山河智能2020年三季度财务分析详细报告
山河智能2020年三季度经营成果报告
10.08 16,236.07
8.58 12,020.17
2.35 5,301.78
-
0
81.54
0.66 8.61 6.38 2.81
-
2、总成本变化情况及原因分析
山河智能2020年三季度成本费用总额为188,527.73万元，与2019年 三季度的137,998.22万元相比有较大增长，增长36.62%。以下项目的变动 使总成本增加：营业成本增加45,461.1万元，销售费用增加2,331.95万元， 财务费用增加2,062.04万元，资产减值损失增加1,216.86万元，营业税金 及附加增加496.78万元，管理费用增加177.63万元，共计增加51,746.37 万元。
100.00 210,338.36
100.00
86,128.16
552 8,363.54 6,711.18 2,999.65
0
69.46 108,268.12
0.45 743.71
6.74 13,904.12
5.41 11,842.54
2.42 3,239.74
-
0
70.57 153,729.22
0.48 1,240.49
山河智能2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年三季度利润总额为13,894.57万元，与2019年三季度的 13,634.38万元相比有所增长，增长1.91%。利润总额主要来自于内部经营 业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年三季度营业利润为13,472.71万元，与2019年三季度的 13,391.28万元相比变化不大,变化幅度为0.61%。以下项目的变动使营业利 润增加：资产减值损失增加1,216.86万元，投资收益增加900.62万元，共 计增加2,117.48万元；以下项目的变动使营业利润减少：营业成本增加 45,461.1万元，销售费用增加2,331.95万元，财务费用增加2,062.04万元， 营业税金及附加增加496.78万元，管理费用增加177.63万元，共计减少 50,529.51万元。各项科目变化引起营业利润增加81.42万元。
海川智能2020年三季度财务分析详细报告
海川智能2020年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况海川智能2020年三季度资产总额为57,122.92万元，其中流动资产为44,764.81万元，主要以货币资金、存货、其他流动资产为主，分别占流动资产的28.1%、22.52%和22.36%。
非流动资产为12,358.12万元，主要以固定资产、无形资产、投资性房地产为主，分别占非流动资产的70.16%、14.48%和11.87%。
资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产47,565.4 100.00 51,097.53 100.00 57,122.92 100.00 流动资产33,960.68 71.40 38,149.6 74.66 44,764.81 78.37 货币资金7,691.67 16.17 6,812.29 13.33 12,579.65 22.02 存货6,889.73 14.48 8,390.57 16.42 10,080.03 17.65 其他流动资产18,004.69 37.85 21,057.7 41.21 10,008.92 17.52 非流动资产13,604.72 28.60 12,947.93 25.34 12,358.12 21.63 固定资产9,376.54 19.71 9,042.16 17.70 8,670.45 15.18 无形资产1,808.74 3.80 1,838.07 3.60 1,789.11 3.13 投资性房地产1,578.54 3.32 1,503.22 2.94 1,467.41 2.572.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的51.6%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产33,960.68 100.00 38,149.6 100.00 44,764.81 100.00 货币资金7,691.67 22.65 6,812.29 17.86 12,579.65 28.10 存货6,889.73 20.29 8,390.57 21.99 10,080.03 22.52 其他流动资产18,004.69 53.02 21,057.7 55.20 10,008.92 22.36 交易性金融资产0 - 0 - 10,000 22.34 应收账款878.17 2.59 647.31 1.70 1,151.92 2.57 应收票据71.89 0.21 561.03 1.47 518.99 1.16 预付款项295.4 0.87 509.28 1.33 307.78 0.693.资产的增减变化2020年三季度总资产为57,122.92万元，与2019年三季度的51,097.53万元相比有较大增长，增长11.79%。
002097山河智能2023年三季度财务指标报告
山河智能2023年三季度财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2022年三季度利润总额亏损15,901.41万元，2023年三季度扭亏为盈，盈利190.19万元。
利润总额主要来自于内部经营业务盈利和营业外收入。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)净资产收益率(%) -2.02 -9.11 -0.37 2.35山河智能2023年三季度的营业利润率为0.06%，总资产报酬率为1.75%，净资产收益率为-0.37%，成本费用利润率为0.12%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为2,039,194.01万元，经营资产的收益率为0.02%，而对外投资的收益率为0.70%。
