管委会及公司财务管理制度.doc

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开发区管委会财务制度

开发区管委会财务制度第一章总则第一条为规范开发区管委会的财务管理行为，保障财务资金的安全管理和有效使用，根据《中华人民共和国财政法》等有关法律法规，制定本制度。

第二条开发区管委会应建立健全财务管理制度，明确财务管理职责，规范财务管理流程，加强内部控制，确保财务工作合法规范、准确高效。

第三条开发区管委会财务制度适用于开发区管委会所有财务收支活动，财务人员要严格遵守财务制度，不得擅自违规操作。

第二章财务管理职责第四条开发区管委会财务管理职责由管委会主任全权负责，具体实施由财务科负责。

第五条财政科应根据开发区管委会的工作需要，合理规划和编制年度财政预算，经主任审批后实施。

第六条财政科应负责开发区管委会全体财务人员培训与考核，提高员工的财务管理水平和工作效率。

第七条财政科应定期对财务人员的财务管理工作进行检查，发现问题及时整改，确保财务工作稳健运行。

第三章财务管理流程第八条开发区管委会财务管理流程包括预算编制、资金管理、费用管理、账务处理等环节。

第九条财政科应根据开发区管委会的业务规划，制定年度财政预算，按照预算编制流程逐级审核报批，并及时披露。

第十条财政科应加强资金管理，建立健全资金监管制度，严格按规定管理资金流动、储备和投资，确保资金安全。

第十一条财政科应对开发区管委会各项费用进行严格管理和控制，确保费用的合理支出和审计监督。

第十二条财政科应及时、准确地处理开发区管委会的账务事务，及时报送财务报表和财务分析。

第四章内部控制第十三条开发区管委会财务内部控制主要包括财务档案管理、权限控制、信息安全等内容。

第十四条财政科应建立健全财务档案管理制度，对所有的财务文件、账簿等进行妥善保管，确保资料的安全和完整性。

第十五条财政科应设立权限控制制度，确保每位财务人员的操作权限得到明确规定，杜绝违规操作。

第十六条财政科应加强信息安全管理，加密财务信息，确保财务信息的安全和可靠。

第五章监督检查第十七条开发区管委会应建立健全财务监督检查制度，对财务管理工作进行定期检查和评估。

单位财务管理制度

财务管理制度一、收入管理制度1、管委会的收入主要包括税收收入、土地出让收入、行政事业性收费收入、捐赠捐资收入、其他收入等。

2、各部门收入要严格按照政策收费，严禁收入不开票或降低收费标准，取得的收入（含往来资金），必须及时缴至财税局帐户，严禁坐收坐支、截留、挪用、拖欠不缴，严禁公款私存，严禁私设小金库，一经发现严肃查处。

3、所有收入取得时必须使用财政部门统一监制的票据，供票范围限财政、物价部门年检核定的收费项目和标准，凡收费擅自扩大收费范围或擅自提高收费标准的或无收费许可证乱收费的财税局不予供票。

严禁不开票或使用自购收据、白纸据收费，一经发现，作贪污论处，并追究当事人及负责人责任。

二、支出管理制度1、管委会的支出主要包括机关日常运转支出、基础设施建设支出、土地补偿及拆迁支出、其他支出等。

各部门和个人坚持勤俭节约、量入为出、量财办事的支出原则。

2、严格编制资金使用计划。

各部门在当月25日前根据工作需要编制下个月资金使用计划，分管负责人核实经财税局审核后报请主要领导审批，财税局再根据审批汇总编报整个管委会支出计划，报领导批准后根据资金情况统筹进行拨付。

如遇特殊情况临时需要办理的经请示主要领导后补办相关手续。

3、日常支出主要包括：办公费、招待费、差旅费、车辆交通费、文印费等。

物品采购实行扎口管理，部门不得报相关费用，超过2000元以上办公物品采购，必须按物资采购制度执行，由采购小组根据政府采购有关规定进行购置；招待费、差旅费、车辆支出按照管委会出台的相关制度规定执行，不得铺张浪费；文印费支出要本着节约的原则。

4、基础设施建设支出：主要指园区内相关道路及附属工程等支出，这些重大工程和项目按招标制度由招标领导小组负责进行招投标后实施。

5、土地补偿及拆迁补偿支出：土地补偿费由农经服务中心根据用地情况建立土地征用台帐，按照园区的长效补偿机制按时和农民兑付；拆迁补偿由规划局、财税局、纪检等部门统一成立丈量小组进行丈量核实，严格把握标准和尺度，重大漏项调整必须经主要领导审批。

财务管理制度(管委会)

财务管理制度(管委会)财务管理制度(管委会)一、背景介绍财务管理制度是为了规范管委会的财务管理工作，保证财务活动的合规性和可追溯性，确保财务资源的合理利用和经济效益的最大化。

