会计电算化培训教材
电算化会计理论培训
仓库
采购部
供应商
会计部
收到货
做订单
运货物
兑支票
计 算 机 系 统
公用数据库
改变后的流程图
福特公司引入了公用数据库，采购订单进入数据库并送给供应商。当仓库管理员收到货物时，从数据库中调出相应的订单，两者相符则验收入库并自动开出支票，反之则拒绝收货。这样，发票及其它往来单据就不再需要了。使用该系统后，截掉75%的冗员，提高了效率、成本和质量方面都有极大改善。
运算公式的构成。表单元及坐标；运算符；表达式；
运算公式的设置方式；
函数；
3
单元公式
2
1
报表公式
公式中报表的表示
5
4
公式输入方法
报表审核与舍位平衡
01
表示单元。单元用它所在行、列标识来表示。
02
例：损益表第5张表页上的A6单元应表示为：“损益表”->A6@5 表示区域。
公式中报表的表示
单元公式的定义方法。单元公式可以格式状态下定义。
03
问题:修改凭证在哪一个子系统（模块），具体位置？
查询到相关未审核的凭证后，直接修改，并保存即可。
2、修改凭证
用友准备工作：
用户授权；（2）科目授权；
指定科目
金蝶准备工作：
授权
权限适用范围
出纳签字与凭证审核
用友权限设置
“系统管理”——“权限” 设置。
用友科目授权
总账——系统菜单——设置——数据权限分配
库存管理 存货管理 采购管理 销售管理 采购计划
UFO报表 决策支持 财务分析
01
现实企业中做账两种情况：单纯使用财务软件做账;第二种情况是使用ERP做账。
会计电算化培训教程(ppt 106页)
结转损益时，按
➢ 在报表系统中，制作损益表时，有一类取数类型损为益类，科取目的损余 额的相反方向结 益表发生额（其他的类型不再详细说明），此时转这，不种选与该选损项 ，则按损益类科 益表取数相关的取数类型，必须在总账中进行了目 额相自 方身 向应定 的的义 反的 方损余 向 益结转后才可以取数据，如果是手工进行的损益结进行转结，转。则
关键业务点
现金流量
在总账系统中提供对现金流量的处理，具 体处理方式有以下几种： • 凭证录入时指定现金流量表主表项目和附表项 目 • 通过T型账和附表指定现金流量编制现金流量表
关键业务点
在凭证中处理现金流量
在“系统参数”中提供了对现金流量科目必 须指定现金流量项目和附表项目的控制，如果 在凭证中对现金流量科目必须指定现金流量和 附表项目，则必须选中这两个选项。此时，如 果凭证中有现金流量科目没有指定现金流量项 目或附表项目，凭证无法保存。
关键业务点
在凭证中处理现金流量
在这种处理方式中，在凭证录入时可以指定具体的现 金流量项目。凭证录入时，系统会通过现金流量科目的 设置来进行判断，提示用户进行现金流量项目的指定。 对录入凭证人员的要求比较高，要求对现金流量的业务 处理熟练，否则凭证的录入速度大大降低； 在v9.4以前无法处理多借多贷的凭证，v9.4以后已经完善。 指定或修改现金流量不受凭证状态限制，即不论凭证是 已审核，还是已过账，甚至是结账了，只要有足够的权 限都可以指定或修改现金流量。
无法取数这种取数类型的数据。如果在自动转账设置中，
将类型设置为结转损益，在报表取与损益表相关的数据时
也可以取数数据来，则结转损益的结果是一样的，只是需
关键业务点
关于会计电算化的书籍
关于会计电算化的书籍
会计电算化是指利用计算机技术对会计工作进行自动化处理的一种方法。
随着计算机技术的不断发展，会计电算化已经成为现代会计工作的重
要组成部分。
以下是几本关于会计电算化的书籍：1.《会计电算化》（第
三版）：该书是由中国财政经济出版社出版的一本会计电算化教材，全面
介绍了会计电算化的基本概念、原理、方法和应用技术等内容，适合会计
专业学生和从事会计工作的人员阅读。
2.《会计电算化实务》（第二版）：该书是由中国人民大学出版社出版的一本会计电算化实务指导书，主要介
绍了会计电算化的实际应用技术和操作方法，包括会计软件的使用、数据
处理、报表编制等内容，适合从事会计实务工作的人员阅读。
3.《会计电
算化与信息化管理》（第二版）：该书是由清华大学出版社出版的一本会
计电算化与信息化管理教材，主要介绍了会计电算化与信息化管理的关系、会计信息系统的设计与实施、会计信息安全等内容，适合从事会计信息化
管理工作的人员阅读。
4.《会计电算化案例分析》：该书是由中国财政经
济出版社出版的一本会计电算化案例分析书，主要介绍了会计电算化在实
际工作中的应用案例，包括财务报表编制、成本核算、税务申报等方面的
案例，适合从事会计实务工作的人员阅读。
以上是几本关于会计电算化的
书籍，它们涵盖了会计电算化的基本概念、原理、方法和应用技术等方面
的内容，对于从事会计工作的人员来说，是非常有价值的参考资料。
会计电算化基本操作培训课件
•
每天都是美好的一天，新的一天开启 。21.3.2721.3.2702:0602:06:2702:06:27Mar- 21
•
务实，奋斗，成就，成功。2021年3月 27日星 期六2时6分27秒Saturday, March 27, 2021
•
抓住每一次机会不能轻易流失，这样 我们才 能真正 强大。21.3.272021年3月27日 星期六 2时6分 27秒21.3.27
