洗钱途径及监测方法研究
洗钱案件调研报告
洗钱案件调研报告洗钱案件调研报告一、背景介绍洗钱是指通过一系列的交易行为将非法获取的资金变为合法的资金，以掩盖其来源的犯罪手段。
洗钱行为对国家安全和经济秩序造成严重威胁，需要加强打击和防范。
本文将对近年来的洗钱案件进行调研，并对洗钱手法和防范对策进行分析和总结。
二、案件调研近年来，我国发生了一些有影响力的洗钱案件，涉及到的行业主要是金融、房地产和网络科技。
这些案件的洗钱手法多样化，屡次变换手法以逃避监管和打击。
1. 银行机构协助洗钱一些银行机构与洗钱犯罪分子达成合作，通过开设“黑户”、违规操作、虚假贷款等手段，将非法资金注入银行系统，以合法性覆盖非法性。
2. 房地产行业洗钱房地产行业成为洗钱的重要场所，通过虚假购买、买卖房产，进行金融交易来变换资金来源。
一些地下钱庄也利用购买房产进行洗钱活动。
3. 网络科技行业洗钱网络金融平台为洗钱提供了新的途径。
通过虚假购买、出售数字货币、网络炒作等方式，将非法资金转移至网络科技行业，再进行转账、购物等方式将其合法化。
三、洗钱手法分析通过对以上洗钱案件的调研，可以得出以下几种洗钱手法：1. 层层转账洗钱犯罪分子通过多次转账，使资金在不同的账户之间流动，混淆资金的来源和去向，以掩盖非法性。
2. 金融产品操作通过购买保险、信托、基金等金融产品，将非法资金注入其中，再取得资金时以非法资金的收益为合法来源。
3. 虚假交易通过虚构交易，伪造购买、出售合同等手段，将非法资金流入到正常的商业流通中，以掩盖其非法性。
四、防范对策1. 加强监管对金融、房地产、网络科技等行业进行严格的监管，建立健全的风险预警和监测机制，及时发现和查处洗钱行为。
2. 提高法律法规完善法律法规体系，明确洗钱行为的处理程序和处罚措施，加大对洗钱犯罪的打击力度。
3. 信息共享建立跨部门、跨行业的信息共享平台，加强各方面的合作与沟通，形成合力打击洗钱犯罪。
4. 强化教育宣传通过开展宣传活动，提高公民对洗钱行为的认识和警惕性，增加对洗钱行为的鉴别能力。
反洗钱调研报告范文
反洗钱调研报告范文反洗钱调研报告。
一、研究背景。
反洗钱（Anti-Money Laundering，AML）是指防止和打击洗钱活动的一系列措施和制度。
洗钱是指将非法获得的资金或财产通过各种手段，掩饰其来源和性质，使其在法律上合法化的行为。
洗钱活动严重威胁国家金融秩序和社会经济安全，对于维护金融市场的健康发展和社会的稳定具有重要意义。
随着全球经济一体化的发展，跨国洗钱活动日益猖獗，给各国的金融系统和社会稳定带来了巨大的威胁。
因此，各国纷纷出台了一系列的反洗钱法律法规和措施，以加强对洗钱活动的打击和防范。
在这种背景下，本次调研旨在深入了解我国反洗钱工作的现状和存在的问题，为进一步加强我国反洗钱工作提供决策参考。
二、研究目的。
本次调研的目的是全面了解我国反洗钱工作的现状和存在的问题，为相关部门提供决策参考，推动我国反洗钱工作的进一步完善和提升。
三、研究方法。
本次调研采用了文献资料分析、问卷调查、专家访谈等多种研究方法，以全面深入地了解我国反洗钱工作的现状和存在的问题。
四、研究结果。
1. 我国反洗钱工作取得了一定成绩，但还存在一些问题。
目前，我国已经建立了比较完善的反洗钱法律法规体系，各级监管机构和金融机构也加大了对洗钱活动的打击力度，一些重大洗钱案件也得到了有效的查处。
但与此同时，我国反洗钱工作还存在以下问题：2. 反洗钱意识有待提高。
一些金融机构和从业人员对反洗钱工作的重要性认识不足，对洗钱活动的风险认识不足，导致反洗钱工作的效果不够理想。
3. 反洗钱技术手段不够先进。
随着科技的发展，洗钱活动的手段也在不断升级，我国的反洗钱技术手段还不够先进，难以有效地应对洗钱活动的新形势。
4. 反洗钱监管体系不够完善。
我国的反洗钱监管体系还存在一些漏洞，监管机构之间的协调合作不够密切，监管手段不够灵活，难以形成合力，对洗钱活动的打击效果不够明显。
五、研究建议。
1. 加强反洗钱意识教育。
要加大对金融机构和从业人员的反洗钱意识教育力度，提高他们对反洗钱工作的重视程度和风险意识，增强他们的反洗钱工作能力。
网络洗钱调研报告
网络洗钱调研报告网络洗钱调研报告一、引言网络技术的快速发展，给人们的生活带来了诸多便利。
然而，网络洗钱作为一种新形式的犯罪正在威胁着金融安全，给社会带来了不可忽视的风险。
为了更好地了解网络洗钱问题，我们进行了一次调研。
二、背景网络洗钱是指通过互联网将非法获取的资金转移、储存或转换为合法资金的行为。
随着电子支付的普及和金融创新的推进，网络洗钱逐渐成为犯罪分子获取非法利润的重要手段。
同时，网络洗钱具有隐蔽性、高效性和跨境性等特点，给打击工作带来了一定的挑战和困难。
三、调研方法我们采用了问卷调查的方式，针对不同群体进行了调研。
共收集到了300份有效问卷。
四、调研结果1. 网络洗钱意识不强：调研结果显示，超过80%的受访者对网络洗钱的危害和手段了解不深，并且对防范措施不甚了解。
2. 洗钱手段多样化：受访者普遍认为，网络洗钱的手段多种多样，包括虚假交易、电子支付、加密货币等。
3. 法律法规不完善：近70%的受访者认为，目前的法律法规对网络洗钱的打击力度不够，对于犯罪分子的打击力度不够大。
4. 缺乏国际合作：近50%的受访者认为，网络洗钱的打击需要加强国际合作，通过信息共享、合作调查等方式来提高打击效果。
五、问题分析1. 教育宣传力度不足：网络洗钱的危害需要进一步加强教育宣传，提高公众对网络洗钱的认知和预防意识。
2. 制定完善的法律法规：应加大力度打击网络洗钱犯罪，完善相关法律法规，提高处罚力度，营造良好的法治环境。
3. 加强国际合作：网络洗钱具有跨境性的特点，需要加强与其他国家的合作与交流，共同打击网络洗钱犯罪。
六、对策建议1. 提高公众意识：通过开展宣传教育活动，提高公众对网络洗钱的认知和预防意识，引导公众遵守相关法律法规。
2. 加强法律法规建设：完善相关法律法规，加大对网络洗钱犯罪的打击力度，提高处罚力度，增加犯罪成本。
3. 加强国际合作：积极与其他国家开展合作，加强信息共享、合作调查等方面的合作，共同打击网络洗钱犯罪。
