2018年最新版资产负债表

2018年企业会计准则财务报表模板(财会〔2018〕15号)

资产总计
负债和所有者权益总计
公司法定代表人：
主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
单位:元
年末余额年初余额
产
年末余额
流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计
流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益实收资本其他权益工具其中：优先股永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
资产负债表
会企01表编制单位：*******有限责任公司
资
流动资产：货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款预付款项其他应收款存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产
2017年12月31日
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费其他应付款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债

网宿科技-2018年年报三表

网宿科技2018年年报——三表合并资产负债表项目期末余额期初余额流动资产：货币资金2,319,062,419.872,479,888,196.53结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款1,833,308,854.521,346,615,141.72其中：应收票据59,315,049.465,372,008.20应收账款1,773,993,805.061,341,243,133.52预付款项43,059,526.5249,693,423.42应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款154,169,484.07109,954,935.83其中：应收利息130,801,010.5575,197,032.68应收股利买入返售金融资产存货22,454,857.9022,235,708.68持有待售资产一年内到期的非流动资产855,195.26其他流动资产1,729,972,834.30554,986,391.17流动资产合计6,102,027,977.184,564,228,992.61非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产365,088,456.95447,348,671.38持有至到期投资长期应收款长期股权投资95,177,260.6644,272,080.39投资性房地产固定资产2,475,951,597.091,725,516,212.68在建工程838,361,309.98624,223,820.66生产性生物资产油气资产无形资产696,341,006.04699,965,303.17开发支出78,402,006.2931,717,416.69商誉616,213,830.10617,977,991.32长期待摊费用59,708,955.8323,867,257.22递延所得税资产112,691,540.3774,804,163.62其他非流动资产500,160,625.821,408,796,772.19非流动资产合计5,838,096,589.135,698,489,689.32资产总计11,940,124,566.3110,262,718,681.93流动负债：短期借款1,099,122,656.09654,959,409.35向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债1,593,090.86衍生金融负债应付票据及应付账款964,274,254.50710,870,762.83预收款项78,635,374.3789,164,471.74卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬153,951,050.84160,839,013.51应交税费113,649,523.02151,074,909.14其他应付款177,885,389.87160,062,558.10其中：应付利息3,674,744.652,994,911.70应付股利应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计2,589,111,339.551,926,971,124.67非流动负债：长期借款253,700,000.00应付债券其中：优先股永续债长期应付款220,735,000.00220,735,000.00长期应付职工薪酬3,758,799.73预计负债递延收益98,246,567.1679,486,327.03递延所得税负债94,959,640.7259,025,695.21其他非流动负债非流动负债合计667,641,207.88363,005,821.97负债合计3,256,752,547.432,289,976,946.64所有者权益：股本2,432,818,617.002,411,424,103.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积2,273,588,499.532,166,822,733.56减：库存股91,648,308.69其他综合收益-60,355,805.78-12,396,609.58专项储备盈余公积490,593,586.33390,432,099.91一般风险准备未分配利润3,626,616,665.942,994,968,606.95归属于母公司所有者权益合计8,671,613,254.337,951,250,933.84少数股东权益11,758,764.5521,490,801.45所有者权益合计8,683,372,018.887,972,741,735.29负债和所有者权益总计11,940,124,566.3110,262,718,681.93合并利润表项目本期发生额上期发生额一、营业总收入6,337,460,593.185,372,671,117.83其中：营业收入6,337,460,593.185,372,671,117.83利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本5,606,801,316.654,676,663,189.29其中：营业成本4,231,024,271.083,471,242,577.84利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加23,711,226.6611,904,977.61销售费用439,456,016.52395,497,760.93管理费用420,849,633.55385,322,155.19研发费用512,817,574.04427,876,436.18财务费用-70,411,251.02-50,568,082.32其中：利息费用41,232,351.4213,007,539.63利息收入78,751,978.2792,236,314.62资产减值损失49,353,845.8235,387,363.86加：其他收益61,366,159.8793,990,154.25投资收益（损失以“－”号填列）57,596,211.2744,309,097.96其中：对联营企业和合营企业的投资收益-4,809,753.95-5,298,701.74公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-1,593,090.86汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）-6,693,711.68-880,060.68三、营业利润（亏损以“－”号填列）841,334,845.13833,427,120.07加：营业外收入11,639,065.5918,099,182.49减：营业外支出4,760,344.671,288,228.01四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）848,213,566.05850,238,074.55减：所得税费用50,740,726.9533,445,766.19五、净利润（净亏损以“－”号填列）797,472,839.10816,792,308.36（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）797,472,839.10816,792,308.36（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）归属于母公司所有者的净利润804,151,524.35830,402,875.60少数股东损益-6,678,685.25-13,610,567.24六、其他综合收益的税后净额-48,429,867.50-29,403,250.54归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-47,959,196.20-28,832,413.15（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益（二）将重分类进损益的其他综合收益-47,959,196.20-28,832,413.151.权益法下可转损益的其他综合收益2.可供出售金融资产公允价值变动损益-50,951,683.11-21,961,936.133.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额2,992,486.91-6,870,477.026.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-470,671.30-570,837.39七、综合收益总额749,042,971.60787,389,057.82归属于母公司所有者的综合收益总额756,192,328.15801,570,462.45归属于少数股东的综合收益总额-7,149,356.55-14,181,404.63八、每股收益：（一）基本每股收益0.330.34（二）稀释每股收益0.330.34合并现金流量表项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金6,259,495,600.895,229,090,513.21客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还29,608,494.2815,570,412.72收到其他与经营活动有关的现金192,869,028.09195,789,065.80经营活动现金流入小计6,481,973,123.265,440,449,991.73购买商品、接受劳务支付的现金4,097,385,996.913,198,173,300.52客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金1,121,658,374.78904,314,850.13支付的各项税费207,382,446.50136,473,324.42支付其他与经营活动有关的现金320,444,781.21562,908,113.12经营活动现金流出小计5,746,871,599.404,801,869,588.19经营活动产生的现金流量净额735,101,523.86638,580,403.54二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金8,976,017,212.108,285,290,089.79取得投资收益收到的现金122,021,514.7182,358,031.31处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额8,505,335.777,904,107.73处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金11,877,904.0074,317,650.00投资活动现金流入小计9,118,421,966.588,449,869,878.83购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,437,144,874.08986,639,266.70投资支付的现金9,629,754,382.456,589,228,732.50质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额1,155,549,098.84支付其他与投资活动有关的现金31,823,056.01投资活动现金流出小计11,066,899,256.538,763,240,154.05投资活动产生的现金流量净额-1,948,477,289.95-313,370,275.22三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金130,657,803.7943,045,986.46其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金8,041,469.42取得借款收到的现金1,424,186,719.64969,221,274.36发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计1,554,844,523.431,012,267,260.82偿还债务支付的现金725,011,507.90308,654,600.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金118,968,284.36209,604,006.21其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金4,036,060.002,305,825.20筹资活动现金流出小计848,015,852.26520,564,431.41筹资活动产生的现金流量净额706,828,671.17491,702,829.41四、汇率变动对现金及现金等价物的影响39,364,307.131,618,069.61五、现金及现金等价物净增加额-467,182,787.79818,531,027.34加：期初现金及现金等价物余额1,254,264,880.12435,733,852.78六、期末现金及现金等价物余额787,082,092.331,254,264,880.12。