应收-录入应收单
应收-录入应收单（贷项）
应收-修改应收单
应收-应收凭证（生成凭证）
应收-应收凭证（生成凭证）
应收-应收凭证（生成凭证）
应收-应收凭证（生成凭证）
应收-应收凭证（生成凭证）
应付模块
应付-录入应付单（贷项）
应付-录入应付单（借项）
应付-应付单列表（修改、审核）
应付-应付单列表（修改、审核）
•
严格把控质量关，让生产更加有保障 。2021年3月上 午2时6分21.3.2702:06March 27, 2021
•
重规矩，严要求，少危险。2021年3月 27日星 期六2时6分27秒02:06:2727 March 2021
•
好的事情马上就会到来，一切都是最 好的安 排。上 午2时6分27秒 上午2时 6分02:06:2721.3.27
电算化基本操作
目录
系统级初始化 总账 应收 应付 工资 固定资产 报表
建立账套
建立账套
建立账套
建立账套
建立账套
建立账套
建立账套
建立账套
建立账套
操作提示：执行“系统-新建账套”命令，按向导窗 口提示设置参数。
建立账套
打开账套
会计电算化培训教材
会计电算化培训教材1. 引言会计电算化是指通过电子技术手段来实现会计核算、报表编制、财务分析等一系列会计工作的自动化和信息化。
随着计算机技术的发展和应用的普及，会计电算化已经成为现代企业财务管理的重要组成部分。
本教材将介绍会计电算化的基本概念、应用技术以及在实际工作中的操作方法，旨在帮助学员熟悉会计电算化系统的操作，提高工作效率。
2. 会计电算化基础知识2.1 会计电算化的定义会计电算化是指通过计算机等电子技术手段来实现会计核算、报表编制、财务分析等一系列会计工作的自动化和信息化。
2.2 会计电算化的优势会计电算化相比传统手工会计，具有如下优势：•提高工作效率：通过使用计算机等电子设备，可以快速完成大量的会计核算和报表编制工作，大大提高工作效率。
•提高准确性：电脑自动进行计算和处理，能够大幅减少出错的概率，提高准确性。
•便于信息共享：会计电算化系统可以实现数据的共享和共同处理，提高工作协同性和信息的准确性。
•提供数据分析支持：会计电算化系统可以生成各种财务报表和分析报告，帮助管理层做出准确的决策。
3. 会计电算化系统的应用技术3.1 会计软件的选择与应用会计软件是会计电算化系统的核心工具，不同的企业可以根据自身需求选择不同的会计软件。
本章将介绍会计软件的选择原则、常用会计软件的特点以及软件的应用方法。
3.2 数据库管理与数据安全会计电算化系统需要建立数据库来存储和管理大量的会计数据，保证数据的安全和完整性至关重要。
本章将介绍数据库管理的基本概念、数据库的设计原则以及数据的备份与恢复。
3.3 电子数据交换与接口在企业的会计系统与其他系统之间进行数据交换和接口对接，可以实现数据的共享和协同处理。
本章将介绍电子数据交换的基本原理、常用的数据交换方式以及接口的配置方法。
4. 会计电算化操作实践4.1 会计科目设置与期初数据导入会计科目是会计核算的基础，正确设置会计科目对整个会计电算化系统的操作至关重要。
会计电算化初级培训教材(ppt 191页)
第三节 Windows 98资源管理器
五、查看磁盘或文件夹内容 磁盘的作用是存储信息，磁盘上的程序
或数据是以文件方式存放的。 文件是指存储在磁盘上的信息的集合，
它可以是语言程序、目标程序、数据或其 他信息。
为了便于对文件进行归类或按照某一目 的进行管理，Windows 98使用文件夹来归 类存放文件。
一、概述 （一）Word2000的主要功能与特点
1.文字编辑 2.格式编辑 3.图文混排 4.表格处理 5.较强的通讯功能
（二）Word2000的启动
1. 【开始】菜单启动 2. 新建文档方式启动 3. 打开已有文档方式启动
（三）Word2000窗口的组成 1. 标题栏 2. 菜单栏 3.工具栏 4. 标尺 5. 状态栏 6. 滚动条 7. 编辑区
外设包括输入、输出设备和外存储 器。
第二节 计算机的基本构成
（一）主机部分 1、主机板
主机板又称系统板或母板，是计算机系统的 主体和控制中心，是整个计算机系统的核心 部件，其上装有中央处理器（CPU—central processing unit）、内存储器、输入输出控制电路、 扩充插槽、键盘接口、面板控制开关、直流电源供
任何文件或文件夹都具有自己的属性。 属性包括只读、隐藏、存档、系统四种。
第四节 Windows 98高级应用
一、我的电脑
操作系统的主要任务就是对本机资源进 行管理，Windows 98 除采用“资源管理器” 进行管理外，它还提供了【我的电脑】这 一工具，以直观易用的形式为用户提供了 查看、更改、增删、使用本机资源等操作 功能。
第二节 Windows 98 操作系统
三、Windows 98 基本功能的使用
1. 鼠标的基本操作 2. 窗口的基本操作 3. 菜单操作 4. 对话框的操作
会计电算化总账系统的日常业务处理培训教材
会计电算化总账系统的日常业务处理培训教材一、引言会计电算化总账系统是一种通过计算机技术实现会计业务处理的工具。
