理财规划实践报告
理财调查报告5篇
理财调查报告5篇调查报告是一个系统、全面地呈现研究成果的载体,具有重要的科研价值和社会价值,调查报告需要描述研究方法,包括数据收集和分析的过程,以下是网作者精心为您推荐的理财调查报告5篇,供大家参考。
理财调查报告篇1一、调查方法和内容针对大学生理财情况我们通过问卷调查的方式对西华大学各学院学生进行了随机调查,包括文科、理科、工科和艺术专业的在校本科生。
本次发放问卷80份,收回68份,问卷有效率85%。
调查文件采用单项选择方式来回答问题,主要包括当代大学生的月消费水平、消费来源、消费结构以及自己的理财观念和能力等几个方面。
这些问卷内容从不同角度真实的反映了当代大学生的理财观和消费观。
二、调查数据分析具统计本次接受调查同学中男生占32人,女生占36人;而其中文科类占34人,理科类占11人;艺术类占4人,工科类占19人;大一、大二占45人,大三、大四占23人。
调查结果显示:其中月消费在300元以下的没有;300-500元的18人,占27%;500-800元的44人,占65%:800元以上的6人,占8%。
消费在300-500元的同学伙食费占不到1,在交际费和衣饰费等方面支出较多,生活相对宽松。
500元以上的学生伙食比例降低,用于其他方面费用较多,部分有享乐主义观。
在学习用品、书籍方面消费占100元以上的仅有%。
在回答“您有花钱记账的习惯吗”时,仅有%的大学生回答“有,%的大学生回答“没有,在调查中我们了解到,大学生的主要经济来源还是家庭供给,占到被调查人数的63%,有%的学生是家教、兼职或勤工俭学及贷款和奖(助)学金。
某高校网站bbs上发表“一百两百贫困户,四百五百刚够用,千儿八百是扮酷,两三千是大户,这的确是当今大学生消费的真实写照。
三、调查结果根据调查显示,主要存在以下几个问题:1、消费结构不合理大学生的日常消费本应以生活费用和学习费用(购买学习资料和学习用品以及各种考证)为主。
而伙食费又是重中之重,然而却出现“馒头就咸菜,省钱谈恋爱,各种服饰、化妆品,数码产品消费成为日常消费大头。
个人理财实训报告
个人理财实训报告•相关推荐个人理财实训报告(通用9篇)在人们越来越注重自身素养的今天,报告十分的重要,我们在写报告的时候要避免篇幅过长。
那么,报告到底怎么写才合适呢?下面是小编精心整理的个人理财实训报告(通用9篇),欢迎阅读与收藏。
个人理财实训报告1一、实验目的《财务管理综合实训》是利用福斯特公司开发的《多媒体财务管理教学系统》软件,采用了先进的计算机技术和多媒体技术,弥补在财务管理教学过程中枯燥、学生无交互、单纯的学习理论知识、老师考核困难、不能全面的评估学生学习等缺陷,有效的提高了财务管理教学的质量和效率。
让学生通过本软件,能够系统全面的掌握财务管理的具体操作和方法,为学生即将从事的会计工作打下坚实的基础,使之成为真正的会计专业人才。
二、实验地点三、实验的基本要求1、了解并掌握财务分析的方法。
2、了解和掌握财务预测与计划的基本步骤和方法3、了解、熟悉资本成本的概念,掌握资本成本的计算方法。
4、了解、熟悉杠杆效应与最佳资本结构的概念,掌握杠杆效应与最佳资本结构的计算方法。
5、了解、熟悉股息政策。
6、熟悉运营资本管理的原理并掌握运营资本管理的计算方法。
7、熟悉运投资管理的原理并掌握投资管理的计算方法。
四、实训基本情况说明在半年的财务管理课程学习之后,我们虽然掌握了理论知识,但对于把这些理论运用到实践还是有一定难度,不能够把理论和实践很好地结合起来。
众所周知,作为一个财务管理人员,如果不会进行实际的财务操作,就不能算做一个合格的财务管理者。
于是在大二第二个学期我们开了这门财务管理综合实训课。
实训重在动手去做,把企业发生的业务能够熟练地反映出来,这样才能证明作为一个财务管理人员的实力。
因此我们学校本着理论结合实际的思想,让我们学习实训课使我们不仅在理论上是强的,在动手能力更是强者。
这样我们在三年毕业后走出校门才能更好地投入到工作中去。
本系统以一个财经大学生毕业到一家生产制造公司实习,对企业所发生的财务问题进行一一解决的实验案例,将现金管理、信用管理、应收账款管理、存货管理、全面预算日常管理、投资决策、资本结构决策、融资决策、报表分析等基本知识有机的结合在一起,有效地提高学生学习兴趣。
个人理财社会实践报告
一、前言随着我国经济的快速发展,个人理财已经成为人们日常生活中不可或缺的一部分。
为了更好地掌握个人理财知识,提高自己的理财能力,我利用暑假时间进行了一次个人理财的社会实践活动。
以下是我在实践过程中的所见、所闻、所感。
二、实践目的1. 了解个人理财的基本概念、原则和方法;2. 掌握投资、储蓄、消费等方面的理财技巧;3. 培养良好的理财习惯,提高自己的理财能力;4. 了解我国金融市场现状及个人理财发展趋势。
三、实践内容1. 学习个人理财知识我通过阅读相关书籍、上网查阅资料、参加理财讲座等方式,学习了个人理财的基本概念、原则和方法。
主要包括以下几个方面:(1)理财目标:根据个人需求,设定短期、中期和长期理财目标;(2)理财原则:量入为出、开源节流、多元化投资、风险控制等;(3)理财工具:储蓄、投资、保险、债券、基金、股票等;(4)理财方法:预算管理、投资组合、风险管理等。
2. 亲身体验理财实践(1)储蓄:我将一部分零花钱存入银行,了解不同储蓄产品的利率、期限等,并尝试根据自身需求选择合适的储蓄产品。
(2)投资:我关注了一些投资理财产品,如余额宝、P2P网贷等,了解其投资原理、风险和收益,并尝试进行小额投资。
(3)消费:我学会了如何制定消费预算,合理安排日常生活开支,避免盲目消费和浪费。
3. 调查了解金融市场现状及个人理财发展趋势通过查阅相关资料,我了解到我国金融市场现状及个人理财发展趋势如下:(1)金融市场逐渐完善,投资渠道不断丰富;(2)个人理财观念逐渐普及,越来越多的人关注理财;(3)金融科技发展迅速,为个人理财提供更多便利;(4)理财风险意识增强,人们更加注重风险控制。
四、实践成果1. 提高了个人理财知识水平,掌握了基本的理财方法和技巧;2. 培养了良好的理财习惯,学会了合理安排生活开支;3. 了解了金融市场现状及个人理财发展趋势,为今后的理财规划奠定了基础。
五、实践体会1. 个人理财是一个长期、系统的过程,需要不断学习和实践;2. 理财观念的重要性不容忽视,要树立正确的理财观念;3. 理财风险无处不在,要学会识别和规避风险;4. 金融科技的发展为个人理财提供了更多便利,要善于利用科技手段进行理财。
