日常财务管理规定
财务管理规章制度10篇
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公司财务管理规定(3篇)
公司财务管理规定是公司为了有效管理财务，保证财务运作的规范性和透明度而制定的一系列规定。
以下是一些常见的公司财务管理规定：1. 财务制度：公司应制定财务管理制度，包括会计制度、财务报告制度、财务预算制度等，明确财务管理的基本原则和程序。
2. 财务审批制度：公司应设立财务审批程序，对支出、收入、投资等财务事项进行审批，确保财务决策的合理性和合规性。
3. 财务报告制度：公司应按照法定要求和内部要求，定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，向内部管理人员和外部利益相关方提供财务信息。
4. 预算管理制度：公司应制定预算管理制度，对不同部门和项目进行预算编制、监控和执行，确保资源的合理配置和控制成本。
5. 资金管理制度：公司应建立资金管理制度，包括资金筹措、资金运作、资金使用和风险管理等内容，有效管理公司的资金流动和风险。
6. 内部控制制度：公司应建立健全的内部控制制度，包括财务管理、财务报告、资产管理等方面，确保资产的保护和财务信息的准确性。
7. 合规要求：公司应遵守相关法律法规和会计准则，确保财务管理的合规性和透明度。
8. 外部审计制度：公司应定期进行外部审计，对财务报表进行审计，保证财务信息的真实可靠。
9. 内部培训和监督：公司应加强对财务管理人员的培训和监督，提高其财务管理和分析能力，确保财务管理的有效性和规范性。
以上只是一些常见的公司财务管理规定，具体的规定会因不同公司的特点和需求而有所差异。
公司财务管理规定（2）是指针对公司内部财务管理工作所制定的规章制度。
以下是一些常见的公司财务管理规定：1. 财务制度：规定公司财务管理的基本原则、流程和制度，包括会计核算、财务报告、财务预算等。
2. 资金管理：规定公司资金的调度、使用、收支控制和预测，包括现金管理、资金投资、融资策略等。
3. 预算管理：规定公司的财务预算编制、执行和控制，包括收入预算、支出预算、固定资产投资预算等。
4. 成本管理：规定公司的成本核算和控制，包括成本计算、成本分析、成本管控和成本降低等。
财务的管理制度(通用7篇)
财务的管理制度（通用7篇）财务的管理制度1第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证账证相符、账实相符、账表相符。
财务管理制度(通用6篇)
财务管理制度（通用6篇）财务管理制度11，严格按照有关财务规定建立健全会计账簿，最好配有兼职会计。
县财政负担的供养经费和自费人员寄养经费、个人或集体捐赠和资助的款物及使用等一切经费收支都必须入账，做到日清月清、账款相符、账目清楚。
2，经费报销要有原始凭证，采购货物要有专人验收，报销凭证由经办人、验收人、院长签字后方可入账，不符合手续的凭证不得入账。
3，坚持财务公开，自觉接受院内供养老人和有关部门的检查监督，做到收支账目每季公布一次，食堂帐目每月公布一次。
4，及时申领经费，保证供养经费按时、足额到位。
5，严肃遵守财经纪律，敬老院任何经费严禁私人借用，不得以任何理由挪用。
6，建立健全固定资产账目，购置和制作的各类生活设施，要如实登记入账。
坚持一年一次的固定资产清查，填表造册存档，并上报县民政局，确保敬老院的财产完整。
7，集中保管闲置固定资产，落实专人管理，防止流失。
8，按实际需要有计划地购置日常生活用品，确保入院入住老人生活。
确山县盘龙享乐园养老中心财务管理制度2一、为规范我公司财务行为和财务管理制度，有效运作资产，积极增收节支，提高公司的经济效益，严格按公司法、会计法、企业财务通则、会计准则等有关法律、法规、结合本公司的实际业务，特制定本制度。
二、根据公司管理会计核算的具体要求设置公司财务部，内设财务会计，出纳员，责任明确，分工协作，共同搞好企业财务工作。
三、公司内部建立必要的内部稽核制度，出纳人员不得兼管稽核，对会计档案保管和收入费用、债权、债务帐目进行登记。
四、公司财会人员应忠于职守，坚持原则，正确进行会计核算与监督。
五、本公司遵守国家有关现金管理的规定和银行结算办法，建立现金管理办法。
六、财务部对各种应收款及预付款加强核算、管理，控制限额，确定回收时间，确保企业管理循环和周转及时清算和催收。
七、严格流动资金管理，确定最佳现金余额，避免现金闲置，保证现金安全。
不准将公司收入的现金直接支付，坐支现金，职工的工资、福利、津贴用现金结算，其他结算必须用转帐结算。
财务日常支出管理制度
第一章总则第一条为了加强公司财务管理的规范性，确保资金使用合理、有效，提高资金使用效益，根据国家有关财务法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门和员工，是公司财务管理的基本规范，各部门和员工必须严格执行。
第三条公司财务支出管理遵循以下原则：1. 合法性原则：所有支出必须符合国家法律法规和公司制度规定。
2. 经济性原则：合理控制支出，降低成本，提高资金使用效益。
