商业银行基层网点内控工作主要问题和对策
商业银行内部控制的常见问题及对策
商业银行内部控制的常见问题及对策商业银行是金融业中的重要组成部分,为客户提供各种金融服务,同时也承担着大量的风险。
为了有效管理和控制这些风险,商业银行需要建立健全的内部控制体系。
由于各种原因,商业银行的内部控制体系可能存在一些常见问题。
本文将就商业银行内部控制的常见问题及对策进行分析和探讨。
一、常见问题1. 信息系统风险随着科技的不断发展,商业银行的信息系统已经成为其重要的核心资源。
信息系统的不安全性会给商业银行带来严重的风险。
信息系统可能因为技术原因或者人为因素而出现不稳定或者被攻击的情况。
这将导致商业银行的机密信息泄露、客户资金被盗等严重后果。
2. 内部失职问题在商业银行内部,工作人员的失职行为也是一个常见问题。
审批不规范、违规操作、信息泄露等问题可能会引发严重的风险。
这些问题可能是由于工作人员的个人行为,也可能是由于组织内部的规章制度存在漏洞。
3. 风险管理问题商业银行的核心业务之一是风险管理。
一些商业银行在风险管理方面可能存在不足之处。
对借贷风险、市场风险、信用风险的管理不当,缺乏有效的风险监控和管理机制等问题。
4. 作业流程问题商业银行的作业流程涉及到各个环节,如果某个环节出现问题,就可能影响整个流程的运作。
某一环节的操作手续不严格、不规范、或者存在漏洞,都可能导致风险的发生。
5. 分支机构管理问题商业银行通常会设立多个分支机构,这些分支机构的管理问题也是一个常见问题。
分支机构的内部控制不到位、风险管控不足等问题都可能给银行带来风险。
以上这些问题都可能对商业银行的经营产生不利影响,商业银行需要采取一些对策来解决这些问题。
二、对策建议1. 加强信息系统安全商业银行应加强对信息系统的安全管控,包括完善的信息技术安全管理制度、建立健全的信息安全保护体系、定期进行信息系统安全检测和评估等,确保信息系统的安全稳定。
2. 严格内部管理商业银行应加强对员工的教育培训,提高员工的责任意识和风险意识,建立健全的内部管理制度,明确规定员工行为准则和道德标准,加强对员工行为的监督和管理。
商业银行内部控制的常见问题及对策
商业银行内部控制的常见问题及对策商业银行是负责储蓄、贷款、投资和支付等业务的金融机构,其风险控制和内部控制是银行稳健经营的关键因素。
由于商业银行的财务信息例外庞大,业务复杂性高,并且涉及资金的规模非常大,因此银行内部控制的有效性、完整性和可靠性至关重要。
本文将介绍商业银行内部控制的常见问题及对策。
一、内控存在的问题1、业务流程未充分设计由于银行业务范围复杂,银行内部流程不完善,且部分银行内控流程较为单一,缺乏全程控制,容易导致存款、贷款、外汇汇率等问题。
2、审批流程不透明银行内部员工审批流程不透明以及内部审批流量无法全面透明化,容易导致内部走资资金、恶性竞争和选好有恶意的借贷客户等问题。
3、员工行为管理不当员工行为管理不得当包括内部虚假申报、信息泄露、兼职兼任、工资低下等问题,容易导致内部行为的违规现象。
4、信息系统不成熟银行内控研发体系不够成熟,且内部信息架构和系统亟待更新,建立完善的风险警示和时间提醒机制是银行安全运行的前提。
二、内控对策1、完善内部流程应加强银行内部流程的设计和优化,完善业务流程,并且同步完善内部审核流程,并将审核流程透明化,加强对操作的合规性检查和监督,以确保全程控制。
2、加强审计监控应加强内控审核相关流程,建立自我监管机制,对可能出现的风险进行有针对性的监督和检查,以提高内部控制体系的稳定性、准确性和可靠性。
3、完善员工行为管理建立健全预防员工内部违规的制度体系,包括完善个人行为记录、加强内部培训与教育等,从源头上降低员工行为的风险,提高员工的整体素质,避免员工滥用银行职权。
4、加强内部信息化建设银行应首先建立严格的信息数据管理制度,避免内部信息泄露、信息损坏等安全风险的发生。
并应建立先进的内部信息架构和内部审核机制,确保内部信息的安全性和准确性。
同时,应加强信息化系统的建设,向科技化方向发展,以进一步提高银行的管理效能和运营能力。
总之,银行内控措施不得不具备完善、严格、透明、科技化等多方面的要求,才能彻底实现对风险的有效控制,确保银行稳健发展。
商业银行内部控制的常见问题及对策
商业银行内部控制的常见问题及对策商业银行作为金融机构,其内部控制是非常重要的一环,直接关系到银行运营风险的控制和经营管理的稳健性。
由于银行业务的复杂性和风险性,商业银行内部控制面临着许多常见问题。
本文将就商业银行内部控制的常见问题及对策进行详细介绍。
一、常见问题1. 内部控制流程复杂性导致操作失误商业银行日常运营涉及到众多的流程和环节,内部控制流程也相应地变得非常复杂。
这种复杂性容易导致员工在操作过程中出现失误,进而影响到金融交易的准确性和及时性。
2. 信息系统风险随着金融科技的发展,商业银行的信息系统已经成为银行业务的重要支撑。
信息系统的复杂性和安全风险也日益增加,例如网络攻击、数据泄露等。
这些安全风险对银行的业务和客户资金造成了严重威胁。
3. 内部人员作恶内部人员作恶是商业银行内部控制中比较难以避免的问题,例如利用职务之便进行非法操纵交易、窃取客户资金等。
这种行为对银行和客户都构成了巨大的损失。
4. 外部环境变化风险商业银行作为金融机构,其经营环境受到宏观经济、政策法规、市场竞争等因素的影响,当外部环境发生变化时,银行内部控制也会受到一定的风险挑战。
5. 业务创新带来的风险为了应对市场竞争和满足客户需求,商业银行会不断进行业务创新,例如推出新产品、新服务等。
业务创新也可能带来新的风险,例如产品设计不当、市场接受度不高等。
以上这些问题,如果不得到有效的控制和对策,将严重影响商业银行的经营稳健性和服务质量,甚至对整个金融系统产生不良影响。
二、对策商业银行可以通过精简和优化流程来简化内部控制,提高操作效率和准确性。
采用自动化处理工具、完善员工培训机制等措施,帮助员工更好地理解和遵循内部控制流程。
商业银行需要加强对信息系统安全的管理和投入,包括建立完善的信息安全管理制度、采用先进的安全技术和设备、定期进行安全漏洞扫描和风险评估等,以有效防范和应对各类安全风险。