2018资产负债表优化计算表格

非流动资产合计资产合计
行次
期末余额
8
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
0
本年累计
资产负债表
资产负债表
年初余额
负债及所有者权益
行次
期末余额
8
本年累计
流动负债：
短期借款
31
应付票据
总计
53
年初余额
本期发生额
现金
银行存款
农商行
建行
货币资金
1
0
2
0
3
0
4
0
5
0
6
0
7
8
9
0
10
0
11
0
12
0
0
资
产
流动资产：
货币资金
短期投资
应收票据
应收账款
预付账款
应收股利
应收利息
其他应收款
存货
其中：原材料
在产品
库存商品
周转材料
其他流动资产
流动资产合计
非流动资产：
长期债券投资
长期股权投资
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产账面价值
在建工程
工程物资
固定资产清理
生物性生物资产
无形资产开发支出长期待摊费用其他非流动资产
32
应付账款
33
预收账款
34
应付职工薪酬
35
应交税费
36
应付利息
37
应付利润
38
其他应付款

【2018最新】资产负债表中变动较大情况说明-优秀word范文 (12页)

本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==资产负债表中变动较大情况说明篇一：报告期末公司资产负债表重大变化情况说明报告期末公司资产负债表重大变化情况说明：本期业务量增加，较多使用票据背书方式结算导致应收票据比上年同期减少33.2%，本期销售额增加，期末应收账款比上年同期增加67.97%。