个人理财实验报告模板(3篇)
第1篇一、实验背景随着我国经济的快速发展,个人理财观念逐渐深入人心。
为了提高个人理财能力,本实验旨在通过模拟个人理财过程,帮助参与者了解个人理财的基本原则、方法和技巧,从而在实际生活中更好地管理个人财务。
二、实验目的1. 熟悉个人理财的基本概念和原则。
2. 掌握个人理财的基本方法和技巧。
3. 提高个人理财能力,实现财务自由。
三、实验内容1. 实验一:个人财务状况分析- 收集个人财务数据,包括收入、支出、储蓄、投资等。
- 分析个人财务状况,找出存在的问题和不足。
2. 实验二:制定个人理财计划- 根据个人财务状况,制定短期、中期和长期理财目标。
- 制定实现理财目标的计划和策略。
3. 实验三:理财产品选择- 了解不同理财产品的特点和风险。
- 根据个人风险承受能力和理财目标,选择合适的理财产品。
4. 实验四:模拟投资实践- 模拟投资过程,包括股票、基金、债券、保险等。
- 记录投资收益和风险,分析投资效果。
5. 实验五:理财规划调整- 根据投资实践结果,调整理财计划。
- 评估理财效果,总结经验教训。
四、实验步骤1. 准备阶段- 收集个人财务数据,包括收入、支出、储蓄、投资等。
- 学习个人理财的基本概念、原则和方法。
2. 实施阶段- 分析个人财务状况,制定理财计划。
- 选择合适的理财产品,进行模拟投资。
- 定期评估理财效果,调整理财计划。
3. 总结阶段- 分析实验结果,总结理财经验。
- 提出改进建议,为实际理财提供参考。
五、实验报告格式1. 封面- 标题:个人理财实验报告- 作者:姓名- 指导教师:姓名- 日期:年月日2. 目录- 实验背景- 实验目的- 实验内容- 实验步骤- 实验结果与分析- 结论与建议- 参考文献3. 正文- 实验背景与目的- 实验内容与步骤- 实验结果与分析- 个人财务状况分析- 理财计划制定- 理财产品选择- 模拟投资实践- 理财规划调整- 结论与建议- 参考文献4. 附录- 个人财务数据表格- 理财计划表格- 投资模拟记录表六、实验报告要求1. 实验报告应结构完整,内容充实,逻辑清晰。
个人理财社会实践报告范文
个人理财社会实践报告范文一、引言个人理财是指个体或家庭对自身财务进行规划、管理和运用的活动。
在当今社会,个人理财已经成为人们关注的焦点之一。
本报告将通过社会实践的方式,探讨个人理财在现实生活中的应用和重要性。
二、实践背景本次社会实践活动是由学校组织的,旨在帮助学生了解和掌握个人理财的基本知识和技能。
活动内容包括参观银行、理财讲座和理财案例分析等。
通过这些活动,我对个人理财有了更加深入的了解,并将其应用到实际生活中。
三、个人理财的重要性个人理财的重要性体现在以下三个方面:1. 实现财务目标:个人理财可以帮助我们制定明确的财务目标,并通过合理的规划和管理来实现这些目标,例如购房、购车、教育金等。
只有通过个人理财,我们才能更好地管理自己的财务状况,实现自己的财务目标。
2. 避免财务风险:良好的个人理财可以帮助我们避免财务风险,例如过度欠债、盲目投资等。
通过合理的理财规划,我们可以更好地分散风险,保护个人财产安全。
3. 积累财富:通过个人理财,我们不仅可以维持现有的生活水平,还可以积累财富。
良好的个人理财习惯可以帮助我们更好地增加收入、降低开支,从而实现财务上的增值。
四、实践收获通过这次社会实践活动,我收获了以下几点:1. 理财知识的学习:通过参观银行和理财讲座,我了解了储蓄、投资、保险等方面的基本知识和技巧,对个人理财有了更加深入的了解。
2. 实践操作的机会:在理财案例分析中,我有机会运用所学的理财知识进行实践操作,通过分析不同的理财方案,选择最适合自己的投资方式,提高了理财决策的能力。
3. 意识的觉醒:通过实践,我意识到个人理财对于未来的重要性,更加强调了规划和管理自己的财务。
我要学会合理安排收入和支出,制定明确的财务目标,并坚持执行。
五、个人理财的挑战与应对策略在实践过程中,我也遇到了一些个人理财的挑战:1. 不确定性因素:市场波动、经济变化等都可能对个人理财带来一定的风险。
在面对不确定性因素时,我需要及时调整理财策略,降低风险。
社会实践理财报告
一、前言随着我国经济的快速发展,个人理财已经成为人们日常生活中不可或缺的一部分。
为了提高自身理财能力,我参加了本次社会实践,旨在通过实际操作,深入了解理财知识,提高自己的理财技能。
以下是我参加社会实践的理财报告。
二、实践背景在现代社会,人们面临着各种各样的理财问题,如如何选择合适的理财产品、如何规划个人财务、如何规避投资风险等。
为了解决这些问题,我决定参加本次社会实践,通过实际操作,提高自己的理财能力。
三、实践过程1. 理论学习阶段在实践开始之前,我通过阅读相关书籍、上网查阅资料、参加理财讲座等方式,学习了基础的理财知识,包括投资、储蓄、保险等方面的内容。
2. 实践操作阶段(1)制定理财计划根据自身的收入、支出、储蓄情况,我制定了以下的理财计划:- 每月固定储蓄1000元,用于应对突发情况;- 每年投资1万元,用于购买理财产品;- 每年购买一份保险,用于保障家庭安全。
(2)选择理财产品在投资理财方面,我选择了以下几种理财产品:- 银行储蓄:由于银行储蓄风险低、流动性好,我将其作为主要的理财方式;- 余额宝:由于余额宝收益较高、流动性好,我将其作为辅助理财方式;- 股票:由于股票市场波动较大,我将其作为长期投资方式。
(3)购买保险为了保障家庭安全,我购买了一份保险,包括意外险、健康险和养老保险。
3. 风险控制阶段在理财过程中,我注重风险控制,具体措施如下:- 分散投资:将资金分散投资于不同的理财产品,降低投资风险;- 遵循投资原则:遵循“不把鸡蛋放在同一个篮子里”的原则,避免投资过于集中;- 定期评估:定期评估投资情况,及时调整投资策略。
四、实践成果1. 提高了理财知识通过本次社会实践,我学习了基础的理财知识,提高了自己的理财能力。
2. 培养了理财习惯在实践过程中,我逐渐养成了良好的理财习惯,如定期储蓄、合理投资等。
3. 实现了财务目标在理财计划的指导下,我实现了财务目标,提高了生活质量。
五、总结与反思1. 总结本次社会实践使我受益匪浅,不仅提高了我的理财能力,还让我认识到理财的重要性。
投资理财分析实验报告(3篇)
第1篇一、实验背景与目的随着我国经济的快速发展,个人理财观念逐渐深入人心。
为了提高自身的理财能力,了解投资理财的基本原理和方法,我们开展了一次投资理财分析实验。