我国特定非金融机构反洗钱监管路径研究
我国特定非金融机构反洗钱监管路径研究随着全球经济一体化的加快，各种犯罪活动也变得日益复杂和全球化。
洗钱犯罪成为了国际社会所面临的严重问题。
洗钱犯罪不仅给国家经济安全和金融秩序带来了巨大的威胁，同时也对社会的经济发展和公民的生活安全造成了深远影响。
各国纷纷加强反洗钱的立法和监管措施，以打击洗钱犯罪活动。
在我国，全面反洗钱监管已被列为国家法律制度的重要组成部分。
我国非金融机构作为反洗钱监管的关键对象之一，其承担着打击洗钱犯罪的重要责任。
而特定非金融机构，指的是在中国境内设立的并且开展非法人金融业务的非金融机构。
这些机构在反洗钱监管中有其特殊的地位和职责。
本文将从我国特定非金融机构反洗钱监管的路径进行研究，以期为我国反洗钱监管提供一定的指导和参考。
我国反洗钱监管的法律依据主要包括《中华人民共和国反洗钱法》和《中华人民共和国反洗钱法实施细则》。
反洗钱法对特定非金融机构的反洗钱监管作出了明确的规定。
按照《反洗钱法》的规定，我国特定非金融机构在反洗钱监管中应当履行以下职责：建立和完善内部反洗钱监管制度；进行客户身份识别和交易监测；报送反洗钱情况报告等。
《反洗钱法实施细则》对特定非金融机构的反洗钱监管路径作出了更为具体的规定，以便确保特定非金融机构能够有效履行反洗钱监管职责。
二、特定非金融机构反洗钱监管的机构设置根据《反洗钱法实施细则》的规定，我国特定非金融机构反洗钱监管的机构主要包括中国人民银行、中国银监会、中国证监会、中国保监会、公安机关、国家安全机关等。
中国人民银行作为我国的中央银行，是负责特定非金融机构反洗钱监管的主管机构。
中国银监会、中国证监会和中国保监会作为行业监管机构，负责对特定非金融机构的反洗钱监管工作进行指导和监督。
而公安机关和国家安全机关则是在特定非金融机构反洗钱监管中发挥着重要作用的执法机构。
在特定非金融机构反洗钱监管的路径研究中，我们可以从以下几个方面进行深入探讨：1. 内部反洗钱监管制度建设：根据《反洗钱法》的规定，特定非金融机构应当根据自身的业务特点和风险状况，建立和完善内部反洗钱监管制度。
银行系统中反洗钱检测方法综述
银行系统中反洗钱检测方法综述随着全球金融市场的不断发展和金融交易的增加，洗钱行为成为一个全球性的问题。
银行作为金融体系中重要的一环，承担着发现和阻止洗钱行为的重任。
为了有效地检测并防止洗钱行为，银行系统采用了多种反洗钱检测方法。
本文将对这些方法进行综述，以帮助读者更好地了解和理解现代银行系统中的反洗钱措施。
一、传统反洗钱检测方法1. 现金交易报告：银行通过要求客户填写现金交易报告，收集和记录大额现金交易的相关信息。
这种方法可以帮助银行发现异常的现金交易行为。
2. 客户调查和风险评估：银行会对新开设账户的客户进行调查和风险评估，以了解其背景和交易活动是否涉及洗钱行为。
这可以帮助银行确定风险较高的客户，并采取相应的措施。
3. 交易监测：银行通过监控客户的交易行为，识别具有异常特征的交易。
例如，大额资金转移、频繁的跨境交易和与高风险国家或地区的关联交易等。
一旦发现异常交易，银行将采取进一步的调查和报告。
二、基于机器学习的反洗钱检测方法1. 数据挖掘：银行利用机器学习算法对大量的交易数据进行挖掘和分析，发现隐藏在海量数据中的洗钱模式和异常行为。
这种方法可以帮助银行更准确地发现和识别洗钱行为。
2. 预测模型：通过构建预测模型，银行可以根据客户的历史交易数据和其他相关信息，预测其未来可能的洗钱行为。
这种方法可以帮助银行及时采取措施，减少洗钱风险。
3. 异常检测：基于机器学习的反洗钱系统可以识别与正常交易行为不符的异常交易。
通过建立模型并对新的交易数据进行比对，银行可以更好地发现和分析异常交易，及时采取措施。
三、基于人工智能的反洗钱检测方法1. 自然语言处理：银行系统可以利用自然语言处理技术分析客户的文字描述、交流和其他相关文本信息，以了解其背后可能存在的洗钱行为。
这种方法可以帮助银行更全面地了解客户的风险情况。
2. 图像识别：一些银行系统利用图像识别技术来分析客户的身份证件、照片和其他相关图像信息。
通过对图像进行分析，银行可以快速验证客户的身份，并检测可能的伪造或冒用行为。
我国特定非金融机构反洗钱监管路径研究
我国特定非金融机构反洗钱监管路径研究随着全球经济的快速发展和金融市场的不断扩大，洗钱活动日益猖獗，成为全球金融安全的威胁。
为了有效遏制洗钱行为，各国纷纷加强了反洗钱监管措施，我国也不例外。
我国的反洗钱监管体系建设日益完善，不仅包括金融机构，还包括了特定非金融机构。
本文将围绕我国特定非金融机构的反洗钱监管路径展开研究。
一、特定非金融机构的特点和反洗钱风险特定非金融机构是指除金融机构以外的其他机构和行业组织，其业务范围广泛，包括但不限于房地产经纪机构、律师事务所、会计师事务所、财务顾问、宝石和珠宝批发零售商等。
这些机构和行业组织虽然并非金融机构，但也具有一定的资金流动和交易活动，因而也存在一定程度的洗钱风险。
特定非金融机构的反洗钱风险主要体现在以下几个方面：1. 资金流动程度高：特定非金融机构的业务范围广泛，涉及到大量的资金流动和交易活动，这为洗钱分子提供了可乘之机。
他们可以通过这些机构进行资金的转移和交易，以掩饰其非法来源和目的。
2. 业务隐蔽性大：特定非金融机构往往具有较强的业务隐蔽性，例如律师、会计师等职业往往涉及到客户的敏感信息和资金往来，这为洗钱分子提供了机会，使得他们能够以各种手段隐匿其洗钱行为。
3. 缺乏专业知识：相对于金融机构，特定非金融机构在反洗钱方面可能存在一定的专业知识和技术储备不足的问题，这导致了反洗钱措施的不完善和不可靠。
二、我国特定非金融机构反洗钱监管体系的建立与完善我国特定非金融机构反洗钱监管体系建立和完善的历程可以追溯到2007年，当时我国国务院发布了《反洗钱法》。
根据该法的相关规定，我国建立了一套涵盖金融机构和特定非金融机构的反洗钱监管体系，以加强对洗钱行为的打击。
特定非金融机构的反洗钱监管主要通过以下几个方面来实现：1. 法律法规的制定：我国制定了一系列关于特定非金融机构反洗钱的法律法规，包括《反洗钱法》、《反洗钱监督管理办法》等，明确了特定非金融机构反洗钱的监管职责和义务，规范了其反洗钱行为。