本制度主要围绕财务管理的组织架构、职责分工、决策程序、财务流程以及内部控制等方面进行规范。

二、组织架构1. 管委会：作为最高决策机构，负责制定财务管理的政策和策略，监督和评估财务工作的执行情况。

2. 财务部门：负责日常的财务管理工作，包括预算编制、会计核算、资金管理、财务报告等。

3. 内部审计部门：负责对财务活动的合规性进行审查，发现问题并提出改进建议。

4. 监察机构：负责对财务管理制度的执行情况进行监督和检查，确保财务活动的透明和合法。

三、职责分工1. 管委会职责：制定和修改财务管理制度；审批财务预算和投资决策；监督财务管理工作的执行情况；审核和批准财务报告。

2. 财务部门职责：编制年度财务预算和月度执行计划；实施会计核算和账务处理；进行资金管理和投资决策；编制和提交财务报告。

3. 内部审计部门职责：对财务活动的合规性进行审查和评估；发现潜在风险和问题，并提出改进建议；审计财务报告的真实性和准确性。

4. 监察机构职责：监督和检查财务管理制度的执行情况；发现违规行为并及时处理；提供监督意见和建议。

四、决策程序1. 财务预算决策程序：提出预算编制意见；制定年度财务预算；提交财务预算审批。

2. 投资决策程序：提出项目投资申请；进行项目评估和论证；提交投资决策审批。

3. 资金使用决策程序：提出资金使用申请；进行资金需求评估；提交资金使用决策审批。

五、财务流程1. 预算编制流程：收集和整理相关预算资料；制定预算编制方案；预算报批和审批。

2. 会计核算流程：收集和整理会计凭证；编制财务报表；审核和归档会计凭证。

3. 资金管理流程：资金计划编制；资金收付款处理；资金结算和监督。

4. 报销报账流程：提交报销申请；审核和审批报销申请；报销款发放和审计。

管委会单位财务制度

管委会单位财务制度第一章总则第一条为规范管委会单位的财务管理，保障财务资金的安全和有效使用，提高财务管理的质量和效率，制定本制度。

第二条管委会单位财务工作必须遵循法律法规，坚持依法管理、依规操作、规范运作、审慎处理的原则，强化责任意识和风险防范意识，提高财务管理水平。

第三条管委会单位财务工作应当公开、公平、公正，保障财务信息的真实、准确、完整、及时披露，接受社会监督。

第四条管委会单位应当建立财务管理制度，健全财务管理组织机构，明确财务管理岗位职责，建立健全财务内部控制制度，规范财务管理流程，保障财务账目的真实和完整。

第五条管委会单位应当建立健全财务信息系统，提高信息技术应用水平，保障财务信息的安全和可靠。

第六条管委会单位应当建立健全财务风险管理制度，加强财务监督检查，防范和化解各种财务风险，保障财务安全。

第七条管委会单位应当定期进行财务评估和审计，发现问题及时整改，提高财务管理的效率和效益。

第八条管委会单位应当加强财务人员的培训和教育，提高财务管理人员的素质和能力，确保财务管理工作的顺利进行。

第二章财务管理机构第九条管委会单位应当建立健全财务管理机构，明确财务管理部门的职责和权限。

第十条管委会单位应当设立财务处，负责单位的财务管理工作，执行财务政策和财务制度，负责编制和执行财务预算，监督和检查单位的财务运作。

第十一条管委会单位应当设立内部审计部门，负责对单位的财务管理情况进行审计，检查财务账目的真实性和合法性，发现问题，提出整改建议。

第十二条管委会单位应当设立财务监督部门，负责对单位的财务活动进行监督和检查，发现问题，及时纠正，保障财务的安全。

第十三条管委会单位应当设立信息技术部门，负责财务信息系统的建设和维护，提高财务信息的可靠性和安全性。

第十四条管委会单位应当设立风险管理部门，负责风险管理工作的规划和执行，保障单位财务的稳定性和安全性。

第三章财务管理制度第十五条管委会单位应当建立健全财务管理制度，包括财务预算、资金管理、会计核算、成本控制、内部控制、审计监督等方面。

财务管理制度(管委会)