本次实验旨在通过模拟投资环境,帮助学生掌握投资理财的基本知识,提高投资决策能力,培养理性投资观念。
二、实验内容与步骤1. 实验内容- 了解各类投资理财产品的特点、风险和收益。
- 分析不同投资组合的风险与收益。
- 制定个人投资理财计划。
2. 实验步骤(1)收集资料:通过网络、书籍、报刊等渠道收集各类投资理财产品的相关信息,包括股票、债券、基金、保险、银行理财产品等。
(2)学习理论:学习投资理财的基本理论,包括风险与收益的关系、资产配置原则、投资策略等。
(3)模拟投资:根据实验要求,模拟投资一定金额的资金,选择合适的投资组合,进行为期三个月的投资模拟。
(4)数据分析:对投资模拟过程中的收益、风险、资产配置等进行数据分析,评估投资效果。
(5)撰写报告:根据实验结果,撰写投资理财分析实验报告。
三、实验结果与分析1. 投资组合分析在本次实验中,我们选择了股票、债券、基金三种投资产品进行组合。
经过三个月的投资模拟,结果显示,投资组合的收益和风险均优于单一投资产品。
2. 风险与收益分析通过对实验数据的分析,我们发现,股票投资收益最高,但风险也相对较大;债券投资收益稳定,风险较低;基金投资介于两者之间。
在投资组合中,适当增加股票投资比例,可以提高整体收益,但也要注意控制风险。
3. 资产配置分析在实验过程中,我们根据投资目标、风险承受能力等因素,对资产进行了合理配置。
结果显示,资产配置对投资效果有显著影响。
在投资组合中,适当增加股票投资比例,可以提高整体收益,但也要注意控制风险。
四、实验结论与建议1. 结论本次实验结果表明,投资理财是一项复杂而系统的工作,需要综合考虑风险、收益、资产配置等因素。
通过模拟投资,我们掌握了投资理财的基本原理和方法,提高了投资决策能力。
个人理财总结5篇
个人理财总结5篇篇1一、背景与目的在当前经济形势日新月异的大背景下,个人理财已经成为一项重要的技能与必修课。
作为普通个人投资者,为了更好地实现财富的增值,我在过去一年中积极学习理财知识,不断尝试多种理财方式,并积累了一定的经验。
本报告旨在总结过去一年的理财经历,分析理财成果与不足,为未来理财规划提供参考。
二、个人理财经历概述过去一年,我主要参与了以下几个方面:1. 储蓄与投资:我始终保持一定的储蓄比例,为日常生活提供保障。
同时,将部分资金投入到不同类型的理财产品中,包括定期存款、货币基金、债券等。
2. 股票投资:为了寻求更高的收益,我适当参与了股票市场投资,包括购买蓝筹股、成长股等。
3. 房地产投资:考虑到房地产的长期保值增值效应,我也投入了一定资金购买房产。
4. 学习与咨询:我积极参加理财讲座和培训,向专业人士咨询,不断提高自己的理财能力。
三、理财成果分析经过一年的努力,我取得了一定成果:1. 储蓄和投资方面:通过合理配置资产,实现了资产的稳健增值。
定期存款和货币基金为我带来了稳定的收益。
2. 股票投资方面:虽然股市波动较大,但我通过分散投资、长期持有等方式,取得了一定收益。
3. 房地产投资方面:购买的房产在价值上有所增长,为我带来了良好的投资回报。
4. 知识与技能提升:通过学习和咨询,我对理财有了更深入的了解,能够更有效地进行资产配置和风险管理。
四、存在的问题与不足在理财过程中,我也发现了一些问题与不足:1. 风险管理不足:在投资过程中,我对某些高风险产品的风险控制不够严格,导致部分资金损失。
2. 知识更新不及时:尽管我积极参与学习和咨询,但仍有一些新的理财产品和策略未能及时掌握。
3. 决策不够果断:在面临市场波动时,我有时犹豫不决,未能及时把握投资机会。
五、未来规划与建议针对以上问题,我提出以下建议:1. 加强风险管理:在未来的理财过程中,我将更加重视风险管理,合理配置资产,避免过度集中风险。
个人理财社会实践报告范文
个人理财社会实践报告范文个人理财社会实践报告一、引言个人理财是每个人都需要面对的重要问题。
在当今社会,随着经济的发展和金融市场的开放,个人理财的意义愈发凸显。
本文将通过对个人理财的社会实践进行总结和分析,探讨如何有效地管理个人财务,实现财富增值和长期稳定的财务状况。
二、理财目标的设定在开始个人理财之前,明确理财目标是至关重要的。
我以实践者的身份,制定了以下三个理财目标:增加被动收入、提高投资回报率、建立紧急备用金。
通过设定明确的目标,我能够更好地规划我的理财策略,并确保我的决策与目标一致。
三、收支分析在进行个人理财的过程中,我首先进行了详细的收支分析。
通过对自己的收入和支出进行记录和统计,我能够清晰地了解自己的财务状况,并找出可能存在的问题和改进的空间。
在这个过程中,我发现了一些不必要的开支,如频繁的外卖和购物欲望的过度满足。
通过削减这些不必要的开支,我能够节省更多的资金用于投资和储蓄。
四、投资规划在个人理财中,投资是实现财富增值的关键。
我根据自己的风险承受能力和投资知识,选择了多元化的投资方式。
其中包括股票、基金、债券和房地产等。
通过分散投资的策略,我能够降低风险,并提高回报率。
在投资过程中,我注重长期的价值投资,而不是短期的投机行为。
我坚持定期调整投资组合,以适应市场的变化,并确保投资的安全和稳定。
五、风险管理在个人理财中,风险管理是至关重要的一环。
我意识到投资存在风险,因此采取了一系列的风险管理措施。
首先,我进行了充分的调研和分析,以了解投资对象的风险和潜力。
其次,我设定了合理的止损点,以控制亏损的风险。
此外,我还定期进行投资组合的评估和调整,以确保风险的可控性和投资的长期价值。
六、财务规划个人理财不仅仅是投资,还包括财务规划。
我制定了详细的财务规划,包括储蓄目标、教育基金、退休计划等。
通过合理的财务规划,我能够更好地管理个人财务,确保未来的财务安全和稳定。
同时,我也注重保险的选择和购买,以应对可能的风险和意外。
学生理财实验报告
一、实验目的1. 培养学生理财意识,提高学生理财能力。
2. 使学生了解金融市场的基本知识,掌握理财工具的基本运用。
3. 增强学生的实践能力,提高学生在实际生活中的理财水平。
二、实验背景随着我国经济的快速发展,人们的收入水平不断提高,理财观念逐渐深入人心。
作为新时代的青年,我们应当树立正确的理财观念,提高自身的理财能力。
本实验旨在通过模拟金融市场,让学生在实际操作中掌握理财知识,提高理财技能。
三、实验内容1. 实验时间:2022年9月1日至2022年9月30日2. 实验平台:某在线模拟金融市场平台3. 实验分组:将学生分成若干小组,每组5人,共分为10组。
4. 实验任务:(1)了解金融市场的基本知识,包括股票、基金、债券、期货等理财工具。