在企业日常会计工作中，运用总账系统能够提高工作效率、减少错误，并且提供准确的财务信息。
本教材旨在为使用会计电算化总账系统进行日常业务处理的人员提供详细的培训指南和操作说明，帮助他们熟悉系统的功能和使用方法，提高工作效率和准确性。
二、系统介绍会计电算化总账系统是一个集成化的财务管理工具，主要包括以下功能模块：1.总账：用于管理企业的所有账户并记录会计凭证；2.科目管理：设置和维护科目代码和科目余额；3.凭证管理：录入和管理会计凭证；4.期初余额录入：录入会计期初余额；5.报表打印：生成各种财务报表。
三、系统登录和基本操作1.登录系统：通过输入用户名和密码登录系统；2.导航栏介绍：介绍系统中各个模块的功能和位置；3.导航栏操作：如何选择模块并进行操作；4.页面布局：介绍系统页面的整体布局和功能区域的作用；5.快捷键：列举常用的快捷键及其作用。
四、科目管理科目管理模块用于设置和维护科目代码和科目余额。
具体操作如下：1.新建科目：输入科目代码、科目名称和科目类型，保存科目信息；2.修改科目：修改科目代码、科目名称和科目类型，并保存修改；3.删除科目：删除不需要的科目；4.科目余额录入：录入科目的期初余额。
五、凭证管理凭证管理模块用于录入和管理会计凭证。
具体操作如下：1.新建凭证：选择凭证日期、凭证类型和摘要，录入借贷金额，并保存凭证；2.修改凭证：修改凭证的日期、类型、摘要和金额，并保存修改；3.删除凭证：删除不需要的凭证；4.查询凭证：根据凭证日期、凭证类型和科目查询相应的凭证。
六、期初余额录入期初余额录入模块用于录入会计期初余额。
具体操作如下：1.选择会计期间：选择要录入期初余额的会计期间；2.录入期初余额：根据科目录入对应期初余额。
七、报表打印报表打印模块用于生成各种财务报表。
具体操作如下：1.选择报表类型：选择要生成的报表类型；2.设置报表参数：选择报表的期间和其他相关参数；3.生成报表：根据设置的参数，生成相应的报表。
会计电算化培训课件
第一节 会计信息系统的基本概念
一、数据 是用来记录客观事物性质、形态、结构和特
征的符号。是记录下来的事物的属性+属性值。 二、信息
是由数据或其他源泉（如谈话、文字等）所 能直接或间接推导得到的认识、知识和消息。
缺点：低速度、低效 率、高差错率
2、机械处理阶段 运用穿孔机、核对机、分类机、卡片
机等机械设备 设备笨重、昂贵，
难以推广。
3、电子数据处理阶段
1946年，世界上第一台计算机ENIAC诞生。
1954年，美国通用电器公司将计算机用于工资 计算。
1979年，我国长春一汽试点。
1981年，我国提出“会计电算化”一词。
数据和信息可看成是原料和成品之间的关系， 信息更强调它对决策的实际价值，但又不是绝 对对立的，两者在许多场合下又是通用的。
三、系统
组成系统的元素至少有两个以上。
系统中元素是相互联系、相互影响的，而不是 随意凑合在一起的。
这些元素结合在一起为着一个共同的目标或意 图。
系统是算化的作用
多----职能多、提供信息多 快----提供信息快 好----人员素质高、工作更规范 省----省时、省力
第三节 会计电算化的发展
一、国外会计电算化的发展概况 （一）发展过程
1、会计数据单项业务处理阶段（50年代 初---60年代中期） 2、会计数据综合处理阶段（60年代中--70年代初） 3、会计数据系统处理阶段（70年代初至 今）
至今）
在应用领域方面：
单项业务应用（岗位级）-----财务部门应用（部 门级）------企业内部各部门（企业级）
《会计电算化培训》课件
税务管理的注意事项
提醒注意税务管理过程中 需要注意的问题，如税务 合规和申报时限。
ห้องสมุดไป่ตู้
会计电算化的问题
会计电算化的常见 问题
列举会计电算化过程中 可能遇到的常见问题， 如技术难题和培训需求。
如何解决会计电算 化问题
提供解决会计电算化问 题的方法和建议，如技 术支持和培训措施。
如何预防会计电算 化问题
探讨预防会计电算化问 题的措施，如数据备份 和安全控制。
薪酬管理的流程
2
理和员工激励的重要性。
介绍薪酬管理的流程步骤，如薪
资核算、社保管理和绩效考核。
3
薪酬管理的注意事项
提醒注意薪酬管理时需要关注的 问题，如法律合规和数据保密。
税务管理
税务管理的适用范围
介绍税务管理适用的范围， 包括企业所得税、增值税 和个人所得税等。
税务管理的作用
说明税务管理对企业财务 状况和经营决策的影响和 重要性。
《会计电算化培训》PPT 课件
欢迎参加《会计电算化培训》课程！在本次课程中，我们将深入探讨会计电 算化的概念、软件介绍、电子凭证管理、自动化记账、薪酬管理、税务管理、 会计电算化的问题以及实践案例。
什么是会计电算化
会计电算化是指在会计工作中应用计算机技术和信息系统，实现会计信息的 自动处理和管理的方法和技术。
自动化记账
1
自动化记账的作用
探讨自动化记账对会计工作的好处，如减少错误和提高效率。
2
自动化记账的流程
介绍自动化记账的流程步骤，包括数据导入、自动分类和智能匹配。
3
自动化记账的注意事项
提供自动化记账时需要注意的事项，如审查异常和确保数据准确性。