反洗钱技术研究及应用
反洗钱技术研究及应用一、引言洗钱是一种犯罪行为，常见于黑社会、毒枭、恐怖分子等一些非法组织。
反洗钱技术是一种防范措施，可以有效遏制洗钱行为。
本文将介绍反洗钱技术的研究和应用。
二、反洗钱技术概述反洗钱技术是为了防止洗钱而采用的技术，其目的是发现、阻止洗钱活动，遏制洗钱行为的扩散。
反洗钱技术包括人工调查和计算机数据挖掘两种主要方法。
人工调查：人工调查是一种比较传统的反洗钱手段，通过人工分析、审计、调查和识别等手段，探测并抓捕犯罪分子的洗钱活动。
这种方法需要高度的人工智能和专业的人才，复杂的调查和审计需要长时间的耐心和努力。
计算机数据挖掘：计算机数据挖掘是一种高科技的反洗钱手段，它是基于机器学习、数据挖掘、半监督学习和支持向量机等技术，从大量数据中挖掘有效信息，快速提取和发现洗钱嫌疑活动。
三、反洗钱技术研究人工智能、大数据分析、深度学习等技术的发展，为反洗钱技术的研究提供了更多的可能性。
许多学者在探索反洗钱技术的同时，也推动了理论和技术的不断创新。
（一）人工智能在反洗钱技术中的应用人工智能作为一种新兴技术，对于反洗钱技术的发展起到了重要的促进作用。
它可以模拟人类通过思考和分析的方式来判断和预测嫌疑人的行为，从而减少漏洞和错误。
人工智能可以分析大量数据，快速发现异常信息。
同时，它还可以在监测和分析过程中智能化地进行记录、分类和分析。
（二）大数据分析在反洗钱技术中的应用大数据分析是一种典型的数据挖掘技术，可以快速发现大量数据中的规律和异常。
在反洗钱技术中，大数据分析可以快速处理、分析和模型预测大量复杂的交易数据，从而快速发现和阻止洗钱行为。
大数据分析技术不断完善，提供了更加准确和有用的数据分析方法。
（三）深度学习在反洗钱技术中的应用深度学习在人工智能领域具有很高的研究价值，其强大的特性使其成为反洗钱技术中的热门技术。
在反洗钱技术中，深度学习可以提高数据模式的识别准确性，可以进行更加高效的数据组合和分析。
深度学习在处理大量数据和复杂模型中具有很高的能力，可以快速发现和预测洗钱嫌疑行为。
谈洗钱犯罪的侦察思路策略
谈洗钱犯罪的侦察思路策略谈洗钱犯罪的侦察思路策略文章标题：谈洗钱犯罪的侦察思路策略关键词：洗钱犯罪侦查思路侦查对策前言：洗钱（moneylaundering）是伴随着经济改革在我国“复活”（20世纪30年代上海地区就曾有过洗钱犯罪）的一种经济犯罪形式。
洗钱犯罪对我国金融管理秩序造成严重破坏的同时，孕育着社会治安的不稳定因素并恶化着其他各类贪财性刑事案件的发生。
如何应对目前反洗钱工作的严峻局势，摆在了侦查实战部门和每一个侦查理论研究者的面前。
本文主要从公安机关刑事侦查的角度出发，对洗钱犯罪的一般途径及我们的侦查思路、侦查对策展开研究。
一、洗钱犯罪的一般途径刑法第191条规定：“明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪和走私犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为的……处5年以下有期徒刑或者拘役。
”，这是我国目前对洗钱罪的法律规定。
无论是贩毒、走私、恐怖主义、黑社会集团还是贪污、诈骗，犯罪分子都要通过洗钱来隐瞒其不法钱财来源，以避免在使用赃款的过程中被发现而落入法网。
简单的说，洗钱就是罪犯“合法”其犯罪活动收益的手段和过程。
虽然洗钱犯罪的表现形式花样繁多，人们对洗钱的过程表述也各有不同，但普遍的观点都认为经典的洗钱行为分作三个阶段：1、培植阶段（placementstage），或称为入账阶段。
即通过存款、电汇或其他途径把不法钱财放入一个金融机构。
2、处置阶段（layeringstage）也称为分账阶段。
即通过多层次复杂的转账交易使犯罪活动得来的钱财脱离其来源。
3、融合阶段(integrationstage)，即以显然合法的转账交易为掩护，隐瞒不法钱财的真实身份。
通过银行等金融机构进行洗钱是最经典、最普遍、损耗最少的洗钱方式。
以贩毒案件为例，贩毒分子把贩毒收益存入一家银行后通过不同账户（包括国外的银行账户）之间的资金划转，或者利用这笔资金投入到一些产业中进行一定程度的经营，以达到逐渐模糊资金原始来源性质、逃避侦查和打击的目的。
我国特定非金融机构反洗钱监管路径研究
我国特定非金融机构反洗钱监管路径研究反洗钱监管是一种重要的金融监管措施，旨在防止非法资金流入金融系统并洗钱。
在我国，特定非金融机构也被要求参与反洗钱监管工作，以保护国家金融安全和社会稳定。
本文将对我国特定非金融机构反洗钱监管路径进行研究。
我们需要明确什么是特定非金融机构。
特定非金融机构是指除金融机构以外，具有一定规模和一定风险的非金融机构，如典当行、拍卖公司、物流公司、律师事务所等。
这些机构在经营过程中可能会涉及大额交易或与资金流动有关，因此也成为洗钱和恐怖融资的潜在渠道。
特定非金融机构反洗钱监管路径主要分为四个方面：立法、监管机构的设立、反洗钱制度的建立和风险评估。
立法是特定非金融机构反洗钱监管的基础。
我国于2007年颁布了《中华人民共和国反洗钱法》，明确了特定非金融机构反洗钱的法律责任和义务。
特定非金融机构应当建立反洗钱制度、开展客户身份识别和交易报告等工作，并且将相关资料保存一定期限以备监管机构查验。
监管机构的设立是特定非金融机构反洗钱监管的重要环节。
我国设立了包括国家开发银行、国家外汇管理局、中国证券监督管理委员会等在内的一系列监管机构，负责对特定非金融机构进行反洗钱监管工作。
这些监管机构通过制定监管规定、开展监管检查和整改等手段，确保特定非金融机构遵守反洗钱法律法规和规范。
特定非金融机构需要建立反洗钱制度，以加强对洗钱和恐怖融资的防范。
特定非金融机构应当建立客户身份识别、交易报告、内部控制等制度和流程，通过客户尽职调查、封锁账户和报告可疑交易等措施，及时发现和防范洗钱和恐怖融资行为。
特定非金融机构还要定期进行员工培训，提高员工对反洗钱工作的认识和意识。
风险评估是特定非金融机构反洗钱监管的重要环节之一。
