最新对银行从严治行合规管理的几点思考

对＃＃银行从严治行合规管理的几点思考＃＃银行总行《十二五发展规划纲要》明确提出从严治行的战略思想。

云南省分行也在全省开展了“合规管理执行年”活动。

这对促进全省＃＃银行进一步转变工作作风、提高内部管理水平、推动业务健康发展有着极其重要的意义。

一、从严治行，实施合规管理的必要性合规管理实质上是按照银行的合规目标来定义的银行管理活动，它体现在银行管理全过程，涵盖银行业务的各个方面。

银行一旦违规就极可能产生合规风险，造成重大财务损失和声誉损失。

从国际看：１９９５年巴林银行因其新加坡分行交易员里森违规操作而灰飞烟灭；２００２年爱尔兰联合银行因违规交易操作在远期外汇交易中损失７．５亿美元；２００４年澳大利亚国民银行四个交易员违规从事远期期权交易损失３．６亿美元；２００７年法国兴业银行交易员凯维埃尔因非法交易造成４９亿欧元的损失。

从国内看：２００５年中国银行河松街支行因管理疏漏使该行行长卷逃１０．３亿元；２００６年深圳发展银行因发放贷款程序违规造成１５亿元贷款无法收回；２００７年农业银行邯郸分行因管理疏漏使５１００万元库款被盗。

就＃＃银行而言，违规违章现象也时有发生。

如某县支行因调查不实、监管不力造成数千万元贷款难以收回等。

以上案例无不是因为不按制度操作、内部管理疏漏造成的后果，应当成为＃＃银行合规管理工作血的教训。

这些案例，足以说明合规风险正成为银行业主要风险之一。

因此，＃＃银行实施从严治行，合规管理十分必要。

（一）从严治行，合规管理是构筑风险管理机制的需要。

银行管理的核心内容是风险管理。

由于违规风险始终是诱发银行各种严重风险的主要内因，所以风险防控必须通过银行自身的合规管理来实现。

从一定意义上讲，合规管理也就是风险防控的管理，二者是有机的统一，合规管理的过程就是风险防控的过程。

合规管理所具有的预警作用，使之成为银行全面风险管理体系的基石。

因此，加强风险管理机制的构筑，必须首先抓好合规管理工作。

（二）从严治行，合规管理是强化内部控制的需要。

合规管理的全过程主要体现在对法律法规、规章制度的执行力上，可以说执行规章制度的过程就是合规管理实施的过程。

而提高制度执行力需要加强员工的行为规范。

没有监督的行为是极易违规的行为，因此员工行为规范又必须通过强化内部控制得到实现。

因此必须建立有效的合规管理机制，通过推动银行内部规章制度实现系统化、规范化，使银行内部控制覆盖到各个岗位、覆盖到各项工作、覆盖到各个环节，最大限度地减少违规行为发生的可能性，从而有效规避道德风险和操作风险，实现银行合规化运行。

（三）从严治行，合规管理是安全运行持续发展的需要。

从宏观上讲，银行负有一定的社会责任，保证金融安全是维护金融稳定、经济稳定、社会稳定的重中之重。

因此，合规管理是国家金融安全的需要。

从微观上讲，银行自身要发展并立于不败之地，也必须首先保证安全经营，没有安全就没有生存，更没有发展，因此银行本身必须加强合规管理，并通过合规管理制度的实施，使银行决策行为和操作行为制度化、程序化，并通过各种检查促进落实、规避不安全因素，保证银行始终处于合规合法、持续发展的状态。

二、影响从严治行，合规管理的主要因素（一）对合规风险的认知力不够。

基层行对合规管理重要性、违规操作的危害性、以及对“合规人人有责、合规创造价值”等的合规理念缺乏深刻认识，从而对合规管理没有引起足够的重视，重发展轻质量、重经营轻管理、重安排轻检查的现象依然存在，没有真正形成制度至上、合规至上的合规文化氛围，有的基层行领导层居然不知道具体的制度规定，致使基层主动合规操作的意识不强、积极性不高。

（二）对规章制度的执行力不够。

主要表现是：在信贷管理方面，有的贷款调查抄袭企业的情况汇报，有的贷款调查报告甚至让企业写，有的贷后检查制度落实不到位，或对贷款担保检查不到位，有的对企业资金的来龙去脉一无所知，有的信贷员尽职记录草率应付，有的不能落实企业出库通报制度，企业回笼归行率长期不达标等；在财会管理方面，未认真履行会计监督职责，费用凭证要素不全等。

这些问题都暴露出基层行存在制度执行不力的问题。

（三）对员工素质的推动力不够。

从目前情况看，基层行大多数员工是与农业银行分家过来的，老龄化情况较为严重，同时业务素质偏低，难以适应现代银行管理的需要，尤其是专业人才的缺乏已经成为基层＃＃银行合规管理的“瓶颈”因素。

同时，＃＃银行对员工素质的基本准入、上岗条件缺乏硬约束，即使进行培训考试也多流于形式，奏效甚微，致使部分员工的学习求知动力缺失，造成能者多劳、庸者少劳、做多做少一个样、做好做坏一个样的现象普遍存在。