电算化培训教材
电算化培训教材《会计电算化培训点管理系统》是《安徽省会计电算化考试考务管理系统》中重要的一个子系统，要紧安装在电算化培训学校，包含电算化培训点管理系统与天顿财务信息系统（教学）两个构成部分。
1、天顿财务信息系统（教学）天顿财务信息系统（教学）是一套以《天顿企业信息管理系统》为蓝本编译起来的财务核算系统，它是由账套管理、账务处理、出纳管理、工资管理、固定资产管理、应收应付系统等一系列管理软件构成。
其中各功能模块即能够组合起来整体使用，也能够与账套管理搭配独立使用。
天顿财务信息系统（教学）要紧包含的实务教学模块要紧就集成账务、工资管理、固定资产管理这三个模块。
1．1集成账务目前，较常见的会计管理软件品牌很多，但它们的操作都大同小异。
集成账务从建立账套开始要紧有财务分工、辅助核算设置、会计科目设置、填制凭证、审核凭证、记账、账表查询等功能。
业务流程图如下：各子系统凭证导入出纳管理 应收应付建立账套 点击桌面“账套管理”图标，账套管理的要紧功能有对当前账套进行修改与删除备份、恢复数据库升级数据库、建立年度账、结转上年数据、复制账套、凭证等。
进入账套管理以后点击“增加”按钮，就能够建立独立账套。
在建账的时候应注意的是正确填写账套编号、名称、行业类型、系统主管。
建立帐套新建操作员财务分工分级设置辅助核算设置其他基础设置 会计科目设置期初余额录入填制凭证审核凭证 记 账 期间损益结转 结 账 是否年末是打印帐簿 结转下年否子系统凭证帐表查询财务分工登陆集成账务后，点击“系统管理”下的“财务分工”按钮，进入财务分工对话框，对本单位财务人员的分工与权限进行设置。
如下图所示：注意：1、只有账套主管能够操作；2、能够分配单个操作员的权限，也能够分配组权限；3、权限能够继承；4、操作员权限分配过后，点击“储存”按钮才能生效，在储存之前能够还原；5、权限能够复制。
辅助核算设置辅助核算设置是指单位有较多的往来业务、有较多的部门或者需对一些特殊业务进行项目核算，那么，录入会计科目后，还应录入单位往来目录、部门目录、个人目录、项目目录等等。
会计电算化系统实务操作教程6培训课件
这个培训课件将向您介绍会计电算化系统的实际操作和培训流程，让您了解 会计电算化系统的特点和好处，并教您如何安装、配置和操作系统。
会计电算化系统简介
会计电算化系统的优势和好处是什Байду номын сангаас？了解为什么会计电算化系统成为现代企业的核心工具。
会计电算化系统培训课程概述
本课程将全面介绍会计电算化系统，包括硬件和软件要求、安装和配置、建 立会计科目等内容。
录入和发布日记账
了解如何录入和发布日记账，确保所有交易被正确分类和记录。
硬件和软件要求
了解安装会计电算化系统所需的硬件和软件要求，以确保系统的正常运行。
安装和配置会计电算化系统
学习如何正确安装和配置会计电算化系统，以便开始记录和处理财务交易。
建立会计科目
掌握建立会计科目的方法，为财务记录和报表提供基础。
创建和记录交易
学习创建和记录财务交易的过程，确保准确记录公司的收支情况。
会计电算化培训资料
a、一级科目按会计制度要求设立 b、二级科目以下按管理要求设立 （二）科目余额的准备
（三）确定本单位的凭证类型 （四）未达账项的准备 （五）其他
1、往来客户 2、凭证整理 3、报表格式
第二节 账务系统的建立
初始建账
就是根据单位的具体情况建立相应的套账。
账户此时的余额和年初到此时的借、贷方累计发生额计算清楚，并输入到总 账系统中。若有辅助核算，还应输入各辅助项目的期初余额，如：某科目有
部门核算，应录入各部门的期初余额。 ★凭证类别：在开始用计算机录入凭证之前，应在系统中设置凭证类别
。如：收款凭证、付款凭证、转账凭证。凭证类别可根据需要进行设置。
★其他设置：常用摘要、常用凭证的定义以及现金流量的设置
2.3辅助核算设置
2.3.1 单位往来辅助核算设置
单位往来设置用于设置辅助科目----往来单位的信息，该信息设置采用分级设置， 编码方案遵循［分级设置］中的设置。 用鼠标单击系统主菜单［基本设置］下的［辅助核算设置］下的［单位往来辅助 核算设置］，显示界面如图：
2.3.2 个人往来辅助核算设置
用鼠标单击系统主菜单［基本设置］下的［辅助核算设置］下的［个人往来辅助核算设 置］，显示界面如图：
四、电算化的意义
A减轻劳动，提高效率。 B全面、及时、准确的提供会计信息。 C提高会计人员的素质、促进会计工作规
范化。
D促进会计人员职能的转变。 E促进会计技术与理论的发展，推动会计
制度的改革。
F推动企业管理现代化。
五、会计电算化对手工会计的影响
账务处理方式的变更
会计系统内部控制的 变更
2.4.2 外汇汇率设置
会计电算化初级培训教材
会计电算化初级培训教材一、什么是会计电算化会计电算化是指在会计核算过程中使用电子设备和计算机技术辅助完成会计工作的过程。
它通过电子数据处理、信息系统和网络技术等手段，实现了会计核算的高效、准确和自动化。
二、为什么需要会计电算化会计电算化的出现和发展，主要是为了应对传统手工会计核算的繁琐和低效的问题。