(2)掌握理财工具的基本运用,如股票买入、卖出、基金定投等。
(3)根据市场行情,进行模拟投资,争取获得最大收益。
(4)分析投资过程中的风险,提高风险意识。
(5)撰写实验报告,总结实验过程中的心得体会。
四、实验过程1. 实验开始前,各小组对金融市场的基本知识进行学习,了解各种理财工具的特点。
2. 实验过程中,各小组根据市场行情,进行模拟投资。
在投资过程中,各小组要密切关注市场动态,合理调整投资策略。
3. 实验结束后,各小组对投资结果进行分析,总结实验过程中的心得体会。
五、实验结果与分析1. 实验结果经过一个月的模拟投资,各小组的投资收益情况如下:(1)小组1:收益率为10%(2)小组2:收益率为8%(3)小组3:收益率为5%(4)小组4:收益率为3%(5)小组5:收益率为1%(6)小组6:收益率为-2%(7)小组7:收益率为-5%(8)小组8:收益率为-8%(9)小组9:收益率为-10%(10)小组10:收益率为-15%2. 实验分析(1)投资收益与风险成正比。
收益率较高的投资往往伴随着较高的风险,而收益率较低的投资风险相对较小。
(2)投资策略对收益有较大影响。
合理的投资策略可以帮助投资者在风险可控的前提下,获得更高的收益。
投资理财实验报告结论(3篇)
第1篇一、实验背景随着我国经济的快速发展,个人理财观念逐渐深入人心,投资理财已成为人们提高生活水平、实现财富增值的重要途径。
为了更好地了解投资理财的基本知识、技能和方法,我们小组在导师的指导下,开展了为期一个月的投资理财实验。
通过模拟投资、学习理论知识、分析市场动态等多种方式,我们积累了丰富的投资理财经验,以下是我们的实验结论。
二、实验目的与意义本次实验旨在:1. 帮助我们了解投资理财的基本概念、原理和操作方法;2. 培养我们的投资理财意识和风险意识;3. 提高我们在实际投资中分析市场、判断机会的能力;4. 增强团队协作和沟通能力。
实验意义:1. 提高我们的综合素质,为今后的职业生涯打下坚实基础;2. 帮助我们树立正确的理财观念,为个人和家庭财富的保值增值提供指导;3. 丰富我们的课余生活,培养兴趣爱好。
三、实验过程与成果1. 实验过程(1)理论学习:我们小组通过查阅资料、参加讲座等方式,学习了投资理财的基本知识,包括股票、债券、基金、期货、外汇等投资品种及其特点、风险与收益等。
(2)模拟投资:我们小组利用模拟交易平台,进行股票、基金等投资品种的模拟操作,熟悉投资操作流程,了解市场动态。
(3)案例分析:我们小组分析了国内外知名投资案例,学习投资大师的投资理念和方法,为实际投资提供借鉴。
(4)风险控制:我们小组学习了风险控制的基本方法,如分散投资、止损等,提高风险防范意识。
2. 实验成果(1)提高了投资理财知识水平:通过实验,我们小组掌握了投资理财的基本知识和技能,为今后的实际投资奠定了基础。
(2)培养了投资理财意识和风险意识:在实验过程中,我们小组充分认识到投资理财的风险与收益,增强了风险防范意识。
(3)提高了市场分析能力:通过模拟投资和案例分析,我们小组学会了如何分析市场动态,为实际投资提供决策依据。
(4)增强了团队协作和沟通能力:在实验过程中,我们小组分工合作,共同完成任务,提高了团队协作和沟通能力。
理财实训报告
理财实训报告(通用7篇)一、引言本实训是在完成财务管理专业所有专业课程的基础上进行的,通过综合实训使学生系统掌握财务管理的主要内容,如筹资、投资、营运、分配,同时掌握财务管理主要工作程序包括预测、决策、预算、分析等,加强对课程了解,培养对所学课程的兴趣和热情,激发学习专业理论知识的积极性。
二、实训目的及意义通过财务管理综合实训使我们能对财务管理工作有一个比较全面的感性认识。
使我们在毕业之际进一步巩固大学四年已学到的专业理论知识。
这次实训采用案例实训的方式,在解决案例中面临的各种不同的财务管理问题的同时,培养和提高我们理论联系实际,运用财务管理的理论和方法解决企业财务管理过程中存在实际问题的能力,提高我们对理论知识的理解、应用能力,培养观察问题、分析问题和解决问题的能力,为我们走向社会打下了坚实的基础。
三、实训内容(一)财务管理目标财务管理目标又称理财目标,是指企业进行财务活动所要达到的根本目的,是评价企业组织财务活动、处理财务关系合理性的基本标准。
它是企业财务管理工作的行为导向,是财务人员工作实践的出发点和归宿。
财务管理目标制约着财务工作运行的基本特征和发展方向。
科学的设置财务管理目标,对优化理财行为、实现财务管理的良性循环具有重要意义。
(二)不同的财务管理目标的优缺点1、利润最大化优点:企业追求利润最大化,就必须讲求经济核算、加强管理、改进技术、提高劳动生产率、降低产品成本。
这些措施都有利于企业资源的合理配置,有利于企业整体经济效益的提高。
缺点:没有考虑利润的实现时间和资金时间价值。
没有考虑风险问题。
没有反映创造的利润与投入资本之间的关系。
可能导致短期财务决策倾向,影响企业长远发展。
2、股东财富最大化优点:考虑了风险因素。
在一定程度上能避免企业追求短期行为。
对上市公司而言,比较容易量化,便于考核和奖惩。
缺点:通常只适用于上市公司。
股价受多种因素影响,不能完全准确的反映企业财务管理状况。
它强调的是股东利益,而对其他相关者的利益重视不够。
最新大学生理财方面认识实习报告5篇
最新大学生理财方面认识实习报告5篇大学生理财方面认识实习报告精选篇1实习是每一个毕业生必经的一段经历,它使我们在实践中了解社会,巩固知识,实习又是对每一位毕业生专业知识的一种检验,它让我们学到了很多在课堂上根本学不到的知识,既开阔了视野,又增长了见识,运用所学习的专业知识来了解会计的工作流程和工作内容,加深对会计工作的认识,将理论联系于实践,培养实际工作能力和分析解决问题的能力,达到学以致用的目的,为成功走向社会做准备。
今年大一的暑假过的格外的有意义!从七月五日开始到七月十八日这段时间我们学校的老师组织我们金融系大一的全体同学开展了丰富多彩的实习活动。
把我们真正从纯理论学习领入了实践的殿堂。
用理论联系实际,把理论付诸实践。
对于大学,我们都曾有过那么强烈的渴望,那么美好的憧憬。
作为一个大一新生刚刚迈入大学这座庄严的象牙塔里,对大学生活充满着陌生与好奇。
我们想知道大学生活是什么样的?大学里学到的知识是什么?我们应该如何学习才能为以后的人生道路铺好坚实的基石?带着这些疑问单纯的我开始了我的大学生涯。
我们每个人都会有自己的理想和抱负!但是那是需要自己去拼搏、去奋斗。
