审核知识介绍
审核知识培训课件
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并及时反馈实施效果。
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CATALOGUE
审核风险与应对
审核风险的识别与评估
识别潜在风险
在审核过程中，要留意可 能存在的风险，如文件不 齐全、流程不规范、安全 漏洞等。
风险评估方法
采用定性和定量评估方法 ，如风险矩阵、风险概率 分析等，对识别到的风险 进行评估。
确定风险级别
根据风险评估结果，确定 风险级别，以便针对高风 险采取重点措施。
案例三：职业健康安全管理体系审核
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总结词：掌握职业健康 安全管理体系审核的流 程和要点，了解如何识 别和评估组织的职业健 康安全责任与风险。
详细描述
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职业健康安全管理体系 的基本概念与标准内容 。
审核流程：包括审核准 备、现场审核、审核报 告编写与发布等环节。
关键环节与常见问题： 如职业健康风险的识别 与评估、安全管理体系 的合规性、事故预防与 应对等，以及常见的问 题和解决方法。
完成培训后，申请人需参加审核员考试， 包括理论考试和实践操作考试。
提交申请材料
审核员注册
考试合格后，申请人需向审核机构提交申 请材料，包括考试成绩单、身份证复印件 、学历证书复印件等。
审核机构对申请材料进行审核，并对申请 人的专业能力、工作经历等方面进行评估 ，符合条件者将被注册为审核员。
审核员的职责与权利
案例五：社会责任报告审核
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总结词：掌握社会责任 报告审核的流程和要点 ，了解如何评估组织的 社会责任履行情况。
详细描述
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社会责任报告的基本概 念与编制内容。
审核流程：包括报告准 备、审核实施、审核报 告编写等环节。
审核知识概论
3. 审核范围的描述 描述一般采用：产品+产品实现过程
六、审核结论（ISO9000 3.9.6）
定义
审核组考虑了审核目标和所有审核发现后得出的最终审核结果。
理解要点
1. 不同审核目标会采用不同的审核结论
是对最终产品的质量进行单独评价的活动，
用以确定产品质量的符合性和适用性。
2. 过程（工序）质量审核
独立的对过程（工序）进行质量审核。
3. 质量管理体系审核
独立的对一个组织质量管理体系所进行的
质量审核。
二、审核委托方分类法
1.第一方审核 进行第一方审核的理由： A.质量管理体系的要求 B.内部管理的重要工具 C.在外部审核前纠正不合格项 D.推定内部管理的改进
审核准则
质量管理体系
一组方针
质量方针、目标、指标及与质量有关的政策承诺
一组程序
与质量有关的形成文件的程序、作业指导书
一组要求 明示的要求 与质量有关的形成文件的标准、规范、合同
隐含的要求 与质量有关的并未形成文件但是可以确定的潜在 要求或预期要求
必须履行的 与质量有关的适用于组织的法律法规和其他要求 要求
• 形成文件的：是指审核过程是一项形成文件的活动。包括审核计
划、检查表、审核记录、不合格报告、审核报告、跟踪结果等。
二、审核准则（ISO9000标准3.9.3）
定义
。 用作依据的一组方针、程序或要求
理解要点
1. 审核准则是审核的依据，也是评价的依据。 2. 审核准则是审核组与被审核方共同的基础。 3. 质量管理体系审核准则
《审核知识教程》PPT课件
如QMS覆盖的产品种类较多时，其审核范围考虑到多种产品的特点。
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二、审核的类型
审核可分为三种基本类型： 第一方审核； 第二方审核； 第三方审核。
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1. 第一方审核
第一方审核用于内部目的，由组织自己或以组织的名义进行，可作为组织自我 合格声明的基础。“第一方审核”通常称为“内部审核”。
是否制定了选择、评价和重新评 各类物资的采购要求。
价的准则，对供方的评价结果及 评价所引起的任何必要措施的记 录是否予以保持？抽查其中三家 供方档案
采购信息是否表述了拟采购的产 品，适当时是否包括了标准要求 的内容？如何确保规定的采购要 求是充分的和适宜的？抽查三份 采购申请单
组织确定并实施了哪些检验或其 他必要的活动？是否存在在供方 处的验证，如何控制？抽查三份 采购物资验证记录.
