项目评估学培训课程

《项目评估学》主编戚安邦南开大学出版社2005年10月目录第一章概论戚安邦第二章借款人的评估熊勤勤第三章贷款项目及其必要性评估王新编写第四章贷款项目的开发条件评估刘俊业编写第五章项目的技术评估刘俊业修改第六章项目的市场评估翟磊编写第七章项目投资估算与筹资方案评估杨伟编写第八章项目财务效益评估翟磊修改第九章项目国民经济评价杨伟修改第十章项目社会影响评估熊勤勤修改第十一章项目不确定分析与风险评估杨玉武修改第十二章项目综合评估与评估报告撰写杨玉武编写第1章概论第一节项目评估概述一、项目和项目评估的概念二、项目评估的发展历程三、项目评估的作用第二节项目生命周期与项目评估一、项目生命周期二、项目生命周期的主要内容与特征三、项目生命周期和项目评估第三节项目决策与项目评估一、决策与项目决策的概念二、项目决策的内容和程序三、项目决策与项目评估的关系第四节项目评估的原则一、实事求是与客观公正的原则二、成本效益与比较择优的原则三、规范化与系统性的原则四、动态评估的原则第五节项目评估的基本内容一、项目前评估的主要内容二、项目跟踪评估的主要内容三、项目后评估的主要内容第六节项目评估的对象和主体一、项目评估的主体二、项目评估的对象⏹本章小结⏹进一步阅读资料⏹思考题⏹参考文献第2章项目全生命周期与项目评估第一节项目全生命周期中的项目评估一、项目全生命周期二、项目全生命周期中的项目评估二、世行和亚行的项目全生命周期与项目评估第二节项目前评估一、项目前评估的概念和特性二、项目前评估的作用和原则三、项目前评估的流程和方法第三节项目跟踪评估一、项目跟踪评估的概念和特性二、项目跟踪评估的作用和原则三、项目跟踪评估的流程和方法第四节项目后评估一、项目后评估的概念和特性二、项目后评估的作用和原则三、项目后评估的流程和方法⏹本章小结本章的进一步阅读资料⏹本章思考题⏹本章参考文献第三章项目评估技术第4章项目技术评估第一节项目技术评估概述一、项目技术及其评估的含义二、项目技术评估的原则三、项目技术评估的相关因素四、项目技术评估的内容五、项目技术评估的程序第二节项目工艺技术方案评估一、项目工艺技术方案评估的含义二、项目工艺技术方案评估的原则三、项目工艺技术方案评估的内容四、项目工艺技术方案评估的方法第三节项目技术装备方案评估一、项目技术装备方案评估的含义二、项目技术装备方案评估的内容三、项目技术装备方案评估的方法第四节项目实施技术方案评估一、项目实施技术方案评估的含义二、项目实施技术方案评估的内容三、项目实施技术方案评估的方法第五节项目技术方案的综合评估一、项目技术方案评估信息的集成二、项目技术方案的综合评估⏹本章小结⏹本章进一步阅读资料⏹本章思考题⏹本章参考文献第5章项目财务评估第6章项目国民经济评估第一节项目国民经济评估概述一、项目国民经济评估的概念和必要性二、项目国民经济评估的作用三、项目国民经济评估的目标和内容四、项目国民经济评估与项目财务评估的区别五、项目国民经济评估与财务评估的联系六、项目国民经济评估的程序第二节影子价格的理论与方法一、影子价格的概念二、外贸货物的影子价格三、非外贸货物的影子价格四、特殊投入物的影子价格五、资金的影子价格—社会折现率六、外汇的影子价格—影子汇率第三节项目国民经济费用和效益的识别与度量一、项目国民经济费用和效益的概念及其度量二、国民经济中的转移支付理论三、项目国民经济直接费用与直