会计电算化通过计算机的高速运算和存储能力，能够更快速、准确地处理大量的会计信息，并能实现会计数据的共享和管理，提高会计工作的效率和准确性。
三、会计电算化的基本原理1.数据收集：会计电算化首先需要收集各种会计信息，包括原始凭证、财务报表等。
2.数据处理：通过计算机软件，对收集到的会计数据进行编码、分类、计算等处理，生成会计分录和财务报表。
3.数据存储：将处理后的会计数据存储在计算机的存储介质中，便于后续的查询和分析。
4.数据输出：根据不同的需求，将处理后的会计数据输出为各种报表、图表等形式，给管理者提供决策支持。
四、会计电算化系统的构成会计电算化系统主要由硬件设备、软件系统和网络构成。
1.硬件设备：包括计算机主机、显示器、打印机、存储设备等。
2.软件系统：包括会计核算软件、财务管理软件、数据库管理软件等。
3.网络：通过局域网或互联网连接多台计算机，实现数据共享和协同办公。
五、会计电算化的优势1.提高效率：会计电算化能够实现会计数据的自动处理和快速查询，大大减少了手工录入和计算的时间，提高了会计工作的效率。
2.提高准确性：会计电算化通过电脑的计算和处理，避免了人工计算中的疏忽和错误，大大提高了会计数据的准确性。
3.提升管理水平：会计电算化提供了各种报表和图表，能够直观地展现企业的财务状况和经营情况，为管理者决策提供重要依据。
六、会计电算化的挑战和风险1.系统安全风险：会计电算化系统如果遭受病毒攻击、黑客入侵等，会威胁到企业的财务安全和经营稳定。
2.数据完整性风险：数据在传输和存储过程中可能发生错误或丢失，导致数据的完整性受到损害。
会计电算化培训教材
初期余额录入
客户往来期初录入
初期余额录入
辅助账类余额录入窗口操作要点如下：
三第三日节常账日务常处账理务处理
填制凭证
1．增加、修改凭证 各栏目填列要点如下：
填制凭证
2．相关凭证信息查询 主要有下列几项：
填制凭证
3．常用凭证定义及调用
（1）定义常用凭证 （2）调用常用凭证
填制凭证
4．凭证作废及整理
（3）凭证控制
系统参数设置
（4）凭证编号方式 系统在“填制凭证”功能中一般按照凭证类别按月自动编制 凭证编号，即“系统编号”，但有的企业需要系统允许在制 单时手工录入凭证编号，即“手工编号”。
系统参数设置
2．“账簿”选项卡可查看及修改的选 项
1）定义正式账簿打印时各栏目的宽度，包括摘要、金 额、外币、数量、汇率、单价。
2）选择打印正式明细账、日记账或多栏账时，按年排 页还是按月排页。
3）设置明细账、日记账、多栏账每页打印行数。双击 表格或按空格键即可对行数进行修改。
4）设置凭证每页打印行数。 5）凭证、账簿套打方式选择。 6）明细账查询权限控制到科目。
3．“会计日历”和“其他”选项卡可查看及修改的选项
明细权限设置
个人往来管理
人往来余额表查询 个人往来账龄分析 个人往来明细账查询 个人往来清理
三第四日节常账辅务助处核理算
部门管理
1.部门总账 系统提供了三种查询部门总账的方式：指定科目查询部门 总账、指定部门查询部门总账、同时指定科目和部门查询 部门总账。
图3-17 “部门科目总账条件”对话框
部门管理
1.部门明细账 系统提供了四种查询部门明细账的方式：指定科目查询部门明 细账、指定部门查询部门明细账、同时指定科目和部门查询部 门明细账、指定部门按多栏方式查询各科目明细账。 1）部门科目明细账。用于查询某部门核算科目下各个部门的 明细账。 2）部门明细账。用于查询某部门的各个费用、收入科目的明 细账。 3）三栏明细账。用于查询某部门下某科目各个月的明细账。 4）多栏明细账。用于查询某部门的各个费用、收入科目的多 栏明细账。
会计电算化整套课件完整版电子教案最全ppt整本书课件全套教学教程
第三节 电算化会计信息系统与手工 会计系统的比较
(二)电算化会计信息系统与手工会计信息系统的相同点 CAIS与HAIS比较，两者有下列相同之处: 1.两者目标一致 2.两者都要遵循基本的会计理论和会计方法 3.两者都要遵守会计法规和会计准则 4.基本工作要求相同
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图1-1 电算化会计信息系统示意图
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第二章 会计软件
第一节 会计软件概述 第二节 会计软件操作流程及基本功能 第三节 会计软件的选择 第四节 会计软件的实施流程 第五节 会计软件与ERP软件
第一节 会计软件概述
一、会计软件的概念
会计软件又称为财务软件，是由开发人员根据会计理论、会 计方法和会计法规，利用某种程序设计语言开发编制的、用 来完成会计工作的一种应用软件，包括采用各种计算机语言 编制的一系列指挥计算机完成会计工作的程序代码和有关的 文档技术资料。
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第一节 会计软件概述
二、会计软件的分类
会计软件可以按不同的分类标准进行不同的分类。 1.会计软件按功能不同可分为会计核算软件、会计管理软件
和会计决策软件 2.会计软件按使用范围不同可分为通用会计软件和专用会计