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二、审核组组成
当内部审核决定作出后，组织应确定审核 组长及审核员，应确保审核组成员能够满足 规定的要求。
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三、确定审核范围
主要是确定本次审核的产品、过程、部门、区域 范围。比如：
“锅炉的设计、开发、制造安装和服务”； “工业和民用建筑的施工、安装和服务”等，
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四、编制审核计划
审核计划包括年度审核计划和内审实施计划，年度计划 是总纲，实施计划则是按照年度审核计划的安排实施。
a) 计划落实，包括审核计划得到批准，审核计划为审核组成员 及受审核部门充分了解；
b）责任落实，包括审核组成员明确分工，各受审核部门届时均 已有准备和安排； c）工作和文件落实，包括编制好检查表，并能有效应用。
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（二）审核策划的主要内容：
审核知识培训学员版
➢ 审核特性：客观性、独立性、系统性
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3审核的范围
审核范围是“某一给定审核的深度及广度”。审核可由其所 包含的因素的术语来表达，如：地理位置、组织单元、活动 和过程。确定审核范围至关重要。对审核范围的界定实际上 是界定组织建立质量环境管理体系覆盖的范围及其承诺和实 施的范围。
（ISO9000/ISO14000/QC080000等一样）
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2审核的理解
审核目的：确定满足审核准则的程度(符合性、有效 性）；
➢ 审核准则: 审核员用来同所收集到的关于主题事项的 审核证据进行比较的方针、惯例、程序或要；
➢ 审核证据：关于事实的可验证的信息、记录或陈述； ➢ 审核发现：将收集的审核证据与商定的审核准则进行
程
文件内容是否将手册中相关要求具体化，二者
序
是否统一、协调？
文
件
程序文件是否清晰描述每项活动（过程）的目的、
审
范围、职责、活动顺序和方法，是否可操作？
核 要
各相关程序之间是否有清晰明确的接口？
点
能否保证审核规范要求的及实际需要的各项活
动均有实施的规定？
文件是否已被实施，是否符合本组织情况，是 否有效？
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1.3、现场审核计划
审核实施计划分为部门式审核计划和条款式审核计划 由管理者代表指定审核组长编制一份审核实施计划。
部门式审核实施计划, 优点是让审核员在审核 时间和进度都容易把握，审核有广度、部门不 重复，但在深度方面有不足，受审核员的专业 知识所限；
条款是审核实施计划, 优点是审核员不需要全 面掌握标准知识，审核有深度，审核易发现系 统内“接口”问题，但对审核员的时间把握有 困难，同时被审核部门面临不同批次审核员的 多次审核，配合起来有难度。
体系审核知识及注意事项
体系审核知识及注意事项
什么是体系审核
体系审核是一种评估组织内部控制和程序是否符合其管理目标和策略
的过程，是一种管理绩效评估和综合性审计技术，其目的是改善组织的管
理效率和可持续性。
体系审核旨在评估组织是否具备必要的资源、政策、
程序和行为来实施和支持核心管理过程，并最终实现它们的目标。
体系审核与其他审计类型有何不同
与传统的审计相比，体系审核的主要区别在于它的着重点不在于检查
但却更多地关注于理解组织是如何通过它的内部控制来达到其目标的。
体系审核强调了活动的整体概念，帮助管理者用高度的可视性去理解
对组织和它的成功至关重要的过程。
它重视管理者规划、组织和监督各项
活动，以便按照定义的目标实现目标。
体系审核要注意的知识
1.熟悉体系审核的基本原则和程序。
2.掌握各项审核程序，熟悉其工作流程，了解可能存在的问题，以迅
速发现隐患。
3.熟悉组织的策略和目标，深入了解组织内部的治理结构和管理流程。
4.熟悉组织的内控标准，认识其审计要求。
5.了解组织的技术环境，掌握计算机系统的结构、特点以及系统中可
能存在的安全隐患.。
审核基础知识
审核基础知识一、审核原则：审核原则使审核成为管理方针和控制的有效、可靠的工具并提供改进信息，是得到相应和充分审核结论的前提，是确保审核员独立工作时在相似的情况下得出相似结论的前提。