3. 效率性原则：简化审批程序，提高资金使用效率。
4. 安全性原则：确保资金安全，防止资金流失。
第二章财务支出范围第四条公司财务支出范围包括：1. 办公费用：办公用品、低值易耗品、办公设备等。
2. 差旅费用：员工因公出差产生的交通、住宿、餐饮、通讯等费用。
3. 会议费用：举办各类会议产生的场地租赁、设备租赁、餐饮、住宿等费用。
4. 业务招待费用：客户接待、业务洽谈等产生的餐饮、住宿、交通等费用。
5. 员工福利费用：员工工资、奖金、福利等。
6. 营销费用：广告宣传、市场调研、促销活动等费用。
7. 其他费用：根据公司实际情况，经批准的其他合理支出。
第三章财务支出审批第五条财务支出实行分级审批制度，具体如下：1. 办公费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由财务部审批。
2. 差旅费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。
3. 会议费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。
4. 业务招待费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。
5. 员工福利费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。
6. 营销费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。
7. 其他费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。
第六条财务支出审批流程：1. 提出申请：部门负责人根据实际需要，填写《财务支出申请单》，并附相关证明材料。
公司日常费用财务报销管理规定
公司日常费用财务报销管理规定一、制度意义：为了加强医院财务内部管理，规范医院财务支出、费用报销流程，降低财务风险，特制定以下规定。
二、适用部门各部门用室三、具体规定：1、日常费用指日常发生的、经常性的、金额较小的费用类（不含工资），该类费用报销时，一律使用"费用报销单〃进行报销；2、"费用报销单〃后附发票或者收据、入库单等附件，发票和收据必须加盖收款方印章方为有效；3、各种正式发票需复印后将复印件贴在报销单后，报销时将报销单和发票原件一并交由财务；4、"费用报销单”和附件内容、大小写金额必须一致，如有不一致者，财务不做报销处理；5、附件一律用胶水粘贴在"费用报销单〃后面，正面朝上，不得倒置，不得使用订书机装订，不得使用回形针；6、支付款项票据必须保证干净、整洁、书写规范、大小写数据清晰且一致，正式发票上不得随意书写任何文字。
7、费用发生尽量取得正式税务发票，定额发票需盖收款方发票专用章，非定额发票必须保证发票上的开票信息正确无误，不收手写发票；如为收据报销时，收据上必须有服务方的合法印章。
四、报销流程1、费用报销者自行将报销附件粘贴于"费用报销单"后，并按"费用报销单〃上内容填写完整并在报销人处签字，同时需在报销单附件上签名并写明用途；2、报销单送本部门负责人复核并签字；3、报销人送报销单至财务部，由会计审核；4、经审核无误的〃费用报销单〃送呈行政院长审批；5、出纳根据公司当月付款计划支付款项或结清借款。
五、报销时间费用发生后及时填写"费用报销单"，与相关票据一起交由财务挂账，财务应及时统计挂账单据和金额，并根据"费用报销单〃上交时间先后及公司当月付款计划进行费用报销。
六、附加信息1、开票信息：名称：有限公司税号：9⅛⅛t:开户行及账号：2、数字大小写字样：小写：1234567890大写：壹贰叁肆伍陆柒捌玖零本报销制度适用于公司全体人员并从发文之日起执行，请全体人员共同遵守，如有不懂处可向财务部咨询。
公司财务管理规章制度(10篇)
公司财务管理规章制度(10篇)公司财务管理规章制度1一、库存现金管理1.公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
2.严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。
现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。
3.不准用“白条”入帐。
4.不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5.到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
6.现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7.现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。
8.现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
