财务制度大全出差借款和差旅费报销管理规定
公司财务报销制度及报销流程（5篇）
公司财务报销制度及报销流程为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
制度包括以下内容:借款管理制度、日常费用报销管理，劳保品，薪福利及相关费用支出制度、专项支出财务报销第一部分借款管理制度(一)出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回____个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他临时借款，如业务费、生活周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第二部分借款流程(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
(二)审批流程:主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。
(三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第二部分日常费用报销制度日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。
(一)报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。
(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;注明附件张数;金额大小写须一致;简述费用内容或事由。
(三)按规定的审批程序报批。
费用报销的一般流程:(一)报销人整理报销单据并填写对应费用报销单(二)须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单(三)部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
第三部分劳保品报销制度管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,报销流程1.购置申请:管理人每月根据需求及库存情况购买。
2.报销程序:报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。
审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款。
3.费用归集:财务部按月根据各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。
第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。
差旅费报销管理规定【优秀5篇】
差旅费报销管理规定【优秀5篇】差旅费报销管理规定篇一一、目的根据公司业务发展的需要，规范公司差旅费开支的标准，特制定本制度。
二、适用范围全公司三、职责：1、公司财务部负责监督公司各部门实施本制度。
2、各部门主管领导为本部门所有费用支出审核的第一责任人。
四、各级别人员开支标准出差期间的报销标准，按职员、主任（区域经理级）部长级（含部门主管）总监级四级报销标准。
B类城市（61个）：1、省会、直辖市（29个）天津、重庆、哈尔滨、长春、沈阳、呼和浩特、石家庄、乌鲁木齐、兰州、西宁、西安、银川、郑州、济南、太原、合肥、武汉、长沙、南京、成都、贵阳、昆明、南宁、杭州、南昌、拉萨、福州、台北、海口。
2、其他地区（32个）：宁波、温州、台州、金华、泉州、佛山、东莞、中山、湛江、北海、汕头、苏州、无锡、常州、临沂、洛阳、曲靖、桂林、延安、遵义、九江、宜宾、青岛、威海、烟台、潍坊、日照、唐山、大连、鞍山、大庆、鄂尔多斯。
C类城市：其他城市五、伙食补助规定1、本市所辖市/区及周边城市出差，当日往返补助20元/天。
市内出公差不能回公司就餐的补助15元/天。
2、市外省内出差，当日往返的，补助40元/天，当日不能往返的参照外省出差住宿补助标准。
3、办事处人员出差到附近地区，当日往返的40元/天，当日不能往返的参照外省出差补助标准。
4、出差伙食补助实行包干办法、按出差的自然天数计算。
不需出具补助票据。
六、差旅费报销的一般规定1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销，按实际出差自然天数计算报销。
2、业务人员出差借款，要事先还清借款，前不清后不借。