二、与审核员有关的三项原则：1、道德行为：职业的基础，诚信、正直、保守机密和谨慎；2、公正表达：真实、准确地报告的义务，审核发现、审核结论和审核报告真实、准确地反映审核活动。
及时、准确报告审核中的任何重大障碍和未解决的分歧意见；3、专业素养：在审核中勤奋并具有判断力，珍视审核任务的重要性，及委托方和其他相关方的信任，并应具备必要的能力。
4、审核员认可机构规定审核员行为准则：不能遵守以下要求，可导致暂停或取消注册资格。
（遵纪守法、敬业诚认、准确公正；努力提高审核技能及声誉；帮助所管理的人员提高管理能力、专业和审核技能；不承担本人不具备能力的审核；不介入冲突或利益竞争，不向任何委托方或聘用机构隐瞒任何可能影响公正判断的关系。
三、审核方案和审核计划的不同点：审核方案是针对特定时间段所策划、并具有特定目的的一组（一次或多次）审核。
包括策划、组织和实施审核所必要的所有活动。
审核计划是对审核活动和安排的描述。
审核方案是对一个项目的一组审核的策划，由审核方案管理者编制，是对一组（一次或多次）审核策划结果，范围涉及全部体系要求、产品和过程。
审核计划是对一次审核的策划，由审核组长编制，是对一次审核活动的安排，范围可涉及部分体系要求。
四、审核组长职责：文件初审；资源策划（审核人员、时间、计划安排）；确定审核可行性，必要时初访；编制审核计划，分配审核任务；指导审核员编制检查表；主持审核过程中会议，进行沟通与协调；进行审核过程控制，指导审核员；编制和完成、提交审核报告；组织对纠正措施跟踪、验证；参加对审核方案的评审和改进。
五、认证范围与审核范围的联系：依据认证范围来确定具体的审核范围；根据已审核的范围及审核结论，确定与批准最终的认证范围。
六、审核目的、准则和范围的确定与变更：一次具体的审核应当依据明确的审核目的、范围和准则进行。
关於审核的基础知识
19.07.2007
关于审核的基本概念
审核委托方 审核准则
审核方案 审核
审核组
受审核方 审核发现 审核证据
技术专家
审核员
审核结论
19.07.2007
4.质量体系审核的特点
质量体系审核必须是一种正式的活动质量体系审核必须依 照正式、特定要求进行，特定的要求有： 合同要求 质量手册、程序、作业指导书及其它管理性文件、技术 文件 相关质量管理体系如ISO9001、TS16949等要求 有关的法律法规要求
以上特定要求须在确定审核任务时予以明确
1. 关于审核的基本概念
标准
审核准则 QMS文件
法律法规
19.07.2007
质
质
销
程
作
量
量
售
序
业
方
手
合
文
标
针
册
同
件
准
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1. 关于审核的基本概念
审核证据(Audit Evidence)：与审核准则有关的并且能够 证实的记录、事实陈述或其他信息
注：审核证据可以是定性的或定量的 审核证据存在形式：记录形式、口头陈述、看到的实际操
作、文件形式、实物 审核证据具有可追溯性(与审核准则有关；能够被证实)
1. 关于审核的基本概念
查阅文件、记录 现场审核观察到的现象 审核员或他人测量的结果
受审核者的谈话
19.07.2007
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19.07.2007
审核知识
准备审核文件
• • • • 审核工作文件； -检查表； -审核记录表； -审核事实凭证表；
检查表的含义
• 审核员的工作文件，提纲或工具； • 是审核策划的结果；
检查表的作用
• • • • • 保持审核目标的清晰和明确； 保持审核内容的周密和完整； 保持审核节奏和连续性； 减少审核员的偏见和随意性； 减轻审核员的负担；
编制审核计划应注意的问题
• 安排好四个会议的时间； • 审核计划由审核组长编制，认证机构专业管理 人员批准，受审核方确认。一般提前十天通知 受审核方； • 制定审核计划时应该考虑审核策略，即审核方 式（顺向、逆向）； • 要覆盖审核范围中的所有部门、过程（初审、 复评时）； • 审核人日数的确定要合理； • 部门、过程审核时间的分配要合理；
质量管理体系审核的阶段
• • • • 1、审核的策划和准备阶段； 2、现场审核阶段； 3、报告阶段； 4、纠正措施的跟踪验证。
审核策划和准备阶段的活动
• • • • • • 确定审核范围； 指定审核组长、组成审核组； 文件审查（直至合格为止）； 初访（必要时） 编制审核计划； 准备审核工作文件（如编制检查表）。
首次会议
• • • • • 首次会议的目的： 介绍审核组成员； 确认审核目的、范围； 确认审核计划、审核准则； 确认与受审核方领导沟通和末次会议的时间、 地点； • 介绍审核方法和报告方式； • 落实陪同人员和审核资源； • 与受审核方建立正式联系。
审核方式和调查方法
