技术经济学-项目可行性分析

《技术经济学》课程作业

—爱健康网项目可行性分析

1200701120 袁莲霞

12工商1班

目录

第一章项目产生背景及简介 (3)

第二章项目盈利模式 (3)

2.1广告盈利 (3)

2.2.中介费盈利 (4)

2.3销售相关用品 (4)

2.4养生偏方收费 (4)

第三章项目财务评价 (4)

3.1项目初期融资 (4)

3.2初期投资预算 (5)

3.3未来五年的费用分析 (6)

3.4未来五年收入预算 (6)

3.5财务分析报表 (7)

3.5.1现金流量表 (7)

3.5.2损益表 (7)

3.5.3资产负债表 (8)

3.6净现值 (9)

3.7风险投资回收期 (9)

3.8投资利润率 (10)

3.9资产负债率 (10)

第四章风评分析与评估 (11)

4.1风险分析 (11)

4.1.1市场风险 (11)

4.1.2行业风险 (11)

4.1.3经营风险 (11)

4.1.4技术风险 (11)

4.2风险投资退出方式 (12)

第一章项目产生背景及简介

1.1项目背景

国内外研究人员经过调查，发现在一般人群中真正患病和完全健康者不足1/3，有2/3以上人群处于“亚健康状态”。随着生活水平的提高健康问题备受关注。

1.2项目市场

（1）中国亚健康学术研讨会组委会发布的一份报告指出，中国的健康问题正在转型，大量慢性病正在取代传染性疾病成为导致死亡的主要原因。每年因疾患导致的经济损失高达14000多亿元，相当于每年消耗我国GDP的14％还多。

（2）虽然养生网站并不少见，如99养生网，但切实关注到心理亚健康并与之相关的产业少之又少、甚至是空白。

综上，得出健康养生市场具有广阔的发展空间。

1.3项目介绍

我们的目标是利用网络的普及性建立一个电子商务平台来提供中医养生保健服务。让更多关注健康的人士得到想要的信息。我们的核心是要打响中国传统医术——中医，让它受惠于更多的人群。让总体国民健康保养水平提升。我们的目标人群是亚健康人群。我们的服务内容有养生小常识的普及，膳食指导，偏方传播，草药的认知，简单推拿等。

我们网站还将提供健康测试，及时预防和发现问题。针对亚健康人群的生理亚健康，尤其是容易被忽略的心理亚健康，提供养生调治。

第二章项目盈利模式

2.1广告盈利

广告作为将成为公司发展初期的盈利方式之一。公司的主要广告客户面向各类养生保健机构，中草药铺，体育用品店等与本网站相关且能够为网站服务提供切实用途的商铺。我们网站将为其提供包括浮动广告、网幅广告、图标广告及插入广告等形式，进行各类适当适量合法宣传。

2.2.中介费盈利

1）公司积极与养生保健机构，中草药店铺，体育用品店，健身房合作，推动友好合作发展。凭网站注册会员，在与网站有合作关系的机构消费时，可享有折扣优惠。

2）与书店和出版社合作，将可靠，有效的书籍推荐给会员。

2.3销售相关用品

当网站在成熟阶段，我们激将增加相关用品的销售服务。如中草药，保健用品的直接销售或代售。

2.4养生偏方收费

对一些网站本身需要购买才得到的偏方，我们将进行一定收费。

第三章项目财务评价

3.1项目初期融资

公司注册资本100万，由创业团队注资55万，，同时吸引风险投资入股30万元，风险投资商以三家为宜，可以分散风险。

考虑到公司运营需要，以及负债的财务杠杆效益，为使企业的经济效益达到最佳状态，公司决定向银行借中长期贷款15万（贷款年限为5年，年利率为6.90%），用作流动资金。

最终由创业小组投入资金占注册资金70%，外界投资共同持股30%。

股本结构如表8-1和图8-1所示。

表8-1 “亚健康养生网”股本结构（单位：元）

3.2

基础设施方面19.95万元：包括网站设施及软件成本6万元，办公室租用及办公设备购置7万元，水电费、伙食费3万元，网站运营成本6.7万元以及网站注册手续费2500元。

人力资本投资预算为第一年18万元，公司起步阶段预聘6名员工，2名主管人员，员工人均月工资1500元，主管则为3000元每月。

网站推广成本为30万元，包括为进行网站推广支付的实体广告、搜索引擎宣传、及其他活动宣传费用。

表2-2 初始资金预算表（单位：元）

3.3未来五年的费用分析

表7-3 费用支出预算表（单位：元）

网站注册手续费、网站设施及软件成本和办公设备属于初始投资，不参与后期支出。此外，办公室租金每年3万元，在五年内维持不变；固定资产以每年近17%的折旧率折旧；人力资本支出前两年保持在18.0万元不变，从第三年开始，预计按20%的比率上调；网站运营成本贴合网站发展规划的需要，增长率分别为5% 、10%、 15%、 5%；网站推广成本第一年为30万，第二、三年相应减少40%，按照网站业务发展的需要，第四、五年分别增加20%、30%；根据组织规划，水电费与伙食费从第三年开始以15%的比率上调。

3.4未来五年收入预算

表8-4 收入预算表（单位：元）

3.5财务分析报表

3.5.1现金流量表

表7－7 预计现金流量表（单位：元）

注：税收按5%营业税

3.5.2损益表

表8－5 预计损益表（单位：元）

项目第一年第二年第三年第四年第五年

一、营业收入208,000 414,000 623,000 828,000 1,029,000 广告收入200,000 400,000 600,000 800,000 1,000,000 会员制度收入5,000 8,000 13,000 16,000 17,000 活动组织3,000 6,000 10,000 12,000 12,000

二、营业税（5%）10,400 20,700 31,150 41,400 51,450

三、营业费用99,200 25,040 25,740 30,500 37,430