银行需要建立健全的内部人员监控机制,包括严格的岗位权限管理、员工行为监督和检查、实施内部控制违规行为的严肃问责制度等,有效遏制内部人员作恶行为的发生。
我国商业银行开展内部控制工作遇到的问题及解决途径--A农商银行为例
我国商业银行开展内部控制工作遇到的问题及解决途径--A
农商银行为例
1. 问题:
(1) 内部控制文化建设不完善。
员工对内部控制的意识和认知不够,缺乏应有的控制意识和责任意识。
对内部控制规定的理解不够深入,缺乏针对性的学习和培训。
(2) 内部控制规章制度不健全。
规章制度建设相对滞后,尤其是一些关键控制点和环节的规章制度建设不够完善和细化,导致控制失效的风险较大。
(3) 内部控制审计工作不及时全面。
审计工作的覆盖面不够广泛,有些关键部位的审计工作缺失,对于内控规则的合规性审查不够完全。
2. 解决途径:
(1) 加强内部控制文化建设。
针对员工控制意识和责任意识不足的问题,要开展一系列的内部控制意识教育活动,加强内部控制文化建设,细化内部控制责任人的职责。
(2) 健全内部控制规章制度。
建立健全内部控制规章制度,严格按照制度要求开展各项工作,加强规章制度落实情况的监督和检查,实现控制规则的落地和执行。
(3) 完善内部控制审计工作。
全面优化审计工作的覆盖面和内容,对于一些关键控制部位和环节,要加强审计工作的力度,保证审计工作的全面性和及时性,确保内控规则的合规性审查得以顺畅开展。
商业银行内部控制的常见问题及对策
商业银行内部控制的常见问题及对策商业银行内部控制是银行管理的重要内容之一,它是管理层对风险的评估、避免和控制的一种手段。
然而,在实践中,由于各种原因,有些商业银行的内部控制存在着不同程度的问题。
本文将分析商业银行内部控制的常见问题及对策。
一、管理层控制意识薄弱一些商业银行的管理层对内部控制缺乏足够的重视,往往认为内部控制过程较为复杂,所以在实践中难以得到贯彻执行。
对策:加强内部控制培训和宣传,提高管理层和员工的内部控制意识,由高层主导,组织内部控制自查、审计、改进等工作。
二、内部审计不充分有些商业银行内部审计不充分,或者审计制度不完善,未能及时发现和纠正风险。
对策:建立完善的内部审计制度,加强内部审计监督,及时发现和处理风险,确保银行的稳健经营。
三、授权不规范有些商业银行授权制度不规范,授权太宽或者授权者不得当,导致风险的发生。
对策:建立完善的授权制度,严格控制授权的范围和权限,并制定授权流程和授权程序,确保业务的合规操作。
四、信息系统控制不足信息系统是商业银行日常业务的支撑,如果信息系统控制不足,将直接影响风险控制和业务运营。
对策:建立完善的信息系统控制机制,包括数据安全、系统可靠性、业务流程完整性等方面,确保信息系统的稳定运行。
五、员工操作错误有些商业银行的员工操作失误,导致风险的发生。
对策:加强员工培训和监督,规范员工的操作流程和操作方式,确保员工业务操作的正确性和稳定性。
六、经营计划不完善有些商业银行的经营计划不完善,无法适时发现和应对外部环境和市场的变化,面临着业务风险和财务风险。
对策:制定完善的经营计划,加强市场分析和风险评估,及时调整业务方向和风险防范措施,确保银行的持续发展。
综合来看,商业银行内部控制存在的问题多种多样,需要通过全面、系统、科学的方法进行管理和改进。
只有不断加强内部控制建设,全面提升风险管理能力,才能在竞争激烈的市场环境中保持稳健安全的经营态势。
商业银行内部控制存在的问题及改进措施
商业银行内部控制存在的问题及改进措施
问题:
1.内部控制查核方式和节点单一:商业银行在进行内部控制时,一个部门通常有一种查核方式和一种节点,查核位置集中在中间管理层。
2.内部控制的范围窄,评估相对滞后:商业银行仅关注规定的范围,出现的问题和风险不排除,在调整内部控制过程时,对导致的风险的实时响应和执行有待改善。
3.内部控制不能有效应对市场风险:随着金融业的市场风险日益加大,信息技术及交易变化剧烈,商业银行需要及时更新环境兼容和拓展内部控制,以满足需求。
改进措施:
1.重视社会要求、视角拓宽,实施多视角的内部控制查核:商业银行应该全面考虑社会要求以及其自身的发展,引入穿透性、防御性以及可量化的内部控制。
2.从预防控制入手,增加控制力度:增加自动化数据处理能力,提高预防性控制,全面检查覆盖企业重大事项及金融重大风险,加强商业银行对重大风险的控制。
3.完善员工层和资产管理层细分控制:夯实细分层控制环节,推行逻辑正确、有效的职责、权限、控制的细分与划分,健全可量化的防范性控制。
商业银行内部控制的常见问题及对策
商业银行内部控制的常见问题及对策商业银行内部控制是确保银行运作正常的重要手段,对于保障客户的利益、维护市场秩序和银行的经营稳健具有至关重要的作用。
但在实际落地实施过程中,商业银行常常遇到各种内部控制问题,这些问题主要集中在以下几个方面:1. 业务流程商业银行的业务流程复杂,需要涉及到多个部门和环节,同时存在大量的人为操作环节,这就给银行的内部控制带来了很大的难度。
其中,以下几个方面是最容易存在问题的:● 抽检不足。
由于业务操作涉及到多个人,出现操作失误、操纵数据等情况几率较大。
因此,商业银行在管理过程中应该对数据进行抽检,确保经过审核、核对后才能进行后续处理。
● 信息安全问题。
信息安全问题是商业银行最为关注的问题之一。
在处理业务中,如不严格控制操作权限、未进行数据加密、密码保护不严格等,均可能导致信息泄露、窃取。
● 人为操作存在瑕疵。
由于人为操作的失误性较强,因此在操作过程中应加强对人员的培训,通过提高专业技能来降低操作失误的概率。
2. 人员管理人员管理是商业银行内部控制的核心环节,但实际操作过程中也是容易出现问题的环节。
其中,以下几个方面是最容易存在问题的:● 招聘选拔不当。
银行招聘错了人,可能引发一系列问题,对银行内部控制造成极大的不利影响。
因此,银行需要增强招聘人员的专业性,提高选聘质量,减少招聘问题带来的风险。
● 职工离职后未及时清除权限。
员工离职,银行应及时清除相关权限,避免员工对银行业务流程的渗透及影响。
● 内部控制意识薄弱。
员工对于内部控制的认识、意识存在差异,管理层需要推动员工内部控制意识的加强,严格要求员工遵守操作规范。