特定非金融机构应当根据自身业务特点和风险情况，制定反洗钱风险评估制度，并定期进行风险评估。
通过评估，特定非金融机构可以识别出可能涉及洗钱和恐怖融资的关键环节和风险点，对其进行加强监管和控制，从而提高反洗钱工作的效果和效率。
《C银行反洗钱可疑交易监测分析体系优化研究》范文
《C银行反洗钱可疑交易监测分析体系优化研究》篇一摘要本篇研究主要关注C银行反洗钱可疑交易监测分析体系的现状、存在的问题以及如何进行优化。
本文将结合当前反洗钱法律法规，对C银行反洗钱工作进行全面梳理，提出改进策略和具体优化措施，以期提升银行在反洗钱工作中的监测分析效率和准确性。
一、引言随着全球金融市场的不断发展，反洗钱工作已成为各金融机构的重要职责。
C银行作为国内重要的金融机构之一，其反洗钱工作的有效性和准确性直接关系到国家金融安全和稳定。
因此，对C银行反洗钱可疑交易监测分析体系进行优化研究，对于提升其反洗钱工作水平具有重要意义。
二、C银行反洗钱可疑交易监测分析体系现状C银行在反洗钱工作中，已经建立了一套较为完善的可疑交易监测分析体系。
该体系通过设定一系列的交易参数和规则，对大额交易、频繁交易等行为进行监测。
然而，随着金融市场的不断变化和洗钱手段的日益复杂化，现有体系在监测和识别可疑交易方面仍存在一定的问题。
三、C银行反洗钱可疑交易监测分析体系存在的问题（一）监测规则的局限性当前C银行的监测规则主要基于固定的交易参数和模式进行设定，对于新型的、复杂的洗钱手段和交易模式，往往难以有效识别。
此外，规则的更新滞后于市场变化，导致对新出现风险的反应能力不足。
（二）人工分析的不足虽然C银行配备了较为先进的分析系统，但人工分析仍占很大比重。
由于人力因素的局限性，分析过程中容易出现遗漏、误判等问题，影响分析的准确性和效率。
（三）信息共享机制不完善在反洗钱工作中，各金融机构之间的信息共享对于提高监测分析效率具有重要意义。
然而，C银行在信息共享方面存在一定的问题，如共享渠道不畅、共享范围有限等。
四、C银行反洗钱可疑交易监测分析体系优化策略（一）完善监测规则和算法针对现有监测规则的局限性，C银行应加强与监管机构的沟通与合作，及时更新和完善监测规则和算法。
同时，应引入先进的人工智能技术，提高对新型、复杂洗钱手段的识别能力。
反洗钱调研报告
反洗钱调研报告反洗钱调研报告一、调研背景洗钱指的是将非法获得的资金通过一定方式来掩饰其非法来源的行为。
针对这种违法行为，各国政府通常采取反洗钱的手段进行打击。
在我国，反洗钱工作已经逐步被提上了议程，并且成为了各大金融机构重点关注的方向。
为了了解我国反洗钱的现状以及存在的问题，本次调研旨在对反洗钱问题进行分析与研究，并为制定更加全面有效的反洗钱措施提供参考。
二、调研方法本次调研主要采用问卷调查和现场访谈相结合的方式，对金融机构和监管机构进行了调研，并采取了实地观察的方法，针对反洗钱工作中存在的问题进行了深度分析。
三、调研结果根据问卷调查和现场访谈的结果，发现以下问题：1.监管机构对反洗钱工作的监管力度还不够强，监管机构对于金融机构的反洗钱工作缺乏有效的监督和管理。
2.金融机构反洗钱意识不强，对于反洗钱工作不够关注，反洗钱措施落地不够完善。
3.金融机构的反洗钱人员配置不足，对反洗钱培训和引导不足，缺乏应对反洗钱问题的专业人才。
4.现有的反洗钱技术手段还不够完善，对于新型洗钱手段的识别与规避还有待提高。
5.金融机构反洗钱工作的机制建设不够健全，缺乏有效的内部控制和风险管理措施。
四、建议针对上述调研结果，我们提出了以下建议：1.加强监管机构的监管力度，建立完善的反洗钱监管体系，对金融机构的反洗钱工作进行有力的监督和管理。
2.提高金融机构的反洗钱意识，重视反洗钱工作，建立健全的反洗钱管理体系。
3.加强金融机构反洗钱人员的培训和引导，增强反洗钱专业人才的队伍建设。
4.加强反洗钱技术手段的研发和应用，提高对新型洗钱手段的识别和规避能力。
5.合理构建金融机构的反洗钱内部控制和风险管理机制，在保证业务发展的前提下，做好反洗钱工作。
五、总结反洗钱工作是我国金融监管中最重要的环节之一，本次调研旨在发现我国反洗钱工作中存在的问题，为制定更加全面完善的反洗钱措施提供参考。
建议监管机构和金融机构加强合作，充分发挥金融机构反洗钱工作的作用，提高反洗钱工作的效率和成效，推动反洗钱工作更加深入开展，为维护国家金融稳定和社会稳定做出更大贡献。
反洗钱调研报告
反洗钱调研报告1. 研究背景与目的本次调研旨在深入了解反洗钱（Anti-Money Laundering，AML）领域的相关政策法规、实施情况以及存在的挑战和问题，为进一步完善我国的反洗钱体系提供参考依据。
2. 概述反洗钱是指利用合法的金融系统将非法资金转化为合法资金的犯罪行为。
维护金融系统的正常运行和金融秩序，打击洗钱活动具有重要意义。
本调研将重点分析不同国家的反洗钱制度，探讨其优势和不足之处。
3. 国际反洗钱标准与框架介绍国际反洗钱标准组织（Financial Action Task Force，FATF）的建立目的、组织结构以及相关标准和框架。
分析国际反洗钱标准对各国整体反洗钱体系建设的影响和推动作用。
4. 我国反洗钱法律体系概述我国的反洗钱法律体系，包括相关法律法规的制定背景、主要内容以及负责执行的部门。
重点分析我国反洗钱体系中存在的问题和挑战，并提出相应改进建议。
5. 各国反洗钱实践比较比较不同国家在反洗钱实践方面的经验和做法，探讨其优缺点。
重点关注美国、英国、澳大利亚等发达国家的反洗钱机制和监管体系，并对其可借鉴之处进行分析。
6. 新兴科技对反洗钱的影响探讨新兴科技在反洗钱领域的应用，如人工智能、区块链等技术，分析其对提高反洗钱效率和准确性的潜力以及可能面临的风险和挑战。
7. 反洗钱合作机制与国际合作介绍国际反洗钱合作机制，包括双边和多边合作方式、情报共享机制等。
重点分析国际合作在反洗钱工作中的重要性以及我国参与国际合作的现状和问题。
8. 建设完善我国反洗钱体系的建议根据前述研究分析，提出建设和完善我国反洗钱体系的建议和措施，包括法律法规的修订、机构和人员培训、技术手段的应用等方面。
