山东高速2020年三季度财务分析详细报告

650,216.05 -400787.97 17,287.29 16,526.62
-38.13 1,058,418.3 408,202.26
1 2,172.65 62,899.97 45,612.68
62.78 263.85
货币资金
166,901.99 -210033.88
-55.72
35,164.36
-
0
0.13 403.07
-
3,500
- 52,451.63
1 25.67
202,066.35 30.67
177,839.47 2.66 62,899.97 2.71 52,311.61
- 23,594.03 0.06 22,538.58 0.54 13,359.32 8.07 7,503.8
19.09
项目名称 流动资产
流动资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
1,051,004.0
100.00 650,216.05
100.00 1,058,418.3
100.00
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3
货币资金
山东高速2020年三季度财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 山东高速2020年三季度资产总额为9,199,478.8万元，其中流动资产 为1,058,418.31万元，主要以货币资金、存货、应收账款为主，分别占流 动资产的19.09%、16.8%和5.94%。非流动资产为8,141,060.5万元，主要 以无形资产、长期股权投资、固定资产为主，分别占非流动资产的51.72%、 15.57%和10.74%。
202,066.35
21.07
预付款项
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产 应收票据
17,604.65 -143109.20
0
0
403.07 3,500
-915.13 3,500
-89.05 52,311.61 34,706.96 197.15
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年三季度应收账款所 占比例较高，存货所占比例过高。
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6.资产结构的变动情况
2020年三季度存货占营业收入的比例明显下降。应收账款出现过快增 长。预付货款增长过快。从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长 慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所提高。与2019年三季度相比， 资产结构趋于改善。
长期股权投资 固定资产
653,932.42 491,200.3
11.04 1,167,425.9 9
8.29 476,106.86
15.48 1,267,565.4 8
6.31 874,123.25
13.78 9.50
2.流动资产构成特点
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的21.74%，说 明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切 关注企业产品的销售前景和增值能力。
376,935.87
17.74 650,216.05
6.36 166,901.99
3.04
8.62 1,058,418.3 1
2.21 202,066.35
2.64
11.51
2.20 1.93
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应收账款 非流动资产
179,886.57 760.67
4,873,876.7
16.80 5.94 4.94
2.23 2.13 1.26 0.71
3.资产的增减变化 2020年三季度总资产为9,199,478.8万元，与2019年三季度的 7,539,806.25万元相比有较大增长，增长22.01%。
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4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：固定资产增加398,016.39万元，无 形资产增加287,655.44万元，在建工程增加122,024.7万元，长期股权投 资增加100,139.49万元，应收账款增加45,612.68万元，其他非流动资产 增加45,593.51万元，货币资金增加35,164.36万元，预付款项增加 34,706.96万元，一年内到期的非流动资产增加23,594.03万元，其他流动 资产增加22,135.51万元，应收票据增加9,859.32万元，递延所得税资产增 加5,817.19万元，共计增加1,130,319.57万元；以下项目的变动使资产总 额减少：长期待摊费用减少107.02万元，投资性房地产减少6,683.94万元， 存货减少21,554.21万元，应收股利减少44,947.83万元，共计减少73,293 万元。各项科目变化引起资产总额增加1,659,672.55万元。
项目名称
资产主要项目变动情况表(万元)
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2019年三季度
数值
差值 增长率(%) 数值
2020年三季度 差值 增长率(%)
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总资产
7,539,806.2 1,614,925.5
5
3
27.26
1,659,672.5
9,199,478.8
5
22.01
流动资产 应收账款
项目名称 总资产
流动资产 货币资金 存货
资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
5,924,880.7 3
100.00 7,539,806.2 5
100.00 9,199,478.8
100.00
1,051,004.0 3
376,935.87
存货 应收账款
179,886.57 760.67
预付款项
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产 应收票据 应收股利
160,713.85
0
1,318.2 0 0
35.86 166,901.99
17.12 199,393.68
0.07 17,287.29 15.29 17,604.65
199,393.68 0.01 17,287.29
82.26 6,889,590.2
177,839.47 0.23 62,899.97
91.38 8,141,060.5
0.68 88.49
无形资产
1,116,816.5 3
18.85 3,922,714.3 4
52.03 4,210,369.7 8
45.77