财务管理制度(管委会)一、概述财务管理制度是指为了有效管理和监控组织财务活动而建立的一套规范和程序。

管委会作为组织的最高决策机构，对财务管理起着重要的角色。

本文将针对财务管理制度中涉及管委会的相关内容进行详细介绍和解析。

二、管委会的职责与权力1.制定财务政策和目标：管委会有权制定组织的财务政策，明确财务目标和发展策略。

这包括确立预算和经营计划等。

2.审议并批准财务预算：管委会审议和批准组织的财务预算，确保财务活动符合预期目标和发展规划。

3.监督和评估财务运营情况：管委会负责定期监督和评估组织的财务运营情况，确保财务活动的合规性和效益性。

4.决策重大财务事项：管委会有权决策组织的重大财务事项，例如资产处置、金融合作等。

5.制定中长期财务规划：管委会制定中长期财务规划，为组织的财务决策提供指导和依据。

6.审议并批准财务报告：管委会审议和批准组织的财务报告，确保报告的准确性和可靠性。

7.决策财务筹资和投资：管委会负责决策组织的财务筹资和投资计划，确保可持续发展和资本需求的满足。

三、管委会财务管理制度的建立和实施为了有效管理和监控财务活动，建立和实施管委会财务管理制度至关重要。

是建立和实施管委会财务管理制度的基本步骤和要点：1.明确目标和原则：制定管委会财务管理制度前，需要明确管理目标和制度的基本原则。

例如，确保财务活动透明、合规、高效等。

2.制定制度内容：明确财务管理制度的内容，包括财务预算、审批流程、财务报告、内部审计等。

制度内容应与组织的财务目标和发展策略相一致。

3.制定制度流程：根据制度内容，制定财务管理制度的流程和步骤。

明确每个环节的责任人、时间要求和相关文件的准备和提交。

4.培训和沟通：制定财务管理制度后，需要对相关人员进行培训，确保他们了解和掌握制度的要求和操作流程。

此外，还需要与相关部门进行沟通和协调，确保制度的顺利实施。

5.监督和评估：对财务管理制度的实施进行监督和评估，及时发现问题并采取措施加以改进。

园区管委会财务管理制度

第一章总则第一条为了加强园区管委会的财务管理工作，确保财务活动的合规性、安全性和有效性，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合园区实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于园区管委会及其所属各部门、各单位的财务活动。

第三条园区管委会财务管理工作应当遵循以下原则：（一）合法性原则：财务活动必须符合国家法律法规和财务规章制度；（二）真实性原则：财务信息必须真实、准确、完整；（三）及时性原则：财务报告必须及时、完整、准确地反映财务状况；（四）效益性原则：提高资金使用效益，合理控制成本；（五）独立性原则：财务部门应当独立行使职权，保障财务管理的独立性。

第二章财务机构及职责第四条园区管委会设立财务管理部门，负责园区的财务管理工作。

财务管理部门的主要职责包括：（一）编制园区年度财务预算和决算；（二）审核各部门、各单位财务收支计划；（三）监督各部门、各单位财务活动的合规性；（四）管理园区资金，确保资金安全；（五）编制财务报告，提供财务信息；（六）开展财务培训和指导工作；（七）其他与财务管理相关的职责。

第五条各部门、各单位应当设立财务负责人，负责本部门的财务管理工作。

财务负责人的主要职责包括：（一）组织实施本部门的财务预算；（二）编制本部门的财务收支计划；（三）监督本部门的财务活动；（四）组织本部门的财务核算和报表编制；（五）其他与财务管理相关的职责。

第三章财务预算与决算第六条园区管委会年度财务预算应当根据国家法律法规、园区发展规划和年度工作计划编制，经管委会批准后执行。

第七条各部门、各单位应当根据园区年度财务预算编制本部门的财务收支计划，经财务管理部门审核后报管委会批准。

第八条年度决算编制完成后，各部门、各单位应当及时将决算报告报送财务管理部门审核，审核通过后报管委会审批。

第四章资金管理第九条园区管委会资金管理应当遵循以下原则：（一）专款专用原则：资金必须按照批准的用途使用；（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失；（三）流动性原则：保证资金周转，提高资金使用效率。

工业园管委会财务管理制度

第一章总则第一条为加强工业园管委会的财务管理工作，规范财务行为，确保资金安全、合规使用，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本园区实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于工业园管委会及其所属各部门、各企业的财务活动，包括预算管理、资金管理、收支管理、资产管理、成本核算等。

第三条工业园管委会财务管理工作遵循以下原则：（一）依法依规，规范管理；（二）勤俭节约，合理使用；（三）公开透明，接受监督；（四）强化责任，追究违规。

第二章预算管理第四条工业园管委会建立健全预算管理制度，确保预算编制科学、合理、可行。

第五条预算编制遵循以下程序：（一）各部门根据年度工作计划和项目需求，编制部门预算；（二）财务部门对各部门预算进行汇总、审核，形成管委会年度预算草案；（三）管委会主任办公会议审议通过年度预算草案；（四）管委会年度预算经上级主管部门批准后执行。

第六条预算执行过程中，各部门应严格按照预算执行，不得擅自调整预算。

第三章资金管理第七条工业园管委会建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规使用。

第八条资金管理遵循以下原则：（一）统一管理，分级负责；（二）收支两条线，专款专用；（三）规范操作，严格审批；（四）定期盘点，确保账实相符。

第九条资金收支管理：（一）资金收入应全部纳入财政专户，不得截留、挪用；（二）资金支出严格按照预算和审批程序进行；（三）严禁以任何形式设立“小金库”。

第四章收支管理第十条工业园管委会建立健全收支管理制度，确保收支合规、透明。

第十一条收入管理：（一）收入来源应合法、合规；（二）收入项目、标准、金额等应明确；（三）收入核算及时、准确。

第十二条支出管理：（一）支出项目、标准、金额等应明确；（二）支出审批严格，不得越权审批；（三）支出凭证齐全，手续完备。

第五章资产管理第十三条工业园管委会建立健全资产管理制度，确保资产安全、有效利用。

第十四条资产管理遵循以下原则：（一）统一管理，分级负责；（二）资产登记、保管、使用、处置等环节严格规范；（三）定期盘点，确保账实相符。

园区管委会财务管理制度

第一章总则第一条为加强园区管理委员会（以下简称“管委会”）的财务管理工作，确保财务活动的合规性、透明性和高效性，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合园区实际情况，特制定本制度。