针对以上问题,商业银行可采取以下对策:1. 加强技术应用银行业已逐渐依赖IT技术,因此在实践中,银行应加强技术的应用,提高数据处理的标准化程度,降低数据的误差率,同时加强信息安全防护。
2. 频繁抽检银行针对每个流程环节进行相应的抽检,并不断完善检查制度,及时发现问题。
银行业内控管理工作存在的问题及建议
银行业内控管理工作存在的问题及建议
银行业内控管理工作存在的问题及建议
问题
银行业内控管理工作在当前存在以下问题:
1.人为错误:人为错误是内控管理中最常见的问题之一。
员工可能
因为疏忽、信任过度或个人动机等原因,造成操作不当,进而引
发风险。
2.信息系统漏洞:银行的信息系统需处理大量敏感数据,存在未能
及时发现和修复的漏洞,这可能导致黑客攻击或数据泄露。
3.规范执行不足:部分员工可能不够严格地遵守内控政策和操作规
程,执行力度不足。
4.监督管理不到位:银行的监督管理机构未能有效监控和检查内控
工作,导致问题未被及时发现和纠正。
建议
为解决上述问题,我提出以下建议:
1.加强内部教育和培训:银行应加强对员工的培训,提高其风险意
识和内控工作的重要性,确保员工了解银行内控政策和操作规程。
2.完善信息系统安全:银行应定期对信息系统进行安全检查和漏洞
修复,确保敏感信息得到充分保护,同时建立紧急处理机制,及时应对可能的攻击和泄露事件。
3.加强内控执行监督:银行应加强对内控执行情况的监督,建立相
应的考核制度,并及时发现和纠正问题,确保内控政策的有效执行。
4.加强内部审计:银行应增加内部审计的频率和力度,及时发现内
控管理中的漏洞和不足,并向管理层提供改进建议。
5.强化监督管理:监管机构应加强对银行的监督管理,建立有效的
风险评估和排查机制,确保银行内控工作合规和风险防控。
以上建议可为银行业内控管理工作提供参考,促进其稳健发展,维护银行业的安全和可靠性。
商业银行内控管理中存在的问题及其原因分析与解决路径
商业银行内控管理中存在的问题及其原因分析与解决路径问题分析商业银行内控管理是确保银行运营和业务活动合规性的重要手段。
然而,在实际操作中,商业银行内控管理存在一些问题,主要原因如下:1. 人为因素导致的问题:内控管理依赖于人员的执行和遵守,但由于人为因素,如员工疏忽、不诚实行为等,会导致内控失效或不完善。
人为因素导致的问题:内控管理依赖于人员的执行和遵守,但由于人为因素,如员工疏忽、不诚实行为等,会导致内控失效或不完善。
2. 监管规定不明确:商业银行内控管理需要遵守监管机构的规定,但有时监管规定不够明确或不够具体,导致银行难以准确把握内控管理要求,从而出现问题。
监管规定不明确:商业银行内控管理需要遵守监管机构的规定,但有时监管规定不够明确或不够具体,导致银行难以准确把握内控管理要求,从而出现问题。
3. 信息技术系统漏洞:商业银行内控管理涉及大量的信息技术系统,如果系统存在漏洞或安全性不足,可能被黑客攻击或内部人员滥用,从而破坏内控管理。
信息技术系统漏洞:商业银行内控管理涉及大量的信息技术系统,如果系统存在漏洞或安全性不足,可能被黑客攻击或内部人员滥用,从而破坏内控管理。
4. 业务流程复杂化:商业银行的业务流程通常较为复杂,涉及多个环节和利益相关方,如果流程设计不合理或过于复杂,可能导致内控管理困难,增加风险。
业务流程复杂化:商业银行的业务流程通常较为复杂,涉及多个环节和利益相关方,如果流程设计不合理或过于复杂,可能导致内控管理困难,增加风险。
解决路径为了解决商业银行内控管理中存在的问题,可以采取以下路径:1. 加强内部培训和教育:加强员工的内控意识和规范意识,提高培训和教育力度,使员工充分了解内控管理的重要性和要求,并充分认识到疏忽和不诚实行为的后果。
加强内部培训和教育:加强员工的内控意识和规范意识,提高培训和教育力度,使员工充分了解内控管理的重要性和要求,并充分认识到疏忽和不诚实行为的后果。
2. 完善监管规定:监管机构应加强对商业银行内控管理的指导和监督,提供更为明确和具体的规定,帮助银行准确理解和执行内控管理要求。
商业银行内控管理中存在的问题及其原因分析与解决路径
商业银行内控管理中存在的问题及其原因分析与解决路径引言商业银行作为金融体系的核心组成部分,其内部控制(内控)管理对于风险防范和保障银行业务稳健运行至关重要。
本文档旨在深入分析当前商业银行内控管理中存在的问题,探讨其根本原因,并提出切实可行的解决路径。
问题分析1. 内控制度不健全许多商业银行虽然制定了内控制度,但往往过于笼统,缺乏具体操作指导,难以在实际业务操作中得到有效执行。
2. 风险识别与评估不足在内控管理中,风险识别和评估是基础环节。
目前,部分银行对风险的识别和评估不够重视,缺乏系统化和持续化的风险评估机制。
3. 内控信息系统不完善信息系统的落后导致内控管理效率低下,信息传递不及时,无法为决策层提供准确、实时的数据支持。
4. 内控监督不到位内部审计和监督机制不健全,内控执行的监督力度不足,导致内控制度不能得到有效执行。
5. 员工素质参差不齐员工在内控管理中扮演着关键角色,但目前部分银行员工内控意识和专业素质不高,增加了内控风险。
原因分析1. 管理理念落后一些商业银行的管理层对内控管理的重要性认识不足,缺乏先进的内控管理理念。
2. 内控文化建设缺失内控文化建设不足,未能在银行内部形成良好的内控环境,影响了内控管理的效果。
3. 缺乏完善的激励机制激励机制不合理,未能充分调动员工执行内控制度的积极性。
4. 技术更新滞后在内控信息系统的建设和更新方面投入不足,导致技术手段无法满足内控管理的需求。
解决路径1. 完善内控制度体系应制定具体、明确的内控操作流程,确保内控制度在实际操作中具有可操作性和有效性。
2. 强化风险管理建立和完善风险评估机制,提高银行的风险识别、评估和应对能力。
3. 提升信息系统能力加大信息系统的技术投入,构建高效、安全的内控信息系统。
4. 加强内控监督强化内部审计和监督机制,确保内控制度的有效执行。
5. 培训和提升员工素质定期对员工进行内控知识和技能的培训,提升员工的内控意识和专业素质。
商业银行基层网点内控工作的主要问题和对策