软件 3.会计软件按能否在市场上销售分为商品化会计软件和非商
品化会计软件 4.会计软件按会计信息共享程度分为单用户会计软件、多用
子系统、系统的周围环境。这是组成系统的三个基本要素。 (三)会计数据和会计信息 在会计工作中，会计数据是指从不同来源、不同渠道获得的，
记录在“单、证、账、表”上的各种原始会计资料。 会计信息是指按会计特有的处理方法对数据经过处理后产生
的，为会计管理及经济管理所需要的一部分经济信息。
财务会计电算化应用培训教程
理；
② 采用计算机与电算化技术对经济业务进行会计处
③ 由一系列有相对独立的会计数据输入、处理和输 出功能的各个核算模块组成；
④ 以价值管理为核算基本内容，以提高经济效益为 核算最终目标。
2020/3/16
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1.3.3 电算化环境下的会计核算原理
电算化系统的会计核算流程是以经济业务发生时的凭证数据 录入为逻辑起点，结合经济业务的类别作出相应的会计处理，然后进 行汇总，得到用于分析、决策的会计信息。
1.1 会计电算化的产生与发展 1.2 会计电算化的内容与实施 1.3 电算化环境下的会计核算 1.4 会计电算化工作管理制度
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1.1 会计电算化的产生与发展
1.1.1 会计电算化的产生 1.1.2 会计电算化的发展 1.1.3 实施会计电算化的意义
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2.1.2 计算机硬件
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1．主机
(1) 机箱 (2) 主板 (3) CPU (4) 内存 (5) 硬盘 (6) 软盘驱动器 (7) 光驱 (8) 显示卡 (9) 声卡
2．显示器 3．键盘 4．鼠标
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2.1.3 计算机软件
1．系统软件 系统软件是计算机生产厂提供的，为高效使用和管理计
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1.2 会计电算化的内容及其实施
1.2.1 会计电算化的内容 1.2.2 会计电算化的实施 1.2.3 会计电算化相关工作人员的培训及 管理
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1.2.1 会计电算化的内容
会计电算化内容主要体现在利用计算机技术进行 会计核算与会计管理上。具体而言，会计电算化的内容包 括：
会计电算化报表管理培训教材
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树立质量法制观念、提高全员质量意 识。20.10.2320.10.23Friday, October 23, 2020
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人生得意须尽欢，莫使金樽空对月。10:08:1310:08:1310:0810/23/2020 10:08:13 AM
业
技
术
学
院
精 品 课 程
会计电算化
❖ 6、定义单元属性
南 充
❖单元属性主要指单元类型、数字格式、边框样式 职
等内容的设置。
业
技
术
学
院
精 品 课 程
会计电算化
❖ 7、设置单元风格
南 充
❖单元风格主要指的是单元内容的字体、字号、字 职
型、对齐方式、颜色图案等设置。设置单元风格 业
会使报表更符合阅读习惯，更加美观清晰。 技
❖ （4）审核公式在格式状态下编辑，在数据状态下学
执行审核公式。
院
精 品 课 程
会计电算化
❖ （五）保存报表
南 充
❖报表的格式设置完成之后，为了确保今后能够随 职
时调出使用并生成报表数据，应将会计报表的格 业
式保存起来。
技
术
学
院
精 品 课 程
会计电算化
❖ 二、使用报表模板调整制作报表格式
南
❖ （一）套用报表模板
南 充 职 业 技 术 学
院
精 品 课 程
会计电算化
❖ 一、计算公式定义
南 充
❖ （一）取数公式：
职
❖函数：包括账务函数和自本表本页取数函数。 业
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用友通10.0账务处理及财务报表模块基本操作一．系统管理（一）概述用友软件各模块之间既相对独立，又相互联系、协同运作，既可独立使用，又可组合应用，实现财务、业务的一体化管理。
为实现一体化的管理应用模式，就要求这些模块具备公用的基础信息，拥有相同的账套和年度账，操作员和操作权限集中管理。
因此，系统设立了一个独立的系统管理模块，由系统管理为各子系统提供统一的环境，对整个系列产品的公共任务进行统一管理。