由本部门总监签批，部门借款汇总表由总经理批准并交财务部备案。
其他特殊费用须提前申请特别说明后由总经理批准。
3、出差期间非工作需要的一切费用均由个人自理。
4、按规定在公司工作实习期满，正式录用的父母不在本市的外地未婚大学生及公司特聘家庭不在本市的外地人才享受一年一次探亲待遇的，只报销往返车船费。
公司差旅费报销规章制度
公司差旅费报销规章制度（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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出差及差旅费报销管理规定
出差管理及差旅费报销规定第一条差旅费开支范围：集团所有单位工作人员出差期间的住宿费、伙食补助费、长途交通费、市内交通费，根据实际情况,特制定本规定.第二条公司应严格控制出差的次数、人数及借款和费用支出，确因工作需要出差,应办理申报批准手续。
出差人员按出差的任务、时间、地点、路线等填写《出差申请单》,经部门负责人签署意见后,报公司领导审批。
因工作需要,聘请非本公司人员为公司办理业务而出差,需公司负担差旅费用的，由公司相关部门提出申请，报总经理批准后，按公司员工出差办理，其标准按管理人员执行。
第三条出差路途较远的应乘火车，乘长途汽车者,汽车票价超过火车票价（硬卧票）部分不予报销。
乘坐飞机要从严控制,出差路途远或任务紧急的,应报经总经理批准.凡事前未经批准乘坐飞机的,报销时按同等线路的火车票价报销(按相应的级别标准)，超支部分自理。
第四条随同高级管理人员出差的人员，其乘坐交通工具和住宿标准可以享受高级管理人员标准,但最多限2人。
第五条严格控制订票费用，一般工作人员出差订票费用自理。
若遇特殊情况,个人可写出书面申请，由总经理签批后方可报销，但一次最高不得超过20元。
公司副总以上领导干部和具有高级技术职称的人员可凭单据报销。
第六条外出参加上级主管部门召开的会议及订货会议的,经总经理批准,住宿费按会议通知标准报销，会议通知不明确的按本办法第十二条执行.凡享受会议伙食补助的人员不得享受伙食补助费。
第七条一次出差到多个地点的人员，车票报销时应列明从某地到某地的票费数额清单。
工作人员趁出差之便办私事或绕道的各项费用自理,且不得享受伙食补助费。
第八条工作人员出差期间,因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。
第九条差旅费的开支范围为：员工出差期间的住宿费、长途交通费、伙食补助费、市内交通费。
第十条出差人员所取得的票据不符合规定，不能报销的,经办人必须换取合格票据，因此而支付的差旅费均由个人自理，公司不予报销。
2024年差旅费报销管理制度范文（四篇）
2024年差旅费报销管理制度范文为提升业务人员的工作积极性，确保公司出差人员在外工作的基本需求，提高办事效率，并有效控制差旅费用，根据当前实际运行情况，特对原有规定进行适当调整和修订，本办法自发布之日起生效，原有规定同时废止。
一、费用支出范围与标准1、基本原则：对出差人员的补贴、差旅费遵循“定额使用，节余归己，超支不补”的原则。
2、支出范围：包括出差地的市内交通、住宿、餐饮、电话费用及其它零星开支，实行定额管理。
3、执行标准：(1)十堰市内及周边五县一市销售出差补贴____元/天，季度考核未达标者(销售业绩为0)将扣除____次补贴。
(2)十堰市区以外城市____元/天，季度考核未达标者(销售业绩为0)将扣除____次补贴。
(3)上海、广东、北京地区销售补贴____元/天，季度考核未达标者(销售业绩为0)将扣除____次补贴。
(4)公司承担异地往返火车票、长途客车票费用，并按车票时间计算实际出差补贴天数。
(5)招待客户费用，____人以上不得超过____元，____人以下不得超过____元。
特殊情况需事先获得董事长批准方可超出标准，不得先斩后奏。
二、办理程序及报销规定1、省内(不含十堰城区)、省外出差人员需提前填写“差旅费(备用金)借款单”，注明出差地点、事由、预计天数及所需资金，经部门主管及主管领导审批后，方可预借差旅费。
2、财务人员根据领导审批的差旅费报销单及有效出差凭证，按照费用定额标准进行审核，办理差旅费报销。
3、如出差地点、天数、人数、交通工具与原规定不符，未经领导批准的，不予报销。
因特殊情况或情况变化需改变行程的，需经领导签署意见后方可报销。
4、出差返回后应在三天内完成报销，超出三天的，每超一天扣除一天补贴，超过一周的，将不予报销，后果自负。
5、遵循“前账不清、后账不借”的原则，如因个人原因延误报销，责任自负。