商业银行基层网点内控工作的主要问题和对策作者:不详更新时间:2012-6-13 22:39:43摘要:本文对商业银行基层网点在内控工作上存在的问题进行分析,针对性地提出对策与建议。
分析发现商业银行基层网点在内控工作上的存在重业务发展、轻制度建设;重任务考核、轻思想教育;重表面形式合规、轻执行落实等主要问题。
导致基层网点的资金案件屡禁不绝,个别地区的发案率还呈不断上升之势。
只有健全内控机制、加强思想教育和业务培训、提高内控执行力才能有效地杜绝案件的发生,提高银行的业务效率与信誉。
关键词:基层网点内控工作思想培训执行力内控工作一直是商业银行发展的瓶颈。
尽管我国商业银行在不断改进内控建设,也取得了一些成绩。
但不可否认的我国商业银行现有的内控工作尚不能完全适应防范、化解风险的需要。
整体上看,我国商业银行的内控体系还不完善,内控效果仍不理想,内控机制存在执行力度不足等问题[1]。
基层网点是资金案件的重灾区,据相关统计,93%的案件和95%的涉案金额发生在基层网点,因此改进和完善内控工作已经成为商业银行基层网点发展的当务之急。
一、银行基层网点内控工作存在的主要问题(一)业务产品日新月异,系统更新换代较快,基层网点制度建设难以跟上目前国内的各商业银行竞争日益激烈,业务不断发展创新,一些业务规章制度或规范却始终未能修订到位,制度建设跟不上。
一方面,内控制度不够完善,制度建设跟不上业务的更新发展。
虽然我国绝大多数银行在业务工作中都建立基本的规章制度,但不够完善和健全。
有些制度已经过时而且不适应发展的需要,未能随着业务状况和客观环境的变化及时进行修订、废止;有些则是新型业务已经开展,但制度尚未建立,致使运作上带有盲目性;有些制度过于概括简单和教条文化,操作性不强,不能为业务提供实际的指导;有些制度偏重于强调纪律约束,缺乏必要的程序控制;有些制度缺乏必要的处罚措施,即使有处罚措施,也往往以党纪、政纪的处罚代替职责上的处罚。
我国商业银行内部控制出现的问题及相关建议
我国商业银行内部控制出现的问题及相关建议我国商业银行内部控制存在一些问题,主要包括以下几个方面:
1. 监管缺失:监管部门对商业银行的内部控制监管不够严格,导致一些问题容易被忽视或滑过。
监管部门应当加强对商业银行内部控制的监管力度,定期检查银行内部控制制度是否完善,是否有效执行。
2. 内部控制制度不完善:一些商业银行内部控制制度不够完善,相关规范和制度不够明确。
商业银行应当完善内部控制制度,建立起一套健全的内部控制机制,确保各项业务运作的规范化和合规性。
3. 内部控制执行不到位:一些商业银行在内部控制的执行方面存在问题,一些重要的操作程序、审批流程等没有得到有效执行,导致风险控制不到位。
商业银行应当加强内部控制的执行力度,建立起有效的内部控制执行机制,确保内控制度的有效执行。
4. 人员管理不规范:有的商业银行人员素质和业务能力不足,对内部控制的重要性认识不足,导致对内部控制的执行不到位。
商业银行应当加强对人员的培训和管理,提高员工的业务素质和内控意识。
为解决上述问题,提出以下建议:
5. 鼓励员工风险报告:商业银行应当建立起员工风险报告机制,鼓励员工发现和报告风险,确保风险能够及时被发现和处理,避免对银行造成损失。
解决商业银行内部控制问题需要加强监管、完善内部控制制度、加强内部控制执行力度、提高员工素质和内控意识,并建立员工风险报告机制,从而确保商业银行内部控制能够有效执行,实现风险可控和业务健康发展。
商业银行内部控制的常见问题及对策
商业银行内部控制的常见问题及对策商业银行作为金融机构,其内部控制是非常重要的环节。
良好的内部控制可以有效减少风险,维护银行的稳健经营和正常运作。
由于银行业务的复杂性和特殊性,常常会面临一些内部控制方面的问题。
本文将从不同角度探讨商业银行内部控制的常见问题及对策。
一、业务流程方面的问题及对策1. 业务流程不规范问题:有些商业银行的业务流程没有得到规范化,存在混乱和不确定性,缺乏有效监督和检查。
对策:银行应建立完善的内部控制制度,明确业务流程,规范操作程序,加强对员工的培训和管理,确保业务流程的规范化和标准化。
2. 交易操作不规范问题:在一些商业银行中,存在员工在交易操作中的规范性不高,存在非规范交易行为和违规操作。
对策:加强对员工的岗位培训和技能培训,提高其业务操作水平和规范性,加强对交易操作的监控和检查,制定严格的操作规范,规范交易行为。
3. 信息披露不及时问题:一些商业银行存在信息披露不及时的现象,对内外部监管机构和客户的信息需求无法满足。
对策:建立健全的信息披露制度,明确信息发布渠道和方式,确保信息披露的及时性和准确性,增加信息披露的透明度,提高公开信息的质量。
1. 风险定价不合理问题:有些商业银行的风险定价存在不合理的情况,对不同风险的资产和业务没有进行科学的定价,导致风险管理不到位。
对策:建立风险定价模型,对不同风险的资产和业务进行科学的定价,充分考虑市场风险和信用风险,制定合理的风险定价策略,加强对风险定价的监控和评估。
2. 风险管理制度不完善问题:一些商业银行在风险管理方面存在制度不完善的情况,风险管理措施不够完备,无法有效应对各类风险。
对策:建立完善的风险管理制度,包括市场风险管理、信用风险管理、操作风险管理等各方面,加强对风险管理措施的监督和检查,确保风险管理制度的健全性。
3. 风险控制不到位问题:一些商业银行的风险控制不到位,出现漏洞和疏忽,给银行业务带来了很大的隐患。
对策:加强对风险控制措施的落实和执行,建立有效的风险监控体系,对风险进行及时、准确的识别和评估,采取相应的对策和措施进行控制和化解。
我国商业银行内部控制出现的问题及相关建议
我国商业银行内部控制出现的问题及相关建议我国商业银行是金融体系的重要组成部分,承担着资金的存储、支付、信贷等重要职能。
商业银行内部控制问题一直备受关注,存在着一些固有的问题,如信息不对称、风险控制不足、内部管理混乱等。
本文将就我国商业银行内部控制出现的问题及相关建议进行讨论。
一、问题分析1. 信息不对称商业银行作为金融机构,需要处理大量涉及客户隐私、资金流动等敏感信息。
由于员工素质参差不齐、管理制度不够完善等原因,导致信息不对称情况较为普遍。
这种情况容易导致内部员工不当利用客户信息,造成损失。