本期产销量增加，期末预付账款增加45.87%，受国家宏观调控政策推动，产品市场需求旺盛，钢材等原材料比上年同期增加59.18%，采购原材料形成的应付账款增加77.39%，产品市场旺盛，收取客户的销售定金比例比上年同期增加72.01%。

营业成果重大变化说明：营业收入39744.36万元，利润净额31077.31万元，归属于上市公司股东的净利润2677.94万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性的净利润26841.27万元，经营活动产生的现金流量31286.51万元，总资产205284.68万元，所有者权益81775.74万元，基本每股收益1.43元，扣除非经常性收益后的基本每股收益1.43元，加权平均净资产收益率39.16%，每股经营活动产生的现金流量净额1.67元，归属上市公司股东的米谷净利润4.36元。

报告期内，公司整体运行态势良好，经营业绩量呈快速增长势头，公司实现营业收入207478.17万元，较上年同期增长62.96%；实现净利润14905.7万元，较上年增长341.24%。

同时，钢材、液压体等原材料价格相对低位，导致公司生产成本降低，产品利率有所提高，但由于受国际金融危机的持续影响，国内市场需求急剧萎缩，公司出口产品基本停滞。

四、公司在经营中出现的问题和困难（1）、公司产品市场需求旺盛，产能规模成为制约公司发展的瓶颈。

随着公司产品市场需求不断增长，产能规模的限制成为制约公司扩大产品销售，提高市场份额瓶颈。

2018年企业财务报表(资产负债表)

制表人：
长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计会计主管：
单位：元
期末余额年初余额
资产负债表பைடு நூலகம்
单位：
资产
期末余额
流动资产：
货币资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计
资产总计
单位负责人：
年初余额
年月
负债及所有者权益（或股东权益）
流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债
流动负债合计非流动负债：

【2018最新】资产负债表中变动较大情况说明-优秀word范文 (12页)

本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==资产负债表中变动较大情况说明篇一：报告期末公司资产负债表重大变化情况说明报告期末公司资产负债表重大变化情况说明：本期业务量增加，较多使用票据背书方式结算导致应收票据比上年同期减少33.2%，本期销售额增加，期末应收账款比上年同期增加67.97%。

本期产销量增加，期末预付账款增加45.87%，受国家宏观调控政策推动，产品市场需求旺盛，钢材等原材料比上年同期增加59.18%，采购原材料形成的应付账款增加77.39%，产品市场旺盛，收取客户的销售定金比例比上年同期增加72.01%。

营业成果重大变化说明：营业收入39744.36万元，利润净额31077.31万元，归属于上市公司股东的净利润2677.94万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性的净利润26841.27万元，经营活动产生的现金流量31286.51万元，总资产205284.68万元，所有者权益81775.74万元，基本每股收益1.43元，扣除非经常性收益后的基本每股收益1.43元，加权平均净资产收益率39.16%，每股经营活动产生的现金流量净额1.67元，归属上市公司股东的米谷净利润4.36元。

报告期内，公司整体运行态势良好，经营业绩量呈快速增长势头，公司实现营业收入207478.17万元，较上年同期增长62.96%；实现净利润14905.7万元，较上年增长341.24%。

同时，钢材、液压体等原材料价格相对低位，导致公司生产成本降低，产品利率有所提高，但由于受国际金融危机的持续影响，国内市场需求急剧萎缩，公司出口产品基本停滞。

四、公司在经营中出现的问题和困难（1）、公司产品市场需求旺盛，产能规模成为制约公司发展的瓶颈。

随着公司产品市场需求不断增长，产能规模的限制成为制约公司扩大产品销售，提高市场份额瓶颈。

2018最新财务报表(含最新企业所得税)

