企业集团资金结算中心暂行管理办法

资金结算中心暂行管理办法

第一章总则

第一条为充分发挥******集团（以下简称集团公司）整体资金优势，提高资金效率，降低资金成本，防范资金风险，规范结算业务会计核算，依据国家有关规定，结合集团公司实际，制定本办法。

第二条本办法适用于集团公司各成员单位（成员单位包括各子公司及下属基层单位）。

第三条******集团资金结算中心（以下简称结算中心）负责对集团公司各成员单位的资金进行统一管理，结算中心通过经集团公司审批后开立的账户进行资金管理。

第二章结算中心宗旨及职能

第四条结算中心宗旨：盘活存量资金，加速资金周转，减少资金沉淀，发挥资金规模效益，降低资金成本，优化集团公司融资结构，为集团公司经营和发展服务。

第五条组织机构及职能

1、集团公司财务收支审核委员会

主席：董事长

副主席：总经理

成员：集团公司董事、总会计师、财务部长、结算中

心主任。

具体职责：

（1）审批集团公司财务收支管理制度和年度预算方案和收支计划；

（2）审定财务结算中心预算执行情况的报告；

（3）审定预算外重大财务收支报告；

（4）对调整和修改年度预算方案进行审批。

2.结算中心职能

（一）负责对集团公司成员单位资金统一进行结算与管理；

（二）负责拟定集团公司现金流量计划，经批准后组织实施；

（三）负责资金日常调度和收支结算工作；

（四）负责成员单位新开账户的审核和批准；

（五）负责结算中心的会计核算和制度建设及业务培训；

（六）负责拟定存量资金的运作方案，经批准后组织实施；

（七）负责构建集团公司网上银行系统，统一设置集团公司系统帐户体系；

（八）负责向成员单位提供规范、高效的服务，确保资