9. 结论总结本次调研的主要发现和结论，强调进一步加强反洗钱工作的重要性，并展望未来反洗钱领域的发展方向。
针对银行反洗钱问题的策略研究
针对银行反洗钱问题的策略研究1. 引言反洗钱（Anti-Money Laundering, AML）是金融机构面临的一项重要挑战。
随着全球经济的发展和金融市场的繁荣，洗钱活动也日益猖獗。
作为金融体系的核心组成部分，银行在反洗钱工作中扮演着举足轻重的角色。
本研究旨在探讨银行反洗钱问题的现状、成因和解决方案，为我国银行业反洗钱工作提供理论指导和实践参考。
2. 银行反洗钱问题的现状及挑战2.1 洗钱活动的特点- 隐蔽性：洗钱活动通常具有很高的隐蔽性，通过复杂的交易手段和渠道，使得洗钱行为难以被发现。
- 跨国性：洗钱活动往往涉及多个国家和地区，增加了打击洗钱行为的难度。
- 技术性：随着金融科技的快速发展，洗钱手段也不断更新，利用数字货币、匿名交易等新技术进行洗钱。
2.2 银行反洗钱工作的挑战- 制度层面：反洗钱法规和制度建设尚不完善，部分银行对反洗钱工作的重视程度不够。
- 技术层面：银行在反洗钱技术手段方面相对落后，难以有效识别和监测可疑交易。
- 人力资源：反洗钱专业人才短缺，难以应对日益复杂的洗钱手段。
- 国际合作：反洗钱国际合作机制不够健全，跨国打击洗钱行为困难重重。
3. 银行反洗钱策略研究针对银行反洗钱工作的现状和挑战，本文提出以下策略建议：3.1 完善反洗钱法规和制度- 加强反洗钱法律法规体系建设，提高法律法规的权威性和可操作性。
- 建立健全反洗钱内部控制制度，明确各级管理层和员工的反洗钱职责。
3.2 提升反洗钱技术手段- 加大科技投入，运用大数据、人工智能等先进技术，提高可疑交易识别和监测能力。
- 加强与其他金融机构的信息共享，构建反洗钱信息共享平台。
3.3 加强反洗钱人才培养- 提高反洗钱培训质量，提升员工的反洗钱意识和技能。
- 引进专业化人才，加强反洗钱团队建设。
3.4 深化国际合作- 加强与国际金融监管机构的交流合作，共同应对跨国洗钱犯罪。
- 推动国际反洗钱标准制定，提升我国银行业在国际反洗钱领域的影响力。
人民银行反洗钱调查手段创新研究
提 出 协 查 申 请 ，经 审 批 能 最 终 实 施 跨
移 赃 款 专 项 行 动 ” 等 多 项 Ｉ 作 。 这 些 专
（一 ）调 奄 手 段 “两 单一 ，一 复杂 ” 辖 区调 查 ，中 间要 经过 一 系 列ｑ一 批 手 续 ，
Hale Waihona Puke １２ 涉 及 部 门 多 、时 问跨 度 长 ，粜 睛复 杂 的 ， 洗 钱 调 查 、经 过 拉 网 式 排 查 之 后 ，最 终 传 递 过 程 中 耗 费 了 大 量 人 力 、物 力 和 时
洗 钱 、反 恐 怖 融 资 、反 逃 税 监 管 体 制 机
２．调 查 渠 道 单 一 。 目 前 反 洗 钱 训 查
制 的 意 见 》中 明 确 指 出 ，要 加 大 反 洗 钱 基 本 仅 在 银 行 业 金 融 机 构 开 展 ，主 要 原
业 的 ｌ‘九 大 以 来 ． 反 洗 钱 工 作 受 到 调 杳 工 作 力度 ，进 一 步 规 范 反 洗 钱 调 查 因 是 我 罔 大 部 分 资 金 交 易 均 通 过 银 行 体
来 的 结 果 ，在 时 效 性 上 大 打 折 扣 ， 有 可 不 但增 加 了 工 作 量 ，降 低 效 率 ，浪 费 资 源 ， 泄 密 的风 险 。
能 影 响调 查 结 果 的 使 用价 值 。
而 且 由于 知 悉 调 查 内 容 的 机 构 和 人 员范
３．调 查 结 果 主 要 依 靠 人 工 分 析 ，资
（二 ）调 查 方 式 效 率 不 高
围扩 大 ，对 信 息 保 密工 作带 来 一 定 风 险 。 金 梳 理 困 难 。 由 于 系 统 设 置 不 同 ，各 银
１．开 展 拉 网 式 排 查 ，工 作 量 大 。 要
反洗钱资金监测方法探析
析， 宏观分 析确定洗钱犯罪 的高发地 区 、 行业 以及 犯 罪 手法 ，从 而指导 反洗 钱 工作 人 员将 有 限 的资
源 运 用 到 最 需 要 的地 方 ; 微 观 分 析 是 通 过对 数 据 的分 析 发 现洗 钱 线 索 ， 而打击 洗 钱犯 罪 。 进 ( Байду номын сангаас ) 澳 大利 亚 的 经验
流平 台。 04 年 4 月 ， 0 2 中国反洗钱监测分 析 中心成 立 。该 中心 在 中 国人 民银 行 领 导 下 ， 责我 国的大 负
额 和 可 疑 资金 交 易 的收 集 和分 析 ，向有 关方 面移
送 涉嫌洗 钱 案件 ，并 与各 国反洗 钱情 报 机构 开展 合作 与交流 。本文对我 国的 F U 收集 、 I 整理 和分析 反洗钱 数据 的方式提 出一些 相关政 策建议 。
AUSTRAC 拥有正式员工 6 人 ，其 中在悉尼 3
总部人员 4 人 ， 7 在堪培拉 、 墨尔木 、 拍斯 、 布利班等
地 设有 代 办 处 。 AUSTRAC 有 三个 部 门: 一 是洗 钱 遏
管理 委 员会 。 目前 ， 各监管 部 门之 间 的数据 共享 程 度还很 低 ， 随着 反洗钱 工作 的开展 ， 但 各部 门与未 来 的 F U 的数 据交换会 越来 越 多 ，各 监 管部 门 的 I 数据将 为反洗 钱工作 提供更 多 的线 索 。此类数 据 主要包 括 违法违 规 案件 以及违 法违规 交 易 主体 的 详 细信 息 等 内容 。 ( 三 ) 整合 行 政 管理执 法 司法部 门数据
制部(MoneyLaunderingDeter ence)负责报告机构按 r 《 现金交易报告法》 要求履行报告责任。 二是洗钱跟 踪部 (MoneyLaunderingTa吧 eting) 负责分析和发布
对反洗钱监管有效途径的研究
