坏账损失申请报告

仓库坏账申请报告

报告编号：[报告编号]报告日期：[报告日期]一、报告背景尊敬的[公司领导姓名]：我司仓库在[具体时间]至[具体时间]期间，由于[具体原因，如：客户拖欠货款、货物损坏、市场变动等]，导致部分货物无法按照原定协议回收货款，形成坏账。

为妥善处理此事，特向公司领导提交此坏账申请报告，请领导审阅并批准。

二、坏账情况概述1. 坏账产生的原因（1）客户[客户名称]因经营困难，拖欠货款[金额]元，至今未支付。

（2）客户[客户名称]货物在运输过程中受损，客户拒绝支付[金额]元货款。

（3）市场行情波动，导致客户[客户名称]不再需要原定货物，拒绝支付[金额]元货款。

2. 坏账金额根据上述原因，本次坏账涉及金额共计[总金额]元。

三、坏账处理措施1. 内部追讨（1）加强内部沟通，明确责任，确保各部门协同作战，共同追讨欠款。

（2）针对客户[客户名称]，安排专人进行电话、邮件等多渠道沟通，了解客户实际情况，寻求解决方案。

2. 外部追讨（1）委托专业法律机构，向客户[客户名称]发送律师函，要求其支付欠款。

（2）若客户[客户名称]拒不支付，可向法院提起诉讼，依法追讨欠款。

3. 财务处理（1）根据公司财务制度，将本次坏账损失计入当期损益，冲减公司利润。

（2）调整库存账目，反映坏账情况。

四、坏账损失预测根据历史数据及市场行情，预测本次坏账损失约为[损失金额]元，占公司当期利润的[百分比]。

五、建议及措施1. 建议加强客户信用管理，完善客户评估体系，从源头上减少坏账风险。

2. 建议优化库存管理，降低库存积压，减少货物损失。

3. 建议加强市场调研，及时调整经营策略，降低市场风险。

六、总结本次坏账申请报告已详细阐述了坏账产生的原因、处理措施及损失预测。

为确保公司利益，特向公司领导申请批准。

如领导同意，我们将全力以赴，积极采取有效措施，尽快收回欠款，降低坏账损失。

敬请领导审阅，期待批准。

报告人：[报告人姓名]职务：[职务]部门：[部门名称]联系电话：[联系电话]附件：1. 坏账清单2. 客户信用评估报告3. 市场调研报告。

核销坏账损失申请报告

一、报告概述尊敬的财务部领导：根据我国《企业会计准则》的相关规定，为真实、准确地反映公司财务状况和经营成果，现就我司近期发生的坏账损失申请核销，特此提交核销坏账损失申请报告。

二、坏账损失情况1. 债权人基本情况（1）客户名称：XX科技有限公司（2）法定代表人：张三（3）注册资本：1000万元（4）经营范围：电子产品研发、生产、销售2. 债务发生情况（1）借款金额：人民币200万元（2）借款时间：2019年5月（3）借款用途：采购原材料（4）还款期限：2020年5月3. 债务偿还情况自借款以来，我司多次与XX科技有限公司联系，要求其履行还款义务。

但截至2021年10月，该客户仍未偿还任何款项。

经调查，该客户经营状况不佳，已停产歇业，法定代表人张三已失联。

4. 催收情况（1）电话催收：自债务形成以来，我司多次通过电话与客户联系，要求其偿还债务，但客户始终未予理睬。

（2）函件催收：我司曾向客户发送多封函件，要求其偿还债务，但客户始终未予回应。

（3）诉讼催收：我司曾向法院提起诉讼，要求客户偿还债务，但法院判决客户无力偿还。

三、核销坏账的理由1. 债务人已停产歇业，无法偿还债务经调查，XX科技有限公司已停产歇业，法定代表人张三已失联。

根据我国《企业会计准则》的规定，债务人已无法偿还债务。

2. 催收无效，债务无法收回我司已采取多种催收手段，但均未收到成效。

根据我国《企业会计准则》的规定，债务人已无法偿还债务。

3. 符合坏账损失核销条件根据我国《企业会计准则》的规定，坏账损失应满足以下条件：（1）债务人已无法偿还债务；（2）债务人已停产歇业或破产；（3）催收无效，债务无法收回。

四、核销坏账的金额本次申请核销的坏账损失金额为人民币200万元。

五、申请核销的程序1. 我司已按照公司内部规定，将坏账损失情况上报财务部；2. 财务部对坏账损失情况进行审核，并提出核销意见；3. 董事会对核销意见进行审议，并作出最终决定。

竭诚为您提供优质文档/双击可除坏账损失申请报告篇一：关于核销因债务人破产造成坏账损失的请示关于核销因债务人破产造成坏账损失的请示××领导：××市××厂于200×年从我厂购买××产品共×套，货款共计××元，我公司于销售当月开具增值税专用发票，并列入应收账款管理，我厂近年内屡次派人与其对账并催缴货款，但该厂以无款偿还为由而拒付。

今年7月，我们接到××市法院通知，声明该厂因亏损严重已宣告破产，根据《企业破产法》规定的清偿程序，该厂财产只够支付职工工资欠款、欠交税金和归还部分银行贷款，对一般债务已无力偿付。