对违反规定导致财务混乱的，将追究财务经办人的责任。
6、中午____时前离开本市按全天补贴计算；中午____时后离开本市按半天补贴计算；中午____时前抵达本市按半天补贴计算；中午____时后返回本市按全天补贴计算。
差旅费报销管理制度(4篇)
差旅费报销管理制度一、差旅费报销规定1.住宿费：住宿标准为经济适用型酒店，费用标准参考当地如家快捷酒店经济型客房均价。
一般同性二人一起出差的，按一个房间标准报销。
出差人员由单位接待或住亲友家的，一律不予报销住宿费。
员工趁出差之便，事先经部门经理或分管领导批准就近回家省亲办事的，多开支的住宿、伙食、交通费等由个人自理。
2.城际交通费：高铁为二等座标准、其他火车为硬卧硬座标准。
员工乘坐飞机要从严控制，出差任务紧急、路途较远的，经部门主管同意，分管领导批准后方可乘坐飞机。
3.市内交通费：市内交通费实报实销，以经济兼顾效率为原则，优先选择地铁、公交结合短程的出租车，报销票据日期应与出差日期吻合。
4.出差补贴：出差补贴原则为伙食补贴，填列在外埠出差费报销单上的住勤补助栏凭发票报销，标准为____元/天，其中分为早餐____元，午餐____元，晚餐____元。
若已报销陪同客户就餐的招待费，则扣除相应的餐费补贴。
5.手机话费：手机话费补助每月____元，凭发票报销。
为了工作的方便和便于联系，每月报销话费的手机不得少于规定的开机时间。
工作日：早8：00-晚21：____节假日：早10：00-晚18：00。
6.业务招待费：因业务需要发生招待费的应通过出差计划、客户拜访计划等事先上报并列明大致费用预算，经部门主管核准同意后再报分管领导批准，财务部方可给予报销。
7.礼品赠送：除了必须当面赠送或者不适宜邮寄的礼品外，赠送给客户的礼品原则上由上海本部统一准备和寄送，以保证礼品的质量，加强管理。
必须当面赠送的礼品须在出差计划或者客户拜访计划中事先向领导提出申请。
二、出差计划和出差报告1.出差计划：出差前须提前三天提交出差计划给部门主管，详细列明拟出差的城市、拜访客户全称、接待人、接待人联系方式、拜访目的、拟发生的业务招待费项目及费用预算等内容，经部门主管批准同意后再出差。
2.出差报告：出差结束三天内须完整填写出差报告并发送给部门主管，出差计划和出差报告可使用同一张表格。
差旅费借款及报销制度
差旅费借款及报销制度一、申请借款1.差旅费借款申请应提前至少1个工作日提交财务部进行审批。
2.借款人应填写借款申请表，明确借款的目的、金额和使用时间，并在申请表上签字确认。
3.借款申请需提供出差的具体行程安排和费用预算明细，如交通费、住宿费、餐费等内容，并附上相关凭证。
二、使用借款1.借款人应按照借款申请表上的费用预算明细进行费用支出，严禁将借款用于其他用途。
2.借款人应妥善保管好相关费用凭证和发票，并在费用支出后的3个工作日内将原始凭证交给财务部备查。
三、费用报销1.差旅费报销需在出差结束后的7个工作日内提交报销申请。
2.报销申请需填写差旅费报销申请表，列明具体费用项目、金额和附属凭证，如发票、行程单等。
3.费用报销需提供与实际支出相符的费用凭证，如发票、行程单等，凭证应为原件或复印件。
四、审核和核算1.财务部将对借款申请和费用报销申请进行审核，确保申请的合法性和准确性。
2.财务部将进行差旅费用的核算，确认申请的金额与支出的费用是否一致，如有差异需与借款人进行沟通和核对。
3.核算结束后，财务部将进行差旅费用的结算，并将剩余借款退还给借款人或进行适当的调整。
五、其他规定1.若借款人因故不能按时归还借款，应提前至少1个工作日向财务部说明情况，并尽快归还借款。
2.借款人应按时报销费用，并妥善保管好相关凭证，如发票、行程单等，以备审计需要。
3.借款人应自觉遵守相关费用管理制度和财务规定，如违反制度产生的费用损失由借款人自行承担。
4.对于有违规行为的借款人，企业将采取相应的纪律处分措施，并保留追究法律责任的权利。
此为一份关于差旅费借款及报销制度的详细说明，旨在提高差旅费用管理的效率和规范性，确保企业的财务安全和合规性。
对于具体操作流程和细节，可以根据企业的具体情况进行调整和完善。
出差费用报销管理制度（精选15篇）
出差费用报销管理制度（精选15篇）出差费用报销管理制度出差费用报销管理制度（精选15篇）随着社会不断地进步，很多情况下我们都会接触到制度，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。
想必许多人都在为如何制定制度而烦恼吧，下面是小编帮大家整理的出差费用报销管理制度（精选15篇），欢迎大家分享。
出差费用报销管理制度1为规范公司差旅费报销，合理控制费用支出，特制定本规定。