2. 风险控制不足商业银行的资金面临着市场、信用、操作等多种风险,但在一些银行内部,风险控制机制不够健全。
这种问题对银行的稳健经营和客户的资金安全都会造成影响。
3. 内部管理混乱一些商业银行在内部管理方面存在着混乱的情况,如员工职责不清晰、内部审批流程不合理等。
这种情况容易导致内部员工作风松懈,职责推诿,影响了银行的经营效率和服务质量。
二、相关建议1. 完善内部管理制度商业银行应加强内部管理,完善机构内部的规章制度,建立起科学的管理制度和流程。
要求员工明确职责,规范操作流程,增强内部管理效能。
2. 加强风险管理商业银行应加强风险管理,完善风险防范机制,建立科学的风险管理体系。
要求员工具备风险意识,加强培训,提高员工风险管理水平。
3. 强化内部监督商业银行应加强内部监督,建立健全的内部监督管理机制,及时发现和纠正内部问题和风险。
要求员工严格执行规章制度,营造良好的内部管理环境。
4. 加强信息保护商业银行应加强信息保护,保护客户隐私,防止信息泄露和不正当利用。
要求员工严守保密纪律,加强信息安全管理,确保客户信息的安全性。
5. 提高员工素质商业银行应重视员工的素质建设,提高员工的综合素质和专业水平。
要求员工具备良好的职业操守和道德品质,增强员工的服务意识和责任心。
商业银行内部控制问题不容忽视,对于建设和稳定金融体系具有重要意义。
商业银行内控管理中存在的问题及其原因分析与解决路径
商业银行内控管理中存在的问题及其原因分析与解决路径问题分析商业银行内控管理中存在以下问题:1. 缺乏有效的内部控制制度:一些商业银行在内控管理方面存在缺失,没有建立完善的内部控制制度,导致内部流程不规范,风险控制不到位。
缺乏有效的内部控制制度:一些商业银行在内控管理方面存在缺失,没有建立完善的内部控制制度,导致内部流程不规范,风险控制不到位。
2. 人员管理问题:一些商业银行的内控管理团队缺乏专业素养和经验,无法有效执行内控策略,导致内控管理效果不佳。
人员管理问题:一些商业银行的内控管理团队缺乏专业素养和经验,无法有效执行内控策略,导致内控管理效果不佳。
3. 信息系统安全不足:商业银行内部信息系统安全措施不够完善,容易受到黑客攻击和数据泄露的风险。
信息系统安全不足:商业银行内部信息系统安全措施不够完善,容易受到黑客攻击和数据泄露的风险。
4. 内部沟通不畅:商业银行内部各部门之间的沟通不畅,信息流通不畅,导致内控管理中的问题无法及时发现和解决。
内部沟通不畅:商业银行内部各部门之间的沟通不畅,信息流通不畅,导致内控管理中的问题无法及时发现和解决。
原因分析导致上述问题存在的原因有:1. 管理体系不健全:一些商业银行缺乏完善的内控管理体系,没有明确的内控职责和流程,导致内控管理工作缺乏有效的指导和监督。
管理体系不健全:一些商业银行缺乏完善的内控管理体系,没有明确的内控职责和流程,导致内控管理工作缺乏有效的指导和监督。
2. 人员素质不高:商业银行内控管理团队中的一些成员缺乏专业知识和经验,无法有效应对内控管理中的复杂问题。
人员素质不高:商业银行内控管理团队中的一些成员缺乏专业知识和经验,无法有效应对内控管理中的复杂问题。
3. 投入不足:一些商业银行对内控管理的投入不够,导致内控管理工作无法得到充分支持和保障。
投入不足:一些商业银行对内控管理的投入不够,导致内控管理工作无法得到充分支持和保障。
4. 技术水平不够:商业银行的信息系统安全技术水平相对滞后,无法有效应对日益增长的安全威胁。
商业银行内部控制的常见问题及对策
商业银行内部控制的常见问题及对策商业银行作为金融行业的重要组成部分,其内部控制的完善与否直接关系到整个金融体系的稳定和发展。
由于商业银行的业务复杂性和风险性较高,内部控制条件也面临着很多常见问题。
本文将重点探讨商业银行内部控制的常见问题及对策,以期提高银行的风险防范和经营管理水平。
1. 内部控制制度不健全商业银行内部控制制度的建立和完善是银行风险管理的基础。
一些银行存在着内部控制制度不健全的问题,表现为制度设计不合理、流程不清晰、责任不明确等。
这些问题容易使风险管理规则不够完备,导致银行经营风险的增加。
2. 内部控制操作不规范在商业银行的日常经营管理中,一些员工可能存在着操作不规范的情况。
个别员工滥用职权、违规操作、不遵守操作规程等,这些不规范的操作行为可能导致银行的内部管理秩序混乱,进而引发各种风险事件。
3. 信息系统安全问题随着信息技术的发展,商业银行的信息系统已经成为银行业务运作的核心基础设施。
一些银行的信息系统安全存在着诸多问题,包括数据泄露、网络攻击、系统故障等。
这些问题严重影响了银行的风险控制和业务连续性。
4. 风险管理体系不完善商业银行的风险管理是内部控制的核心内容,然而一些银行的风险管理体系存在着不完善的情况。
主要表现在对市场风险、信用风险、操作风险等方面的管理不到位,缺乏有效的风险监测和控制机制。
5. 内部人员素质不高商业银行内部人员的素质直接关系到内部控制的质量。
由于一些银行在员工培训和选拔方面存在问题,导致银行内部有一些员工的业务水平和职业操守不够,易引发各种内部风险。
二、商业银行内部控制的对策1. 建立健全的内部控制制度商业银行应当充分重视内部控制制度的建立和完善,在制度设计、流程设置、责任界定等方面做到合理、严谨、可行。
银行应确保各级管理人员和员工对内部控制制度的执行和遵守。
2. 加强内部控制培训商业银行应加强员工内部控制意识的培养和教育,提高员工对内部控制制度的理解和遵循,重点培训风险管理、操作规范、信息系统安全等方面的知识和技能。
银行内控管理存在主要问题及改进措施
银行内控管理存在主要问题及改进措施银行内控管理是指银行对自身的经营风险进行防范和控制的管理体系。
银行在日常运营中,因其资产规模和业务范围的特殊性质,涉及资金流动量大、业务类型繁多、风险点多、监管严格等诸多复杂因素,因此内控管理显得尤为重要。
但现实中,银行内控管理也存在一些主要问题,本文将结合实际情况提出一些改进措施。
一、银行内控管理存在的主要问题1.制度不健全银行内控管理的制度是保证其有效性和实施的关键。
但现实中,银行对于内控制度的制订、修订、完善等方面存在较大问题。