公司财务将根据《企业会计制度》规定，对该厂应收账款列为坏账损失进行账务处理。

妥否，请批示。

附：××厂破产财产分配方案复印件××市法院通知公司财务部年月日于核销因债务人破产造成坏账损失的请示××领导：××市××厂于200×年从我厂购买××产品共×套，货款共计××元，我公司于销售当月开具增值税专用发票，并列入应收账款管理，我厂近年内屡次派人与其对账并催缴货款，但该厂以无款偿还为由而拒付。

今年7月，我们接到××市法院通知，声明该厂因亏损严重已宣告破产，根据《企业破产法》规定的清偿程序，该厂财产只够支付职工工资欠款、欠交税金和归还部分银行贷款，对一般债务已无力偿付。

公司财务将根据《企业会计制度》规定，对该厂应收账款列为坏账损失进行账务处理。

妥否，请批示。

附：××厂破产财产分配方案复印件××市法院通知公司财务部年月日篇二：应收账款坏账处理应收账款坏账处理篇三：财产损失申报的类别及需要的资料申报财产损失需要哪些证明资料（1）申报现金损失应依据以下证据材料确认：（一）现金保管人确认的现金盘点表（包括倒推至基准日的记录）；（二）现金保管人对于短缺的说明及相关核准文件；（三）对责任人由于管理责任造成损失的责任认定及赔偿情况的说明；（四）涉及刑事犯罪的，应有司法机关出具的相关材料；（五）金融机构出具的假币收缴证明。

坏账处理申请报告

坏账处理申请报告尊敬的领导：您好！我谨代表部门名称向您提交这份坏账处理申请报告，希望能得到您的关注和支持。

一、坏账产生的背景随着公司业务的不断拓展，我们在销售过程中不可避免地会遇到一些客户无法按时支付货款的情况。

在过去的一段时间里，由于经济环境的不稳定、市场竞争的加剧以及部分客户自身经营状况的恶化，导致了一些应收账款长期无法收回，形成了坏账。

二、坏账的具体情况1、客户 A客户 A 于具体时间与我们签订了一份价值金额的合同，购买了产品或服务名称。

按照合同约定，客户应在付款期限内支付货款，但截至目前，客户仍拖欠未付款金额，且经过多次催收，客户表示无力偿还。

2、客户 B客户 B 是我们的长期合作伙伴，在过去的合作中一直信誉良好。

然而，由于其所在行业受到宏观经济政策的影响，经营出现困难，从具体时间开始，客户 B 陆续拖欠了多笔货款，共计金额，虽然我们与其进行了积极的沟通和协商，但至今仍未收到任何还款。

3、客户 C客户 C 是一家新成立的公司，在与我们合作初期，表现出了较强的购买意愿和支付能力。

但在完成一笔金额的交易后，客户C 突然失联，经过多方调查，发现其公司已经倒闭，所欠货款金额无法追回。

三、坏账对公司的影响1、资金流动这些坏账的存在严重影响了公司的资金流动，导致公司在采购原材料、支付员工工资等方面出现了一定的困难。

2、财务状况坏账的增加使得公司的应收账款周转率下降，资产负债率上升，对公司的财务状况产生了不利影响。

3、经营决策由于无法及时收回这些款项，公司在制定经营策略和投资计划时受到了一定的限制，无法充分利用资金进行业务拓展和创新。

四、已采取的催收措施为了尽量减少坏账带来的损失，我们采取了以下催收措施：1、电话催收定期与客户进行电话沟通，了解其还款意愿和困难，督促其尽快还款。

2、邮件催收向客户发送正式的催收邮件，明确还款期限和金额，并附上相关的合同和法律文件。

3、上门催收对于一些欠款金额较大、还款意愿不明确的客户，我们安排了专人上门催收，与客户面对面沟通，协商还款方案。

销售坏账申请书范文模板

销售坏账申请书尊敬的财务部门：我代表销售部门，向贵部门提交一份销售坏账申请书，详细说明申请坏账的原因和依据。

一、申请坏账的背景根据销售部门的销售记录，我们发现有部分客户在购买我们的产品后，一直未能按照合同约定支付款项。

经过多次催款，这些客户仍然未能履行支付义务。

鉴于这种情况，我们决定对这些客户的应收账款进行坏账处理。

二、申请坏账的原因1. 客户信用状况恶化：部分客户在购买产品时，信用状况良好，但随着时间的推移，其信用状况逐渐恶化，无法履行支付义务。

2. 客户拖延支付时间过长：部分客户在购买产品后，虽然承认债务，但一直以各种理由拖延支付，长时间未履行支付义务。

3. 客户失联：部分客户在购买产品后，失去联系，无法催收。

4. 法律诉讼风险：部分客户因涉嫌违法行为，我们担心追讨欠款过程中可能面临法律诉讼风险。

三、申请坏账的依据1. 合同约定：根据销售合同约定，客户应在购买产品后一定时间内支付款项。

然而，部分客户未能按照合同约定履行支付义务。

2. 催款记录：我们已多次通过电话、邮件等方式向客户催款，但客户仍然未能支付。

3. 客户信用报告：通过对客户信用报告的查询，发现部分客户信用状况不佳，存在违约记录。

4. 法律法规：根据我国《合同法》等相关法律法规，客户未能履行合同约定的支付义务，我们有权申请坏账处理。

四、坏账处理申请基于以上原因和依据，我们请求财务部门对以下客户的应收账款进行坏账处理：1. 客户名称：XXX2. 账款金额：人民币XX万元3. 账款期限：自XX年XX月XX日至XX年XX月XX日4. 坏账比例：100%五、后续措施1. 加强客户信用评估：在今后的销售过程中，我们将加强对客户的信用评估，避免出现类似问题。