2022年三季度营业利润亏损15,862.42万元，2023年三季度扭亏为盈，盈利94.53万元。
以下项目的变动使营业利润增加：信用减值损失增加12,688.6万元，营业成本减少28,682.69万元，销售费用减少3,459.15万元，管理费用减少596.53万元，营业税金及附加减少37.22万元，共计增加45,464.2万元；以下项目的变动使营业利润减少：其他收益减少374.28万元，投资收益减少206.85万元，资产处置收益减少82.33万元，财务费用增加11,678万元，研发费用增加2,429.87万元，资产减值损失增加1,406.76万元，共计减少16,178.08万元。
各项科目变化引起营业利润增加15,956.94万元。
三、偿债能力分析偿债能力指标表项目2021年三季度2022年三季度2023年三季度行业均值2023年三季度流动比率为1.59，与2022年三季度的1.53相比略有增长。
2023年三季度流动比率比2022年三季度提高的主要原因是：2023年三季度流动资产为1,301,984.7万元，与2022年三季度的1,346,822.8万元相比有所下降，下降3.33%。
海川智能2020年三季度财务风险分析详细报告
海川智能2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为15,171.51万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为0万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供38,270.14万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕23,098.63万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为23,098.63万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是34,828.89万元，实际已经取得的短期带息负债为0万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为28,963.76万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为31,896.32万元，在5年之内偿还的贷款总规模为37,761.45万元，当前实际的带息负债合计为0万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
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海川智能2020年三季度经营成果报告
海川智能2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年三季度利润总额为3,241.62万元，与2019年三季度的1,644.35万元相比有较大增长，增长97.14%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年三季度营业利润为3,361.6万元，与2019年三季度的1,644.22万元相比成倍增长，增长1.04倍。
以下项目的变动使营业利润增加：资产减值损失增加552.91万元，销售费用减少72.71万元，管理费用减少285.94万元，共计增加911.57万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少16.36万元，营业成本增加649.86万元，营业税金及附加增加55.73万元，财务费用增加1.04万元，共计减少722.99万元。
各项科目变化引起营业利润增加1,717.38万元。
3、投资收益
2020年三季度投资收益为126.94万元，与2019年三季度的143.3万元相比有较大幅度下降，下降11.41%。
4、营业外利润
2020年三季度营业外利润为负120.42万元，与2019年三季度负0.02万元相比亏损成倍增加，增加6,019.83倍。
5、经营业务的盈利能力。
山河智能2020年三季度财务风险分析详细报告
山河智能2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为650,518.55万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为582,385.52万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为57,793.99万元，2020年三季度已有长期带息负债为276,636.81万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为708,312.53万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为80,864.02万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是126,173.82万元，实际已经取得的短期带息负债为582,385.52万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为103,518.92万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为114,846.37万元，在5年之内偿还的贷款总规模为137,501.27万元，当前实际的带息负债合计为859,022.33万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为235,811.16万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营10.81个分析期之后可被盈利填补。
企业负债水平较高，且
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115,990.66
574,842.44 46,021.19 42,910.32 33,241.71
