第十条材料、固定资产核算1、钢材、水泥、砂石料、商品混凝土等主要材料，购进时，材料部应向财务部提供规定的《材料结算表》，并附过磅磅单，经材料部两人签字，主管项目副经理审核，项目经理审批。
2、其他零星材料的采购，由项目部与固定的供应商签订长期供货合同，定点采购，分月结算。
零星材料，必须附有详细清单和单价，由主管项目副经理审核。