2. 完善合同条款：我们将进一步完善销售合同条款，明确支付时间和方式，以保障我们的权益。

3. 加强催收管理：我们将加强对欠款的催收管理，确保应收账款及时回笼。

希望财务部门对我们的申请给予审批，我们将积极配合贵部门做好坏账处理工作。

客户坏账处理申请报告

报告编号：_______报告日期：_______尊敬的财务部门领导：一、报告背景我公司于____年____月与客户____（以下称“客户”）签订合同，合同金额共计人民币____元。

合同约定，客户应在____年____月____日前支付全部款项。

然而，截至目前，客户仍未支付任何款项，且经多次催收，客户以各种理由推诿，至今仍未履行付款义务。

根据我国《合同法》及相关法律法规，现就客户坏账处理申请报告如下：二、客户基本情况1. 客户名称：____2. 法定代表人：____3. 注册资本：____4. 注册地址：____5. 经营范围：____6. 主要业务：____三、合同履行情况1. 合同签订时间：____年____月____日2. 合同内容：我公司向客户提供____产品/服务，客户支付人民币____元。

3. 付款期限：____年____月____日前4. 实际付款情况：客户至今未支付任何款项。

四、催收情况1. 催收时间：自合同签订之日起，我公司多次通过电话、邮件、函件等方式向客户催收款项。

2. 催收内容：告知客户合同履行情况，要求客户按照约定时间支付款项。

3. 催收结果：客户以资金紧张、账期延长等理由推诿，至今未支付任何款项。

五、坏账处理申请理由1. 客户逾期未支付款项，已超过合同约定的付款期限。

2. 经多次催收，客户仍以各种理由推诿，未履行付款义务。

3. 客户信用状况不佳，存在恶意拖欠货款的可能性。

4. 我公司已按照合同约定履行了交付产品/服务的义务，客户未履行付款义务，给我公司造成了经济损失。

六、坏账处理建议1. 对客户进行信用调查，了解其信用状况，评估其还款能力。

2. 与客户协商，争取以分期付款、以物抵债等方式收回部分款项。

3. 如客户无力偿还，将客户的不良行为通报行业协会，降低其市场信誉。

4. 如协商无果，将客户诉诸法律，依法维护我公司的合法权益。

七、风险分析1. 法律风险：在处理客户坏账过程中，需注意遵守我国相关法律法规，确保处理程序合法合规。

应收账坏账申请报告

报告编号：_______报告日期：_______一、报告背景根据我国《企业会计准则》的相关规定，企业应当定期对应收账款进行清理，及时核销坏账。

为进一步规范我司应收账款管理，提高资金使用效率，现将我司近期发生的应收账坏账情况报告如下：二、应收账坏账情况概述1. 坏账发生原因（1）客户经营状况恶化：部分客户因市场环境变化、经营不善等原因导致资金链断裂，无力偿还债务。

（2）客户恶意拖欠：部分客户存在恶意拖欠行为，故意拖延付款时间，导致我司资金回笼困难。

（3）合同纠纷：部分合同在履行过程中出现纠纷，导致应收账款无法收回。

2. 坏账涉及金额本次申请核销的坏账涉及金额共计人民币______万元，其中：（1）因客户经营状况恶化导致的坏账金额为______万元；（2）因客户恶意拖欠导致的坏账金额为______万元；（3）因合同纠纷导致的坏账金额为______万元。

3. 坏账涉及客户本次申请核销的坏账涉及______家客户，具体如下：（1）客户A：因经营不善，无力偿还债务，涉及金额______万元；（2）客户B：恶意拖欠，故意拖延付款时间，涉及金额______万元；（3）客户C：合同纠纷，导致应收账款无法收回，涉及金额______万元；……三、坏账核销依据1. 《企业会计准则》根据《企业会计准则》规定，企业应收账款经追收后仍然无法收回的，应当确认为坏账。

2. 公司内部管理制度根据我司《应收账款管理办法》规定，应收账款经催收无效，且具备以下条件之一的，可以认定为坏账：（1）债务人破产、死亡或者依法被撤销，确实无法追回的；（2）债务人逾期未偿还债务超过3年，且无正当理由的；（3）经公司内部审核认定，确属无法收回的。

3. 相关证据材料本次申请核销的坏账，均附有相关证据材料，包括：（1）应收账款明细表；（2）催收记录；（3）债务人破产、死亡或者依法被撤销的证明材料；（4）合同纠纷的相关证据材料；……四、坏账核销建议鉴于以上情况，建议对本次申请核销的坏账进行核销处理。

坏账申请报告范文

一、报告概述尊敬的[公司/机构]领导：我部在执行日常财务管理工作过程中，发现以下应收账款存在无法收回的风险，特此提交坏账申请报告，请领导审批。

二、具体事项1. 债务人信息- 债务人名称：[债务人全称]- 法定代表人：[法定代表人姓名]- 注册地址：[债务人注册地址]- 联系电话：[债务人联系电话]2. 债务形成情况- 本公司于[日期]与债务人签订《[合同名称]》，合同金额为人民币[金额]元。