很多银行的内控制度存在滞后、整体性不强、不够全面等问题,导致内控管理的失踪。
2.人员素质不足银行内控管理需要专业的人才和普及的人群,因此银行人员素质对内控管理的质量至关重要。
但现实中,很多银行人员缺乏相关专业素质和经验,内控管理常常出现诸如计算错误、信息不准确等问题,甚至有的银行在内部通报中发现,一些员工存在“短路操作”,导致资金的损失。
3.内部风险控制不足银行业务范围广泛,涉及到的金融工具多元化,在业务流程中难免会出现信贷、财务、审计等方面的风险。
然而,很多银行在内部风险控制上,存在较大问题。
例如,审计部门对银行内部的业务、流程和数据的监管不够,存在数据审计不及时、不全面的情况;同时还有一些银行的审计类别和权责不够清晰,属于被动监管。
4.管理意识较差很多银行在管理意识上存在缺陷,企业风险管理意识不强。
银行管理层在业务管理、安全控制、统一核实、内部通讯、安全审计、内部安全推进和宣传等方面存在不健全的问题,对于内控管理工作,存在认识和行动上的误区。
二、改进措施1.提升内控管理制度的完善度银行需要不断地完善和修订内控管理制度,逐步强化控制评估、制度执行、制度监督等各个方面的功能。
同时为制度的执行和监督,建立有效的奖惩机制,增加对制度违规行为的惩罚力度,为内控管理制度的实施和完善提供有力保障。
2.加强人员培训和教育银行必须要重视内控管理人员的培训和教育,提高他们的专业素质和技能,加大对内控知识的普及力度,使银行人员更专业、更负责任地开展任务,更好地履行内控管理职责。
商业银行内部控制的常见问题及对策
商业银行内部控制的常见问题及对策商业银行的内部控制是指银行通过采取一系列措施,来保证银行业务的合规性、风险的有效控制、内部运营的高效性和合理性等方面的要求。
一般情况下,商业银行的内部控制应按照国家法律、监管机构要求和银行自身的规章制度来实施。
但实践中,银行内部控制仍存在一些常见问题,如下:1. 未建立完备的内控制度一些银行在内部控制方面建制不够完备,制定的程序、制度和规章不够细化,导致操作流程出现漏洞,从而丧失了内控预防问题的作用。
解决该问题的方法是:建立完备、科学、合理的控制制度,所有操作人员必须按照规章制度操作,确保内控制度的严格落实,并进行必要的法律法规的培训。
2. 人员管理方面的问题一些银行在人员管理方面存在一些问题。
例如,有些员工在工作中缺乏严谨的工作态度和责任感,操作过程中存在过度授权,资金的应用没有得到规范的内部审核程序等情况。
为了解决此类问题,银行应加强对员工的教育和管理,建立起职责明确、分工明晰、监管到位的机制;通过制定明确的审核和审批规定,规范员工的操作行为。
3. 信息技术方面的问题电子化时代,银行信息技术的应用已成为必然趋势,信息技术的应用水平直接与银行内部控制的完善程度相关。
目前,商业银行采用的信息技术系统水平是不尽相同的,这引发了信息技术的安全性、可靠性等问题。
银行必须注重升级信息技术水平,加强对安全等方面的管理,建立严格的技术工作流程。
风险管理是商业银行内控制中的核心内容,但一些银行在风险管理方面存在着一些问题:企业经营风险评估和管理草率、外币交易风险评估管理不到位、不同种类风险的监管和报告之间不够协调等。
银行必须进行有效的风险监测、的管理和风险评估,在内部控制环节加强对各类风险的管控,保障客户资产的安全和银行的稳健运营。
5. 内部检查方面的问题内部检查是银行内部控制的重要环节,而有些银行在内部检查方面存在问题,例如,检查制度不全面、检查工作不够有力、检查结果不及时响应等。
商业银行内部控制的常见问题及对策
商业银行内部控制的常见问题及对策商业银行是一种金融机构,为客户提供资金存取、贷款和投资等服务。
由于商业银行处理大量资金流动,内部控制尤为重要。
下面将介绍商业银行内部控制的常见问题和对策。
1. 人员不当安排:商业银行内部控制的一个常见问题是人员不当安排。
这可能包括未经过良好的背景调查和培训的员工被授权处理资金或贷款,从而导致风险增加。
对策包括严格的人事招聘和培训程序,确保员工具备适当的技能和道德素质。
2. 缺乏明确的责任分工:商业银行由各个部门和岗位组成,缺乏明确的责任分工可能导致职责不明确、任务重叠或责任推卸。
对策包括建立清晰的组织结构和岗位职责,确保每个员工知道自己的职责和任务。
3. 不充分的审计监督:商业银行应该进行定期的内部和外部审计,以确保合规性和资金安全。
一些商业银行可能对审计监督不够重视,导致隐患或违规行为未被及时发现。
对策包括加强审计监督的重要性和频率,确保审核人员具备适当的专业知识和技能。
4. 信息技术安全问题:商业银行的信息技术系统存储着大量敏感客户数据和交易信息。
如果这些系统没有得到充分的保护,将面临信息安全风险,可能导致数据泄露或非法访问。
对策包括建立完善的信息技术安全控制措施,包括密码保护、数据加密和防火墙等。
5. 贷款风险管理不当:商业银行的主要业务之一是贷款,如果贷款风险管理不当,可能导致大量不良贷款和资金亏损。
对策包括建立有效的贷款风险管理制度,包括评估借款人信用、制定贷款政策和分散风险等。
6. 缺乏透明度和内部沟通:商业银行内部缺乏透明度和沟通可能导致信息流失、效率低下和职员不满。
对策包括建立有效的内部沟通机制,包括定期员工会议、信息共享和明确的反馈渠道。
7. 业务流程不规范:商业银行涉及大量业务流程,如果这些流程不规范,容易导致错误和风险。
对策包括制定和执行统一的业务流程,确保操作规范和风险最小化。
商业银行内部控制的常见问题包括人员不当安排、责任分工不明确、审计监督不足、信息技术安全问题、贷款风险管理不当、缺乏透明度和内部沟通以及业务流程不规范等。
我国商业银行内部控制出现的问题及相关建议
我国商业银行内部控制出现的问题及相关建议我国商业银行作为金融机构的重要组成部分,在金融市场中发挥着至关重要的作用。
而商业银行内部控制的完善与否,直接关系到金融市场的稳定与健康发展。
目前我国商业银行内部控制存在着一些问题,需要引起高度重视,并提出相关建议以加强内部控制,防范风险,保障金融市场的稳定。
一、问题分析1. 人员管理不当商业银行内部控制问题之一就是人员管理不当。
由于金融行业的特殊性,商业银行的员工往往需要具备专业的金融知识和严谨的工作态度。