第二条管委会财务管理制度适用于园区内所有财务活动，包括但不限于预算管理、收支管理、资产管理、投资管理、成本管理、审计监督等。

第三条管委会财务管理工作应遵循以下原则：（一）依法合规：严格遵守国家法律法规和财务制度，确保财务活动的合法性；（二）公开透明：财务信息公开透明，接受审计和社会监督；（三）严谨规范：财务管理严谨规范，确保财务数据准确可靠；（四）高效廉洁：提高财务管理效率，防止和减少财务风险，实现廉洁自律。

第二章预算管理第四条管委会应建立健全预算管理制度，确保预算编制、执行、调整和监督的规范运作。

第五条预算编制应遵循以下程序：（一）各部门根据工作计划和业务需求，编制部门预算；（二）财务部门汇总各部门预算，编制年度总预算；（三）管委会主任办公会议审批预算；（四）预算经批准后，由财务部门负责执行。

第六条预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应按规定程序报批。

第三章收支管理第七条管委会收支管理应遵循以下原则：（一）收入管理：严格按照国家政策规定，确保收入合法合规；（二）支出管理：严格执行预算，合理控制支出，防止浪费和违规支出。

第八条收入管理包括以下内容：（一）建立收入核算制度，确保收入及时、准确、完整地入账；（二）加强收入票据管理，确保票据的真实性和合法性；（三）定期对收入进行核对，确保收入与预算相符。

第九条支出管理包括以下内容：（一）建立支出审批制度，明确审批权限和程序；（二）严格执行预算，确保支出合理、合规；（三）加强支出票据管理，确保票据的真实性和合法性。

第四章资产管理第十条管委会资产管理应遵循以下原则：（一）资产登记：对园区内所有资产进行登记，确保资产账实相符；（二）资产使用：合理配置和使用资产，提高资产使用效率；（三）资产处置：按规定程序处置闲置、低效、报废资产。

管委会财务制度规范

管委会财务制度规范第一章绪论为规范管委会的财务管理工作，进一步提升财务管理水平，保障财产安全，提高资金使用效率，特制定此《管委会财务制度规范》。

管委会财务制度规范是贯彻党的基本方针和国家财经政策的一项经济制度安排，是推动公司健康发展和经济效益提高的客观需要，是公司财务管理工作的依据。

第二章财务管理机构设置第一条管委会设立财务部门，负责管委会的财务管理工作。

财务部门设置一财务负责人和若干职员，分工明确，各司其职。

第二条管委会财务负责人应具备专业的财务管理知识和实践经验，负责协调和管理管委会的财务工作，确保财务管理工作的正常进行。

第三条管委会财务部门人员应按照业务需求和财务管理工作的特点，具备相应的财务管理知识和技能，能够承担职责，做好工作。

第四条管委会设立财务监督部门，负责对财务部门的财务管理工作进行监督和检查，确保财务管理工作的合规性和规范性。

第五条管委会应建立财务管理委员会，由管委会主任和财务部门负责人组成，负责管委会的财务管理工作进行协调和决策。

第三章资金管理制度第一条管委会应建立健全的资金管理制度，规范资金的使用，保障资金的安全。

第二条管委会应根据业务需求和资金规模，制定资金使用计划，合理安排资金的来源和用途。

第三条管委会应建立日常资金管理制度，明确资金的保管、使用和监督程序，确保资金的安全。

第四条管委会应定期进行资金清算和资金盘点，及时发现资金运作中的问题，确保资金的安全和有效使用。

第五条管委会应建立资金监督机制，对资金的使用情况进行监督和检查，发现问题及时处理。

第四章财务预算制度第一条管委会应建立健全的财务预算制度，合理安排财务支出，保证财务收支平衡。

第二条管委会应每年制定财务预算，包括收入预算和支出预算，确保资金的合理分配和使用。

第三条管委会财务部门应对预算的执行情况进行监督和检查，及时调整预算计划，保证收支平衡。

第四条管委会应建立审计预算制度，对财务预算的执行情况进行审计，发现问题及时纠正。

管委会财务管理制度(2023范文免修改)

管委会财务管理制度1. 引言本文档旨在规范和规定管委会财务管理的相关原则、流程和制度，以确保财务管理的透明度、准确性和合规性，从而更好地服务于管委会的决策和发展。