9.出纳员必须严格遵守执行上述各条规定.二、银行存款管理1.公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2.公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
3.作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4.银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费结算)，除上述结算方式外，其他不予使用。
5从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。
于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。
造成的帐帐不一致，应尽快解决。
8空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三、往来帐款的管理1应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。
财务管理规章制度
财务管理规章制度财务管理规章制度(精选23篇)财务管理规章制度篇1一、职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。
7、及时核算和上缴各种税金。
8、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
9、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
10、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。
二、日常费用报销：1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。
2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。
3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销;4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务人员报销;三、岗位职责1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库；2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表；3、保管好库存现金，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失；4、保管好印章，严格按规定用途使用印章；5、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票；6、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐；7、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行；8、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐；9、对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点；10、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚；11、负责装订、管理会计档案；12、每月末及时督促各项目报帐；13、及时、准确核算各种原始票据，并制单入帐；14、编制和执行财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案；15、进行成本费用控制、核算、考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益；16、认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法，监督执行会议；17、完成领导布置的其他工作。
公司日常开支管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范日常开支行为，提高资金使用效率，确保公司经济活动的合规性和合理性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工在日常工作中产生的各项开支。
第三条日常开支管理应遵循合法、合规、节约、高效的原则。
第二章开支范围与标准第四条日常开支范围包括但不限于以下几类：1. 办公用品采购：包括纸张、文具、耗材等。
2. 交通费用：包括差旅费、市内交通费等。
3. 餐饮费用：包括工作餐、商务宴请等。
4. 通讯费用：包括电话费、网络费等。
5. 办公设备维修费用。
6. 其他必要开支。