目前一些商业银行存在着员工素质不高、培训不足、工作态度不认真等问题,导致了内部控制的疏漏和风险的隐患。
2. 制度规范不足另外一个普遍存在的问题就是制度规范不足。
商业银行的业务涉及面广,涉及的规章制度繁多,如果相关制度不完善,或者在实际操作中被忽视,就会给银行的经营管理带来一定的隐患,甚至衍生出一系列的风险问题。
3. 管理层监督不力管理层监督不力是造成商业银行内部控制问题的另一重要原因。
一些管理层对风险控制的认识不足,对员工行为的监督不力,导致一些风险事件得不到及时发现和有效控制。
4. 信息技术安全隐患随着科技的发展和金融业务的不断创新,信息技术安全隐患也成为目前商业银行面临的重要问题之一。
网络交易的风险、数据泄露等问题,都需要得到高度关注和加强控制。
二、建议为了解决人员管理不当的问题,商业银行首先要加大对人员的培训力度,提升员工的专业素质和工作态度。
建立健全的奖惩机制,激励员工提高自身素质和责任感。
2. 健全内部管理制度商业银行要进一步健全内部管理制度,重视内部检查与评估工作,完善风险管理制度和风险预警机制,加强对业务的规范管理,防范各类风险。
管理层要提高对风险管理的认识和重视程度,建立健全的内部控制体系和高效的风险管理机制,加强对员工行为的监督和管理,确保内部控制的有效实施。
商业银行要加强信息技术安全管理,提高对网络安全的重视程度,建立完善的信息技术安全管理制度,加强对数据和网络交易的监控和防范,确保信息技术安全。
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商业银行基层网点内控工作的主要问题和对策摘要:本文对商业银行基层网点在内控工作上存在的问题进行分析,针对性地提出对策与建议。
分析发现商业银行基层网点在内控工作上的存在重业务发展、轻制度建设;重任务考核、轻思想教育;重表面形式合规、轻执行落实等主要问题。
导致基层网点的资金案件屡禁不绝,个别地区的发案率还呈不断上升之势。
只有健全内控机制、加强思想教育和业务培训、提高内控执行力才能有效地杜绝案件的发生,提高银行的业务效率与信誉。
关键词:基层网点;内控工作;思想;培训;执行力中图分类号:f832.3 文献标识码:a 文章编号:1001-828x(2011)07-0169-02内控工作一直是商业银行发展的瓶颈。
尽管我国商业银行在不断改进内控建设,也取得了一些成绩。
但不可否认的我国商业银行现有的内控工作尚不能完全适应防范、化解风险的需要。
整体上看,我国商业银行的内控体系还不完善,内控效果仍不理想,内控机制存在执行力度不足等问题。
基层网点是资金案件的重灾区,据相关统计,93%的案件和95%的涉案金额发生在基层网点,因此改进和完善内控工作已经成为商业银行基层网点发展的当务之急。
一、银行基层网点内控工作存在的主要问题(一)业务产品日新月异,系统更新换代较快,基层网点制度建设难以跟上目前国内的各商业银行竞争日益激烈,业务不断发展创新,一些业务规章制度或规范却始终未能修订到位,制度建设跟不上。
一方面,内控制度不够完善,制度建设跟不上业务的更新发展。
虽然我国绝大多数银行在业务工作中都建立基本的规章制度,但不够完善和健全。
有些制度已经过时而且不适应发展的需要,未能随着业务状况和客观环境的变化及时进行修订、废止;有些则是新型业务已经开展,但制度尚未建立,致使运作上带有盲目性;有些制度过于概括简单和教条文化,操作性不强,不能为业务提供实际的指导;有些制度偏重于强调纪律约束,缺乏必要的程序控制;有些制度缺乏必要的处罚措施,即使有处罚措施,也往往以党纪、政纪的处罚代替职责上的处罚。
另一方面,各商业银行的总分行加快业务拓展,然而制订好的内控制度没有细化到基层网点层面,出现区域性风险盲点。
近年来,很多商业银行加快了新业务的推广步伐。
在总分行的部署下,基层网点的经营范围不断扩大,业务品种不断增加。
在制定新业务配套的业务操作及内控管理实施细则时,有关职能部门没有考虑基层网点的实际情况。
而基层网点沿用的是上级行制定的原则性的管理规定,以至于在现有管理规定不能囊括基层网点所存在的风险环节的控制要求时,基层网点按照各自的理解角度选择具体的操作方式,因而导致对一些重要的业务监督管理存在盲区,使得内控管理制度不能全面覆盖风险点。
特别是一些新的业务,在制定操作规程和相应的管理制度时没有让内控部门介入,未能对其科学性和符合性进行把关,也没有经过充分、科学和精细的风险评估,造成在一些关键风险点的控制上缺少制度支持。
(二)基层网点重经济效益和任务指标,轻思想教育和业务培训作为商业银行的基层网点来说,一般会更为注重利润和效益,对绩效考核指标的分配权重以业务指标为主,内控考核分值相对比例较小。
业务指标压力大,是否完成直接影响员工的绩效收入。
重业务发展轻风险管理的情况还不同程度存在,以致在一定程度上造成“违规问题不待普遍性不去处理,管理漏洞不成现实不去堵塞,银行资金不成损失不去治理,甚至出了问题把给大事化小、小事化了”的现象。
一些基层网点更是把内控管理与业务发展对立起来,认为内控管理工作会束缚手脚,影响业务的拓展,于是在发展业务中忽视内控管理工作,导致风险丛生,如一些基层行把贷款放出去后,不加强贷中和贷后的跟踪管理和风险控制,使一些新放贷款存在一定风险隐患。
同时,随着经济社会的发展,社会环境日益复杂,各种腐化思想以及炒股等投机行为对员工的诱惑力日益增多,个别员工在金钱、利益的诱惑面前,价值取向和道德观念容易发生扭曲。
而员工的思想意识状况和业务水平直接影响到内控制度的落实。
随着改革步伐的不断加快,一些基层网点对员工的管理未及时跟上,特别是在日常业务工作中没有及时做好和风细雨的思想工作和业务培训,管理部门不能针对问题对全体员工进行有的放矢的教育,从而导致管理部门在考察人、选用人是重业绩而轻品行以及用人失察问题的发生,使基层员工对改革参与度低、缺乏正确的认识甚至产生恐惧感,有的员工对前途感到渺茫,丧失了敬业精神、责任心和归属感,在个人私欲膨胀和周围环境的诱惑下,产生铤而走险的犯罪心态,这是银行各类案件发生的思想根源。
如中国银行广东分行广州市恒福路支行的前台储蓄员廖某迷上了赌球,为了筹集赌资,先后6次篡改客户账户密码,“偷走”470万元用于赌博。