接效益四、项目国民经济间接费用与间接效益第四节项目国民经济评估指标的计算和判别标准一、项目国民经济评估动态指标二、项目国民经济评估静态指标⏹本章小结⏹本章进一步阅读资料⏹本章思考题⏹本章参考文献第9章项目不确定性与项目风险评估第一节项目不确定性分析的概述一、项目不确定性的含义二、项目不确定性分析与评估的作用三、项目不确定性分析与评估的方法第二节项目风险分析与评估的概述一、项目风险的概念与产生原因二、项目风险的分类及其特性三、项目风险分析与评估的主要内容四、项目风险分析与评估的程序第三节项目风险的识别与度量一、项目风险的识别二、项目风险的度量第四节项目风险分析与评估的方法一、项目风险识别的方法二、项目风险度量的方法三、项目风险综合评估方法⏹本章小结⏹本章进一步阅读资料⏹本章思考题⏹本章参考文献第10章项目综合评估第一节项目综合评估概述一、项目综合评估的概念二、项目综合评估应考虑的要素三、项目综合评估的必要性四、项目综合评估内容第二节项目综合评估的指标体系一、项目综合评估指标和指标体系二、项目综合评估指标体系的建立三、项目综合评估指标体系的内容第三节项目综合评估的技术方法一、定性评估与定量评估方法二、专家综合评估法三、多目标决策方法四、层次分析法五、模糊综合评判第四节项目综合评估的过程与结果一、项目综合评估的过程二、项目综合评估的结果三、项目综合评估报告的⏹本章小结⏹本章的进一步阅读资料⏹本章思考题⏹本章参考文献第11章项目后评估第一节项目后评估的概述一、项目后评估的定义二、项目后评估与前评估的区别三、项目后评估的一般原则四、项目后评估的作用第二节项目后评估的主要内容和分类一、对照项目目标的后评估二、侧重于项目实施效果的后评估三、侧重于技术和经济的项目后评估四、侧重于社会和环境影响的项目后评估五、侧重于项目可持续发展的后评估第三节项目后评估的程序及数据处理一、项目后评估的程序二、项目后评估中的数据处理第五节项目后评估的技术方法一、逻辑框架法二、对比分析法三、其他的项目后评估方法第六节项目后评估的结果反馈与应用一、项目后评估报告的要求二、项目后评估信息的反馈与应用⏹本章小结⏹本章的进一步阅读资料⏹本章思考题⏹本章参考文献第12章不同行业的项目评估第一节工业项目评估一、工业和工业项目的特点二、工业项目评估的原则和程序三、工业项目数据的审查与鉴定四、工业项目评估的内容第三节农业项目评估一、农业项目的特点二、农业项目评估中应注意的问题三、农业项目评估的主要内容第三节商业项目的评估一、商业项目评估的特点二、商业项目评估的主要内容三、商业项目商圈评估的方法第四节银行项目的评估一、银行项目评估的特点二、银行项目评估的主要内容第五节政府采购项目的评估一、政府采购项目的概念及特点二、政府采购项目的评估第六节科学研究项目的评估一、科学研究项目的概念二、科学研究项目的评估三、科学研究项目的评估方法四、科学研究项目立项评估方法第七节新产品开发项目的评估一、新产品开发项目的概念二、新产品开发项目的评估方法三、新产品开发项目的评估作业⏹本章小结⏹本章进一步阅读资料⏹本章思考题⏹本章参考文献⏹第一章概论（大家参考）【本章导读】本章讨论了项目和项目论证的基本概念、基本内容和发展历程，项目评估对于项目决策的支持作用，项目评估的原则和项目评估的主要内容以及项目全生命周期中的项目前评估、跟踪评估和后评估各自的作用和它们不同之处。