- 合同约定：债务人应于[日期]前支付全部款项。

- 实际支付情况：债务人已支付人民币[已支付金额]元，尚欠人民币[欠款金额]元。

3. 催收情况- 自合同到期之日起，我部多次通过电话、邮件等方式与债务人进行沟通，要求其履行付款义务。

- 债务人曾承诺于[日期]前支付欠款，但至今未履行。

4. 原因分析- 经调查，债务人经营状况不佳，已陷入财务困境。

- 债务人法定代表人失联，无法联系。

- 债务人注册地址已无法找到，可能已搬迁或注销。

5. 坏账处理意见- 根据以上情况，我们认为债务人已无偿还能力，无法收回欠款。

- 为维护公司利益，建议将人民币[欠款金额]元作为坏账损失进行核销。

三、会计处理建议1. 借：坏账准备[金额]贷：应收账款[金额]2. 借：资产减值损失[金额]贷：坏账准备[金额]四、风险提示1. 坏账核销后，如债务人后续经营状况好转，可按相关程序申请追回欠款。

2. 坏账核销后，我部将持续关注债务人动态，以便及时采取措施。

五、附件1. 债务人相关合同、函件等证据材料。

2. 债务人财务报表、经营状况调查报告等。

六、结论综上所述，我们认为债务人已无偿还能力，无法收回欠款。

为维护公司利益，建议将人民币[欠款金额]元作为坏账损失进行核销。

请领导审批。

申请部门：[部门名称]申请日期：[日期]附件：[附件清单]。

坏账损失企业申请报告

坏账损失企业申请报告1. 概述本报告旨在申请损失企业产生的坏账损失，以便在财务报告中予以核销或计提相应准备金。

坏账是指企业在销售商品或提供服务过程中，无法收回的应收账款。

面对不同的经济环境和市场波动，企业难免会遭遇坏账风险，对企业的财务状况和偿债能力造成不良影响。

因此，通过申请坏账损失，能够及时反映真实的财务状况，合理评估企业的债务风险。

本报告将通过分析坏账损失的原因、金额及对财务报告的影响，以及相应的应对措施，来明确企业申请坏账损失的合理性和必要性。

2. 申请原因2.1 市场不确定性导致经营风险当前经济环境动荡不安，市场的不确定性日益增加，导致消费者信心下降和购买力减弱。

这种情况下，企业面临着更高的经营风险，容易遭遇客户支付能力下降、资金链断裂等问题，从而无法收回应收账款。

2.2 客户破产或资金链风险部分客户可能因经营不善、倒闭破产等原因无法履行应付义务，导致企业无法收回已经形成的应收账款。

此外，经济下行时期，企业的一些合作伙伴可能面临资金困难，推迟支付或无法支付应付款项，造成企业的坏账增加。

2.3 经营策略调整引起的账款损失为适应市场变化和战略调整，企业可能会出售产品或提供服务给新的客户群体。

如果在推进新业务发展过程中，没有妥善进行风险评估和信用审查，可能面临无法收回账款的风险，从而形成坏账。

2.4 不可抗力因素导致损失突发的不可抗力因素，如自然灾害、战争、政策变动等，可能会导致客户经营状况恶化，无法履行应付款项，从而给企业带来坏账风险。

3. 坏账损失金额及对财务报告的影响根据我司财务部门核实，截至报告编制日，企业累计发生的坏账损失总额为X万元。

此部分坏账损失已经反映在企业的财务报告中，但由于规模较大，仍需申请核销或计提相应的准备金。

具体金额及对财务报告的影响如下：- X年度：坏账损失金额为X万元，占当年营业收入的X%。

- X年度：坏账损失金额为X万元，占当年营业收入的X%。

- ...坏账损失对财务报告的影响主要体现在以下几个方面：1. 资产减值：坏账损失将导致应收账款产生资产减值，影响企业资产负债表中应收账款科目的净值。

往来坏账损失申请报告

一、报告概述尊敬的财务部领导：根据我国《企业会计准则》的相关规定，为了真实、准确反映我公司的财务状况，现将我公司近期发生的往来坏账损失情况报告如下，请予以审批。

二、坏账损失情况1. 坏账损失原因（1）债务人经营困难，无法偿还债务我公司部分客户由于经营不善，出现亏损、停产等情况，导致无法按时偿还债务。

例如，客户A公司由于市场竞争激烈，产品滞销，导致资金链断裂，无法偿还我公司货款。

（2）债务人恶意拖欠，拒不偿还债务部分客户在欠款后，采取拖延、回避等手段，拒不偿还债务。

例如，客户B公司在我公司货款到期后，以各种理由拖延还款，经多次催收无果。

（3）债务人失踪或死亡，无法追回债务部分客户因个人原因失踪或死亡，导致无法追回债务。

例如，客户C公司负责人因意外事故去世，其公司已无力偿还债务。

2. 坏账损失金额根据以上原因，我公司近期发生的往来坏账损失金额如下：（1）客户A公司：人民币10万元（2）客户B公司：人民币5万元（3）客户C公司：人民币3万元三、坏账损失处理措施1. 加强信用管理，严格审查客户资质为降低坏账风险，我公司将对新客户进行严格的信用审查，包括对企业背景、财务状况、还款能力等方面进行全面评估。