• • • • • 审核方法有四种 -顺向追踪； -逆向追踪； -按部门审核； -按过程审核；
• • • • • • 记录 请陪同人员见证 与受审核部门领导达成共识 审核组内交流确定不合格项 审核员开不合格报告，并经组长审查 不合格事实经受审核方代表确认
审核基本知识介绍
1 审核是指什么？审核——为获得审核证据并对其进行客观的评价，以确定满足审核准则的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过程。
2 过程实是指什么？审核的过程是指――审核到现场发现证据对其进行评价，确定是否满足审核准则。
3 审核准则是指什么？审核准则原称审核依据。
（包括ISO9001标准，手册，程序文件，法律法规的有关要求或其它依据）审核是按我们自己所承诺的一些文件结合我们现场做的过程是否符合这些文件的要求。
4 审核的目的是指什么？审核的目的：是确保企业质量体系与ISO 9000质量标准的符合性和有效性。
符合性是指我们所做的过程和活动是否符合标准中所要求的内容，或是否符合对外承诺的标准，或者是对外承诺的活动。
5 审核员的工作是什么？内审员的工作就是拿着编好的各种文件对照各个部门做的情况是否符合。
二. 审核的特点审核的特点：系统地、独立地、正式地。
审核是一个抽样的过程，抽样要有一定的代表性，也有一定的风险。
审核是一种正正规规的，按照所形成的文件要求，按照事先策划好的步骤，进行审核，而且是独立的进行的，不受任何干扰。
质量体系审核的内容包括组织的过程是否被确定；过程是否被充分的展开并贯彻实施；实施的证据是否证明符合要求。
三. 审核的类型审核的类型包括：质量体系审核（内部）；产品质量审核（围绕某一个产品进行审核）；过程质量审核（看过程是否受控），审核是提高、改进体系运行的途径。
审核还可以分成：内审：按自己事先计划好的间隔进行审核（第1方审核）。
外审：从外面找一个认证机构对企业进行审核（第3方审核）。
第2方审核：用户对某个企业不放心，但是某个工作还要交给它去做，所以用户就派人来（可以是自己的人，也可以是对这个行业很了解的人）去审核一下这个企业做这项工作的能力。
借助于第3方审核的模式。
第1方内审的目的：改进、提高发现的问题；为在外审前的准备。
内审的主要依据：手册、程序文件、标准、有关的法律法规、作业指导书第2方审核的目的：评定、批准。
审核基础必学知识点
审核基础必学知识点
1. 审核的定义与目标：审核是指对某一对象或系统的过程、产品或服
务进行检查、评估和验证的过程，以确保其符合规定的标准、要求和
目标。
2. 审核的目的：主要包括发现问题、改善过程、防范风险、提高效率、保护利益等。
3. 审核的种类：包括内部审核、外部审核、财务审计、合规审计、信
息系统审计、技术审计等。
4. 审核的流程：一般包括确定审核目标、制定审核计划、收集审核证据、评估证据、撰写审核报告、跟进改进行动等。
5. 审核的主要内容：包括合规性审核、业务风险审核、内部控制审核、财务报表审核、流程审核等。
6. 审核的方法和技巧：包括数据分析、文件审核、面谈访问、观察现场、样本抽查、问卷调查、比较分析等。
7. 审核的意义和价值：对于组织而言，可以提供独立和客观的意见，
对现有的制度、流程和管理提出改善建议；对于利益相关方而言，可
以增强信任、保护权益、降低风险。
8. 审核员的职责和要求：包括具备专业知识和技能、独立和客观、保
密和诚信、沟通和协调、持续学习和改进等。
9. 审核的挑战和难点：包括资源有限、目标不明确、信息不完整、法
律法规变化、人员抵触等。
10. 审计和审计的区别：审计一般专指财务报表审计，是对财务报表的真实性和公允性进行审查；审核更为广泛，可以包括对组织的各个方面进行审查，涵盖范围更广。
审核基础知识
现场审核准备 1.编制审核计划 2.分配审核组成员的工作 3.准备工作文件
审核后续 活动的实 施
审核报告的编制、批 准和分发
1.编制审核报告
2.批准和分发审核报 告
完成审核
现场审核的实施 1.第一阶段审核与.第二阶段审核 2举行首次会议 3.在审核中进行沟通 4.收集并验证信息 5.形成审核发现 6.准备审核结论 7.举行末次会议
第二章、审核原则和审核方案 2.1.1与审核员有关的三项原则
a.道德行为：职业的基础、诚信、正直、保守机密和谨慎。
b.公正表达：真实、准确地报告的义务，审核发现、审核结 论和审核报告真实、准确地反映审核活动。
c.敬业：在审核中勤奋并具有判断力， 珍视审核任务的重 要性， 委托方的信任，并具备必要的能力。
3.2.2成立审核组
第三章、审核的实施
1.内部审核 a.由最高管理者受权，赋予内审权威权； b.一般由管理者代表任审核组长； c.内审员经过培训和资格认可，具有相应的能力.