另外本章还较全面地讨论了项目评估的对象和主体问题，这是在项目评估中领域中具有一定创新性的内容。

第一节项目评估概述现代项目管理认为，任何项目都是一个组织为实现自己既定的目标，在一定的时间、人员和资源约束条件下，所开展的具有一定独特性和不确定性的一次性工作。

项目是人类社会创造精神与物质财富的一种特有活动，每个具体项目都会生成自己特定的产品或服务。

一个项目可以是建造一栋大楼，也可以是建设一个油田，或者是建设一座水坝。

从奥林匹克运动会和三峡工程建设这样的大项目到个人的婚礼和某项培训活动这样的小项目，从科学研究课题和新产品研发项目到住宅楼建设工程和爱国卫生大检查的项目；不管是什么样的项目都需要开展项目评估工作，以确保项目决策的科学性和项目实施的可行性与有效性。

因此项目评估就成了项目管理中的一项十分重要的内容，所以人们不得不深入地去项目评估评估的理论和方法，随着这种研究的不断深入项目评估正在形成自己的知识体系从而独立成为项目管理科学中一个专门的领域与学科。

一般而言项目评估是人们社会生活中经常会碰到的事情，甚至人们每天都在对时事消息、社会现象、商品采购、资产投资、资源获得、工作成就及人的行为等进行自觉或不自觉的评估。

在人们的这种对于各种事情或项目的评估过程中，主要考虑的问题是事情或项目的价值与成本、投入与产出等等。

实际上人们总是在一件事情或一个项目的事前、事中和事后对它们进行着必要的评估，只是由于事情或项目的复杂程度、规模大小和不确定性程度的不同使得这些评估工作的复杂程度和正规性有所不同而已。

本书定名为《项目评估学》的目的就是想去全面地介绍项目评估的理论与方法，全面讨论人们在进行各种项目或事情的评估中所使用的原理、程序、方法和工具。

虽然项目评估自古至今人们已经有了一定的模式和习惯做法，但是作为一种专门对项目进行评估的程序和方法，它是在20世纪70年代末期伴随着项目可行性研究方法等引进到我国然后又研究和发展至今1。

但是时至今日项目评估在国内外仍然还是有许多不同的名称和说法，如有的叫做项目评估（Project Assessment）、项目评估（Project Evaluation）或项目评审（Project Appraisal），还有的叫项目审查（Project Review）或项目可行性研究（Project Feasibility Study），还有一些其他的不同叫法，但是作者认为这些都是为了从某个角度或某种角色的立场出发去强调评估的某个方面而赋予项目评估的不同叫法而已。

确切地说，项目评估应该有狭义和广义之分，人们从不同的角度和立场所开展的各种具体项目评估应该是狭义的项目评估，而这些狭义项目评估的总称就是广义的项目评估。

本书所为的“项目评估学”就是广义的项目评估，其实质就是对不同项目的一整套科学的论证、评审和分析与评估的方法。

在我国重大项目的项目评估甚至有专门的国家规范以用来指导人们对关系国计民生的重大项目进行涉及企业和国家两个方面利益的全面论证、评估和审查以便做出科学的项目决策。

1沈景明，《技术经济学》，机械工业出版社，1984年。

一、项目和项目评估的概念在讨论项目评估的概念之前，首先我们需要讨论清楚项目的概念，即对项目的内涵和特性进行相应的界定。

1. 项目的基本概念和特性现代项目管理理论对于项目有多种定义，最典型的定义是：项目是一个组织为实现自己既定的目标，在一定的时间、人员和资源约束条件下，所开展的一种具有一定独特性的一次性工作2。

但也有人认为：项目是人类社会特有的一种为创造特定的产品或服务而开展的一次性努力3。

实际上这些对于项目的定义都想是要从不同角度描述项目所具有的基本特性，所以我们可以通过给出项目的特性来对项目作进一步的描述。

从现有的项目定义中可以看出，项目一般具有如下几个方面的特性：1)目的性任何一个项目都是为实现组织的某些既定目标服务的，这些目标可以是经济的、技术的或者是竞争方面的，因此可以说项目都是目标导向的。