对于已有客户，我们将定期跟踪其经营状况，确保其信用状况稳定。

2. 建立健全催收机制，提高催收效率我公司将进一步优化催收流程，提高催收效率。

对于逾期账款，我们将采取电话催收、书面催收、上门催收等多种方式进行催收，确保债权得到有效保障。

3. 加强内部管理，提高风险防控能力我公司将进一步加强对财务、销售、采购等部门的协同管理，确保各环节的风险得到有效防控。

同时，加强员工培训，提高员工的风险意识和风险防范能力。

四、坏账损失申请鉴于以上情况，我公司申请对以下坏账损失进行核销：1. 客户A公司：人民币10万元2. 客户B公司：人民币5万元3. 客户C公司：人民币3万元五、结论通过对往来坏账损失的分析和处理，我公司将继续加强信用管理、建立健全催收机制、提高风险防控能力，以降低坏账风险。

应收坏账损失申请报告

一、报告概述尊敬的领导：根据《企业资产损失税前扣除管理办法》的相关规定，现将我公司无法收回的应收账款情况及申请坏账损失的相关事宜报告如下：一、基本情况1. 项目背景我公司自成立以来，一直秉持诚信经营的原则，为客户提供优质的产品和服务。

在业务拓展过程中，部分客户因经营困难或信用问题，导致应收账款无法收回。

为维护公司权益，现申请将以下应收账款确认为坏账损失。

2. 应收账款明细（以下列出具体应收账款明细，包括债务人名称、合同编号、欠款金额、账龄、催收情况等）二、无法收回的原因及证明材料1. 无法收回的原因（1）债务人经营困难：部分债务人因经营不善，资金链断裂，导致无法偿还债务。

（2）债务人信用问题：部分债务人存在恶意拖欠、虚构交易等信用问题，导致应收账款无法收回。

（3）债务人已注销或破产：部分债务人已注销或进入破产程序，无法偿还债务。

2. 证明材料（1）债务人经营困难：提供债务人提供的财务报表、审计报告、破产公告等证明材料。

（2）债务人信用问题：提供与债务人往来的合同、发票、对账单、法律文书等证明材料。

（3）债务人已注销或破产：提供工商部门出具的注销证明、法院出具的破产公告、清算报告等证明材料。

三、申请坏账损失的条件及依据1. 符合《企业资产损失税前扣除管理办法》的相关规定，具备以下条件：（1）债务人逾期三年以上，无法收回的应收账款；（2）债务人已进入破产程序或被吊销营业执照，无法偿还债务的应收账款；（3）债务人因经营困难、信用问题等原因，无法偿还债务的应收账款。

2. 依据（1）根据《企业资产损失税前扣除管理办法》第十六条规定，企业应收、预付账款发生符合坏账损失条件的，申请坏账损失税前扣除，应提供相关依据。

（2）根据《企业资产损失税前扣除管理办法》第十七条规定，逾期不能收回的应收款项中，单笔数额较小、不足以弥补清收成本的，由企业作出专项说明，对确实不能收回的部分，认定为损失。

（3）根据《企业资产损失税前扣除管理办法》第十八条规定，逾期三年以上的应收款项，企业有依法催收磋商记录，确认债务人已资不抵债、连续三年亏损或连续停止经营三年以上的，并能认定三年内没有任何业务往来，可以认定为损失。

财务关于的坏账申请报告

一、报告背景近年来，随着市场竞争的加剧，我公司在业务拓展过程中，应收账款规模不断扩大。

在应收账款管理过程中，部分客户由于经营不善、信用度低等原因，导致应收账款无法收回，形成坏账。

为了维护公司财务状况的稳定，提高资金使用效率，现将部分坏账申请如下。

二、坏账申请情况1. 客户基本信息客户名称：XX科技有限公司客户类型：一般纳税人注册地址：XX省XX市XX区XX路XX号法定代表人：张三联系电话：138XXXX56782. 坏账发生原因（1）客户经营不善：XX科技有限公司自成立以来，一直经营状况不佳，未能按时偿还债务。