2.外部审核 1.具有相应的资格、业务范围、工作经验和专业知 识； 2.具备公正性和协作精神，审核组长还要具有组织 和领导能力； 3.如果审核组的组成有损公正性，委托方可提出异 议。
定义:审核组（3.9）考虑了审核目标和所有审核发现（3.4） 后得出的审核（3.1）结果。 1.审核结论是对所有的（多个）审核发现汇总分析得出的最 终审核结果。 2.审核结论是针对审核目标做出的。 3.审核结论由审核组做出
1.1.9审核员
第一章、审核概论和定义
定义：有能力(3.14)实施审核（3.1）的人员。
2.2.2审核方案管理
第二章、审核原则和审核方案
2.审核方案的示例： a.覆盖组织质量管理体系的年度一系列内部审核计划。 b.相关方对组织的在6个月内进行的第二方审核。 c.认证机构在合同规定的时间周期内，进行的质量管理 体系认识注册初审、以及监督审核。
审核知识简答题
简答题1、简述审核原则与审核员有关的审核原则：（1）“道德行为”原则是审核员职业的基础，即诚信、正直、保守秘密和谨慎是最根本的（2）“公正表达”原则真实准确地报告的义务（3）“职业素养”原则在审核中勤奋并具判断力与审核有关的审核原则：（1）“独立性”原则从事审核活动的审核员应独立于受审核的活动，并且不带偏见，没有利益上的冲突。
（2）“基于证据的方法”原则是得出可信的和可重现的审核结论的合理方法2、简述审核证据、审核发现和审核结论的关系审核证据：与审核准则有关的并且能够证实的记录、事实陈述或其他信息。
审核发现：将收集到的审核证据对照审核准则进行评价的结果。
审核结论：审核组考虑了审核目的和所有的审核发现后得出的审核结果。
三者的关系：审核证据是形成审核发现的基础，审核发现是作出审核结论的基础。
3、说明书和设计评审报告结论不符合1）了解为什么在使用说明书中把使用环境温度定为0-280℃，查说明书在发布前是否经过验证，其充分性与适宜性是否得到批准2）是否有设计更改记录，如有更改，还应检查是否对更改进行了适当的评审、验证和确认3）核实实际使用的环境温度4）核查是否有其他原因及其合理性和充分性4、管理评审中针对评审情况的验证1）查另外三项改进决策是由哪几个部门负责改进的2）到另外三个部门查具体的改进措施的实施情况及有效性的验证记录5、国外进口设备的追踪审核1）查能溯源到的国际或国家标准的测量标准，查该设备校准规定的时间间隔2）查该设备是否已进行了校准3）查其校准的记录及识别状态6、工序产品质量不稳定1）查该工序所需加工设备及设备现有状况2）查所需的监视和测量装置情况3）查加工质量记录及不稳定原因纠正措施7、对于加工过程无形成文件的程序答：存在不符合原因：虽然无形成文件的程序，但是部门负责人详述了该工序的操作要求，而操作工的实际操作与负责人所述有明显差别，说明操作人员有没执行操作要求。
所在存在不符合。
8、对生产急需又来不急检验的零件的追踪审核1）查零件间是否发生过“生产急需又来不及检验的零部件”情况2）如存在上述情况，是否已流转到装配车间3）如已流转到装配车间，是否已作出可追溯标识4）查两个车间的相关人员是否清楚上述规定9、耐压设备的检定1）现场观察检查员是否对A产品进行了逐个耐压试验2）是否按“试验压力和规定时间”进行了操作3）压力表是否经过检定，查检定记录4）质检人员的能力要求10、不合格项的撤销不可以撤销原因：不符合事项已存在，现场补检验记录并不是针对不合格项作出的纠正措施，并且未经过验证。
管理体系审核知识介绍
管理体系审核的信息化与智能化
总结词
随着信息技术的发展，管理体系审核正在逐步实现信 息化和智能化，以提高审核效率和准确性。
详细描述