就个 别机构进行 全面检查所 需要 的时间 ， 监管人 使 员 可以更多地利 用认 可机 构 的管 理报告 ， 清楚地 更 了解认 可机 构 的管理 素质 、业 务特 点及 面对 的 风 险， 有效 降低 了监 管工 作成 本 ， 提高 了反洗 钱 监管 效率 。同时 ， 通过对 金融机 构所 面对的洗 钱风险种 类 、 险水平 及管 理 能力 的分析 与评 估 ， 风 有针 对性 地 引导 金融 机构 对所 承担 的风 险采 取足 够 的管 理 措施 ， 从而提高金 融机构反洗 钱一．！ 。 ｒ 绩效 ｉ ｆ
有针对 性 的可 疑 交易 识别 标 准或 实施 细 则 ，临柜
业 整体层 面上逐渐形 成 的洗 钱风 险 ， 监管 的重点 将 集 中于风险较 高的机构 和业 务范 畴 ， 通过集 中关 注 风 险使 资源运用 集约化 ， 查人 员的资源 集 中于 将检
认可机 构面对 的最大风 险环节 ， 而节省检 查人 员 从
程 中需 要认真 思考 和解 决 的重 大 现实 问题 。笔者
测停 留在逐 笔监 测 、 笔 报告 阶段 。 逐
（ ） 四 区域 反 洗 钱协 调 机 制 未 真正 发挥 作 用 。 首先是 人 民银行 内部 有关 职 能部 门与监 管部 门之
间几 乎没 有建立 有效 的信 息 沟通机 制 ；其 次是 人 民银 行 与银 监 、 融 机 构 、 安 、 商 管理 等 部 门 金 公 Ｔ 之 间均 缺乏 成熟 的 、 必需 的信 息 共享 机 制 ， 往 多 往 个 部 门对 同一 目标 重 复 花费 人 力 、 物力 、 力 ， 财 而 对如何 形 成合力 ， 高监 管效 果考 虑得 较少 。 提
二、 风险 为本 的反洗 钱监 管方 式 的优势 （ ） 险 为本 的 监 管模 式 ， 现 了比较 先 进 一 风 体
反洗钱监管技术的研究与应用
反洗钱监管技术的研究与应用随着金融业的迅速发展，许多金融机构都开始面临着在反洗钱方面的监管和管理。
反洗钱监管是一项繁琐而重要的工作，近年来，各个国家都开始出台一系列反洗钱的法律规定，要求金融机构必须要严格按照规定的要求去进行反洗钱监管。
然而，反洗钱监管是一个庞大且复杂的系统，需要使用各种技术手段与工具来实现有效的监管。
这些技术手段与工具的使用，对于反洗钱监管机构来说至关重要，因为只有使用先进的技术手段能够更加有效地进行监管，并提高监管的准确性并有效的识别和防范洗钱风险。
近年来，随着技术的发展，反洗钱监管技术也在不断地创新与发展。
下面将从数据挖掘、机器学习等方面进行探讨。
一、数据挖掘在反洗钱监管中的应用数据挖掘是一种动态的技术手段，它可以有效地挖掘出数据中存在的模式和规律，帮助反洗钱监管机构更好的识别和防范洗钱风险。
反洗钱监管机构在数据挖掘方面的应用主要包括以下几个方面：1、聚类分析聚类分析是一种常用的数据挖掘技术，可以把相似的数据分到一类中，有利于反洗钱监管机构进行更加全面的监管工作。
对于反洗钱监管机构来说，聚类分析技术可以用于将来自不同渠道的数据进行整合，形成完整的反洗钱信息档案库，同时使用聚类分析技术可以识别出一些异常行为指标，从而更好地实现对洗钱风险的防范。
2、关联分析关联分析是一种常用的数据挖掘技术，通过发现数据之间的内在联系，从而判断某个人或组织是否存在洗钱行为。
反洗钱监管机构可以通过关联分析技术来快速地查找出某一笔交易的关联方信息，包括交易的来源和去向，从而更好的帮助反洗钱监管机构识别出可疑交易。
3、分类分析分类分析是一种常用的数据挖掘技术，可以将反洗钱监管机构收集到的数据按照是否存在洗钱风险进行分类，帮助反洗钱监管机构更好的发现洗钱行为迹象。
同时，分类分析还有助于反洗钱监管机构对可能存在的洗钱行为进行准确的识别和评估，从而更好地帮助监管机构进行监管和管理。
二、机器学习在反洗钱监管中的应用随着机器学习技术的发展，反洗钱监管机构已经开始采用机器学习技术来发现存在的洗钱风险。
反洗钱调研报告
反洗钱调研报告标题：反洗钱调研报告摘要：本报告旨在提供有关反洗钱的调研结果，以及相关措施的建议。
通过对现有反洗钱法律和政策的分析，以及对金融机构和监管机构的问卷调查，我们得出了以下结论：反洗钱措施在各国不同，但仍存在许多共同的挑战，如技术落后、合作不足等。
针对这些挑战，我们提出了加强国际合作、提高监管技术和培训金融从业人员等建议。
引言：洗钱是指通过将非法资金转化为看似合法的资金来隐藏其真实来源的行为。
洗钱活动不仅损害了金融行业的声誉，还对社会造成了重大损失。
因此，各国都制定了反洗钱法律和政策，要求金融机构采取一系列措施来防止和打击洗钱行为。
方法：本调研采取了定性和定量的研究方法。
首先，我们对各国的反洗钱法律和政策进行了比较分析，以了解不同国家的差异和相似之处。
然后，我们设计了问卷调查，调查了金融机构和监管机构的反洗钱措施和挑战。
调研结果：1. 法律和政策比较：- 各国的反洗钱法律和政策在定义洗钱行为和制定处罚措施方面存在一定的差异；- 多数国家都要求金融机构建立客户审查和监控机制。
2. 金融机构的反洗钱措施：- 多数金融机构都采用了KYC（了解你的客户）机制，但存在技术落后和人力不足的问题；- 金融机构对高风险客户的尽职调查不够全面，存在监测不到洗钱活动的风险。
3. 监管机构的角色：- 多数监管机构都提供了反洗钱指导和培训，但需要加强对金融机构的监管力度；- 各国之间的合作还有待提高，尤其是信息共享和协助调查方面。
建议：基于以上调研结果，我们提出以下建议来改善反洗钱措施：- 加强国际合作，分享情报和经验；- 提高监管技术，利用人工智能和大数据分析等工具提升监测和检测效果；- 加强对金融从业人员的培训，提高他们对洗钱行为的识别能力。
结论：反洗钱工作是全球各国共同面临的挑战，需要各国和金融机构加强合作，采取更加有效的措施来预防和打击洗钱行为。
通过加强国际合作、提高监管技术和加强人员培训等措施，我们有望在未来取得更好的反洗钱成果。
自洗钱调研报告
自洗钱调研报告标题：“自洗钱调研报告”引言：自洗钱是指犯罪分子通过一系列措施将非法获取的资金转化为合法性收益，并掩盖资金的非法来源，从而实现逃避打击和追查的目的。
作为一种严重的犯罪行为，自洗钱涉及到金融、商业和政治等领域，对社会和经济稳定造成了严重的威胁。
本报告将对自洗钱现象进行调研分析，以期加强对这一问题的认识和防范措施。
一、自洗钱的定义和特征自洗钱的定义是将犯罪组织或个人通过一系列非法手段获取的资金，转化为看似合法合规、具有合法性的资金。