我公司对其应收账款进行了多次催收，但客户始终以各种理由推脱，导致应收账款无法收回。

（2）客户信用度低：根据我公司财务部门调查，XX科技有限公司信用度较低，曾因欠款、违约等原因被多家供应商列入黑名单。

我公司对其应收账款进行风险评估，认为存在较大坏账风险。

（3）客户法人变更：XX科技有限公司原法定代表人张三于近期离职，新任法定代表人李四对我公司应收账款不予理睬，导致应收账款无法收回。

3. 坏账金额截至2021年12月31日，我公司与XX科技有限公司的应收账款总额为人民币100万元。

根据我公司财务部门评估，预计坏账金额为80万元。

三、处理措施1. 催收工作：我公司将继续加强应收账款催收工作，通过电话、短信、邮件等多种方式与客户保持沟通，敦促其尽快偿还欠款。

2. 法律途径：如客户仍不履行还款义务，我公司拟通过法律途径解决，依法追讨欠款。

3. 内部管理：我公司将对客户信用进行严格审查，提高客户准入门槛，降低坏账风险。

同时，加强应收账款管理，定期对客户信用进行评估，确保公司资金安全。

四、申请审批鉴于以上情况，我公司特此申请批准坏账80万元，并将按照公司相关规定进行核销。

五、结论应收账款坏账是企业在经营过程中不可避免的问题，我公司将继续加强应收账款管理，降低坏账风险。

同时，希望通过此次坏账申请，引起公司领导对应收账款管理的重视，共同维护公司财务状况的稳定。

多笔坏账核销申请报告

一、报告概述尊敬的财务部领导：根据我国《企业会计准则》及公司财务管理制度的相关规定，现将我司近期多笔应收账款确认为坏账，特此提交坏账核销申请报告，恳请领导审批。

二、具体情况以下为我司近期多笔应收账款的详细情况：1. 客户A（客户全称：XXX有限公司）- 欠款金额：人民币100万元- 借款时间：2019年3月- 原因：客户A因经营不善，导致资金链断裂，至今无法偿还债务。

2. 客户B（客户全称：XXX科技有限公司）- 欠款金额：人民币50万元- 借款时间：2020年5月- 原因：客户B在项目执行过程中，因技术原因导致项目延期，现无力偿还债务。

3. 客户C（客户全称：XXX商贸有限公司）- 欠款金额：人民币80万元- 借款时间：2018年8月- 原因：客户C因市场环境变化，业务萎缩，无力偿还债务。

4. 客户D（客户全称：XXX制造有限公司）- 欠款金额：人民币60万元- 借款时间：2021年1月- 原因：客户D在经营过程中，因管理不善，导致资金链断裂，现无力偿还债务。

三、核销理由1. 债务单位已无法偿还债务：上述客户均因各种原因导致资金链断裂，无法偿还债务，且经过多次催收无果。

2. 超过诉讼时效：根据我国《民法通则》第一百三十五条规定，诉讼时效期间为三年。

上述客户欠款时间均已超过诉讼时效，无法通过法律途径追回债务。

3. 坏账损失已形成：根据我司财务管理制度，对于超过诉讼时效或已无法收回的应收账款，经审批后可确认为坏账损失。

四、财务处理根据我国《企业会计准则》及公司财务管理制度的相关规定，对于上述多笔应收账款，我司拟进行以下财务处理：1. 将上述应收账款从“应收账款”科目转入“坏账准备”科目。

2. 将“坏账准备”科目中的金额计入“资产减值损失”科目。

五、风险提示1. 坏账核销可能导致公司财务状况恶化，影响公司盈利能力。

2. 坏账核销可能导致公司信用评级下降，影响公司融资能力。

六、结论综上所述，我司认为上述多笔应收账款已符合坏账核销条件，特此申请核销。

工作报告之坏账损失申请报告

坏账损失申请报告【篇一：坏账损失申请报告】企业坏帐损失所得税税前扣除申请报告上海市浦东新区国家税务局外高桥保税区分局第二税务所：我单位（全称），企业性质是，我单位经营范围：，注册资金元。

20 年度，发生坏账损失元，具体情况如下：1、坏账形成的原因及催讨情况注①：（1）详细说明债务人的基本情况：（2）债务人破产、死亡、撤销或失踪以及被依法注销、吊销营业执照，其清算财产不足清偿的情况：（3）债务人逾期3年以上未清偿，且有确凿证据证明已无力清偿债务情况：（4）债务人因自然灾害、战争等不可抗力导致无法收回的情况：（5）债务重组损失情况：（6）企业提供与本身应纳税收入有关的担保而发生的担保损失情况：（7）国务院财政、税务主管部门规定的其他条件而发生的损失情况：2、有关部门（法院、工商、政府等）下达法律文书、证明、文件等情况：3、坏账损失，已计入当年损益情况：4、上级批复意见为此，我单位20 年度发生坏账损失元，根据财税（2009）57号和国税发（2009）88号规定，向贵所申请我单位坏账损失元，在20 年度所得注②：坏账损失申请报告（续页）第 2 页共 2 页税税前扣除。

特此报告有限公司（公章）二〇一三年三月二十八日注①：坏账损失损失原因（2）～（6），企业若涉及哪一类情形的，自己可以选择并进行说明；注②：上级批复意见是指董事会等权力机构决议或上级公司批复（国有企业由国有资产监管机构或由其授权的部门的批复）。

【篇二：坏账损失申请报告】坏账损失申请报告所领导：城区英华装璜部向我所借款金额为人民币叁拾万元整。

这两个单位的法定代表人都是吴润彬，吴润彬也是这两个单位的唯一出资人。

吴润彬已于2010年死亡，债务单位已不存在，款项无法收回。

特此申请对应收债务人欠款人民币柒拾万元作为坏账损失转销。

作会计账务处理。

请批复。

申报部门：贵港广源(联合)会计师事务所财务部2011年12月20日【篇三：坏账损失申请】河北安装工程公司关于坏账损失企业所得税税前扣除的申请石家庄市地方税务局：我单位成立于1961年，注册地址为石家庄市槐北路27号，注册资金6065万元，法定代表人张国友，经营范围主要是承担一般工业、公用工程及公共建筑机电安装工程的施工。

预付款坏账申请报告

一、报告概述尊敬的财务部门领导：根据我国《企业会计准则》及相关财务管理制度，为准确反映公司财务状况，加强应收账款管理，现将我公司近期发生的预付款坏账情况报告如下，请予以审批。