系统管理模块主要功能是对软件的各个子系统进行统一的操作管理和数据维护，具体包括下面几个方面：1．账套管理账套指的是一组相互关联的数据。
一般来说，我们可以为企业中每一个独立核算的单位建立一个账套，系统最多可以建立999套账。
账套管理包括账套的建立、修改、引入和输出等。
2．年度账管理在软件中，用户不仅可以建立多个账套，而且每个账套中还可以存放不同年度的会计数据。
这样，对不同核算单位、不同时期的数据只需要设置相应的系统路径，就可以方便地进行操作。
年度账管理包括年度账的建立、清空、引入、输出和结转上年数据。
3．操作员及其权限管理为了保证系统及数据的安全及保密，系统管理中提供了操作员及操作权限的集中管理功能。
通过对系统操作分工和权限的管理，一方面可以避免及业务无关的人员进入系统，另一方面可以对系统所含的各个子产品的操作进行协调，以保证各负其责，流程顺畅。
操作权限的集中管理包括设定系统各模块的操作员以及为操作员分配一定的权限。
（二）启动和注册系统管理系统允许以两种身份注册进入系统管理。
一是以系统管理员（Admin）的身份，二是以账套主管的身份。
系统管理员负责整个系统的总体控制和维护工作，可以管理该系统中所有的账套。
以系统管理员身份注册进入，可以进行账套的建立、引入和输出，设置操作员和账套主管，设置和修改操作员的密码及其权限等。
账套主管负责所选账套的维护工作。
主要包括对所选账套进行修改、对年度账的管理（包括创建、清空、引入、输出以及各子系统的年末结转、所选账套的数据备份），以及该账套操作员权限的设置。
1．启动系统管理操作步骤：执行“开始→所有程序→用友通→用友通10.0→系统管理”命令，系统管理模块启动。
2．注册系统管理[例] 以系统管理员（Admin）的身份注册系统管理。
操作步骤：(1) 在“用友用友通10.0〖系统管理〗”窗口中，执行“系统→注册”命令，打开“注册〖系统管理〗”对话框。
(2) 输入数据。
操作员：admin；密码：（空）。
(3) 单击“确定”按钮，以系统管理员身份进入系统管理。
（三）设置操作员为了保证系统及数据的安全及保密，避免及业务无关人员对系统进行操作，系统提供操作员设置功能，以便在计算机系统上进行操作分工及权限控制，此功能只能由系统管理员进行操作。
设置操作员功能主要可以完成增加、修改和删除操作员的操作。
[例] 增加操作员。
编号：001 姓名：张伟口令：1操作步骤：(1) 执行“权限→操作员”命令，进入“操作员管理”窗口，窗口中显示系统预设的几位操作员：demo、SYSTEM和UFSOFT。
(2) 单击工具栏中的“增加”按钮，打开“增加操作员”对话框。
(3) 输入数据。
编号：001；姓名：张伟；口令：1；确认口令：1；(4) 单击“增加”按钮，可输入其他操作员资料。
最后单击“退出”按钮。
提示：•操作员编号在系统中必须唯一，即使是不同的账套，操作员编号也不能重复。
•所设置的操作员一旦被引用，便不能被修改和删除。
（四）建立账套账套管理包括账套的建立、修改、引入和输出等功能。
其中，账套建立、账套的引入和输出只能由系统管理员进行，而账套的修改只能由账套主管进行。
建立账套，即采用财务软件为本企业建立一套账簿文件。
首先根据企业的具体情况设置基础参数，然后软件将按基础参数自动建立一套账。
首次使用系统时，应先进行账套参数设置。
它主要包括：核算单位名称、所属行业、启用时间、科目编码规则等基础参数。
账套参数应根据本单位的实际情况进行定义。
1．设置账套信息账套号：用来输入新建账套的编号，账套号为3位，账套号必须唯一，且用户必须输入。
账套名称：用来输入新建账套的名称，用户必须输入。
账套路径：用来输入新建账套所要被放置的路径，系统有默认路径，可以修改。
但一般都使用系统的默认路径。
启用会计期：新设置的账套被启用的时间。
规定启用会计期就是为了便于确定计算机方式下总账系统的起点，保证证、账、表数据的连续性。
启用会计应在第一次初始设置时确定，一般地软件默认为计算机系统的时间，请注意调整正确，设定后将不能更改。
会计期间：会计期间是指确定会计月份的起始日期和结账日期。
有些单位可以根据单位实际情况自行设定, 例如某单位在每月25日结账，26日到月底发生的经济业务作为下月的业务记入下月的账簿中。
[例] 设置账套信息。
账套号：888账套名称：北京旭日科技有限责任公司账套路径：（默认）启用会计期：2005年01月操作步骤：(1) 执行“账套→建立”命令，打开“创建账套”对话框。
(2) 输入账套信息。
账套号：888；账套名称：北京阳旭日科技有限责任公司；账套路径：（默认）；启用会计期：2005年01月。
(3) 单击“下一步”按钮，进行单位信息设置。
2．设置单位信息单位信息是用于记录本单位的基本信息。
企业除定义单位名称外，还可按照实际情况，建立本单位基本信息资料，包括单位地址、法人代表、邮政编码、电话、传真、电子邮件和税号等信息。
[例]设置单位信息。
单位名称：北京旭日科技有限责任公司单位简称：旭日科技操作步骤：(1) 输入单位信息。
单位名称：北京阳旭日科技有限责任公司；单位简称：旭日科技。
(2) 单击“下一步”按钮，进行核算类型设置。