第一条公司差旅费开支实行预算管理，由财务部统一管理。
第二条各部门须按计划在预算范围内合理安排出差任务，严格执行开支标准，超预算、超标准开支须按规定审批。
第三条差旅费报销手续1.员工出差须先填写《出差申请单》，写明部门名称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额等要求事项，报部门主管审批后送财物主管审核。
预算外或计划外出差还须报总经理审批。
部门主管级人员的《出差申请单》须报总经理审批。
2.出差人员应在返回公司一周内进行报销，有差旅借款的须在返回公司三日内按规定到财务部结清借款。
3.出差人员报销时应整理好有效的报销凭证（指税务正式发票以及公司内部自制的费用报销凭证），在报销凭证背面写明费用开支事由，然后按要求完整填写《差旅费报销单》，附上按规定审批完毕的《出差申请单》、《借款单》（有差旅借款的）、《市内交通及差旅费用明细表》，由本部门主管签字后报送财务主管审核签字，最后到出纳处报销，按相应标准支取出差补助。
超过规定标准的，报总经理审批签字后方能报销。
部门主管及以上级别人员出差报销，须由总经理审批签字。
4.员工出差途中因工作需要或其他特殊情况需延期返回的，须请示部门主管批准后方可延期，无故延期的，公司不予报销差旅费，并按旷工处理。
部门主管及以上级别人员出差需延期的，须请示总经理批准。
第四条差旅借款1.出差人员若要向公司预支差旅费，需提前2天持按规定审批完毕的《出差申请单》，到财务部领取《借款单》，列明借款事由及金额，经部门主管审批、财务主管审核后方可借款。
出差补助差旅费报销制度(精选5篇)
出差补助差旅费报销制度(精选5篇)出差补助差旅费报销制度精选篇11.总则1.1为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
2.成本费用的核算管理及报销流程2.1本公司按照资金实际支出的方法计算成本。
2.2成本与费用要按权责发生制原则进行计提。
要正确划分和核算各项成本费用。
公司制定合理完善的定额费用和报销制度，本公司的管理费用、财务费用，都要按规定进行明细分类核算。
2.3有关费用报销程序和标准的制度2.3.1现金借款签批流程：借款人填写《借支单》→主管领导审核签字→副/总经理审批签字→到出纳处办理借款手续领取现金。
2.3.2审批权责规定：2.3.2.1借款人根据事项填写《借支单》，经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付;所有借款，需由所属部门主管审核签字同意后，报请副/总经理审核签字，然后到出纳处办理借款手续。
2.3.2.2借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理。
借款应是因工作需要的工作经费，而非个人私事。
一切个人私事均不可作为借款的理由。
特殊紧急事情需经总经理批准。
2.4费用报销费用是指各职能部门发生的差旅费、办公费、业务招待费、公务交通费等日常费用支出。
其中差旅费、餐费等临时性的借款，必须由经办人员填写借支单，写明时间、地点、申请金额、用途，按程序审批后借款。
借款人员完成公务后须及时办理报销清帐，在10天内不报销者，财务部有权从借款人员的税后工资中扣回。
2.4.1日常费用签批流程：按公司规定发生日常费用支出，取得合规的正式发票→报销人填写《费用报销单》将发票及其他应备资料粘贴于后→验证人签字→部门主管签字→出纳审核签字→副/总经理批准→出纳处办理报销手续、领款→领款人签字。
当月发生的费用应在当月报销，超期10日逾期报销的按报销总金额的30%从本人工资中扣除罚款。
2.4.2出差费用签批流程出差人员依据实际出差情况如实填写《出差费用报销单》将发票及其他应备收据贴于其后→部门主管审核签字→交财务部出纳审核签字→副/总经理审核签字→出纳处办理报销手续→领款人签字。
企业出差报销管理规章制度7篇
企业出差报销管理规章制度企业出差报销管理规章制度7篇企业出差报销管理规章制度大家了解多少呢？在现在社会，制度对人们来说越来越重要，制度是指一定的规格或法令礼俗。
以下是小编精心收集整理的企业出差报销管理规章制度，下面小编就和大家分享，来欣赏一下吧。
企业出差报销管理规章制度【篇1】一、目的：此规定旨在对公司员工出差时的各种手续及有关出差费用给以明确，使其更加规范化。
二、适用范围：此规定适用于公司员工的国内与国外出差。
三、出差分类：(一)国内出差规定中所指的国内出差是指按照公司指示，外出到国内指定地点进行相关工作、培训、会议、讲座、学习等。