又如中国银行北京的一个储蓄所里从所长到储蓄员等6名职工,在10个月内挪用了3000万公款同客户炒汇。
(三)基层网点对内控制度执行力不足一些商业银行的网点各种规章制度虽然被挂到了墙上,但仅仅是画“老虎”、摆样子,未能真正根植于员工的心中。
据统计,90%以上的内控案件都是由相应的规章制度而没有严格执行造成的。
首先是银行基层网点管理者执行制度意识淡漠,出于短期利益考虑,采取有制度不执行的做法,有章不循,使内控制度不能有效落实,给经营造成严重风险隐患。
甚至对违规、越权、逆程序操作见怪不怪,习以为常。
在传达、学习上级指示和规章时,严重存在走过场现象,相当多的内控会议,不是分析本单位风险、内控存在的问题,只是讲讲业务数据就收场,对依法合规、按章办事、整改内控等要求并没有在网点全体员工身上落实。
其次,基层网点的员工没有严格执行内部各项基本制度,习惯做法代替规程,操作简便随意性强,影响了内部规章制度的有效执行。
员工不清楚自己的岗位职责,很少有人能完整说出所在岗位的具体职责,工作靠感觉、凭经验。
再加上基层网点的奖罚措施不严,尽管各行在不同程度上制定了一些相关的内部控制制度,也取得了一定的成效,但责任事故和经济案件仍不断发生,其重要原因之一就是查处力度不够,屡查屡犯现象时有发生。
例如中国农业银行某支行综合柜员张某利用职务上的便利,采用私压汇款单截留客户汇款、伪造客户身份证支取客户定期存款、伪造印鉴窃取客户支票等手段挪用公款达千万多元。
该支行的业务量大、内控制度疏于执行是本案发生重要原因。
据事后案件分析,张某所在的营业部有8个柜员,平均每人每天办理160笔左右的业务,工作量非常大。
而基层负责人又注重业务发展,执行制度意识薄弱,一些有利于内部监督的工作制度被虚置。
再加上该支行没有及时有效实行人员轮岗。
张某进入银行工作六年多时间,期间只有一次轮岗,截至案发时,将近四年没有轮岗。
可以看出,内控制度执行不力为该案件内部人员提供了诸多可乘之机。
二、加强基层网点内控工作管理的对策(一)制度的贯彻和完善是做好内控工作的保障银行的业务品种、业务规模是动态的和发展的,内部控制也必须要适应这一特点,也要发展和创新。
内控机制实质上是一个贯穿业务过程始终的动态机制,是各项业务应当遵循的标准和程序的总和,也是检查和纠正一切违规问题的依据。
基层网点要结合自己的实际,贯彻落实相应的实施方案,使各项制度具体化、系统化和本单位化。
一要完善内部制度体系。
各行要根据业务发展状况及未来发展趋势,对现有制度中的疏漏,以及不适应、不合理的情况,及时、准确、大胆的进行补充、修改和完善,要根据新业务的发展需要和基层网点各自的特点,及时制定与其相配套的新的内部管理制度,从而形成完整的、系统的内部管理制度体系,避免管理失控、制度悬空的现象。
重视对新产品、新业务的开发、销售和运行等各个环节的风险评估、预警和控制,把金融创新风险置于可控范围之内。
在新产品、新业务推出之前,要确保相应的规章制度和管控措施先行到位,实现内部管理控制由事后补救向事前防范转变。
建议成立专门的管理部门,按照有效性与可操作性的要求,定期对本单位的各项内部管理制度和业务规章等内控制度进行评价,查找制度漏洞和缺陷,使之符合基层网点的客观实际,增加可操作性。
二是建立自查自纠的制度。
对发现业务或制度漏洞并提出建设性意见措施的员工给予重奖,鼓励基层网点和员工做好自查自纠,防范案件的发生。
提高制度之间的关联度,应当与其目标考核制度、稽核制度、监察制度更紧密结合起来,做到先考核、稽核,后离任离岗,避免逆向操作。
三是健全内部责任体系。
要将内部岗位职责和审批权进行细分,明确每个员工的岗位责任,使每个员工“在其岗,明其责”,以形成完备的岗位责任体系。
完善业务经理队伍制度,使负责业务拓展及前台人员和后台授权复核人员相对分离独立,真正起到互相牵制,有效防范为了业务的发展而违规经营。
四是建立约束激励机制。
内控扣分与每季员工绩效工资挂钩,与员工和机构的年终的考评挂钩,并且实行内控严重问题或扣分严重一票否决制度。
对执行制度好的员工,要给予必要的物质奖励和精神鼓励,使奖励得民心,安民意。
五是要建立起一套先进的内部控制信息系统,实现内部控制信息的快速、准确传递;要采用现代化手段,开展非现场稽核分析,运用计算机技术,提高监督检查的效率。
(二)思想教育和业务培训是做好内控工作的基础一切制度的执行都是靠人来完成的,内部控制不是制度的堆积,在经营活动中只有员工自觉执行制度,才能达到内控的目的。
要做好内控制度人文环境,必须坚持以人为本,积极探索新时期政治思想工作和业务培训的方式方法,切实加强对员工的思想教育和业务培训。
一是加强对员工思想行为的动态排查工作。
据统计,商业银行80%内控案件的作案人事前行为异常,表现为大量借贷、经商、炒股、赌博、异常消费或不正当交友等。
因此基层网点负责人要定期分析排查员工特别是重要岗位员工的思想动态、敬业精神、工作质量、言谈举止以及八小时以外他们的“生活圈”、“家庭圈”、“社交圈”的一些主要活动。
多留心,多观察,多调查,尤其是要对经常出入高档消费场所且花钱大手大脚、出纳短款赔款不在乎、炒股买基金买彩票资金进出量大、社会交友关系复杂、家庭关系不和等迹象的员工要及时了解跟进和掌握情况。
动态排查有利于将个别员工的错误思想或犯罪苗头消灭在萌芽状态,严防因道德滑坡引发案件,引导员工树立正确的人生观、价值观,增强自我保护意识,珍惜职业生涯。
二是开展经常性的法制教育和规章制度学习。
通过剖析典型案例、宣讲法律法规及研讨银行各项规章制度,教育员工充分认识到发生案件会给单位、个人及家庭带来严重损失和影响等教训,进一步增强风险意识和责任意识,切实提高严格执行法律法规和规章制度的自觉性。
消除因不知法而犯法、不知规章而违规的盲区,逐步提高干部员工职业素质,努力建设一支政治过硬、作风清正、纪律严明的员工队伍。
三是开展丰富的业务培训。
首先加强岗前业务培训,通过岗前培训不断提高干部员工操作技能和管理水平,强化干部员工按规章制度操作、按业务流程办事的意识和依法经营理念,使干部员工对每一项业务、每一个操作环节和每一个流程的规定、要求、风险提示、处罚力度都明明白白。