在开始大二对专业课的学习之前,老师先领我们到实地进行细致认真的考察,还请了相关方面的专家来为我们做精彩的演讲,这些都是与金融这一专业的专业课程有着具体的联系的。
金融简而言之就是资金的融通,这个社会的方方面面都离不开资金,因此金融涉及社会的各个领域。
金融涵盖证券投资包括股票,期货,保险,基金,还有体系的中心银行业。
在这十多天的日子里,老师领着我们亲自到两个地方进行实地考察有东北证券有限责任公司长春海口路营业部,那里是一个环境优美,景色宜人的股票交易大厅。
有着大型的股票大盘屏幕和舒适的座椅。
我们还参观了安华农业股份有限公司的6楼大连农业期货经济有限公司长春营业部。
它地方虽不大但足以方便客户进行期货交易,有营业部,市场部,交易部,财务部和客户室,我们参观了各个部门的办公室,还进了会议大厅听了精彩纷呈的报告,收获良多。
理财实习报告五篇
理财实习报告五篇理财实习报告篇1近几年,随着经济的发展,人们的生活水平日益提高,家庭资金也日渐充裕,但是大多数人都不会很好的利用自己的资产,不会对自己的资产进行合理的规划。
现实生活中,缺乏投资理财观念的人还是占有很大部门比例,很多人都会选择将自己闲置的资金放入银行来获取微薄的利息,而不肯将资金进行合理的组合投资,获得更大的利润。
因此,为了更好的管理自己资金,进行投资理财相关知识的学习在当今社会已是必不可少的。
进行了半学期投资理财综合实训课程的学习,通过老师课堂上对各种投资理财方式的讲解,而后对课后布置的案例进行实际分析和操作,让我在此课程上收获不少。
首先,不管是对一个家庭还是个人进行投资理财规划,必须先先对该家庭或是个人的财务状况进行具体的分析,在财务报表中,最为重要的有资产负债表、利润表和现金流量表,因此可以着重从这几个方面进行。
然后再进行财务比率的分析,从结余比率、投资与净资产比率、清偿比率、负债比率等方面入手,从变现能力、营运能力、长期偿债能力、盈利能力、投资收益、现金流量方面分析该家庭或是个人的财务状况。
针对家庭或是个人目前财务状况的分析,制定出适合该家庭或是个人的理财目标,目标的制定可以根据期限分别制定长期目标与短期目标。
制定了理财目标之后,就接着理财规划几投资建议。
投资理财需要根据的理财目标而定,如养老、保障、投资、强制储蓄、应急等不同的理财目标有不同的流动性、资金安全、收益、期限等需求,适宜于不同的理财产品。
在理财之前,还需要考虑保障需求以及近期的大笔开支,在这些开支都已经进行了之后,剩余的资金才属于闲置资金。
在闲置资金中,需要根据风险偏好来确定投资比例,偏激进,能承受较高风险以期获得较高收益,可以考虑多配置偏股票类的基金,偏稳健则可以考虑多配置存款、银行理财产品、债券基金等。
以家庭为例,在短期的理财规划中,可以进行理财产品的购买,比如股票型基金、货币型基金等;在家庭金融资产增值规划中,根据偏好类型,对无风险资产、低风险资产和风险投资进行比例的分配。
(完整版)投资与理财实习报告范文三篇
(完整版)投资与理财实习报告范文三篇投资与理财实习报告范文三篇篇一:投资与理财实习报告投资与理财是一门为更好的生活整理好自己的省经济生活而设立的学科。
经过三年的学习,在掌握了一定的专业知识后,为更好的巩固自己的专业知识,将理论与实际相结合,本人于2月8日至4月1日在中国邮政储蓄银行了进行了专业性的实习。
一、实习单位简介中国邮政储蓄银行有限责任公司(简称中国邮政储蓄银行,英文:POSTAL SAVINGS BANK OF CHINA,缩写PSBC)在2007年3月6日依法成立。
中国邮政储蓄银行有限责任公司承继原国家邮政局、中国邮政集团公司经营的邮政金融业务及因此而形成的资产和负债,并将继续从事原经营范围和业务许可文件批准/核准的业务,继续使用原商标和咨询服务电话,各项业务照常进行,客户毋需办理任何变更手续。
目前,邮政储蓄银行已经成为全国最大的覆盖城乡二元经济的金融机构,拥有36家省级分行、315家地市分行、2万余家支行以及1.6万家营业所。
邮储银行服务网络2/3以上分布在县及县以下农村地区,在国家经济建设和社会发展,特别是在服务“三农”、推进社会主义新农村建设中,发挥着十分重要的作用。
二、实习过程投资与理财是一门培养投资与理财基本理论知识、具有投资理财操作技能的高素质技能型专门人才。
主要面向证券与投资公司、基金公司、期货公司、商业银行、保险公司等金融领域及企业第一线,从事投资理财工作。
在实习期间,在中国邮政储蓄银行经过一段时间的培训后,被分往中国邮政储蓄银行的支行。
我主要从事的是理财工作,为客户提示并分析风险来源、解答投资问题、为客户提投资建议。
理财的具体内容是关于保险、基金的理财。
掌握寿险公司会计核算的基本方法,特别是寿险保费收入、保险金给付、退保、保护质押贷款、保护利差支出、佣金支出、责任准备金的核算方法。
掌握基金定投业务流程,为客户提示风险,分析客户的资金状况、根据不同的客户办理不同的业务,投资不同基金品种。
保险理财规划实验报告(3篇)
第1篇一、实验背景随着我国经济的快速发展,人们的生活水平不断提高,对于理财规划的需求也越来越大。
保险作为理财规划的重要组成部分,具有风险保障、资产增值、财富传承等功能。
为了提高自身的理财能力,本实验通过对保险理财规划的学习和实践,对保险理财规划的基本原理、方法和技巧进行了深入研究。
二、实验目的1. 了解保险理财规划的基本概念、原则和作用;2. 掌握保险理财规划的基本方法和技巧;3. 培养运用保险理财规划解决实际问题的能力;4. 提高自身的理财素养,为今后的人生规划奠定基础。
三、实验内容1. 保险理财规划的基本概念保险理财规划是指通过对家庭或个人的财务状况、风险承受能力、理财目标等因素的分析,运用保险产品进行风险保障、资产增值和财富传承的一种理财方式。
2. 保险理财规划的原则(1)风险保障优先原则:在理财规划过程中,首先要确保家庭或个人的基本生活不受风险影响,然后再考虑资产增值和财富传承。
(2)适度消费原则:在购买保险产品时,要根据自身的经济状况和风险承受能力,选择合适的保险产品,避免过度消费。
(3)长期规划原则:保险理财规划是一个长期的过程,需要根据家庭或个人在不同阶段的需求进行调整。
(4)多元化配置原则:在保险理财规划中,要充分考虑不同保险产品的特点,进行多元化配置,以降低风险。
3. 保险理财规划的方法和技巧(1)明确理财目标:在制定保险理财规划之前,首先要明确自身的理财目标,如风险保障、资产增值、财富传承等。