1、国内出差的申请员工出差前，应及时填写《出差申请单》(附件1)，经相关领导审批后交行政人事部。
员工出差三天以内(含)由部门经理审批，三天以上由行政人事分管副总审批。
经理级员工出差由行政人事分管副总审批。
副总经理出差须向总经理进行汇报。
员工出差完毕后，应及时到行政人事部确认考勤。
2、交通标准根据职级不同，员工出差时选择不同的交通工具。
3、住宿标准住宿费用的支付标准原则上应按《员工国内出差费用标准明细》(附件2)报销住宿费，但以下情况可以例外：与客户或较高级别标准的人员同行，或特殊情况下超出规定住宿标准时，写明理由并经分管领导签批后可以报销。
具体标准如下：(1)副总经理及以上职级人员住宿标准：实报实销(2)总经理助理及以下职级人员住宿标准：四星宾馆双人标准间4、餐费标准员工出差期间用餐自理，出差完毕后，行政人事部按照标准计发出差餐费。
具体标准如下：(1)副总经理助理及以上职级人员餐费标准：实报实销(2)总经理助理及以下职级人员餐费标准：100元/天注：总经理助理以下职级员工的餐费补贴由行政人事部根据《出差申请单》在工资中直接进行计发。
5、特别说明：不同职级人员一同出差时，以职级较高人员标准为准。
(二)国外出差：国外出差标准另行规定。
四、附则：此规定自发文之日起执行，此前相关规定相应废止。
财务制度大全出差借款和差旅费报销管理规定
北京全聚德烤鸭股份有限公司出差借款和差旅费报销管理规定为规范差旅费报销标准，简化出差借款及差旅费报销程序，堵塞差旅费报销漏洞，减少不必要费用开支，结合公司具体情况，制定本规定。
一、出差借款管理规定公司本部各部门人员因公出差，允许预借一定数量的现金作为出差用款。
因公出差人员出差前要向本部部长、主管副总经理书面汇报出差事项、天数和借款金额。
部门负责人和主管副总经理要认真研究把关。
尽量做到能电话联系的就不出差，必须去人办理的经本部门领导同意和公司主管领导批准方可出差。
因公出差人员出差借款，必须填写借款借据，由本部门负责人签字，再由主管副总经理签字批准，然后由财务总监审核方可办理借款手续。
公司总经理、副总经理、总经理助理、财务总监等高级管理人员出差，必须报经董事长批准，方可借款、出差。
二、差旅费报销规定公司董事长、总经理、副总经理、总经理助理、财务总监等高级管理人员及随员因公出差可乘坐飞机或软卧，部门领导及一般人员可乘坐硬卧，按票据金额据实报销。
住宿费、伙食补助费、市内交通费均按出差自然（日历）天数计算。
以火车票或长途汽车票和住宿发票确认到达时间，以到达当天算起：一般地区出差每人每天补助30元，深圳、厦门、汕头、海南等特区出差每人每天补助40元，根据需要临时完成某项任务，行程六个小时以上，乘坐公司小车或购票乘车当天返回，无住宿发票的，按以上标准补助。
经批准有业务招待，返回后据实报销招待费的，不再补助。
公司副总经理及相应级别以上人员，可住中等以上宾馆、饭店，出行可乘出租汽车或公共汽车。
其余工作人员出差，应住一般旅馆、饭店，出行可乘公共汽车。
工作人员因公出差，到达目的地后，受到食宿交通免费接待或无住宿收据的不报销出差补助。
往返途中可报销出差补助。
经批准出国人员住宿费、飞机票据实报销；按因公出国人员管理办法，对伙食费不同国家和地区的包干补助标准执行，不再按条执行。
经批准参加会议的领导及其他人员，凡是由会议主办方开具会议费收据的，据实报销会议费用，不再另行补助；费用自理的，按条执行。
出差费报销财务管理制度
第一章总则第一条为规范公司出差费用报销行为，加强财务成本控制，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工因公出差所产生的费用报销。
第三条出差费用报销应遵循合法性、真实性、合理性、及时性的原则。
第二章出差费用范围第四条出差费用包括以下内容：1. 交通费：包括往返交通费、市内交通费、出租车费等。
2. 住宿费：包括住宿场所的房费、押金等。
3. 餐饮费：包括因公出差期间的餐费。
4. 通讯费：包括出差期间的电话费、短信费、网络费等。
5. 公务费：包括出差期间的办公、学习、调研等费用。
6. 其他费用：经公司领导批准的其他合理费用。
第三章出差费用报销流程第五条出差前，出差人员需填写《出差申请单》，经部门负责人、分管领导审批后，报送财务部备案。
第六条出差人员根据实际情况，按照公司规定的标准，自行承担或支付出差费用。
第七条出差返回后，出差人员需在5个工作日内向财务部提交以下材料：1. 《出差申请单》及审批表；2. 出差费用报销单；3. 交通票据、住宿发票、餐饮发票、通讯费发票等相关凭证；4. 出差期间的工作总结或照片等证明材料。