第五条各项开支的具体标准如下：1. 办公用品：根据实际需要，按预算执行。
2. 交通费用：差旅费按公司差旅费报销规定执行，市内交通费按实际发生额报销。
3. 餐饮费用：工作餐按公司规定标准执行，商务宴请需经相关部门审批。
4. 通讯费用：按公司规定标准执行，超出部分需说明原因并经批准。
5. 办公设备维修费用：按实际维修费用报销，但需控制在预算范围内。
6. 其他开支：需提供合法票据，经相关部门审批后方可报销。
第三章报销流程第六条员工日常开支报销流程如下：1. 填写报销单：详细填写报销内容、金额、日期等。
2. 部门负责人审批：部门负责人对报销单进行初步审核，确保开支合理、合规。
3. 财务部门审核：财务部门对报销单进行财务审核，确保报销单符合财务规定。
4. 领导审批：报销金额较大的，需经公司领导审批。
5. 付款：财务部门根据审批结果办理付款手续。
第四章监督与检查第七条公司设立专门机构或指定专人负责日常开支的监督与检查。
第八条定期对日常开支进行审计，确保开支合规、合理。
第九条对违反本制度的行为，将进行严肃处理，包括但不限于警告、罚款、降职、辞退等。
第五章附则第十条本制度由公司财务部门负责解释。
第十一条本制度自发布之日起施行。
注意：本制度为示例文本，具体内容需根据公司实际情况进行调整和完善。
八项财务管理规定
八项财务管理规定对于财务管理，有一系列的规定被广泛使用和推荐。
以下是八项常见的财务管理规定：1. 预算编制和执行。
每个单位和个人都应制定和执行预算。
预算应包括收入和支出，以确保目标的实现和财务的可持续性。
预算应根据实际情况进行不断调整和修订。
同时，预算执行应受到监督和控制，确保资源的合理配置和利用。
2. 费用控制。
费用控制是财务管理中的重要环节。
对于每一项支出，都应进行合理评估和控制。
通过审慎管理费用，可以降低成本，提高效益。
各类费用应及时记录、分析和审查，确保各项费用符合预算，同时寻找降低费用的方法和机会。
3. 储蓄和投资。
财务管理的目标之一是储蓄和投资。
储蓄是个人和单位增加财富的重要途径。
合理的投资可以使资金增值，并实现财务增长。
储蓄和投资都需要根据风险和回报考虑利益最大化的原则。
4. 资金流管理。
资金流管理是财务管理的核心。
有效的资金流管理可以确保单位和个人的生活和经营正常运转。
资金流管理包括合理预测和规划收入和支出，确保收入足够支付支出，同时保持合理的资金储备。
5. 税务合规。
纳税是每一个公民和单位的义务。
财务管理要求确保纳税合规。
这包括遵守税法法规，及时申报和缴纳税款，以及配合税务机关的审查和调查。
合规纳税不仅是法律的要求，也符合财务管理的规范和原则。
6. 内部控制。
内部控制是财务管理的重要环节。
它涉及组织和实施各项政策、程序和措施，以确保财务活动的合规性、准确性和可靠性。
内部控制可以减少错误和失误，防止欺诈和滥用，提高内部的运营效率和风险管理能力。
7. 财务报告。
财务报告是财务管理的重要成果之一。
它提供了关于单位和个人财务状况和经营成果的信息。
财务报告应遵循相关的会计准则和要求，以确保报告的准确性和可比性。
财务报告不仅对内部决策有指导作用，也是对外交流和沟通的重要工具。
8. 风险管理。
风险管理是财务管理的重要组成部分。
财务管理要求识别、评估和控制各种风险，以减少财务损失和不确定性。
风险管理可以通过各种手段来实现，例如保险、契约和多样化投资等。
财务制度管理规定(4篇)
财务制度管理规定第一章总则第一条为了规范财务管理，提高财务效益，保护国家财产和人民群众的利益，制定本规定。
第二条本规定适用于国家机关、企事业单位、社会组织等各类组织的财务管理工作。
第三条财务制度是组织内部规范财务管理活动的基本规则，包括财务管理的基本原则、组织结构、职责分工、经费预算、会计核算、财务报告、审核监督等内容。
第四条财务管理应遵循公开、公平、公正、公务的原则，维护国家利益和人民群众的合法权益。
第二章财务管理的基本原则第五条财务管理应遵循依法、合规、规范的原则，依法履行财务管理职责，保证财务活动合法、合规、规范进行。
第六条财务管理应遵循责任、效益、安全的原则，明确财务管理的责任主体，追求财务活动的效益，并保障财务安全。
第七条财务管理应遵循公开、透明、信息化的原则，加强对财务活动的公开和信息披露，提高财务管理的透明度和信息化水平。
第八条财务管理应遵循风险管理、内控制度的原则，建立健全风险管理和内部控制体系，预防财务风险，确保财务管理的稳定性和安全性。
第三章财务管理的组织结构第九条财务管理应根据组织特点和管理需要，建立相应的财务管理组织结构，明确各级财务管理机构的职责和权限。
第十条财务管理组织结构应包括财务部门、财务管理委员会等，财务部门负责具体的财务管理工作，财务管理委员会负责决策、协调和监督财务管理工作。
第十一条财务管理组织结构应建立健全财务管理人员的选拔、培训和考核机制，提高财务管理人员的业务素质和工作能力。
第四章经费预算和执行管理第十二条经费预算是财务管理的核心环节，应根据组织的发展规划、经济状况和财务需求，制定合理的经费预算计划。
第十三条经费预算计划应明确各项经费的来源、用途和分配原则，并按照法定程序进行审批。