信息化和智能化技术的应用使得管理体系审核更加便 捷和高效。通过使用自动化工具和软件，审核人员可 以快速收集和分析大量数据，识别潜在的风险和改进 机会。同时，信息化和智能化技术还可以帮助组织更 好地管理和跟踪其管理体系的执行情况，确保各项要 求得到有效落实。这些技术的应用还有助于提高审核 结果的可靠性和一致性，减少人为因素对审核结果的 影响。
件要求进行实施。
管理体系的培训和宣传
03
评估组织是否对员工进行了充分的培训，以及管理体系的理念
和要求是否得到了有效的宣传。
受审核方管理体系与标准的符合程度
标准条款的符合性检查
文件与记录的符合性
对比管理体系与标准的条款，检查受 审核方是否符合相关标准和法规要求 。
检查受审核方的文件和记录是否符合 标准要求，以及是否能够证明管理体 系的有效运行。
详细描述
管理体系文件应包括组织架构、职责分配、工作流程、操作规程等，确保管理体系的完整 性和可操作性。如果文件不健全，可能导致职责不明确、工作流程不清晰、操作不规范等 问题。
应对措施
建立完善的管理体系文件，明确各部门的职责和分工，制定清晰的工作流程和操作规程， 确保管理体系的有效执行。
管理体系执行不到位
过程控制与标准的符合性
评估受审核方在各个过程中的控制措 施是否符合标准要求，以及是否能够 确保产品或服务的符合性。
受审核方管理体系的有效性
目标指标的实现情况
评估受审核方设定的目标指标是否合理、可行，以及是否得到了 有效实施和监控。
过程控制的效果评估
审核的知识(简)
（4）审核应事先安排计划进行；
（5）对审核结果要及时采取整改措施。
（四）质量审核的目的：
二、内部审核：
质量审核按目的可分为内部和外部质量审核两种，因此， 审核的实施我们分两部分进行：一部分是内部审核的实施，
另一部分是外部审核的实施。
（一）概述：
内部审核就是指由企业内部的人员组织开展的审核。
优点：方便组织实施、所需费用低、审核员熟悉公司
忠于事实、忠于审核的依据、忠于自己的使命。
审核人员应具备的素质： 应该坦率、成熟具有准确的判断能力， 下面我们讲讲审核人员的具体能力与要求、表帅作用。
1、应能发挥十个特长 （1）正当地获取和公正地评价总观证据。
（2）不卑不亢、忠实于审核的目的，审核人员应是一个有外交家
气质的专家，无论在何时什么条件下，都能忠于其初始目的，
1、审核员必须作好审核记录，把所有的审核结果编成文件， 以便在当天的审核完成时，审核组再评价一次所有的观 察结果。 2、以便在当天小结中讨论并取得受审该方的认可签字。 填写“质量手册评价”表
3、结束会议
结束会议也称未次会议。在结束会议之前，审核组应先将审核情
况汇总，填写出“审核情况总结表”，或文字性总结材料 把时间花在无关紧要的小事上；
E 花过多的时间去讨论不符合项目的问题；
F 审核地点分散，选点分离太远或者路线规划不妥当；
（二 ）把握事实的技巧：
A 请他们先简介本单位的组织结构、工作程序等，并评价其是否
与事先提供的书面文件相一致；
B 由文件规定去检查实际做法，或由实际做法去询问是否有文件支 持，有则请出示文件证据； C 由文件控制体系及关于文件控制方面的程序文件、指示书、去 检查文件的制订、校对、审批、发布、运用、修改、更换、回
审核概论知识点总结
审核概论知识点总结1. 审核概论的概念及意义审核概论是指对某一对象、事物或活动进行审查、核实、检验和评价的过程。
它是一种重要的管理手段，通过对各种资源、运营和业务过程进行检查和评估，以保证它们达到一定的标准和要求。
审核概论在企业管理、财务、食品安全、环境保护等领域都具有重要的意义，能够帮助组织和个人发现和解决问题，提高效率，降低风险。
2. 审核概论的基本原则(1) 客观性原则：审核过程要公正、客观，不偏袒、不偏私。
(2) 逐级检查原则：从上至下对各级机构、各项工作进行检查，确保全面到位。
(3) 核查数据的真实性原则：对审核对象提供的数据和信息进行核实，保证其真实性。