二、坏账发生背景1. 项目背景我公司于[项目名称]项目（合同编号：[合同编号]）中，与[供应商名称]签订了一份采购合同。

合同金额为人民币[合同金额]元，约定我公司向[供应商名称]支付预付款[预付款金额]元，余款在货物交付合格后支付。

2. 付款情况根据合同约定，我公司已于[付款日期]向[供应商名称]支付了预付款[预付款金额]元。

然而，至[报告日期]，[供应商名称]尚未按照合同约定履行供货义务，我公司已多次催促其履行合同，但[供应商名称]以各种理由推脱，至今仍未提供货物。

三、坏账确认依据1. 合同约定根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规，合同双方应当履行合同约定的义务。

然而，[供应商名称]未按照合同约定履行供货义务，构成违约。

2. 付款凭证我公司已向[供应商名称]支付了预付款[预付款金额]元，有银行付款凭证为证。

3. 催款记录我公司自[催款起始日期]起，已向[供应商名称]发送多封催款函，要求其履行合同义务，但[供应商名称]仍未履行。

4. 诉讼时效根据《中华人民共和国民法典》规定，诉讼时效为三年。

自[合同签订日期]起，诉讼时效尚未届满，我公司有权要求[供应商名称]履行合同义务或赔偿损失。

四、坏账损失分析1. 直接损失我公司支付给[供应商名称]的预付款[预付款金额]元，因[供应商名称]违约而无法收回，造成直接经济损失。

2. 间接损失由于[供应商名称]未能按时供货，我公司无法按期完成项目，导致项目延期，影响公司声誉，造成间接经济损失。

3. 应收账款损失我公司应收账款中，因[供应商名称]违约而形成的坏账，需计提坏账准备，增加财务费用。

五、坏账处理建议1. 建议我公司向[供应商名称]发出正式的书面通知，要求其履行合同义务或赔偿损失。

处理坏账的申请报告

报告编号：[填写报告编号]报告日期：[填写报告日期]尊敬的[公司名称]财务部领导：一、报告背景根据我国《企业会计准则》的相关规定，企业对于确实无法收回的应收款项，经批准作为坏账损失进行核销。

近年来，随着市场竞争的加剧和经营环境的复杂化，我公司在应收账款管理方面遇到了一些困难，部分应收款项无法按期收回，形成了坏账风险。

为加强应收账款管理，降低坏账损失，现就以下情况提出坏账处理申请。

二、具体事项1. 坏账形成原因（1）部分客户经营状况恶化：在当前经济形势下，部分客户因经营困难，无法按时偿还债务，导致我公司应收账款无法收回。

（2）客户恶意拖欠：部分客户在签订合同时存在欺诈行为，恶意拖欠款项，造成我公司应收账款无法收回。

（3）客户破产或倒闭：部分客户因经营不善、违法违规等原因，导致破产或倒闭，我公司应收账款无法收回。

2. 坏账损失金额经核查，我公司现有应收账款中，以下客户的应收款项已形成坏账，共计人民币[填写金额]万元：（1）[客户名称]：应收款项人民币[填写金额]万元，形成坏账原因：[填写原因]。

（2）[客户名称]：应收款项人民币[填写金额]万元，形成坏账原因：[填写原因]。

（3）[客户名称]：应收款项人民币[填写金额]万元，形成坏账原因：[填写原因]。

三、处理措施1. 加强应收账款管理：建立健全应收账款管理制度，规范业务流程，加强对客户的信用评估，从源头上降低坏账风险。

2. 严格催收制度：对于逾期未还的应收账款，及时采取催收措施，通过电话、邮件、上门拜访等方式进行催收。

3. 建立坏账核销制度：对于确实无法收回的应收账款，按照相关规定进行坏账核销，降低坏账损失。

4. 加强法律维权：对于恶意拖欠、欺诈等违法行为，通过法律途径维护我公司合法权益。

四、申请核销鉴于以上情况，为降低我公司坏账损失，现将以下应收账款申请核销：1. [客户名称]：应收款项人民币[填写金额]万元，申请核销。

2. [客户名称]：应收款项人民币[填写金额]万元，申请核销。

坏账处理申请报告范文

坏账处理申请报告范文尊敬的[相关负责人称呼]：您好！我是[你的部门或职位]的[你的名字]，今天怀着一颗有点无奈又不得不面对的心，来给您呈上这份坏账处理申请报告。

咱们先说说这坏账的事儿吧。

就像我们本来满心期待种了一棵摇钱树，结果这树没给咱结钱，还倒欠了一屁股债。

[详细说明产生坏账的业务情况，例如：那是跟[客户名称]的一笔业务，当时看着这客户也挺靠谱的，谈得那叫一个热乎，就把货给他们发了，合同上白纸黑字写得清清楚楚，啥时候付款。