其特征主要包括：转移资金、隐匿资金来源、合法化资金、避免被发现和起诉等。
二、自洗钱的操作过程自洗钱的操作过程一般包括三个主要步骤：预洗钱、转移和合法化。
预洗钱指的是犯罪组织或个人采取各种手段对非法资金进行混淆，隐蔽清洗的阶段；转移是指将混淆的资金转移至其他地区、国家或金融机构，以掩盖非法来源；合法化是指将非法资金转化为合法资金，通常以购买房地产、股票、证券等方式进行。
三、自洗钱的类型和手段自洗钱的类型和手段多种多样，常见的主要包括：虚假贸易、跨境转移、金融操作、商业交易、房地产投资等。
虚假贸易主要指通过虚构购销合同进行资金转移；跨境转移则是将资金转移到法律、监管较宽松的国家或地区；金融操作是指通过金融机构进行一系列交易和操作，以掩盖非法资金；商业交易是指通过企业的合法业务进行资金转移和合法化；房地产投资是指将非法资金投资于购买、改建或出售房地产以获取合法收益等。
四、自洗钱的影响和对策建议自洗钱对社会和经济稳定造成了严重的影响。
它不仅助长了犯罪活动的持续发展，还破坏了金融体系的稳定和公平，甚至可能被恐怖主义组织用于资助恐怖活动。
为了加强对自洗钱行为的防范和打击，建议从以下几个方面进行：加强立法，制定更加完善的法律法规；强化金融机构的反洗钱义务，加强监管和风险评估；加强国际合作，共同打击跨国自洗钱行为；提高公众对自洗钱风险的认识和防范意识等。
结论：自洗钱是一种严重的犯罪行为，对社会和经济稳定带来了极大的威胁。
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洗钱途径及监测方法研究（参评精简本）二○○八年六月目 录第一章 概论 (1)第一节 概念界定 (1)一、腐败分子 (1)二、资产 (2)三、转移 (3)四、境外 (4)第二节 腐败分子向境外转移资产的现状及危害 (4)一、国际现状 (4)二、我国现状 (6)三、危害 (8)第三节 监测的法律依据 (11)一、国际法律依据 (11)三、国内法律依据 (17)第二章 我国腐败分子向境外转移资产的主要途径 (23)第一节 通过现金走私向境外转移资产 (23)第二节 利用替代性汇款体系向境外转移资产 (24)第三节 利用经常项目下的交易形式向境外转移资产 (26)一、进口预付货款，出口延期收汇 (26)二、伪造佣金及其他服务贸易项目对外付汇 (27)三、通过企业之间的关联交易实现向境外转移资产的目的 (28)四、利用假的进口合同骗取外汇管理部门核准外汇汇出境外 (29)五、少报出口，多报进口 (30)第四节 利用投资形式向境外转移资产 (30)第五节 利用信用卡工具向境外转移资产 (32)第六节 利用离岸金融中心向境外转移资产 (33)第七节 海外直接收受 (35)第八节 通过在境外的特定关系人转移资金 (35)第三章 资产境外转移中的人员行为特征 (37)第一节 资产境外转移与人员外逃并非同时、同向 (37)第二节 具体行为特征 (38)一、家属(情人)先行 (38)二、准备有关出入境证件 (38)三、在海外设立特定机构，本人频繁往返于国内外之间 (39)四、境外赌博 (40)五、私下变卖国内财产 (41)六、不计后果地攫取物质利益 (41)七、原因不明地突然离职出境 (41)第四章 监测分析方法 (42)第一节 监测思路 (42)一、以“获取非法资产”和“向境外转移资产”阶段为监测重点 (42)二、依托并充分利用大额交易和可疑交易报告数据库 (42)三、加强对重点地区、敏感行业、特定人群和特定消费方式的监测 (43)四、自主分析和协查分析相结合 (44)第二节 监测分析流程 (45)第三节 监测分析规则 (47)一、对涉嫌腐败名单交易的预警 (48)二、对涉嫌腐败资金类地下钱庄的监测 (48)三、交易主体的可疑行为触发监测临界参数 (50)四、可疑交易主体被多次报告，且金额、账户触发监测临界参数 (51)五、对跨境携带现金的监测 (52)六、对进出口未核销企业的监测 (54)七、对假借佣金或其他服务贸易名义外逃资金的监测 (55)八、对利用企业间关联交易向境外转移资金的监测 (57)九、对海外投资年检违规名单的监测 (59)十、对利用离岸金融中心向境外转移资金的监测 (60)十一、对利用银联卡向境外交易转移资金的监测 (62)第五章 工作建议 (64)一、通过签署合作安排或工作机制等形式实现反腐败信息的共享 (64)二、建立反腐败机构互派特派员制度 (65)三、与海关尽快建立反洗钱相关数据的查询和通报机制 (65)四、实现人民银行内部信息的整合，建立信息共享与互动机制 (66)五、加强与境外 FIU 的情报交流 (66)第一章 概论第一节 概念界定一、腐败分子腐败的含义具有多样性，根据《布莱克法律词典》的解释，腐败 是故意行使与公职义务或其他权利不相符的某些利益的行为，或者公 职人员或受托人违背其职责或其他权利，非法地或不当地利用其职位 或身份为自己或他人谋取利益的行为，兼具贪污和贿赂的含义。
根据 联合国《反腐败公约》的规定，“腐败”是指贿赂本国公职人员、外 国公职人员或者国际公共组织官员，公职人员贪污、挪用或者以其他 类似方式侵犯财产，影响力交易，滥用职权，资产非法增加，私营部 门内的贿赂，私营部门内的侵吞财产等故意行为；“腐败分子”就是 从事上述行为的主体，既可以是自然人，也可以是法人，既可以是履 行公共职能或提供公共服务的机构和人员，也可以是私营部门实体和 人员。
根据我国刑法的规定，贪污贿赂犯罪的主体主要为国家工作人 员，即在国家机关中从事公务的人员，国有公司、企业、事业单位、 人民团体中从事公务的人员和国家机关、国有公司、企业、事业单位 委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体从事公务的人员，以 及其他依照法律从事公务的人员。
结合我国反腐败斗争的战略目标以 及当前的工作重点，本课题中的腐败分子是指违背职责谋取非法利益 的国家机关工作人员和国有公司、企事业单位、社会团体的高管人员。