0.00 25.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0000000000% 0.00
附报信息小型微科技 1是 0否 0是 1 利企业型中高新技技术 0是 1否 0是 1 术企业入股期末从谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国企业所得税法实施条例 3 业人数》以及有关税收政策和国家统一会计制度的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。法定代表人（签章）：年月日纳税人公章：会计主管：代理申报中介机构公章：经办人：受理人：经办人执业证件号码：主管税务机关受理专用章：
纳税人公章：会计主管：
代理申报中介机构公章：经办人：
主管税务机关受理专用章：
受理人：经办人执业证件号码：
（A类）
金额单位：人民币元列至角分) 按照税务机关确定的其他方法预缴跨地区经营汇总纳税企业分支机构本年累计金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
项营业收入营业成本利润总额加：特定业务计算的应纳税所得额减：不征税收入减：免税收入、减计收入、所得减免等优惠金额（填写A201010）减：固定资产加速折旧（扣除）调减额（填写A201020）减：弥补以前年度亏损实际利润额（3+4-5-6-7-8） \ 按照上一纳税年度应纳税所得额平均额确定的应纳税所得额税率(25%) 应纳所得税额（9×10）减：减免所得税额（填写A201030）减：实际已缴纳所得税额减：特定业务预缴（征）所得税额本期应补（退）所得税额（11-12-13-14） \ 税务机关确定的本期应纳所得税额汇总纳税企业总分机构税款计算总机构本期分摊应补（退）所得税额（17+18+19）总其中：总机构分摊应补（退）所得税额（15×总机构机分摊比例 0.00% ）财政集中分配应补（退）所得税额（15×财政集中分构配比例 0.00% ） ×总机构具填总机构具有主体生产经营职能的部门分摊所得税额（15×全有主体生产报 0.00% 经营职能部 ######## ) 分部分支机构分摊比例分支机构本期分摊比例支机分支机构本期分摊应补（退）所得税额

2018最新资产负债表

0.00 应付票据 0.00 应付账款 0.00 预收账款 0.00 应付职工薪酬 0.00 应交税费 0.00 应付利息 0.00 应付利润 0.00 其他应付款 0.00 其他流动负债 0.00 流动负债合计 0.00 非流动负债： 0.00 长期借款
42 43 44 45 46 47
资产负债表
编制单位：资流动资产：货币资金短期投资应收票据应收账款预付账款应收股利应收利息其他应收款存货其中：原材料在产品库存商品周转材料其他流动资产流动资产合计非流动资产：长期债券投资长期股权投资固定资产原价减：累计折旧固定资产账面价值在建工程工程物资 16 17 18 19 20 21 22 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 产行次期末余额年初余额 2018年04月01日到2018年06月30日负债及所有者权益流动负债：短期借款 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 行次期末余额单位：元年初余额
固定资产清理生产性生物资产无形资产开发支出长期待摊费用其他非流动资产非流动资产合计资产总计

2018年最新会计准则资产负债表模板(适用于已执行新金融准则或新收入准则的企业)

债及所有者权益期末余额
单位：元
年初余额
流动负债：短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款预收款项合同负债应付职工薪酬应交税费其他应付款持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款 -
资产负债表
会企01表编制单位：
资流动资产：货币资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款预付款项其他应收款存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计产期末余额年初余额
无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 -
负债合计
所有者权益（或股东权益）：
-
-
实收资本（或股本）其他权益工具其中：优先股永续债资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润
所有者权益（或股东权益）合计
-
-
资产总计
-
-
负债及所有者权益总计

2018年资产负债表模板

资产Байду номын сангаас债表
会企 01 表编制单位: 资产流动资产：货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产原值减：累计折旧固定资产净值减：固定资产减值准备固定资产净额在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 2017/12/31 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 期末余额金额单位: 元年初余额
主管会计工作负责人：
资产总计法定代表人：
40 主管会计工作负责人：会计机构负责人：
资产负债表续
会企 01 表编制单位: 负债和所有者权益（或股东权益）流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）其他权益工具其中：优先股永续债资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计法定代表人： 2017/12/31 行次 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 会计机构负责人：期末余额金额单位: 元年初余额

【2018最新】资产负债表-推荐word版 (1页)

【2018最新】资产负债表-推荐word版
本文部分内容来自网络，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将予以删除！
== 本文为word格式，下载后可随意编辑修改！ ==
资产负债表
资产负债表编制单位：年月日单位：元资产年初数期末数负债及所有者权益年初数期末数流动资产：流动负债：货币资金短期借款短期投资应付帐款应收帐款预收帐款减：坏帐准
备其他应付款应收帐款净额应付工资预付帐额未交税
金其他应收款未付利润存货其他半款待摊预提费
用待处理流动资产净损失一年内到期的长期负债其他流动资
产其主流动负债流动资产合计流动负债合计长期投
资：长期负债：长期投资长期借款固定资产：应付债
款固定资产原价长期应付款减：累计折旧其他长期负
债固定资产净值长期负债合计待处理固定资产净损失所有者权益：固定资产合计实收资本无形及递延资产无形资产递延资产无形及递延资产合计其他资
产：其他长期资产资历产总计负债及所有权益总
计。

2018合并资产负债表模板

合并资产负债表
编制单位：资流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计产 2016年12月31日 2017年12月31日负债和股东权益流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计股东权益：实收资本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司股东权益合计少数股东权益股东权益合计资产总计
法定代表人：主管会计工作负责人：
金额单位: 元 2016年12月31日 2017年12月31日
负债和股东权益总计
会计机构负责人：3