第十四条经费预算的执行管理应建立健全预算管理制度，加强预算执行情况的监测和控制，确保预算资金的合理使用和管理。
第五章会计核算和财务报告第十五条会计核算是财务管理的基础工作，应建立健全会计核算制度，保证财务数据的真实性和可靠性。
关于财务管理制度(通用5篇)
关于财务管理制度（通用5篇）财务管理制度1为规范我公司财务行为和财务管理制度，有效运作资产、积极增收节支，提高公司的经济效益。
严格按公司法、会计法、企业财务通则，会计准则等有关法律、法规，结合本公司的实际业务，制定本制度。
一、财务岗位职责（一）财务主管职责1、负责管理公司的日常财务工作。
2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。
3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。
5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。
6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
8、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。
9、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。
10、完成领导交办的其他工作。
（二）会计职责1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时；2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报；3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作；4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。
（三）出纳职责1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。
2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。
（四）现金管理制度1、所有现金收支由公司出纳负责。
2、建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。
作到日清月结，帐实相符。
3、库存现金超过3000元时必须存入银行。
财务管理制度
财务管理制度为了规范我场财务制度，加强财务管理，根据事业单位财务管理的有关规定，结合林场实际，制定本制度。
一、日常财务管理（一）财务体制1、执行事业单位财务管理规定，林场对财务实行“统一领导，单独核算”；财务工作实行场长负责制，财务审批原则上实行“一支笔”原则。
2、财务日常工作配备会计、出纳员各一名，工作人员必须持有相应的财务上岗证书。
银行开设的帐户支票和印鉴必须由财务负责人和出纳分别保管，财务负责人保管财务印鉴、出纳员保管支票，坚决杜绝由一人同时保管印鉴和支票。
3、单位任用财务人员必须实行回避制度，单位负责人的直系亲属均不得在单位担任会计或出纳。
4、单位实行二级财政预算独立建帐，独立核算，实行收支两条线。
（二）严格执行财务制度1、财务管理必须严格执行国家和财政部门的相关政策规定，自觉接受税务、审计部门的检查监督。
2、按要求做好年度预算和结算编制工作，并严格按预算执行。
3、严格按照事业单位财务管理制度，做好帐务管理，实行收支两条线。
4、严格项目专项资金使用，做到专款专用，有必要时单独建帐，独立核算。
5、按税务部门的有关规定自觉纳税。
（三）费用单据报销1、费用报销实行场长“一支笔”审批制度。
所有单据的报帐都必须经主要领导审批同意后方可支付。
2、报销单据必须有经手人、证明人签名，再由场长审批方可报帐，绝不允许跨年度的票据使用，绝不允许“白头单”报销入帐。
3、公用开支报销实行定期报帐，原则上每星期报帐一次。
（四）财务人员工作要求1、财务人员必须持证上岗，保证具备相应的财务管理技能。
2、财务人员必须分工明确，会计员和出纳员各司其职，工作上配合协调、互相监督。
3、财务部门必须按时发放工资及各种代缴代收工作，财务人员必须严格执行财务监管系统计帐，会计员和出纳员必须按时做好网上记帐，并做好每月报表和原始凭证的归档工作。
4、根据林场场务公开规定，按时做好财务公开工作。
5、严格公款私借，确实因出差、培训学习、生产费用等特殊情况需要临时借款的，财务人员必须凭领导审批的借款凭证借款。
财务管理规章制度(最新14篇)
财务管理规章制度（最新14篇）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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公司日常账管理制度
公司日常账管理制度一、总则1. 本公司日常账管理制度旨在规范公司财务行为，确保会计信息的真实、准确、完整。