(4) 拔高原则：对发现的问题和不合规行为要及时报告，并提出建议和改进措施。
(5) 确保审核结果的正确性和可靠性原则：审核的结论要符合事实，具有可信度。
3. 审核概论的类型(1) 内部审核：由组织内部的专业人员进行的审核，主要涉及组织内部的财务、运营、管理等方面。
(2) 外部审核：由独立的机构或专业人员进行的审核，通常用于对企业的财务报表、产品质量、安全管理体系等方面的审核。
4. 审核概论的流程(1) 确定审核对象：确定需要进行审核的对象，例如财务报表、生产流程、管理制度等。
(2) 制定审核计划：确定审核的目标、范围、审核方法、审核时间等。
(3) 进行实地审核：进行实地走访和检查，核实资料和信息的真实性。
(4) 汇总审核结果：对审核过程中发现的问题和不合规行为进行总结和分析，形成审核报告。
(5) 提出改进建议：针对审核结果提出改进措施和建议，帮助被审核对象改进业务和管理。
5. 审核概论的工具和方法(1) 文件审核：对组织内部的文件、资料、报表等进行审核，确认其真实性和完整性。
(2) 实地检查：对生产工艺流程、设备设施、员工作业现场等进行实地检查和观察。
(3) 问卷调查：通过编制和发送问卷，收集相关信息和数据，进行调查和统计分析。
(4) 会议讨论：召开审核相关的会议，邀请相关人员参与讨论，提出意见和建议。
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—特定目的（内审、外审）
1.9审核计划：对一次审核活动和安排的描述。
1.10审核范围：审核的内容和界限。
表1-1 审核计划和审核方案的区别
审核计划
审核方案
内容范 围
一次具体 审核的活 动和安排
特定时间段内具有特定目的的一组审 核(包括策划、组织和实施审核所必 要的所有活动)。审核方案中包括对 审核计划的制定和实施的管理，还包 括为实施一次具体审核提供资源所必 要的所有活动和安排
性质—是一个过程、一项活动 目的—获得审核证据、客观评价，判断审核证据与
审核准则的符合程度 方式—系统的、独立的、形成文件的过程 依据—审核准则
1.1审核的分类
1.1.1按审核的对象分：
– 产品质量审核 – 过程（工序）质量审核 – 管理体系审核
产品质量审核、过程质量审核 和管理体系审核的区别
类型 产品质量审核 过程质量审核 管理体系审核
两种或三种类型的管理体系被一起 审核时,称为”结合审核” 由两个或两个以上的审核组织共同对一个 受审核方的审核称为”联合审核”
1.1.3按审核的委托方分：
第一方审核（内部审核） 由组织内部成员或其他人员以组织
名义进行； 第二方审核（顾客对供方）
由顾客或其代表进行； 第三方审核（认证/注册）
由认证 系文件
的机会
3.适用的法律、法规
4.查证是否满足法律、法规 或其他规定的要求
有关审核的术语（续）
1.2审核准则：一组方针、程序或要求。
性质—通常是一组文件的形式 目的—用作于审核的依据 内容—方针、程序、要求 如标准、质量手册、程序文件、国家法律法规
有关审核的术语（续）
3.1 定义: 为获得质量管理体系审核证据并对其
进行客观的评价，以确定满足质量管理 体系审核准则的程度所进行的系统的、 独立的并形成文件的过程。
（根据审核定义延伸的概念）
质量管理体系过程评价的内容(C8.1)
过程是否被识别和适当规定？
职责是否予以分配？
过程是否被充分展开并按文件要求贯彻 实施和保持？
在实现所要求的结果方面，过程是否有 效？
质量管理体系过程评价的方法
• 质量管理体系审核(C8.2) • 质量管理体系评审(C8.3) • 自我评定(C8.4)
3.2质量管理体系审核的特点