【2018最新】资产负债表中变动较大情况说明-优秀word范文 (12页)

本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==资产负债表中变动较大情况说明篇一：报告期末公司资产负债表重大变化情况说明报告期末公司资产负债表重大变化情况说明：本期业务量增加，较多使用票据背书方式结算导致应收票据比上年同期减少33.2%，本期销售额增加，期末应收账款比上年同期增加67.97%。

本期产销量增加，期末预付账款增加45.87%，受国家宏观调控政策推动，产品市场需求旺盛，钢材等原材料比上年同期增加59.18%，采购原材料形成的应付账款增加77.39%，产品市场旺盛，收取客户的销售定金比例比上年同期增加72.01%。

营业成果重大变化说明：营业收入39744.36万元，利润净额31077.31万元，归属于上市公司股东的净利润2677.94万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性的净利润26841.27万元，经营活动产生的现金流量31286.51万元，总资产205284.68万元，所有者权益81775.74万元，基本每股收益1.43元，扣除非经常性收益后的基本每股收益1.43元，加权平均净资产收益率39.16%，每股经营活动产生的现金流量净额1.67元，归属上市公司股东的米谷净利润4.36元。

报告期内，公司整体运行态势良好，经营业绩量呈快速增长势头，公司实现营业收入207478.17万元，较上年同期增长62.96%；实现净利润14905.7万元，较上年增长341.24%。

同时，钢材、液压体等原材料价格相对低位，导致公司生产成本降低，产品利率有所提高，但由于受国际金融危机的持续影响，国内市场需求急剧萎缩，公司出口产品基本停滞。

四、公司在经营中出现的问题和困难（1）、公司产品市场需求旺盛，产能规模成为制约公司发展的瓶颈。

随着公司产品市场需求不断增长，产能规模的限制成为制约公司扩大产品销售，提高市场份额瓶颈。

【2018最新】资产负债表中变动较大情况说明-优秀word范文 (12页)

本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==资产负债表中变动较大情况说明篇一：报告期末公司资产负债表重大变化情况说明报告期末公司资产负债表重大变化情况说明：本期业务量增加，较多使用票据背书方式结算导致应收票据比上年同期减少33.2%，本期销售额增加，期末应收账款比上年同期增加67.97%。

本期产销量增加，期末预付账款增加45.87%，受国家宏观调控政策推动，产品市场需求旺盛，钢材等原材料比上年同期增加59.18%，采购原材料形成的应付账款增加77.39%，产品市场旺盛，收取客户的销售定金比例比上年同期增加72.01%。

营业成果重大变化说明：营业收入39744.36万元，利润净额31077.31万元，归属于上市公司股东的净利润2677.94万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性的净利润26841.27万元，经营活动产生的现金流量31286.51万元，总资产205284.68万元，所有者权益81775.74万元，基本每股收益1.43元，扣除非经常性收益后的基本每股收益1.43元，加权平均净资产收益率39.16%，每股经营活动产生的现金流量净额1.67元，归属上市公司股东的米谷净利润4.36元。

报告期内，公司整体运行态势良好，经营业绩量呈快速增长势头，公司实现营业收入207478.17万元，较上年同期增长62.96%；实现净利润14905.7万元，较上年增长341.24%。

同时，钢材、液压体等原材料价格相对低位，导致公司生产成本降低，产品利率有所提高，但由于受国际金融危机的持续影响，国内市场需求急剧萎缩，公司出口产品基本停滞。

四、公司在经营中出现的问题和困难（1）、公司产品市场需求旺盛，产能规模成为制约公司发展的瓶颈。

随着公司产品市场需求不断增长，产能规模的限制成为制约公司扩大产品销售，提高市场份额瓶颈。

集团公司PBC财务报表模板(2018年最新报表格式)