2. 本制度适用于公司所有涉及财务收支的部门和个人。
3. 财务部门负责本制度的制定、修订和解释工作，同时监督执行情况。
二、账户管理1. 公司应设立基本存款账户作为主要的资金往来账户，并由财务部门统一管理。
2. 任何部门的经济业务必须通过公司指定的银行账户进行结算，严禁设立小金库或私设账户。
3. 对于特殊业务需要开设专项账户的，必须经过财务部门审核并报公司高层批准。
三、收付款管理1. 收款管理：- 所有收款业务必须有明确的合同或协议作为依据。
- 收到款项后，财务部门应及时开具发票，并按照国家税法规定进行申报。
- 任何个人或部门不得私自收取费用，所有收入必须进入公司指定账户。
2. 付款管理：- 付款必须有合法有效的凭证支持，如发票、合同等。
- 财务部门应对付款申请进行审核，确保付款的合理性和合法性。
- 大额支付需提前进行资金计划，并得到公司高层的批准。
四、日常账务处理1. 日常账务应做到日清月结，确保账目清晰。
2. 财务部门应定期对账，与银行对账单核对，及时发现并纠正差错。
3. 财务人员应严格遵守会计准则和公司内部控制制度，保证账务处理的规范性。
五、预算与控制1. 公司各部门应根据年度经营计划编制预算，并严格执行。
2. 财务部门负责监督预算执行情况，对超预算支出进行控制和报告。
3. 对于重大财务决策，应进行财务分析和风险评估，确保决策的科学性。
六、审计与监督1. 公司应定期进行内部审计，检查财务活动的合规性和有效性。
2. 对于违规行为，应立即采取措施进行整改，并根据情节严重性进行处理。
3. 鼓励员工举报财务违规行为，保护举报人的合法权益。
七、附则1. 本制度自发布之日起执行，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
财务管理规定(详细版)
财务管理规定(详细版)财务管理规定（详细版）第一章总则第一条目的为确保公司财务管理的规范性、安全性及有效性，根据《中华人民共和国会计法》和国家相关财务管理规定，制定本规定。
第二条适用范围本规定适用于公司总部及所属分支机构的财务管理工作。
第三条原则1. 合法性原则：财务管理工作应严格遵守国家法律法规及公司规章制度。
2. 真实性原则：财务信息应真实、准确、完整地反映公司财务状况。
3. 规范性原则：财务管理应遵循规范化的流程和标准。
4. 安全性原则：确保财务资金安全，防范财务风险。
5. 效益原则：提高财务管理效率，提升公司经济效益。
第二章财务管理组织结构第四条财务管理组织1. 财务部：负责公司整体财务管理工作，包括财务规划、预算管理、资金管理、成本控制、会计核算、财务报告等。
2. 审计部：负责对公司财务活动进行内部审计，确保财务管理的合规性和有效性。
第五条财务管理职责1. 财务部职责：- 制定和执行财务管理制度。
- 组织编制财务预算和财务计划。
- 进行资金筹集、使用和管理。
- 监督和管理成本，提高成本效益。
- 进行会计核算，编制财务报告。
- 配合内外部审计工作。
2. 审计部职责：- 定期进行财务审计，发现问题并提出改进建议。
- 对重大财务事项进行专项审计。
- 跟踪审计意见的整改情况。
第三章预算管理第六条预算编制1. 财务部应根据公司发展战略和经营计划，组织编制年度财务预算。
2. 预算应涵盖收入、成本、费用、投资及资金筹措等方面。
3. 预算编制应遵循积极进取、稳妥可靠的原则。
第七条预算审批1. 财务预算经各部门征求意见后，提交总经理办公会议审批。
2. 总经理办公会议审批通过后，由财务部负责监督执行。
第八条预算调整1. 预算执行过程中，如有重大变动，需报总经理办公会议审批。
2. 预算调整应遵循原预算编制原则，确保预算的合理性和有效性。
第四章资金管理第九条资金筹集1. 财务部应根据公司发展和投资计划，制定资金筹集方案。
财务制度日常办公费规定
财务制度日常办公费规定一、总则为规范公司日常办公费的报销及管理，提高公司财务管理水平，特制定本规定。
二、适用范围本规定适用于公司全体员工在公司日常办公中发生的各类费用报销。
三、费用范围1. 办公用品费：包括各类文具、办公耗材、打印纸等。
2. 通讯费：包括电话费、传真费、快递费等。
3. 差旅费：包括出差时的交通、食宿、通讯等费用。
4. 业务招待费：包括与客户或合作伙伴的商务活动时产生的餐饮费用。
5. 会议费：包括组织会议时的会议室租赁、茶点费用等。
6. 其他费用：其他公司审批认可的日常办公费用。
四、费用报销流程1. 提交报销：员工应在费用发生后及时填写费用报销单，并按要求附上相关凭证，经部门负责人签字后提交给财务部。
2. 审批报销：财务部对报销单进行初审，核对费用是否符合规定范围及金额限制，如有问题将及时反馈给员工或部门负责人。
3. 报销付款：经过审核无误后，财务将会将费用报销发放给员工或支付给相关单位。
五、费用标准1. 办公用品费：每人每月不超过200元。
2. 通讯费：每人每月不超过300元。
3. 差旅费：根据实际情况报销，需提供相关出差证明文件。
4. 业务招待费：每次不得超过500元，需提供相关客户或合作伙伴的身份。
5. 会议费：经过部门负责人审批，并有会议议程文件的情况下报销。
