财务部应知应会确认版

财务部应知应会

1、收取营业款现金时收到假钞、残币怎么办？审核员和出纳清点上交的营业款账包时，若发现营业款中有假钞，应没收假钞并让收银员补足相应金额，确保酒店营业款完整；若发现残币应通知收银员将其兑换成相应人民币金额，确保酒店营业款正确。

2、收取营业款现金时收到外币怎么办？审核员和出纳清点上交的营业款账包时，若发现外币，请收银员到酒店兑换外币点处办理人民币兑换手续，再将营业款账包交于出纳清点，兑换金额不得低于酒店应缴营业款金额。

3、费用报销怎么办？

（1）酒店发生的各项经济业务，原则上必须取得税务局监制的普通发票或增值税普通发票（含非行政事业专用收据）。每一张发票或收据的背面，须有经办人（或报销人）及部门经理签字确认，经财务部审核、总经理审批。

（2）报销人填写报销单并在后面附上所有报销单据及发票；由申请人签字、经部门经理、财务经理审核、总经理审批方可予以报销，未经审批或费用超出标准且未经领导同意的不予报销；报销人凭签字确认后的报销单到财务出纳处报销。

4、借款怎么办？

员工因公出差、办事等需要借款的，应填写现金付款申请单（用途需注明暂借），出差人员借款前应先填写“出差申请表” ，经申请人签字、部门经理、财务经理审核、总经理审批同意后方可办理借款。

5、备用金申请怎么办？酒店营业点因工作需要需申请备用金的，使用部门需填写＜备用金申请表＞，经部门经理、财务总监、总经理签字后方可申请。使用部门需根据备用金管理制度配合财务部进行备用金抽查。

6、员工如何购买员工证、工号牌、鞋子、袜子等酒店工作用品？员工需要购买酒店可卖物品（如员工证、工号牌、工鞋、袜子等），可到财务部出纳处交现金，凭出纳开具的收款收据交予相关部门人员领取物品。

7、酒店外埠人员需在员工餐厅用餐怎么办？

原则上酒店不对外销售员工餐券，但如遇婚庆公司、施工单位、参加

酒店会议、培训等必须在酒店员工餐厅用餐的特殊情况，可由酒店员工带领其到财务出纳处收取现金，外埠人员凭开具的收款收据到总账处领取餐券，凭餐券可到员工餐厅用餐（餐券盖财务票证章和日期章方为有效）。

8、资产报损（报废）怎么办？使用部门员工发现酒店资产有破损或无法使用的情况，首先应报告部门负责人知晓，经部门负责人同意后上报工程部修理，若经工程部鉴定该资产已无法修理与使用，使用部门员工可填写《资产报废凭证单》申请报废。《资产报废凭证单》经部门负责人签字确认后，交由工程部、财务部、分管领导和总经理签字，最后交由财务部资产管理员做资产报废处理。

9、部门间资产调拨怎么办？酒店资产有转移或者调拨到其他部门时，使用部门应填写《资产调拨单》，经拨入部门经理、收货人、发货人、财务部资产管理员签字确认后交予财务部资产管理员留存并做资产账面调整。

10、部门内部资产调拨怎么办？部门内部资产调拨时，使用区域（小部门）

应填写《资产调拨单》，经拨入

区域主管（经理）、拨出区域主管（经理）、发货人、财务部资产管理员签字确认后交予财务部资产管理员留存并做资产账面调整。

11、发票补充怎么办？酒店营业区域发票不够用，应及时通知财务部发票管

理员补充发票。

12、酒店消费券到期后该怎么办？

酒店消费券一般不予以延期，如有特殊情况非要延期，可由当事部门填写免费券延期申请表并注明延期时间，经部门负责人、分管副总签字后，持免费延期申请表和消费券到财务部券类保管员处办理延期手续。

13、酒店物资的验收怎么办？由收货员根据使用部门下的ML或PR单验收

相关物资。

14、酒店物资需要退货怎么办？

若验收的物资存在质量问题需退货，使用部门应及时通知收货员，把要求退货的物资退回收货部，由采购员联系供应商退货。

15、领用仓库物资怎么办？

各部门若需领用办公物品或酒水等仓库物资时，需凭借部门经理及成本部经理/ 主管签字确认后的领用单，到仓管员处领取物品；

16、贵重物品（酒水、鱼翅等）领用怎么办？

各酒水吧台可以领用贵价酒水（如茅台、五粮液等），领用应遵循以旧瓶换新的原则领取。

鱼翅、燕窝、辽参等高档原材料，厨房就每日制作高档原材料日报表，凭经审核的报表向仓库领用。

17、夜间领用仓库物资怎么办？若夜间因特殊情况要求领用仓库物资而仓管员已下班的情况，使用部门可联系值班经理、安保人员一同到仓库领货，并将领用单留于仓库内，次日由仓管员补完领用程序。

18、原材料的报价程序怎么办？酒店原材料报价采用定时报价的方式（每半个月报价一次），成本部协助采购部对报价信息进行分析比对，由成本部、采购部、厨房三方进行确定。

19、如何进行成本控制？

成本部主要对原材料、酒水等进行日常的实际消耗的管控工作。成本部应每日核对吧台建立的酒水日报表，发现差异要及时查明原因，并不定时抽查各营业点是否存在消耗、浪费的情况。

20、物资报损怎么办？各部门若出现原材料、库存商品、易耗品、布草等物资因自然破损或变质等原因要求报损，使用部门可填制《报损单》，《报损单》经部门负责人签字确认后，上交成本部核算报损物资成本，再交由财务总监、副总经理、总经理审核后方可对报损物品进行报损处理。21、部门需要采购物资怎么办？使用部门因工作需要购买物资时，可由部门文员在PICC系统中下PR单，经部门经理审核通过后提交采购部，采购部打印纸质PR单，报财务总监及总经理审批是否需要购买，审批同意后采购员进行市场询价定价，再将价格信息导入系统，采购经理在PICC系统中审核后提交财务总监及总经理审核价格是否合理，审批完成后到生成PO单，采购员凭PO单通知供应商送货。

注：若购买物资为新品种时，且PICC物品中无法找到代码，需事先报成本部名称、规格、单位等基础资料，经成本部在PICC系统内增加物品代码后再下PR单。

22、仓库补货怎么办？

各部门仓管员根据需要下ML单，部门负责人（或厨师长）审核，采购部