被审核的质量管理体系必须是正规的； 质量管理体系审核必须是一种正式、 有序、独立的活动； 质量管理体系审核是一种抽样过程。 质量管理体系审核是文件化的过程。 关键词：正规、正式、有序、独立、抽样。
第一章. 内部质量管理体系审核概论
本章目标
了解并掌握: 审核与质量管理体系审核; 质量管理体系审核的目的; 质量管理体系审核的类型; 质量管理体系审核的特点; 质量管理体系审核的活动。
第一节、有关审核的术语
1、审核:为获得审核证据（3.3)并对其进行客观 的评价，以确定满足审核准则（3.2)的程序所 进行的系统的、独立的并形成文件的过程。
区别 一方 二方
三方
目的
依据
1.正常运行和改进的需要 1.体系文件
2.二方、三方审核前的准备 2.必要时二方、三方
3、一种管理手段
要求
1.合同前的评定
1.合同
2.合同签订后的审核
2.适用的法律、法规
3.促进供方改进体系
1.获得认证证书,为潜在的 1.选定的质量管理体
客户提供信任
系标准
2.减少二方审核,节约费用 2.符合选定标准的体
性 质 文件
一组具有共同特点的审核及其相关活 动的集合
编制／ 建立者
审核组长 编制
审核方案的管理人员建立
第二节、与审核有关的原则
• 独立性原则 • 基于证据的方法原则
区别
目的
依据
一方 二方
三方
1.正常运行和改进的需要 2.二方、三方审核前的准备 3、一种管理手段
1.合同前的评定 2.合同签订后的审核 3.促进供方改进体系
1.3审核证据：与审核准则有关的并且能够证实的记 录、 事实陈述或其他信息。QMS的审核证据来源于质量记 录、文件、现场观察以及询问等多种信息源。
性质—通常是文件的形式 内容—证实的记录
—事实陈述 —其他信息 特点—都与审核准则有关 — 可以是定性的或是定量的
有关审核的术语（续）
• 1.4审核发现：将收集到的审核证据对照审核准 则进行评价的结果。 性质—评价的结果 方法—审核证据与 审核准则对照 特点—能表明符合性
1.获得认证证书,为潜在的客 户提供信任
2.减少二方审核,节约费用 3.为受审核方体系提供改进 的机会
4.查证是否满足法律、法规 或其他规定的要求
1.体系文件 2.必要时二方、三方要求
1.合同 2.适用的法律、法规
1.选定的质量管理体系标 准 2.符合选定标准的体系文 件 3.适用的法律、法规
第三节.质量管理体系审核
质量管理体系审核
（审核知识培训）
课程目标
基本目标(十会）： 掌握审核技能，会审核。包括： 会确定审核范围； 会编制审核计划； 会编制检查表； 会寻找审核证据； 会判断不符合项； 会编写不符合项报告； 会评价质量体系； 会编写审核报告； 会验证纠正措施； 会主持首末次会议.
培训内容
一.内部审核的概论 二.内部审核的启动 三.文件评审 四.现场审核活动的准备 五.内部审核的实施 六.内部审核报告的编制、批准和分发 七.内部审核后活动 八.质量管理体系认证过程 九.监督审核和复评（综合评议） 十.质量管理体系审核员
—也能指出改进的机会
1.5审核结论：审核组考虑了审核目的和所有审核 发现后得出的审核结果。
考虑审核目标 + 所有审核发现 最终结果
图1—1审核证据、审核准则、审核发现和审核结论 之间的关系图
有关审核的术语（续）
1.6审核委托方：要求审核的组织或人员。 1.7受审核方：被审核的组织。
1.8审核方案：针对特定的时间段所策划，并具有 特定目的的一组（一次或多次）审核。
对象
产品
过程
管理体系
依据
评价 方式
适用 于
产品标准、法 规
型式试验、实 测
一方、二方和 三方（重点二
方）
过程要求 管理体系要求
面谈、观察
文件审查、记 录
一方（内审）
面谈、观察 文件审查、记录
一方、二方和三 方
1.1.2按管理体系审核的类型分：
• 质量管理体系审核 • 环境管理体系审核 • 职业健康安全管理体系审核