2. 财务管理原则2.1 诚信所有与管委会财务事务相关的工作人员都应遵守诚信原则，不得从财务管理中谋取私利，不得挪用、滥用或篡改财务资料。

2.2 透明管委会财务管理应建立透明度，制定并执行详细的财务报告和审计制度，确保有关财务信息的公开和及时披露。

2.3 责任管委会财务管理工作人员应明确各自的责任和职责范围，确保财务活动得到合理的监督和管理。

2.4 准确管委会财务管理工作人员应确保财务信息的准确性和真实性，及时记录和更新财务数据，并保持相应的备份和存储。

3.1 预算编制每年度初，财务部门应组织相关部门和单位共同制定管委会的年度预算，明确和安排各项财务收支。

3.2 资金管理财务部门应建立健全的资金管理制度，确保各项资金的安全和合理运用，包括资金的收入、支出、结算和监督等环节。

3.3 会计核算财务部门应按照会计法和相关规定，进行规范的会计核算工作，确保财务数据的真实性和准确性，并及时、报送和公开相应的财务报表。

3.4 费用报销各部门和单位的费用报销应按照相关制度进行，报销申请需完整填写，并附上相关凭证和证明文件，经过财务部门审核后方可进行报销。

3.5 财务审计财务部门应定期组织或委托专业机构进行财务审计，以确保财务活动的合规性和规范性，发现并纠正存在的问题和差错。

4.1 会计制度管委会应建立符合会计法和相关会计准则的会计制度，并确保会计制度的准确执行。

包括会计凭证的填制、会计科目的设立和分类、会计账簿的建立和使用等方面的规定。

4.2 费用管理制度费用管理制度应包括各项费用的预算和审批程序，规定费用的使用范围和限额，设计合理的费用报销流程，严格控制和监督费用支出。

4.3 资产管理制度资产管理制度应包括固定资产和流动资产的购置、使用、报废等方面的规定，确保资产的有效管理、利用和保值。

管委会及公司财务管理制度

现金管理
现金库存管理
管委会和公司应建立现金库存管理制度，明确现金的存放、保管、盘点等要求，确保现金安全、完整。
现金使用范围
现金的使用应符合相关法规和制度规定，仅用于满足日常经营需要，不得用于投资、购买房产等非日常经营用途。
银行结算管理
结算方式选择
管委会和公司应选择安全、高效、便捷的结算方式，如网上银行、银企直联等，提高结算效率，减少资金在途风险。
存货管理
制定合理的存货采购和存储制度，确保存货的充足供应和合理存储，降低库存成本。
短期投资
在保证资金安全的前提下，进行短期投资理财，提高资金收益。
05
财务报告与审计
财务报告的编制与报送
定期报告
管委会及公司需按照规定定期编制财务报告，包括季度报告、半年度报告和年度报告，并按时报送给上级主管部门、投资者和公
预防措施
公司应通过建立完善的税务管理制度和培训，预防和处理可能出现的税务争议。
07
财务制度更新与培训
财务制度的更新与完善
适应国家及地方政策
及时了解并响应国家及地方相关政策，对财务制度进行相应的调整和优化。
规范操作流程
根据实际业务需求，对财务操作流程进行标准化和规范化，降低操作风险。
提高信息透明度
无形资产取得
通过自主开发、受让、许可等方式取得无形资产，并签订相关合同协议。
无形资产转让与报废
在符合法律法规的前提下，对无用或已过期的无形资产进行转让或报废处理。
流动资产管理
现金管理
制定现金管理制度，对现金的收入和支出进行严格把控，确保资金的安全性和流动性。
应收账款管理
建立应收账款催收制度，定期对应收账款进行清理和催收，降低坏账风险。

管委会公司财务管理制度

第一章总则第一条为加强管委会公司的财务管理工作，确保公司财务活动合法、合规、高效，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于管委会公司及其下属各部门、分支机构的财务管理工作。

第三条管委会公司财务管理工作应遵循以下原则：（一）依法经营，诚信为本；（二）权责分明，相互制衡；（三）勤俭节约，提高效益；（四）公开透明，接受监督。

第二章财务组织架构与职责第四条管委会公司设立财务部，负责公司财务管理工作。

财务部直接对总经理负责。

第五条财务部的主要职责包括：（一）编制和执行公司财务预算；（二）负责公司资金管理，确保资金安全、高效使用；（三）进行会计核算，确保会计信息真实、准确、完整；（四）负责公司税务申报、缴纳和管理工作；（五）负责公司内部审计和风险管理工作；（六）完成公司领导交办的其他工作。

第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下原则：（一）统一管理，分级负责；（二）专款专用，不得挪用；（三）严格控制，降低风险；（四）提高效率，节约成本。