(2)评估家庭或个人财务状况:分析家庭或个人的收入、支出、负债等情况,了解自身的财务状况。
(3)确定风险承受能力:根据家庭或个人的年龄、职业、健康状况等因素,评估自身的风险承受能力。
(4)选择合适的保险产品:根据理财目标和风险承受能力,选择合适的保险产品,如人寿保险、健康保险、意外保险等。
(5)制定保险方案:根据保险产品的特点,制定合理的保险方案,包括保险金额、保险期限、缴费方式等。
(6)实施保险理财规划:按照制定的保险方案,购买保险产品,并定期进行评估和调整。
2021理财实训总结报告5篇
2021理财实训总结报告5篇【篇一】理财实训总结报告一、实训目的和任务:1、通过国际金融模拟实训,实际感受外汇投资如何获利及外汇投资的风险。
2、为今后的职业生涯提供多种就业机会,可选择与外汇交易相关的职业,如经纪人、市场分析、会计、计算机等。
在从事其中任何一项与外汇交易相关的工作之前,必须认识和了解外汇交易,有了本实训的模拟演练,将会以最短的时间进入实际工作状态。
3、学会如何进行外汇交易能帮助提高在其它投资领域的素质能力。
二、实训内容、步骤与基本要求:实训一注册用户,熟悉系统基本要求:了解智盛模拟系统及卫星过程中信息的传递,设置初始帐户、资金、密码,熟悉基本操作要求。
主要内容:注册用户名,熟悉外汇交易系统的主要功能。
实训二常用八种外汇基本面趋势分析。
基本要求:通过对外汇的基本面进行综合分析后,选择适合投资的外汇币种。
主要内容:查阅金融界网站等相关外汇网站,及招行外汇通界面分析外汇的基本面信息及最近走势,选择投资品种。
实训三外汇技术和行情分析系统基本要求:通过对外汇的行情进行认真分析研判后,明确买卖时机,同时注意进行仓位内外汇的相关性、掌握组合投资方法。
主要内容:到模拟系统交易界面,通过K线图、MACD、KDJ、BSI等相关指标组合分析,研判,最终确定买卖时机,进行有效、组合的投资。
实训四外汇实盘交易实训基本要求:在智盛模拟系统进行外汇实盘交易,了解八种基本外汇的基本面及其走势,通过具体的交易操作,进一步了解货币价格波动特性。
主要内容:使用系统分配的30万美元分别购买外汇,通过对即时走势的分析,作两种投资策略:快进快出的超短线交易策略及中线策略。
实训五外汇虚盘交易实训基本要求:在模拟系统进行外汇虚盘交易,了解实盘与虚盘的特性区别,虚盘操作要领。
主要内容:进入系统中的外汇虚盘中,通过对英磅、日元、德国马克这三种主要货币合约建立开仓,对冲,观察货币走势,学习使用杠杆操作规律。
实训六外汇实盘虚盘综合交易实训基本要求:通过对外汇虚盘与实盘的综合交易与运用,积累投资经验与心得体会,进一步提升投资技巧与投资策略。
银行理财实习报告(共4篇)
银行理财实习报告(共4篇)第1篇:银行理财营销实习报告银行理财营销实习报告导读:本文银行理财营销实习报告,仅供参考,如果觉得很不错,欢迎点评和分享。
我清楚的记得,在实习的第三天,也就是上周三,我努力的计算着自己已经实习了多久,但是最后才发现,我的浦发银行实习之旅才开始了两天。
这让我想到了我高中的军训,那时当我努力的计算还有多久才会结束军训时,其实军训才开始了不到两天。
正如一些前辈们跟我说的一样,在浦发实习会让你身心俱疲。
不过,到我落笔写下这篇实习心得的时候,我已经产生了蜕变,就如同题目所说的一样。
我已经习惯了这种高强度的生活,已经习惯了这种团队的生活。
一周以来,发生了太多值得纪念的事情,关于自己,关于我们整个团队,不过最让我欣喜的是我们的“青发军团”。
当我们在培训的会议室中,以惊人的速度设计出我们的队名和口号时,当我们满腔热情的把我们的队名和口号喊出来时,当我们在不到一天的时间内就把新成员融入我们中间时,我看到了一个有着巨大凝聚力的团队。
虽然我们有着组长与组员的分工,但是我丝毫感觉不到我们之间有着什么样的距离,大家都把“军团”当成了自己温馨、幸福的家;虽然我们在很多时候也会有着种种不同的看法,但是公车上的激烈争论让我们的结论越来越明确,让我们的决策越来越科学。
我仍然记得为了能够尽快的熟悉银行各项业务,支行的老师们耐心的给我们做的一次次的培训;仍然记得为了周末的考试,大禄和芸婕挑灯夜战为我们整理出最完善的资料;也不会忘记廖凯为了能签下一个社区客户,而做着并不属于自己分内的事情——帮客户贴海报;当然,还有我们大家汇集在支行会议室当中,为最近一期理财产品的营销出谋划策。
所有的点点滴滴,都是感动我们大家的因素。
正是在大家的坦诚相待中,我们12个人紧紧凝聚在了一起。
感动来自于大家的真诚,感动也来自于大家的勤奋。
青山支行并不处于武汉的核心地带,没有林立的写字楼,没有繁华的步行街,没有巨大的人流量,但是这些并不代表青山支行没有发展空间,一次又一次我们寻求一种能够找到我们的目标客户的方法,我们寻求能够为客户带来最合适银行产品的营销技巧。
理财实习报告4篇_工作报告
理财实习报告4篇xx年3月至5月两个月期间,我在广州曼杰顿企业集团曼杰顿投资咨询有限理财顾问岗位实习。
这是第一次正式与社会接并轨踏上工作岗位,开始与以往完全不一样的生活。
每天在规定的时间上下班,上班期间要认真准时地完成自己的工作任务,不能草率敷衍了事。
我们的肩上开始扛着民事责任,凡事得谨慎小心,否则随时可能要为一个小小的错误承担严重的后果付出巨大的代价,再也不是一句对不起和一纸道歉书所能解决。
“天下英雄皆我辈,一入江湖立马催。
”从大学校园到社会的大环境的转变,身边接触的人也完全换了角色,老师变成老板,同学变成同事,相处之道完全不同。
在这巨大的转变中,我们可能彷徨,迷茫,无法马上适应新的环境。
我们也许看不惯企业之间残酷的竞争,无法忍受同事之间漠不关心的眼神和言语。
很多时候觉得自己没有受到领导重用,所干的只是一些无关重要的杂活,自己的提议或工作不能得到老板的肯定。
做不出成绩时,会有来自各方面的压力,老板的眼色同事的嘲讽。
而在学校,有同学老师的关心和支持,每日只是上上课,很轻松。
常言道:工作一两年胜过十多年的读书。
两个月的实习时间虽然不长,但是我从中到了很多知识,关于做人,做事,做学问。
自学能力1 / 19“在大学里学的不是知识,而是一种叫做自学的能力。
”参加工作后才能深刻体会这句话的含义。
除了英语、计算机和国际金融操作外,课本上学的其他理论知识用到的相对比较很少,当然这只是针对的现在所从事的工作。
我担任的是理财顾问(或称操盘手),平时在工作就是面对电脑观察外汇市场行情的变化,查找和了解最新的国际金融政策和一些重要商业机构的财务情况,在根据这些信息和数据判定外汇市场的走势,最后找准时机,选择合适的价位进仓。