第八条财务部对提交的材料进行审核，包括：1. 材料是否齐全；2. 出差费用是否符合规定标准；3. 发票是否真实、合法；4. 报销金额是否准确。
第九条审核无误后，财务部将报销款打入出差人员的工资卡或报销账户。
第四章费用报销标准第十条交通费标准：1. 火车票：根据实际车票金额报销；2. 飞机票：经济舱机票按照实际票价报销；3. 出租车费：根据实际消费金额报销，每人每日不超过200元。
第十一条住宿费标准：1. 国内出差：每人每日不超过300元；2. 国外出差：每人每日不超过500元。
第十二条餐饮费标准：1. 国内出差：每人每日不超过100元；2. 国外出差：每人每日不超过200元。
第五章附则第十三条本制度由财务部负责解释。
第十四条本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
差旅费报销管理制度5篇
差旅费报销管理制度5篇在社会发展不断提速的今天，制度对人们来说越来越重要，制度是维护公平、公正的有效手段，是我们做事的底线要求。
一般制度是怎么制定的呢？下面是小编为大家整理的差旅费报销管理制度，希望可以帮助到有需要的朋友。
差旅费报销管理制度篇1公司级领导1、汽车不限；2、火车软座、硬卧；3、飞机经济舱；4、轮船二等舱；（随行人同上标准）5、原则上不得住宿三星级（合三星级）以上豪华房间，凭据报销。
6、特殊情况超标准时应及时请示，事后补办批准手续。
7、随行人同上标准。
8、外埠出差每人每天按照50元补助中层领导（含科级）火车硬座、硬卧、轮船三等舱飞机经济舱其他交通工具1、两人一个标准间，原则上每人每天按80元（2人合计不超过150元）住宿标准控制，超过自理。
2、单人出差或男女出差为单数的，可住独立单间。
3、外埠出差每人每天补贴40元。
其他人员火车硬座、硬卧、轮船四等舱飞机经济舱其他交通工具1、两人一个标准间，原则上每人每天按60元（2人合计不超过120元）住宿标准控制，超过自理。
2、单人出差或男女出差为单数的，可住独立单间。
3、外埠出差每人每天补贴30元。
备注1、航空保险费每人次一份；2、一次乘车8小时或连续乘车时间超过12小时以上可购硬卧票；3、租赁车辆需经批准；4、乘出租车需事先请示。
5、住宿亲友家或无住宿发票的，按照允许报销标准额50%补助（报销时提供其他有效票据）。
6、实行差旅费包干的不在此列。
7、补贴天数以交通、住宿票据为依据，误几餐补几餐。
8、实行出差伙食补助费包干的不在此列。
一、出差期间，因特殊原因住宿费超标的，必须由公司主管领导签字方可报销，否则超出限额标准的部分自理；参加会议的人员报销旅费必须附上会议通知，按会议统一安排的标准报销。
二、出差人员全天误餐补贴按2︰4︰4分配补贴。
三、按以上标准报销出差伙食补助后，一律不得报销招待费。
四、因业务需要须招待客户（或与公司有关联的友好人士）时，须事先经主管领导批准后，方可报销。
差旅费用报销及借款制度
差旅费用报销及借款制度一、总则为规范企业差旅费用报销和借款行为，提高财务管理效率，减少企业财务风险，订立本规章制度。
二、适用范围本规章制度适用于全部企业员工在公务差旅期间产生的费用报销和借款行为。
三、费用报销流程1. 出差申请员工需提前向所在部门提出出差申请，并说明出差事由、目的地、出差时间等相关信息。
部门经理审核后填写出差申请表并提交给企业财务部门备案。
2. 差旅费用预支企业财务部门依据员工出差申请情况，预支相应的差旅费用给员工，预支额度不得超出员工出差期间估计的合理费用。
3. 差旅费用报销员工出差结束后，需依据企业财务部门供应的差旅费用报销表格，依照以下流程进行费用报销：—填写差旅费用报销表格，明细列出各项费用，并附上相关票据；—交由所在部门领导审批后，提交给企业财务部门；—企业财务部门进行费用审核，如发现问题将及时与员工核对；—经审核无误后，财务部门将费用报销金额转账给员工个人账户。
4. 差旅费用记录企业财务部门将对全部差旅费用报销情况进行记录和归档，包含差旅费用报销表格、相关票据、财务审核记录等。
1. 借款申请员工如需借款用于差旅费用或其他业务支出，需提前填写借款申请表，并说明借款用途和金额。
2. 借款审批借款申请需经所在部门领导审批，并注明借款授权人。
部门领导审批后，将借款申请表提交给企业财务部门进行审批。
3. 借款额度•员工借款额度依据其职位和个人信用评估确定；•借款额度不得超出员工月工资的30%；•员工如需借款超出额度限制，需提出书面说明并经企业领导审批才可操作。
4. 借款发放和归还•企业财务部门收到借款申请表后，将核实员工借款额度和借款用途。
•借款审批通过后，财务部门将将借款金额划入员工个人账户。