第七条公司资金来源包括：（一）国家财政拨款；（二）政府投资项目资金；（三）公司自筹资金；（四）其他合法资金。

第八条公司资金使用范围包括：（一）公司日常运营支出；（二）公司固定资产投资；（三）公司对外投资；（四）其他合法支出。

第四章会计核算与报告第九条公司会计核算应遵循以下原则：（一）权责发生制；（二）历史成本；（三）谨慎性；（四）一致性。

第十条公司会计科目设置应按照《企业会计准则》及相关法律法规执行。

第十一条公司财务报告应真实、准确、完整地反映公司财务状况、经营成果和现金流量。

第五章内部控制与监督第十二条公司建立健全内部控制制度，确保财务活动合法、合规、高效。

第十三条公司内部审计部门负责对公司财务活动进行审计，确保财务信息的真实、准确、完整。

第十四条公司财务管理工作接受上级主管部门和审计机关的监督检查。

财务管理制度(管委会)正规范本(通用版)

财务管理制度（管委会）1. 引言财务管理制度是组织内部的重要管理规范，旨在确保财务管理的规范性、透明度和有效性。

本文档旨在规范财务管理制度的实施，特别是针对管委会的财务管理。

2. 目标与原则在管委会财务管理制度的实施过程中，我们追求目标和原则：2.1 目标•确保财务活动的合法性和合规性；•提供准确、真实、全面的财务信息；•保障财务资源合理利用，实现财务效益的最大化；•加强财务风险管理，防范风险事件的发生。

2.2 原则•透明度：财务管理流程和决策应对组织内外部人员公开、清晰易懂；•审核制度：建立有效的财务审计、内部控制和风险管理机制；•合规性：确保财务管理遵循法律法规和组织内部的制度要求；•效率性：财务管理过程应高效、及时、准确。

3. 财务管理职责根据管委会的职权和职责，财务管理的职责主要包括几个方面：3.1 预算管理•负责制定管委会的年度预算，并在年度内进行预算执行跟踪和调整；•监督管委会预算的合规性和有效性，及时报告预算执行的情况。

3.2 财务会计•建立健全的财务会计制度和会计准则；•负责编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表；•做好财务核算工作，确保财务数据的准确性和真实性。

3.3 资金管理•组织编制资金使用计划，及时调度和使用资金；•监督资金流动情况，确保资金的安全和有效运作；•提供资金预警和风险防范措施，减少资金损失的风险。

3.4 成本管理•建立合理的成本核算制度和成本管理方法；•监督和控制成本预算和执行情况，保证成本的控制和利用效益。

3.5 内部控制与风险管理•建立健全的内部控制制度，包括财务控制流程、审计流程等；•预防和控制风险事件的发生，及时发现并解决潜在的财务风险问题。

3.6 统计报表管理•编制和提交各类统计报表，如财务分析报告、经营报表等；•提供相关财务数据和分析，为决策层提供依据。

4. 财务审计财务审计是管委会财务管理的重要环节，旨在评估财务活动的合法性、准确性和有效性。

财务管理制度(管委会)

财务管理制度第一条为加强管委会的财务工作，发挥财务在管委会经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

第二条财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

(三)积极为经营管理服务，促进管委会取得较好的经济效益。

(四)厉行节约，合理使用资金。

(五)对有关机构及财政、审计、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。

(六)完成领导交办的其他工作。

第三条管委会财务部由会计、出纳等人员组成。

第四条管委会各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

《财务管理制度》财务工作岗位职责第五条财务部负责组织本单位的下列工作：(一)拟订资金筹措和使用方案，有效地使用资金；(二)进行成本费用计划、控制、核算、分析和考核，督促本单位有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：(四)承办单位领导交办的其他工作。

第六条会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。

(二)按照经济核算原则，定期检查，分析本单位财务的执行情况，考核资金使用效果，及时向单位领导提出合理化建议，当好领导的参谋。

(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。

第七条出纳的主要工作职责是：(一)认真执行现金管理制度。

(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。

(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。

(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经主任签字后，方可生效。

(五)积极配合银行做好对帐、报帐工作。

(六)配合会计做好各种帐务处理。

《财务管理制度》财务工作管理第九条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。

第十条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。

管委会财务管理制度

管委会财务管理制度管委会财务管理制度1. 引言为了规范管委会的财务管理，提高财务管理效率和透明度，制定本财务管理制度。

2. 财务管理目标本财务管理制度的目标是确保管委会的财务活动遵守相关法规和规定，合规性和透明度得到保障，财务数据准确可靠，并提供合理的决策依据。

3. 财务管理组织结构3.1 财务管理部门管委会设立专门的财务管理部门，负责日常的财务管理和相关事务处理。

财务管理部门的职责包括但不限于：- 编制和执行预算计划- 处理日常的收入和支出- 编制财务报表和财务分析- 负责审核和管理合同和采购事务3.2 财务管理人员财务管理部门由一支经验丰富和资质合格的财务团队组成，包括财务主管和财务人员。