6. 其他费用：需提供明细清单及相关支出事由。
六、相关责任1. 财务部门：负责对员工报销进行审核及支付，并将相关报销情况纳入公司财务管理系统进行统计。
2. 部门负责人：负责对本部门员工的费用报销进行审批，确保费用符合规定范围。
3. 员工：应如实填写报销单，提供真实有效的费用凭证，严格按照规定进行费用报销。
七、附则1. 本规定未尽事宜，由公司财务部门进行解释并报公司领导审批。
2. 本规定自发布之日起生效，如有任何修改或调整，需经公司领导层批准。
以上就是本公司财务制度日常办公费规定，供全体员工遵守。
公司将严格按照规定对费用进行管理和审批，确保公司财务安全和稳定运营。
八项财务管理规定
八项财务管理规定
1. 收入支出管理规定：明确收入来源和支出去向，建立合理的预算和费用控制系统，确保收入和支出的合理管理。
2. 资产管理规定：建立资产登记、盘点和管理制度，确保资产的安全、有效利用和合理调配。
3. 财务报告管理规定：制定财务报告制度，及时准确地报告企业财务状况和经营成果，为管理决策提供支持。
4. 财务内部控制规定：建立健全的财务内部控制制度，确保财务活动的合法性、规范性和有效性。
5. 财务审计管理规定：建立财务审计制度，定期对企业的财务状况和经营活动进行审计，发现问题并及时整改。
6. 费用审批管理规定：建立费用审批制度，规范费用的申请、审批和报销流程，杜绝浪费和滥用。
7. 资金管理规定：建立资金管理制度，确保资金的安全、合理使用，提高资金使用效益。
8. 风险管理规定：建立风险管理制度，识别和评估企业面临的风险，采取相应措施进行防范和应对。
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八项规定财务管理
八项规定财务管理八项规定财务管理一、经费管理1.严禁以各种名义突击花钱和滥发津贴、补贴、奖金、实物。
2.严禁用公款购买、印制、邮寄、赠送贺年卡、明信片、年历等物品。
3.严禁用公款购买赠送烟花爆竹、烟酒、花卉、食品等年货节礼(慰问困难群众职工不在此限)。
4.依法取得的各项收入必须纳入符合规定的单位账簿核算，严禁违规转移到机关所属工会、培训中心、服务中心等单位账户使用。
5严禁超预算或无预算安排支出，严禁虚列支出、转移或者套取预算资金。
6.严格控制国内差旅费、因公临时出国费、公务接待费、公务用车购置及运行费、会议费、培训费等支出，年度预算执行中不予追加。
7.严格开支范围和标准，严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用。
8.政府采购严格执行经费预算和资产配置标准，合理确定采购需求，不得超标准采购，不得超出办公需要采购服务。
9.严格执行政府采购程序，不得违反规定以任何方式和理由指定或者变相指定品牌、型号、产地。
二、公务接待10.严禁用公款大吃大喝或安排与公务无关的宴请;严禁用公款安排旅游、健身和高消费娱乐活动。
11.禁止异地部门间没有特别需要的一般性学习交流、考察调研，禁止违反规定到风景名胜区举办会议和活动。
___对无公函的公务活动不予接待，严禁将非公务活动纳入接待范围。
13.不得用公款报销或者支付应由个人负担的费用;不得要求将休假、探亲、旅游等活动纳入国内公务接待范围。
14.不得在机场、车站、码头和辖区边界组织迎送活动，不得跨地区迎送，不得张贴悬挂标语横幅，不得安排群众迎送，不得铺设迎宾地毯。
15.住宿用房以标准间为主，接待省部级干部可以安排普通套间，不得额外配发洗漱用品。
16.接待对象应当按照规定标准自行用餐，接待单位可以安排工作餐一次。
接待对象在___人以内的，陪餐人数不得超过___人;超过___人的，不得超过接待对象人数的三分之一。
17.工作餐应当供应家常菜，不得提供鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水，不得使用私人会所、高消费餐饮场所。
财务管理规定3篇
财务管理规定3篇财务管理是组织企业财务活动，处理财务关系的一项经济管理工作。
下面是财务管理规定，欢迎参阅。
财务管理规定1第一章总则第一条为了进一步加强和规范公司管理中心财务管理工作，及时、准确、完整地记载、反映公司财务状况，提供真实、可靠的财务资料，结合公司业务特点和管理要求，特制定本规定。
第二条本规定依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国合同法》、《事业单位会计制度》、《事业单位财务规则》、《政府财务管理规定》等有关财务法规、制度制定。
第三条本规定目标：1、建立和完善符合现代管理要求的、科学的内部决策机制、执行机制、监督机制，确保公司经营管理目标的实现。
2、堵塞漏洞、消除隐患，保护单位资金和财产的安全、完整。
3、规范单位会计行为，保证会计资料真实、可靠、完整。
4、确保国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行。
第二章货币资金管理第四条本规定所称货币是指单位所拥有的现金、银行存款、有价证券和其他货币资金。