3．确定核算类型用于记录本单位的基本核算信息，包括本位币代码、本位币名称、账套主管、行业性质、企业类型、是否按行业预置科目等。
本位币代码：用来输入新建账套所用的本位币的代码，如“人民币”的代码为RMB。
本位币名称：用来输入新建账套所用的本位币的名称。
用户必须输入。
账套主管：用来输入新建账套账套主管的姓名，用户必须选择输入。
企业类型：用户必须选择输入。
系统提供了工业、商业两种类型。
如果选择工业模式，则系统不能处理受托代销业务，如果选择商业模式，委托代销和受托代销都能处理。
行业性质：用户必须选择输入，系统按照所选择的行业性质预置科目。
是否按行业预置科目：如果用户希望预置所属行业的标准一级科目，则选中该项。
[例] 确定核算类型。
记账本位币：人民币（RMB）企业类型：工业行业性质：新会计制度科目账套主管：张伟是否按行业预置科目：否操作步骤：(1) 输入核算类型。
本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目；账套主管：[001]张伟；不选择“按行业性质预置科目”。
(2) 单击“下一步”按钮，进行基础信息设置。
4．确定分类信息如果用户的存货、客户、供应商相对较少，可不对它们进行分类核算。
如果用户的存货、客户、供应商相对较多，通常对它们进行分类核算。
如果目前无法确定，则可以待启动购销存系统时再进行设置。
若选择各项分类核算，则必须先设置各项分类方案，然后才能设置相应的基础档案。
[例] 确定分类信息。
客户是否分类：否供应商是否分类：否存货是否分类：否有无外币核算：有操作步骤：(1) 确定分类信息。
不选中“存货是否分类”、“客户是否分类”、“供应商是否分类”复选框。
单击选中“有无外币核算”复选框。
(2) 单击“完成”按钮。
系统弹出提示“可以创建账套了么？”。
(3) 单击“是”按钮，稍候，打开“分类编码方案”对话框。
5．确定编码方案为了便于对经济业务数据进行分级核算、统计和管理，软件将对会计科目、企业的部门等进行编码。
编码方案是指设置编码的级次方案，这里采用群码方案, 这是一种分段组合编码, 每一段有固定的位数。
编码规则是指分类编码共分几段, 每段有几位。
一级至最底层的段数称为级次, 每级(或每段)的编码位数称为级长。
编码总级长为每级编码级长之和。
[例]确定编码方案。
科目编码级次：4-2-2-2-2其他科目编码级次采用默认值。
操作步骤：(1) 修改分类编码方案。
科目编码级次：4-2-2-2-2；其他采用默认值。
(2) 单击“确认”按钮，系统提示“分类编码方案已被修改，保存其修改内容吗？”(3) 单击“是”按钮，保存修改。
同时打开“数据精度定义”对话框。
6．设置数据精度数据精度指定义数据的小数位数。
如果在总账系统中需要进行数量核算，可以根据对数量、单价等核算精度的不同要求，定义数量核算的数量小数位数和单价小数位数。
[例]设置数据精度。
操作步骤：(1) 数据精度定义。
所有小数位数均设置为2位。
(2) 单击“确认”按钮，系统提示创建账套成功。
(3) 单击“确定”按钮。
系统提示“是否立即启用账套？”。
(4) 单击“是”按钮。
7．系统启用在建立账套时，可选择启用的子系统。
也可在账套建立完成以后，以账套主管的身份进入系统管理，再根据需要启用相应的子系统。
[例]启用总账子系统。
操作步骤：(1) 选中“GL-总账”复选框，弹出“日历”对话框。
(2) 选择日期“2005年1月1日”。
(3) 单击“确定”按钮。
系统提示“确实要启用当前系统吗”？。
(4) 单击“是”按钮。
最后单击“退出”按钮。
（五）设置操作员权限操作员权限设置功能是用于对已设置的操作员进行赋权。
只有系统管理员和该账套的主管有权进行权限设置，但两者的权限又有所区别。
系统管理员可以指定某账套的账套主管，还可以对各个账套的操作员进行权限设置。
而账套主管只可以对所管辖账套的操作员进行权限指定。
操作员权限的设置包括增加、修改、删除操作员的权限。
[例]设置操作员“王方”具有“总账”、“UFO报表”的全部权限。
操作步骤：(1) 执行“权限→权限”命令，进入“操作员权限”窗口。
(2) 选择“888账套”、“2005年度”。
(3) 选择“王方”。
(4) 单击工具栏中的“增加”按钮，打开“增加权限”对话框。
(5) 分别双击选择“总账”、“UFO报表”权限。
(6) 单击“确定”按钮。
提示：•一个账套可以设定多个账套主管。
账套主管自动拥有该账套的所有权限。
二．系统初始化（一）概述系统初始化是指将通用会计软件转成专用会计软件、将手工会计业务数据移植到计算机中等一系列准备工作，是使用财务软件的基础。
系统初始化工作的好坏，直接影响到会计电算化工作的效果。
总账系统初始化一般包括：设置基础档案、设置会计科目、设置凭证类别、录入期初余额等操作。
[例]以“张伟”的身份注册进入用友通10.0。
账套：888；会计年度：2005；操作日期：2005-01-01；用户名：001；密码：1。
操作步骤：(1)单击“开始”按钮，执行“所有程序→用友通→用友通10.0→用友通10.0”命令，打开“注册［总账］”对话框。