8.14 137,442.66
40.36 648,160.31
3.23 80,326.29 3.01 52,136.28 2.33 43,127.39
8.73 206,278.66
项目名称 流动资产
应收账款 存货 货币资金 预付款项
流动资产构成表(万元)
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
849,313.64
100.00 926,026.22
100.00 1,126,073.3
100.00
324,174.75
41.17 604,579.26
5.10 50,771.59 3.31 48,618.66 2.74 37,086.47
11.92
34.93 2.93 2.81 2.14
2.流动资产构成特点 企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业 流动资产的42.31%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
137,442.66 39,999.47 47,026.23 125.78
21,452
2,145.16 5,799.86
125.78
非流动资产
73,317.88 648,160.31
10.53 1,730,652.5 156,466.03
6
9.03 1,126,073.3 200,047.08
13.64 476,487.71 108,079.93
22.76 368,407.78
16.64 261,269.68
100.00 1,730,652.5 6
58.83 1,126,073.3
23.40 476,487.71
16.60 244,363.4
100.00 65.07 27.53 14.12
内部资料，妥善保管
第 1 页 共 38 页
货币资金
18.49 206,278.66
68,836
5.67 45,723.62 5,724.15
14.07 48,520.71
-
0
1,494.48 -125.78
12.75
-43581.05
604,579.26
9.94
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年三季度应收账款所 占比例较高，存货所占比例过高。
内部资料，妥善保管
第 4 页 共 38 页
6.资产结构的变动情况
2020年三季度存货占营业收入的比例明显下降。应收账款占营业收入 的比例下降。预付货款占收入的比例下降。从流动资产与收入变化情况来 看，流动资产增长慢于营业收入增长，资产的盈利能力没有提高。与2019 年三季度相比，资产结构偏差。
山河智能2020年三季度财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 山河智能2020年三季度资产总额为1,730,652.56万元，其中流动资产 为1,126,073.3万元，主要以应收账款、存货、货币资金为主，分别占流动 资产的42.31%、21.7%和18.32%。非流动资产为604,579.26万元，主要 以长期应收款、无形资产、在建工程为主，分别占非流动资产的8.4%、8.04% 和6.13%。
38.17 368,407.78
39.78 476,487.71
42.31
236,975.43
27.90 261,269.68
28.21 244,363.4
21.70
115,990.66 41,226.37
13.66 137,442.66
4.85 47,026.23
14.84 206,278.66
5.08 48,520.71
4.06
1.66 0.21
3.资产的增减变化 2020年三季度总资产为1,730,652.56万元，与2019年三季度的 1,574,186.53万元相比有所增长，增长9.94%。
4.资产的增减变化原因
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以下项目的变动使资产总额增加：应收账款增加108,079.93万元，货 币资金增加68,836万元，一年内到期的非流动资产增加5,724.15万元，递 延所得税资产增加5,510.19万元，预付款项增加1,494.48万元，长期待摊 费用增加500.2万元，商誉增加482.26万元，共计增加190,627.2万元；以 下项目的变动使资产总额减少：长期股权投资减少51.62万元，应收利息减 少125.78万元，其他非流动资产减少1,626.14万元，其他流动资产减少 1,896.36万元，应收票据减少2,730.84万元，无形资产减少3,517.63万元， 开发支出减少3,706.13万元，在建工程减少6,040.93万元，存货减少 16,906.28万元，长期应收款减少29,554.7万元，固定资产减少435,209.9 万元，共计减少501,366.29万元。各项科目变化引起资产总额增加 156,466.03万元。
项目名称
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年三季度
数值
差值 增长率(%) 数值
2020年三季度 差值 增长率(%)
总资产
1,574,186.5 150,030.45
3
流动资产
76,712.04 368,407.78
货币资金
一年内到期的非流动 资产
预付款项 应收利息
项目名称 总资产 流动资产
应收账款 存货
资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
1,424,156.0 8
849,313.64 324,174.75 236,975.43
100.00 1,574,186.5 3
59.64 926,026.22
18.32 4.31
内部资料，妥善保管
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一年内到期的非流动 资产
应收票据 其他流动资产
37,854.31
20,414 31,455.61
4.46 39,999.47
2.40 21,372.02 3.70 4,240.45
4.32 45,723.62
2.31 18,641.18 0.46 2,344.1