看上去是乎没用上自己所学的专业知识。
不过其他的同事他们的专业也是百花齐放,有英语专业的,有国际经济于贸易、市场营销、工商管理等等。
但是现在的社会是知识复合型的社会,它所要求的不仅是专业的更是全面的。
个人理财社会实践报告范文
个人理财社会实践报告范文一、引言个人理财是指个体根据自身经济状况和目标,通过科学的方法合理规划、安排和管理自己的财务资源,以达到实现理财目标的过程。
在过去的一年里,我积极参与了一项社会实践活动,旨在提高个人理财能力。
本报告旨在总结我在社会实践中的经历和收获,同时分享一些个人理财的实践方法和心得。
二、背景介绍在如今的社会中,个人理财已经变得尤为重要。
随着经济的发展和社会发展的不确定性,个人面临着许多财务上的挑战。
没有良好的理财能力和计划,个人很容易陷入经济困境并失去金钱自主权。
因此,通过参与社会实践,我希望能够掌握一些实用的个人理财技巧,以提高自己的金融素养和财务状况。
三、实践经历在社会实践活动中,我主要参与了以下几个方面的学习和实践:1. 财务规划:我学习了如何制定个人财务规划,明确长期目标和短期目标,并根据自身状况进行合理的资产配置。
通过分析自己的经济状况和未来的财务需求,我制定了一份详细的财务规划,并且在实践中逐步调整和完善。
2. 预算管理:在社会实践中,我深刻认识到预算管理的重要性。
我学会了制定个人预算,并且严格执行。
通过合理分配和控制支出,我有效降低了不必要的开支,并且能够更好地储蓄和投资。
3. 理财产品:我了解了一些常见的理财产品,如银行定期存款、基金、保险等。
通过研究和咨询专业人士,我选择了一些适合自己的理财产品,并在实践中获得了一定的收益。
四、实践收获通过参与个人理财社会实践,我获得了以下几方面的收获:1. 理财技能提升:在实践中,我学会了如何制定财务规划、进行预算管理和选择适合自己的理财产品。
我对个人理财的技能和知识有了更深入的了解,能够更好地管理自己的财务。
2. 财务意识增强:通过实践,我更加重视个人财务状况,并且能够更加自觉地进行理财规划和管理。
我逐渐培养了良好的储蓄意识和消费习惯,避免不必要的浪费和过度消费。
3. 责任感提升:个人理财需要耐心和坚持,而社会实践的参与让我懂得了坚守目标的重要性,并提升了我对于责任的认识。
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1.实习的目的与意义我们更加直观地理解了财务管理的基本内容,懂得各种财务活动的联系,以及财务活动同其他各种经济活动的联系,掌握财务管理的各种业务方法,学会运用财务管理的知识和技能为经营战略和经验决策服务,提升从事经济管理工作所必须的财务管理专业水平和工作能力。
同时,加深了我们对财务管理专业的了解,拓宽了我们的知识面,提高分析问题和解决问题的实际能力,培养实事求是的工作作风,脚踏实地的工作态度。
2.实习的内容实习时学生接触实践的教学过程,每个学生都应该通过财务管理的综合实习,了解财务管理工作的具体情况,将已学过的知识与实践相结合。
财务管理实习的基本内容:财务管理目标;预算编制;信用政策;股利政策;项目投资决策;财务预测;资金管理;证券投资;财务分析;财务综合案例分析。
2.1.财务管理目标财务管理目标财务管理目标又称理财目标,是指企业进行财务活动所要达到的根本目的,它决定着企业财务管理的基本方向。
财务管理目标是一切财务活动的出发点和归宿,是评价企业理财活动是否合理的基本标准。
随着市场经济体制的逐步完善,财务管理理论在不断地丰富和发展。
其中财务管理的目标,也在不断推陈出新。
到目前为止,先后出现了四种比较具有代表性的观点,分别是:利润最大化原则、每股收益最大化原则、企业价值(股东财富)最大化原则和相关者利益最大化。
2.1.1.利润最大化优点:(1)剩余产品的多少可用利润衡量(2)自由竞争的资本市场中,资本的使用权最终属于获利最多的企业(3)只有每个企业都最大限度获利,整个社会的财富才能实现最大化缺点:(1)没有考虑利润的实现时间和资金时间价值(2)没有反映创造的利润与投入资本之间的关系(3)没有考虑风险问题(4)片面追求利润最大化可能导致短期财务决策倾向,影响长远发展2.1.2.股东财富最大化优点:(1)考虑了投入与产出的比较关系。
缺点:(1)没有考虑资金的时间价值和风险价值(2)没有考虑货币的时间价值(3)导致企业行为的短期化2.1.3.企业价值(或股东财富)最大化优点:(1)考虑了货币的时间价值和风险价值(2)可促使企业资产的保值或增值(3)有利于克服管理上的片面性和短期行为(4)有利于社会资源的合理配置缺点:(1)对非股票上市公司,这种估计不易客观和准确(2)公司股价并非为公司所控制,其价格波动也并非与公司财务状况的实际变动相一致(3)为控股或稳定购销关系,不少企业相互持股2.1.4.相关者利益最大化优点:(1)有利于企业长期稳定发展(2)体现了合作共赢的价值理念(3)这一目标本身是一个多元化、多层次的目标体系,较好的兼顾了各利益主体的利益(4)体现了前瞻性和可操作性的统一缺点:(1)企业在特定的经营时期,几乎不可能使利益相关者的财富最大化,只能做到其协调化(2)所设计的计量指标中销售收入,产品市场占有率是企业的经营指标,已超出了财务管理自身的范畴本案例中新公司成立后,对原有的财务管理目标进行了一系列的改革,尤其是在员工制度、分配制度、组织机构、和管理制度上,进行了较大的变动以达到转变职工观念,追求企业价值最大化,最终以实现总体收益和价值的最大化的这样一种效果。
可见,财务管理目标的选择对企业至关重要。
2.2.信用政策信用政策是指企业为对应收账款进行规划与控制而确立的基本原则性行为规范,是企业财务政策的一个重要组成部分。
信用政策包括信用标准、信用条件和收款政策,主要作用是调节企业应收账款的水平和质量。
根据本案例中的计算结果,我们可以看出,如果不及时改变信用政策,处理目前与该经销商的这种情况,东方百货会产生更多的欠款,应收账款会因为不能及时变现而产生坏账,减少企业的流动资金,不利于企业生产经营活动的进行,百货公司的信用风险加大,不利于资金回笼。
根据以上分析,在这里提出以下几点建议:(1)应收账款赊销效果的好坏,依赖于企业的信用政策,该公司制定合理的信用政策通过信用标准,信用条件和收账政策三个方面来决定信用政策。
(2)加强应收账款的日常管理,对应收账款进行跟踪分析,账龄分析,首先保证率分析等,简历应收账款坏账准备金制度。
(3)争取与该经销商协商达成一致的意见,共同解决问题,找到共赢方案。