可谁能想到呢，这钱就像被一阵怪风吹走了一样，到现在都没影。

]我也不是没努力去要账啊，就像个执着的小讨债鬼一样。

我给他们打电话，发邮件，最开始还客客气气的，后来都快变成求爷爷告奶奶了。

可对方呢，不是说资金紧张，就是各种推脱，就像躲猫猫冠军似的，怎么都逮不着他们给钱的意思。

我仔细算了算这笔坏账的金额，总共是[具体金额]元。

这可不是个小数目啊，对我们来说就像原本计划好的一顿大餐，结果被人直接端走了，我们还得饿着肚子收拾残局。

您看啊，这坏账就这么搁着也不是个事儿，就像一块大石头压在我们的账上，让我们心里沉甸甸的。

所以呢，我建议咱们进行坏账处理。

咱们可以按照咱们公司之前的坏账处理规定来，比如说[简要说明你认为可行的坏账处理方式，如核销或者其他处理方案]。

这样处理的话呢，虽然咱们损失了这笔钱，但是也能让咱们的账目更清爽一些，就像给一个乱糟糟的房间好好打扫了一下，我们也能更清楚地看到公司的财务状况，然后把精力放在那些能给我们赚钱的业务上，而不是天天盯着这个没希望的欠款干瞪眼。

希望您能批准我的这个申请，让我们能早日从这个坏账的阴影里走出来，重新向着赚钱的大道奋勇前进！申请人：[你的名字]申请日期：[具体日期]。

税务_坏账核销申请报告

报告编号：[公司内部编号]报告日期：[报告日期]一、报告概述尊敬的[税务机关名称]：我公司根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《中华人民共和国增值税暂行条例》等相关法律法规，现将我公司发生的坏账损失情况报告如下，恳请贵局予以核销。

二、坏账损失基本情况1. 坏账发生时间：[具体年月]2. 坏账发生原因：[详细说明坏账发生的原因，如客户经营不善、破产清算、死亡或失踪等]3. 坏账涉及金额：人民币[具体金额]元4. 坏账涉及税种：[涉及增值税、企业所得税等税种]三、坏账损失核实情况1. 坏账损失已按照《企业会计准则》及相关会计制度进行确认，并已计入当期损益。

2. 坏账损失已按照税务相关规定，在企业所得税年度申报中进行申报，并已计入申报的应纳税所得额。

3. 坏账损失已按照增值税相关规定，在增值税纳税申报中进行申报，并已计入申报的应纳税额。

四、坏账损失核销依据1. 根据《中华人民共和国企业所得税法》第八条：“企业发生的坏账损失，经税务机关审核确认后，可以税前扣除。

”2. 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十一条：“企业因销售货物、提供应税劳务等原因，发生的坏账损失，经税务机关审核确认后，可以税前扣除。

”3. 根据《企业会计准则》第三十八条：“企业应当根据实际情况，合理计提坏账准备，并按照实际发生的坏账损失，借记‘坏账准备’科目，贷记‘应收账款’等科目。

”五、坏账损失核销程序1. 公司财务部门根据坏账损失情况，编制坏账核销申请报告，并附相关证明材料。

2. 公司总经理审批坏账核销申请报告，并提交至公司董事会或股东会。

3. 董事会或股东会审议通过坏账核销申请报告。

4. 公司将坏账核销申请报告及相关证明材料报送税务机关。

六、坏账损失核销后的处理1. 公司将坏账核销后的应收账款予以注销。

2. 公司将坏账核销后的坏账准备予以转销。

3. 公司将坏账核销后的相关税务处理事项，按照税务相关规定进行申报。

七、其他需要说明的情况1. 公司已按照相关法律法规，对坏账损失进行了充分的调查和核实，确保坏账损失的准确性。

坏账申请书

坏账申请书篇一：坏账损失申请报告坏账损失申请报告所领导：20XX年2月20日贵港市教育建筑工程公司第一施工队向我所借款金额为人民币肆拾万元整；20XX年6月28日贵港市城区英华装璜部向我所借款金额为人民币叁拾万元整。

这两个单位的法定代表人都是吴润彬，吴润彬也是这两个单位的唯一出资人。

吴润彬已于20XX 年死亡，债务单位已不存在，款项无法收回。

特此申请对应收债务人欠款人民币柒拾万元作为坏账损失转销。

作会计账务处理。

请批复。

申报部门：贵港广源(联合)会计师事务所财务部20XX年12月20日篇二：坏账申请书篇一：坏账损失申请报告坏账损失申请报告所领导：20XX年2月20日贵港市教育建筑工程公司第一施工队向我所借款金额为人民币肆拾万元整；20XX年6月28日贵港市城区英华装璜部向我所借款金额为人民币叁拾万元整。

这两个单位的法定代表人都是吴润彬，吴润彬也是这两个单位的唯一出资人。

吴润彬已于20XX 年死亡，债务单位已不存在，款项无法收回。

特此申请对应收债务人欠款人民币柒拾万元作为坏账损失转销。

作会计账务处理。

请批复。

申报部门：贵港广源(联合)会计师事务所财务部20XX年12月20日篇二：坏账申请坏账申请根据各地区负责人的确认，以下单位所欠款项，实属不能收回。

现对这些应收账款进行坏账申请。

篇三：坏账处理申请-xxxx(客户名称全写)南京蓝帜金属加工技术有限公司lmtchinaco.,ltd.客户全称(xxxx)的坏账处理申请颜总/赵总：您好！经与erp系统确认，xxxx公司有笔n（写年数）年以上的欠款至今没有结清，具体数据为：xxxx，该客户的销售负责人为：某某莫销售员，由于（什么原因,请照实写xxxxxxxxxxxxxx）现特申请做坏账处理，请予批准！某某办事处某某销售员。