他们应具备相关的财务知识和技能，严守职业操守，保持信息保密。

4. 预算管理预算管理是管委会财务管理的核心环节，旨在合理安排和使用财务资源，确保财务活动符合策划和控制要求。

4.1 预算计划编制每年度初，财务管理部门负责制定下一年度的财务预算计划。

预算计划应包括收入、支出和资本开支等方面的内容，要求合理、可操作且符合管委会的战略规划。

4.2 预算执行跟踪财务管理部门应根据预算计划，对预算执行情况进行跟踪和监控，及时发现偏差并采取调整措施。

定期向上级主管部门报告预算执行情况。

5. 财务报表财务报表是管委会财务管理的重要组成部分，用于反映财务状况和经营成果。

5.1 财务报表种类财务报表包括资产负债表、利润表和现金流量表。

财务报表应按照财务会计准则编制，确保准确反映管委会的财务状况和经营成果。

5.2 报表编制和审查财务管理部门负责编制财务报表，确保数据的准确性和完整性。

财务报表经过财务主管审核后向相关部门和领导层报送。

6. 合同和采购管理合同和采购管理是管委会财务管理的重要环节，旨在确保合同和采购活动公平、公正、公开。

6.1 合同管理合同管理包括合同的起草、审核、签订和履行等各个环节。

财务管理部门负责合同的审计和管理，确保合同的合规性和风险控制。

正式版管委会财务管理制度

管委会财务管理制度一、引言管委会财务管理制度是为了规范管委会财务管理工作，确保财务资金的安全、合理使用，有效提高财务管理水平，保障管委会的经济利益而制定的。

二、财务管理职责1.管委会财务管理部门是管委会财务管理工作的执行机构，负责全面管理控制、监督管委会的资金使用情况。

2.财务管理部门应及时报送财务报表、财务分析报告给管委会，并提供合理的经济建议。

三、财务预算管理1.管委会应按年度制定财务预算，经相关部门逐级审核后进行批准。

财务预算应包括各项收入和支出的合理安排，确保管委会的正常运作。

2.财务预算执行期间，财务管理部门应及时跟踪各项支出和收入的执行情况，如有需要，及时提出调整预算的申请。

四、收支管理1.管委会财务管理部门应建立健全的收支管理制度，确保财务资金的安全和有效利用。

2.管委会的各项收支应通过财务管理系统进行登记和记录，包括发票、凭证等相关单据的归档。

3.管委会收入应及时上缴并存放于指定银行账户中，支出应经过审批程序，符合预算安排，并及时支付。

五、资产管理1.管委会应建立固定资产管理制度，对管委会资产进行登记、评估和管理。

2.管委会财务管理部门应定期进行固定资产清查工作，确保资产的完整性和准确性。

3.对于损坏或报废的固定资产，应按规定程序处理或报废，并进行相应的账务处理。

六、内部控制1.管委会财务管理部门应建立健全的内部控制制度，确保财务工作的准确性和有效性。

2.内部控制包括对财务报表准确性的验证、财务流程的规范性管理、财务风险的评估和控制等。

3.内部控制应定期进行评估和审计，及时发现问题并采取相应的纠正措施。

七、财务监督与审计1.管委会应定期进行财务审计工作，对财务管理工作进行监督和评估。

2.财务审计应由独立的审计机构进行，确保审计结果的客观性和准确性。

3.审计结果应及时报送给管委会，并对存在的问题提出整改措施和建议。

八、违规处理1.对于违反管委会财务管理制度的行为，应依法依规进行处理，并追究相应责任。

财务管理制度(管委会)

财务管理制度(管委会)财务管理制度(管委会)一、制度目的本财务管理制度旨在建立并完善管委会财务管理体系，规范管委会财务业务活动，保障资金的安全、有效运作，提高财务管理效率和透明度。