实达电脑公司过去采用比较宽松的信用政策,其目的是为了扩大销售,占领由此带来的结果是扩大了企业的销售额,占领了市场份额,公司也发展壮大了起来。
但是,同时由于信用政策过于宽松,导致客户拖欠数额越来越大,时间也越来越长,严重影响资金周转,最终导致企业资产负债率过高,流动资金不足,公司陷入进退两难的境地。
经过我的计算,新的信用政策是利润增加了70 万,公司的存货资金占用减少了1000 万元,所以新方案的可行性很大,因此必须考虑使用新的信用政策,来改变目前这种趋势。
2.3.鼓励政策股利政策是指在法律允许的范围内,企业是否发放股利,发放多少股利及何时发放股利的方针以及对策。
对两段材料分析。
材料一:对财务总监设计的几种不同的股利分配方案进行分析,并且选择其中较为恰当的一个方案。
对于这个问题,我先求了三个方案的投资报酬率和剩余收益,接着计算在剩余股利政策、固定股利政策、固定股利支付率政策下所需自有资金数额及预计的外部自有资金需要量。
材料二:根据长城公司以往的财务指标及长期贷款利率和一些相关资料,分析长城公司股利政策。
这个问题是分别计算在剩余股利政策、固定股利政策、固定股利支付率政策下发放的股利及实际可支配的现金,最后得出结论,可采用固定股利支付率政策,股利支付方式为 20%发放现金股利,80%发放财产股利或股票股利。
2.4.项目投资决策本案例需要我们根据问题到材料中找到每一道题目所需要的数据。
首先要计算第一年至第五年的税前利润和税后利润。
接下来就求每年的现金净流量。
虽然看似简单,但是掌握必要的理论公式以及能够从材料中提取到我们所需要的数据才是解题关键。
最后是项目投资项目的评价,在投资项目的执行过程中,应注意原来作出的投资决策是否合理,是否正确,一旦出现新的情况,就要随时根据变化的情况作出新的评价。
2.5.财务预测财务预测是根据财务活动的历史资料,考虑现实的要求和条件,对企业未来的财务活动和财务成果作出科学可预计和测算。
它是财务管理的环节之一。
其主要任务在于:测算各项生产经营方案的经济效益,为决策提供可靠的依据,预计财务收支的发展变化情况,以确定经营目标,测定各项定额和标准,为编制计划,分解计划指标服务。
财务预测环节主要包括明确预测目标,搜集相关资料,建立预测模型,确定财务预测结果等步骤。
本案例中运用相关财务知识计算公司的净利润、债券发行总额、债券成本和年度资产总额,运用高低点法计算每万元销售收入与现金项目不变资金,建立资金预测模型,预测公司的资金需要总量以及需要新增资金量。
2.6.资金管理资金管理是对企业资金来源和资金使用进行计划、控制、监督、考核等项工作的总称,是财务管理的重要组成部分,资金管理包括固定资金管理、流动资金管理和专项资金管理。
本案例讨论企业账款的收回,只要存在商业信用行为,坏账损失则是不可避免的。
会有客户逾期还未付款或者拒绝付款,这时候就需要我们通过各种方式与客户沟通以收回账款。
针对此问题,西门子公司特地设立了金融服务集团,即 sfs。
sfs 在企业的财务方面提供很大的支持与帮助,提高了现金管理的效率和效益。
sfs在西门子的金融服务集团中有着举足轻重的作用,它不仅承担了西门子“内部银行”的职能,还提供全方面的咨询和财务金融方面的支持。
2.7.证券投资证券投资是指投资者(法人或自然人)购买股票、债券、基金券等有价证券以及这些有价证券的衍生品,以获取红利、利息及资本利得的投资行为和投资过程,是直接投资的重要形式。
证券投资分析是指人们通过各种专业性分析方法,对影响证券价值或价格的各种信息进行综合分析以判断证券价值或价格及其变动的行为。
本案例中利用固定股利贴现模型否认了董事长的观点,分析出股利增加对可持续增值率和股票账面价值的影响。
首先参考固定股利增长贴现模型,分析材料中董事的观点是否正确,并分析股利增加对可持续增长率和股票的账面价值有何影响。
然后得出结论,股利支付率的提高将减少可持续增长率以及股票账面价值。
评估东方集团的股票价值,先要算出预计第一、二、三年的每股股利,再算出投资人要求的收益率,最后通过第一步、第二步算出的结果,算出股票价值。
而这一结果也表明,公司股票的内在价值将高于其市价,说明采用新项目,公司的股价将会上升。
2.8.财务分析根据实习资料,计算出相关指标,从短期偿债能力指标计算结果看,该公司年末的各种指标都比年初高,都说明短期偿债能力在提升。
流动性风险减小了,现金流量比率小于1,说明企业生产经营活动产生的现金不足以偿还到期债务。
从长期偿债能力指标的计算结果来看,该公司年末资产负债率大于年初,说明企业的债务负担加重,长期偿债能力风险较大,相应地,由投资人投资所形成的资产增多。
从产权比率可以看出负债受股东权益的保护程度增强。
从营运能力指标看,计算出该厂2003、2004年短期资产、长期资产和总资产的周转率指标,然后根据这些周转率的结果分析该厂的营运能力,得出2004年较2003年该厂的营运能力有所增强,资产的使用效率有了提高。
从生产经营获利能力指标看,求出营业利润率、成本费用利润率等指标,分析后发现2004年的指标大于2003年的指标,可看出企业经营获利能力提高了。
从资产获利能力的指标看,求出的总资产报酬率均高于30%,说明企业盈利能力较强。
从资金净利润率指标,对该厂获利能力进行综合分析,说明该厂要注意成本控制,且现金收益的保障程度也不高,但2004年比2003年资产获利能力有所提高。
2.9.财务综合案例分析计算四川长虹 2001—2003 年有关盈利能力、营运能力、发展能力、负债与资本结构、资产结构和收入利润结构指标。
根据计算结果,对企业2001-2003年的财务状况和经营状况作出评价,并指出经营中的问题。
①从企业的盈利能力指标看,该企业的营业利润率逐年上升,从2001年的0.16%上升至2003年1.35%,说明改期经营状况较好,发展潜力较大;该企业的成本利润率也逐年上升,从2001年的1.10%上升至2003年的2.25%,可以看出该企业的成本控制较好。
从总体而言,该企业的经营状况和获利能力较好。
②从企业的营运能力指标看,该企业的应收账款周转率逐年下降,由2002年的3.39下降至2003年的2.71,说明该企业的应收账款管理不够,坏账增多,变现能力下降,但总体来说,该企业的应收账款周转率还比较好,相对于应收账款周转率的下降,该企业的其他周转率,如存货周转率,流动资产周转率,固定资产周转率等逐年上升,说明该企业的整体营运能力较强,各项资产利用率较高,日常经营能力较强,企业发展较好,说明该企业是值得投资的。