联合国《反腐败公约》以及《打击跨国有组织犯罪公约》都规定： “财产”系指各种资产，不论物质的还是非物质的、动产还是不动产、 有形的还是无形的，以及证明这种资产的产权或者权益的法律文件或 者文书。
联合国《制止向恐怖主义提供资助的国际公约》规定：“资 金”系指各种资产，不论是有形或者无形资产、是动产还是不动产、 不论以何种方式取得，和以任何形式，包括电子或数字形式证明这种 资产的产权或权益的法律文件或证书，包括但不限于银行存款、旅行 支票、银行支票、邮政汇票、股票、证券、债券、汇票和信用证。
可 见，“资产”、“财产”、“资金”可以在同等意义上使用。
上述定义从 资产的表现形式方面展示了其外延的宽广性和多样性。
从法律性质来 看，本课题所指资产，既包括非法资产，也包括腐败分子控制的合法 资产。
之所以特别作出这种说明，主要基于以下原因：首先，“资产” 尤其是现金、有价票证等是种类物，将通过非法渠道获得的资产与腐 败分子的合法收入相区分没有实质意义。
其次，考虑到腐败分子的犯 罪所得可能已被混同、转换形态或转让他人等复杂情形，国际公约倡 导价值没收、混合没收、替代物没收等措施，以便最大限度地剥夺犯 罪收益。
对腐败分子向境外转移合法资产进行监测，防止其外逃，正 是为了在腐败分子的非法收益难以追缴时，通过剥夺其控制的合法资 产，收到惩治犯罪、挽回国家损失的效果。
转移包含两层含义：首先，从转移的方式来看，既包括利用非法 渠道转移，也包括利用合法渠道转移。
金融行动特别工作组在《中国 反洗钱和反恐融资评估报告》中指出，在中国最常用的洗钱方式有四 种。
第一种是通过现金走私的方式；第二种是通过合法金融系统的现 金交易、账户付款、海外业务、贷款和其他金融交易实现洗钱目的， 有时候还采用假身份证开立银行账户或汇款的方式；第三种是以贸易 为掩护的方式，即非法所得通过进出口货物或虚构/伪造进出口合同、 海运单据、海关报关单和其他相关文件的方式实现洗钱目的；第四种 通过地下钱庄系统洗钱。
此外，犯罪分子还设立海外空壳公司，将资 金以合法贸易或投资交易方式通过银行实现转移。
随着新技术和新产 品的出现，腐败分子还可能借助电子货币、网上金融服务以及股票期 权、远期外汇汇率合同等新的金融衍生品向境外转移资产。
在实际操 作中，腐败分子往往通过多种方式的组合，交错使用合法渠道和非法 渠道，实现资产的跨境转移。
其次，从转移的对象看，既有将非法资产转移境外，也有将其控 制的合法资产转移境外后加以非法占有或用作非法用途。
在实际案例 中，就有腐败分子将其所在的国有公司的资产以海外投资的名义转移 境外，最终划入其个人账户，实现了资产从国有到私有、从合法到非 法、从境内到境外的转换和转移。
四、境外境外指法域而非地理概念，法域是指具有或适用独立法制体系的 区域。
1以此来衡量，中国大陆、香港、澳门乃至台湾地区都具有独 立的法制体系，虽然在宪法层面上具有派生性，即特别行政区基本法 由全国人民代表大会来制定，但是“四地”的法制体系是完全平行的， 即中国大陆、香港、澳门和台湾地区分属不同法域。
此外，在 IMF框 架下，经常性国际交易中的跨境（cross border）指的是跨货币边境 或海关关境，而非国境。
在我国，大陆地区和港澳台地区分属不同的 货币区，因此腐败分子向港澳台地区转移资产，也属于向境外转移资 产。
第二节 腐败分子向境外转移资产的现状及危害 一、国际现状资金外逃（Capital Flight），又称为资本外逃、资本非法转移 等，资金多由发展中国家流向发达国家。
因此，经济学家托尼尔 （Tonell，1992）认为资金外逃是“生产资源由贫穷国家向富裕国家 的流失”2。
导致资金外逃的原因存在于经济、政治等多方面，然而， 近年来，贪污腐败越来越成为资金外逃研究领域备受关注的焦点，腐 败分子向他国转移的财富被公认是外逃资本的重要组成部分，在整个1 参见时延安著：《中国区际刑事管辖权冲突及其解决研究》，中国人民公安大学出版社 2005 年版，第 11 页。
2 王高明，“腐败分子资金外逃及惩治机制研究”，《经济社会体制比较》2006 年 5 期，P42-52。
资金外逃中的比例逐渐提高。
虽然目前尚无法计算所有外逃资本中有多少是由腐败分子转移至境外的，但可以肯定的是，在新兴市场国家， 贪污腐败是资本外逃的重要原因。
2007 年 12 月 17 日，世界银行与联合国毒品与犯罪问题办公室 在联合国纽约总部举行了“追回被窃财产之友倡议（Friends of the Stolen Asset Recovery Initiative）”的发起仪式。
仪式上公布的 一组数字表明：发展中国家和转型期国家每年产生的腐败收益高达 200 到 400 亿美元，相当于全球官方发展援助的 20%到 40%，而且大 部分被转移到发达国家3。
仪式上世界银行现任行长佐利克（Robert B Zoellick）透露： 在非洲，每年国内生产总值的 25%都由于腐败而损失，金额高达 1480 亿美元，但这一问题并不只限于非洲。
尼日利亚前总统阿巴查（Sani Abacha）在任内五年贪污了 30亿到50亿美元，而尼日利亚联邦政府 2006年用于健康和教育的开支还不到50 亿美元。
菲律宾的前总统马 科斯(Ferdinand Marcos)贪污了50亿到100 亿美元，它造成的发展 影响远远超过直接的财政损失，它降格了公共机构、影响了投资、损 坏了微观经济环境、摧毁了金融机构的信誉。
菲律宾用了 18 年的时 间才追回 6.2亿美元，而要完全从损失中恢复还需更长时间。
联合国毒品与犯罪问题办公室主任科斯塔(Antonio Maria Costa) 在仪式上指出：经验表明，只有不到一半的被窃财产会停留在受害国， 而大部分会被转移到国外。
财产追回是一个复杂的过程，并随着金融3 “专题报道：联合国发起‘追回被窃财产之友倡议’”，/radio/ch/story.asp?NewsID=5126，2008/2/21。
中介机构开发新业务而变得越来越复杂。
一旦被窃财产离开受害国，它们就会被巧妙地分割，藏在众多金融工具中，难以发现和获取。
目前，与贪腐资金跨境转移相伴随的还有腐败人员外逃。
腐败分 子外逃得逞，更增加了受害国打击犯罪和追缴资金的难度。