•员工需按商定时间归还借款，归还金额将从工资中扣除；•如员工提前离职或无法定时归还借款，企业将采取法律手段进行追偿。
五、违约处理1. 差旅费用未报销员工未按规定进行差旅费用报销，企业将停止其相应的出差津贴和差旅费用预支，并记入员工档案。
出差报销财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部财务管理，规范出差报销行为，确保公司资金使用安全、合理、高效，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体因公出差人员。
第三条出差报销应遵循真实性、合法性、合规性、节约性的原则。
第二章出差审批与预算第四条出差前，出差人员需填写《出差申请表》，明确出差目的、时间、地点、预计费用等，经部门经理、财务部门审核批准后方可出差。
第五条出差预算应合理制定，严格控制费用支出，不得超过批准的预算。
第六条出差预算如有变更，需经原审批人同意，并重新履行审批手续。
第三章出差费用报销第七条出差人员应按照公司规定的费用报销范围和标准，填写《出差报销单》，附上相关票据，如交通费、住宿费、餐饮费、通讯费等。
第八条出差报销标准如下：（一）交通费：按照公司规定的交通补贴标准报销，差旅途中产生的交通费按实报销。
（二）住宿费：按照公司规定的住宿补贴标准报销，住宿费标准不得超过规定上限。
（三）餐饮费：按照公司规定的餐饮补贴标准报销，差旅途中产生的餐饮费按实报销。
（四）通讯费：按照公司规定的通讯补贴标准报销，差旅途中产生的通讯费按实报销。
（五）其他费用：按照公司规定的其他费用标准报销。
第九条出差报销单经部门经理、财务部门审核后，由财务部门办理报销手续。
第十条出差人员应于出差结束后10个工作日内提交报销申请，逾期未报者，财务部门有权拒绝报销。
第四章报销审批与支付第十一条出差报销单经部门经理、财务部门审核后，由财务部门进行审批。
第十二条出差报销单经审批通过后，财务部门应及时办理报销手续，并将报销款项支付给出差人员。
第五章监督与检查第十三条财务部门对出差报销情况进行监督与检查，确保报销费用真实、合法、合规。
第十四条出差人员应积极配合财务部门的监督与检查，如实提供相关资料。
第十五条对违反本制度规定的人员，公司将视情节轻重给予警告、罚款、解除劳动合同等处理。
第六章附则第十六条本制度由财务部门负责解释。
第十七条本制度自发布之日起施行。
财务差旅费报销制度（精选6篇）
财务差旅费报销制度财务差旅费报销制度（精选6篇）在我们平凡的日常里，越来越多地方需要用到制度，制度一经制定颁布，就对某一岗位上的或从事某一项工作的人员有约束作用，是他们行动的准则和依据。
拟定制度的注意事项有许多，你确定会写吗？下面是小编为大家收集的财务差旅费报销制度（精选6篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
财务差旅费报销制度1参照国家近期差旅费报销的有关规定，结合本公司实际情况，特制定如下制度及规定：一、长途报销标准：1、原则上出差的员工须先填写出差申请表，注明出差地点、时间、出差人员、事由、日程按排及费用预算。
申请表先由部门负责人审核签字，再交总经理签批，最后交行政办备档。
若因特殊情况来不及填出差申请表的，应电话告之行政办，行政办进行登记，员工出差回公司后再补填。
2、出差过程中涉及宴请的应事先填写宴请申请单，出差过程中需要临时宴请的须电话请示公司领导，否则公司将不予报销。
交纳会务费及乘坐高铁、软卧、飞机须事先特别报告，末经事先审批不予报销。
3、员工出差期间，每天必须以邮件或手机短信的形式将当日工作向公司汇报，出差回公司后整理成出差报告，作为差旅费报销的依据。
4、员工出差期间的费用标准如下：a、部门经理以上级别的员工出差县市级以下地区，住宿费按100元/夜报销，餐费补贴30元；地市级以上地区，按90元/夜报销，餐费补贴30元。
b、普通员工出差到县市级以下地区，按90元/夜报销，餐费补贴20元；地市级以上地区，按80元/夜报销，餐费补贴20元。
出差回公司三天之内，出差人员应对出差事务完成情况作出详细的说明和分析，写出出差报告，凭出差报告和出差申请表及相关费的原始有效票据（相关的车船、住宿费及其他手续费等），报销出差费用。
超出时间不予以报销。
二、短途报销标准：1、市内不分职级，统一标准执行：公交车费实报实销，一般市内不报误餐费，特殊情况市内的士费经总经理书面批准后再报销。
三、电话费用公司原则上不报销手机费用，因公出差的可报销当月电话费用，实报实销，须出具发票。
公司差旅费报销的管理制度5篇