二、适用范围本财务管理制度适用于管委会的全体成员、员工及相关合作单位。

三、基本原则1. 合法合规：财务业务必须遵循国家财务法律法规和相关规定。

2. 严谨准确：财务管理工作要求数据准确、账务清晰，并及时整理归档。

3. 保密性：财务信息必须按照相关规定进行保密，避免信息泄露。

4. 内部控制：建立完善的内部控制制度，确保财务活动的合规性和规范性。

5. 透明公开：及时向相关方公开财务信息，接受监督和审计。

四、财务管理流程1. 预算编制1. 管委会成员依据工作计划和目标制定年度预算，并报备至上级领导部门。

2. 上级领导部门对预算进行审核，并进行必要的调整。

3. 预算经过审核与调整后，由负责人签署并下达到各部门。

4. 部门负责人根据预算安排下达任务，确保预算的执行。

2. 资金管理1. 财务部门负责管控管委会的资金收支，及时核对银行账户余额。

2. 资金支出需要经过预算审批程序，并由负责人签字确认。

3. 财务部门负责定期对资金的流动进行统计和分析，并做出相应的汇报。

3. 收入管理1. 财务部门负责管委会财务收入的核收、登记和管理。

2. 保管财务票据、发票和收据，确保收入信息的准确性和合法性。

3. 对收入进行分类统计，并做出相关报表。

4. 支出管理1. 部门负责人根据经费预算和资金安排，提出使用申请。

2. 经费使用申请需经过预算审核和财务审批，确保资金使用合规。

3. 财务部门负责核发支付款项，确保支付的准确性和及时性。

5. 财务记录和核算1. 财务部门负责建立和维护管委会的财务账簿，记录资金的收支情况。

2. 对资金的流动进行日常核算和月度汇总，制作财务报表。

3. 定期对财务报表进行审计，发现问题及时整改。

五、财务管理权限1. 财务部门负责人具有资金使用审批权限，权限范围根据具体情况设定，并须报备上级领导部门。

管委会财务管理制度

管委会财务管理制度1. 引言本文档旨在制定管委会财务管理制度，以确保财务活动的合规性、透明度和可持续性。

该制度适用于管委会的财务管理和相关决策。

2. 财务管理目标管委会财务管理的目标是确保资金的合理利用、支出的合规性、财务信息的准确性和及时性，以支持管委会的日常运营、项目管理和决策制定。

具体目标包括：•维护管委会的财务稳定性；•提高财务资源的使用效率；•降低管委会的财务风险。

3.财务管理职责3.1 管委会主管管委会主管负责监督和领导管委会的财务管理工作，包括：•制定和完善财务管理制度；•指导和审批财务决策；•监督财务活动的执行情况；•审核和批准重要财务报告。

3.2 财务部门财务部门负责管委会的日常财务管理工作，包括：•编制年度财务预算；•进行日常收支记录和账务处理；•定期编制财务报表；•参与财务审计工作。

3.3 项目部门项目部门负责管委会的项目财务管理工作，包括：•编制项目预算；•监督项目支出；•编制项目财务报告。

4. 资金管理4.1 预算控制根据管委会的运营和项目需求，财务部门和项目部门分别编制年度财务预算和项目预算。

预算控制包括：•控制预算支出，避免超支；•定期对预算执行情况进行审查和分析；•根据需要对预算进行调整。

4.2 资金流动控制财务部门负责管理管委会的资金流动，包括：•收集、核实和登记收款信息；•发放、核实和登记付款信息；•监督和协调与金融机构的资金往来；•管理银行账户和现金流量。

4.3 资金利用管委会应充分利用资金，确保其最大化利用效益。

财务部门应根据管委会的经营需求和财务计划，合理安排资金的使用，避免闲置资金和负债过高。

5. 支出管理5.1 采购管理财务部门应制定采购管理制度，明确采购程序和规范，确保采购活动的合规性和效率。

采购管理包括：•制定采购计划；•发布采购公告；•筛选供应商和评估供应商能力；•签订合同和进行付款。

5.2 报销管理管委会成员和员工的报销需按照管委会的报销管理制度进行，包括：•提交报销申请；•提供相关费用凭证；•财务部门核实和审批；•进行报销付款。

管委会财务管理制度

管委会财务管理制度为进一步规范我管委会财务管理工作，认真贯彻执行财经政策、法规、制度，加强监督，维护财经纪律，根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的要求，结合我管委会实际情况特制定本制度。

一、财务管理工作制度1、按照国家财经制度、法规要求，我管委会各项财务收支活动都应纳入财会部门统一管理、统一核算，并接受监督。

各项支出均应严格遵守旗行政单位经费规定执行。

2、认真组织会计核算，办理会计业务；及时清理债权、债务，正确编制会计报表。

3、我管委会各项开支均应取得真实合法的原始凭证，原始凭证必须由经办人签名，按规定审批程序批准后报销。

出差或因公借款须经领导批准，任务完成后及时办理报帐手续。

自制原始凭证格式由财务部门统一规定。

4、加强现金管理，不得“坐支”，加强支票管理，出纳、会计各司其职，互相制约。

5、财务人员要以身作则、奉公守法，认真贯彻国家各项改革措施，既要维护国家和集体利益，又要维护职工的切身利益。

6、会计人员应做好会计档案管理工作，每年要及时将各类会计帐、证、表等资料分类装订，立卷归档。

7、我管委会各项支出报销时间原则上定于每周周一、周三。

二、财务开支审批制度为节约开支，减少浪费，我管委会各项开支必须经主管财务主任审批后方可报销，严格履行“一支笔”审批制度。

（一）报批制度1、我管委会各项开支均应实行计划管理，报管委会主管财务主任批准，发票回来由财务按计划审核后，经管委会主管财务主任批准后方可予以报销。

开支数额较大的，应由管委会主任办公会研究后批准。

2、购买物品、订阅报刊、杂志以及日常修缮等必须凭正式发票（税务局统一监制的）报销，非正式发票或非行政事业单位收据均不予报销。

3、千元以上的各项开支，必须通过银行转帐结算。

领用支票必须填写支票申请单，注明用途及限额，办理完必须在十日内凭正式发票履行正常报批手续。

（二）审批权限1、职工因公外出开会、培训、必须严格按照国家机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定执行。