序号 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44
工作簿名称资产负债表资产-支持性文件 A1-货币资金明细表 A2-银行余额调节表 A-3定期存款抵押、质押情况表 B-1应收票据明细表 B-1-1已质押票据明细表 B-1-2已背书未到期票据明细表 B-1-3已贴现的未到期票据明细表 B-2应收股利 B-3应收利息 B-4应收账款明细表 B-4-4应收坏账准备明细表 L-1-1其他应收款明细表 L-1-3其他应收款坏账准备明细 L-2-1预付账款明细表 C-1 存货明细表 C-2 发出商品明细表 D 一年内到期的非流动资产 F 其他流动资产明细表 G 商誉 H 可供出售金融资产 N-1-1-1长期股权投资-成本法 N-1-1-2长期股权投资-权益法 N-1-3长期债券投资明细表 N-1-4其他债权投资明细表 U-1固定资产总表 U-1-1抵押质押固定资产明细表 U-1-2闲置固定资产明细表 U-1-3固定资产增加明细表 U-1-3固定资产处置明细表 U-1-4固定资产减值准备明细表 U-1-5投资性房地产 U-1-6投资性房地产变动明细表 U-2在建工程 U-2-1在建工程减值准备 U-3工程物资 V-1无形资产 V-2无形资产减值准备明细表 X-1长期待摊费用 X-3其他非流动资产 X-4递延所得税资产公司编码负债I－支持性文件 NN-1短期借款&长期借款明细表 BB-1-0应付票据明细表 BB-2-0应付帐款明细表 CC-1-0预收帐款明细表 DD-1 其他流动负债明细表 DD-2 预计负债明细表 EE-1 应付职工薪酬 EE-2 福利费计算表 GG-1-0其他应付款明细表一年内到期的非流动负债 FF-1应交税费明细表 FF-2所得税调节表 FF-3 应付股利明细表 FF-5 应付利息 HH-1 长期应付款明细表

（最新）2018年青岛啤酒股份有限公司资产负债表和利润表分析.doc

2.会计报表分析2.1 青岛啤酒股份有限公司资产负债表分析资产负债表是反映企业在某一特定日期财务状况的会计报表。

通过对资产负债表的分析，可以得到以下信息：一是企业拥有或控制的经济资源及其分布情况；二是企业资金来源和构成情况；三是企业财务实力和偿债能力；四是企业的未来财务趋势；五是企业的融通资金和使用资金的能力。

另外，将资产负债表分析与利润表分析相结合，可以了解企业的获利能力和营运能力。

2.1.1 水平分析通过对企业各项资产、负债、所有者权益的对比分析，揭示企业筹资与投资过程的差异，从而分析与揭示企业生产经营活动、营业管理水平、会计政策及会计变更对筹资与投资的影响。

2010年期末年初资产负债水平分析表报表日期期末余额期初余额变动情况对总资产的影响(%)变动额变动(%)流动资产2,247,380,000.00 42.00 15.121,855,000.00 17.26 0.01-2,784,500.00 -3.01 -0.02-89,457,000.00 -64.25 -0.6055,673,000.00 41.78 0.3765,030,000.00 3.46 0.443,178,420.00 31.85 0.022,280,880,000.00 29.96 15.34非流动资产0.000.00 0199,000.00 0.13 0.00362,100,000.00 2.95 2.44341,620,000.00 5.68 2.3020,490,000.00 0.33 0.1434,000,000.00 4.77 0.23-13,510,000.00 -0.24 -0.09183,294,900.00 184.64 1.23-10,188,410.00 -76.39 -0.07230,560,000.00 21.19 1.550.00 0.00 0-1,907,790.00 -19.44 -0.0191,348,000.00 37.93 0.61628,790,000.00 8.67 4.232,909,600,000.00 19.57 19.57 流动负债42,745,000.00 27.85 0.29-19,116,900.00 -21.28 -0.13204,790,000.00 19.36 1.38504,399,000.00 186.11 3.39124,805,000.00 23.81 0.8447,189,000.00 10.10 0.32267,290,000.00 11.86 1.80-10,410,300.00 -36.73 -0.071,171,240,000.00 24.18 7.88 非流动负债0.00 #DIV/0!-17,544,800.00 -62.07 -0.1265,750,000.00 5.48 0.44-12,517,890.00 -88.51 -0.08171,180,300.00 1313.27 1.15-3,187,400.00 -9.30 -0.02378,155,000.00 220.97 2.54581,830,000.00 39.86 3.911,753,070,000.00 27.81 11.79 所有者权益0.000.00 0.00-177,980,000.00 -4.24 -1.2078,284,000.00 12.76 0.531,482,610,000.00 72.14 9.97-388,320.00 -6.44 0.001,382,530,000.00 16.82 9.30-225,941,000.00 -65.95 -1.521,156,600,000.00 13.51 7.782,909,600,000.00 19.57 19.57从投资或资产角度进行分析青岛啤酒股份有限公司总资产本期增加2,909,600,000元，增长幅度为19.57%，说明该公司本年资产规模有较大幅度的增长。