公司差旅费报销的管理制度5篇在社会发展不断提速的今天，制度对人们来说越来越重要，制度是维护公平、公正的有效手段，是我们做事的底线要求。
一般制度是怎么制定的呢？下面是小编为大家整理的公司差旅费报销的管理制度，希望可以帮助到有需要的朋友。
公司差旅费报销的管理制度篇1一、办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。
2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。
3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。
4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅。
5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。
6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚(发票日期)，并追究其部门担保人责任。
7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。
二、费用标准总体原则:对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。
三、报销办法(一)住宿费报销办法1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。
2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。
3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。
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北京全聚德烤鸭股份有限公司出差借款和差旅费报销管理规定
为规范差旅费报销标准，简化出差借款及差旅费报销程序，堵塞差旅费报销漏洞，减少不必要费用开支，结合公司具体情况，制定本规定。
一、出差借款管理规定
1.1 公司本部各部门人员因公出差，允许预借一定数量的现金作为出差用款。
因公出差人员出差前要向本部部长、主管副总经理书面汇报出差事项、天数和借款金额。
部门负责人和主管副总经理要认真研究把关。
尽量做到能电话联系的就不出差，必须去人办理的经本部门领导同意和公司主管领导批准方可出差。
1.2 因公出差人员出差借款，必须填写借款借据，由本部门负责人签字，再由主管副总经理签字批准，然后由财务总监审核方可办理借款手续。
1.3 公司总经理、副总经理、总经理助理、财务总监等高级管理人员出差，必须报经董事长批准，方可借款、出差。
二、差旅费报销规定
2.1 公司董事长、总经理、副总经理、总经理助理、财务总监等高级管理人员及随员因公出差可乘坐飞机或软卧，部门领导及一般人员可乘坐硬卧，按票据金额据实报销。
2.2 住宿费、伙食补助费、市内交通费均按出差自然（日历）天数计算。
以火车票或长途汽车票和住宿发票确认到达时间，以到达当天算起：一般地区出差每人每天补助30元，深圳、厦门、汕头、海南等特区出差每人每天补助40元，
2.3根据需要临时完成某项任务，行程六个小时以上，乘坐公司小车或购票乘车当天返回，无住宿发票的，按以上标准补助。
经批准有业务招待，返回后据实报销招待费的，不再补助。
2.4公司副总经理及相应级别以上人员，可住中等以上宾馆、饭店，出行可乘出租汽车或公共汽车。
2.5其余工作人员出差，应住一般旅馆、饭店，出行可乘公共汽车。
2.6工作人员因公出差，到达目的地后，受到食宿交通免费接待或无住宿收据的不报销出差补助。
往返途中可报销出差补助。
2.7 经批准出国人员住宿费、飞机票据实报销；按因公出国人员管理办法，对伙食费不同国家和地区的包干补助标准执行，不再按2.2条执行。
2.8 经批准参加会议的领导及其他人员，凡是由会议主办方开具会议费收据的，据实报销会议费用，不再另行补助；费用自理的，按2.2条执行。
2.9 出差人员在出差期间，所支付业务招待费、电话电报费要从严控制，按规定由主管领导签字批准，经财务总监审核后方可报销。
3.0 出差人员返回后必须在七天内报账，如实填写报销单据，粘贴票据要清晰，各部门负责人和主管副总经理要认真核实报销金额及出差天数，经公司内部审核人员审核无误后，由财务总监签字后报销。
3.1 各级领导出差期间，要严格控制费用开支，尽量压缩支出。
北京全聚德烤鸭股份有限公司
2001年5月19日。