（四）对合规操作的管控力不够。

主要表现在：重事后监督、轻事前监督的现象普遍存在，致使基层行存在屡查屡犯问题；上级行检查的频率低，且多为抽查，难以覆盖基层行的全部业务，容易形成监管漏洞；人情大于制度、大事化小、小事化了的现象普遍存在，使基层行认为查出问题再协调不迟；对查出的问题处罚力度不够、不足以不引起重视也是一个重要因素。

三、实施从严治行，合规管理的对策＃＃银行从严治行合规管理是一项综合性的系统工程，需要从方方面面去抓。

从严治行是要求，合规管理是抓手。

通过合规管理达到从严治行的目的，二者是具有一致性。

要抓好合规管理，除进一步完善合规管理制度、开展合规文化建设外，需要重点从以下四个方面进行整治。

（一）必先治“官”。

意为领导班子的治理。

合规管理必须从高层做起，因此应把领导班子作为第一治理对象。

领导班子是一个单位的核心或中枢神经，处于指挥、带领、示范地位，其思想、行为、言论、决策、作风以及待人接物等对下级人员有很强的影响力。

所谓的上行下效亦即此意。

这种影响力对单位的治理也极具影响力。

实践证明，正向的影响和负向的影响，却对单位治理有着截然不同的效果。

因此，要实现合规管理必须首先着力治理领导班子。

重点治理对象是“四不善于干部”：一是不善于学习的干部，这样的干部见识浅、思路窄、素质低，思想水平有限，对政策、制度、法规、业务一知半解，不能有效领导合规管理工作。

二是不善于团结的干部，这样的干部不顾大局，使班子难以形成合力，难以推动合规管理工作。

三是不善于执行的干部，这样的干部作风不实、效能低下，有的不听招呼，我行我素，对上级行布置的工作推推动动，拨拨转转；有的对上级行下达的任务，讲困难，讲条件，就是不讲主动创造；有的明知有制度，却不严格执行，甚至违章操作、打擦边球、闯红灯。

四是不善于律己的干部，这样的干部不守规矩，常有贪欲，不能廉洁自律，群众公信力低，容易产生违规行为。

（二）必先治“学”。

意为队伍教育的治理。

合规管理就是要用法规制度治行。

欲行必先知，制度的执行建立在人人熟知制度的基础上。

法规制度的执行主要依靠基层行，队伍教育的重点也就应放在基层行。

要加大基层队伍教育频率和效果必须依托二级分行。

因此，建议建立“四项制度”：一是出台对师资力量的激励制度。

鉴于全省培训面大、人员过多，省级分行应重点为二级分行培育师资力量，并相应提高授课的经济待遇。

二是二级分行和县支行建立定期的学习培训制度，坚持不懈，使员工教育常态化、制度化。

三是建立定期考试制度，每季度或每月考试一次，形成以考促学机制，使基层员工树立“不知便是罪”的观念。

四是实行考试成绩与奖金挂钩制度，对应知应会考试不达标的员工按一定比例扣发奖金，促使员工心中明白制度，工作时严格执行制度。

（三）必先治“为”。

意为行为规范的治理。

合规管理的主要目的是依法经营、合规管理。

要实现这个目的，经营行为、管理行为、操作行为的规范是前提。

也就是说一切按制度办事。

这里的关键是“督”，即以“督”治“为”，通过完善监督机制，防止乱“为”现象。

在观念上要从事后查向事前防转变，从“被动防”向“主动堵”转变，从集中检查向经常查转变，在方法上突出“五查三结合三改进”。

五查即：支行各岗位人员每旬对上旬的工作自查一次，支行副行长每月对分管工作上月的业务审查一次，支行行长每季度对上季度工作中的问题全面督查一次，市分行专业部门半年全面检查一次，再监督部门随时进行检查。

三结合即：定期查与突击查相结合，全面查与重点查相结合，现场检查与集中展评相结合。

三改进即：一是改进机构设置。

在二级分行以上设置合规管理机构和合规管理岗位，专门从事合规管理工作，加大对基层行操作行为的威慑力。

二是改进方法。

鉴于上级行检查次数毕竟少，建议市级分行信贷和财会部门设立巡回辅导督导岗，每月辅导督导一次，使问题早发现、早整改；三是改进职能。

建议改信贷独立审查官为独立审查官，增加其职能，赋予对基层行信贷、财会的审查权利。

通过以上措施，以更立体化的监督框架，促进行为规范，真正使检查监督落实到每个员工身上，落实到每个领导身上，落实到每笔业务上，落实到每个环节上。

（四）必先治“责”。

意为事后责任的治理。

从严治行贵在一个“严”字，“严”体现在责任的追究上。

治如不严等于不治。

要让员工从思想上真正树立制度至上的理念，单靠教育和监督难以实现预期效果，因此必须建立和实施问责制度，对不认真履职行为、违规违章行为、操作失当行为进行追究，有责必问，问责必严。

屡查屡犯问题之所以不能根治，问责不严是主要原因。

合规人人有责，位高者责重。

亦即出了问题，“民”与“官”皆有责，因此还必须实行连带问责制度。

既问“民”责，更问“官”责。

即在追究具体责任人的同时，还应追究本单位有关领导、上级行有关部门和有关领导的责任。

通过连带问责，形成对各级岗位的强约束，形成各级岗位敬畏制度的氛围，如此，“执行制度无借口”才能成为行为准则。