第五条建立货币资金业务的岗位责任制，明确岗位的职责、权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
1、出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账目的登记及财务专用章。
2、不得由一人办理货币资金业务的全过程。
第六条单位应当按照规定的程序办理货币资金支付业务。
对不符合要求或不合法的业务，财务人员有权拒绝办理。
第七条单位取得的货币资金收入应及时入账，不得私设“小金库”，不得设账外账。
第三章现金管理第八条财务应当加强库存现金限额的管理，核定的库存限额不得超过1000元，超过库存限额的现金应及时交存银行。
第九条必须在《现金管理暂行条例》规定的范围内使用现金，不属于现金开支范围的业务一律通过银行办理转账结算。
现金的使用范围包括：职工工资、津贴、个人劳务报酬、根据国家规定颁发给个人的科学技术等各类奖金、对职工个人发放的劳保、福利支出、出差人员携带的差旅费、结算起点以下的零星开支、银行确定需要支付的其他支出。
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财务管理规章制度为维护集团公司的合法权益，加强财务管理和经济核算，规范集团财务行为，准确计量公司的财务状况和经营成果，严格控制公司成本费用，根据会计法》、企业财务通则》、现金管理暂行条例》等国家政策法规，并结合公司实际，制定本规章制度。
第一章公司资金支付的审批流程1.1日常物资采购及费用申请程序：经办人申请T部门负责人确认签字T分管领导确认签字董事长确认审批生效1.2 资金支付审批程序：经办人（报销人）申请-部门负责人确认签字 - （分/子）财务主管审核确认-分管领导确认签字-集团财务确认签字-集团总裁确认签字-董事长确认审批生效1.3集团各子/分公司内部各单位之间的资金调拨，由经办人申请-分/子公司财务主管审核-分管领导确认签字 -集团财务确认签字-集团总裁助理确认签字—总裁确认审批生效。
1.4各项资金支出均需董事长审批确认后出纳会计方可办理款项支付。
第二章公司资金支付及报销管理细则2.1备用金借款因公司日常业务需要的临时借款，包括日常办公需要、差旅费及各种临时性借款，借款时须由经办人填"借款单"并注明借款用途，经过相关审批程序后，由财务部办理付款。
2.1.1为了加强对货币资金的管理，部门负责人以上人员单笔借款原则上不超过5000元，部门负责人以下人员单笔借款原则上不超过3000元，如有特殊需要，另行审批。
2.1.2借款人应在借款事务完成后一周内凭合法有效原始票据报销冲帐或退还借款，无正当理由不办理报销冲帐又不退还借款的，财务部应暂停其后续借款，并可从其工资中扣回借款。
原则上前款不清，后款不借。
2.2购置办公用品及低值易耗品经办人填写〈费用报销单》请款单》后附以下单据：经审批的申请采购单、发票、供货单位物品清单、入库单、出库单等。
2.3购置固定资产经办人填写〈费用报销单》〈请款单》后附申请采购单、发票、供货单位物品清单、合同或协议，入库单，有保管人签字的出库单。
2.4业务招待费报销因工作需要用于请客、送礼的业务招待费，必须从严控制，经办人报销招待费时填写〈费用报销单》后需附经事先经批准的宴请单和相关正规发票并提供消费清单，方可办理报销。
临时宴请必须先请示后补办手续。
无经综合管理确认宴请单的一律不予报销。
2.5交通及差旅费报销交通费报销时，需注明具体日期、路线及所办事由，凭相关的交通发票据实报销；如公司已派车，不得再报销交通费.差旅费报销时由出差人填写差旅费报销单”后附住宿费、车票费等票据，具体差旅费标准及程序参照集团〈差旅费报销管理规定》。
差旅费必须分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内交通费，在限额内填报；2.6车辆费用油料费、保养及维修费用、保险费原则均由综合管理部负责按规定程序申请后统一办理填写〈费用报销单》后附相关费用申请单、发票及相关的清单。
驾驶人员如遇紧急情况需在外加油，需经得综合管理部认可，方可按规定程序报销。
2.7通讯费办公固定电话费用由综合管理部根据规定凭发票予以报销。
2.8工资福利费工资表由人力资源部根据考勤记录、员工社保明细表等相关资料，编造工资明细表，应扣除应有个人负担的个人欠款、个人所税、属于个人承担的养老保险金等，工资明细经审批手续完备后，填制请款单"，后附经审核的工资明细表，经审批后由财务部进行发放。
福利费用由人力资源部按照规定统一申请。
养老保险等五险”，每月十日前由人力资源部根据实际社保申报人数填制请款单”，经审批后，由财务部办理缴纳。
2.9食堂费用公司提供午餐，由综合管理部负责按集团公司的有关规定办理伙食费用的报销，报销时要附有原材料明细表，直接在农贸市场购的原材料，要有具体明细表并由经手人签字。
原则上非农贸市场采购的一律需要正规发票。
按周由综合管理部汇总进行报销2.10业务宣传及广告费的报销2.10.1凡是业务宣传及广告类费用均要事先经营销策划部批准认可后方能办理报销付款手续；2.10.2办理业务宣传及广告费报销时，经办人填写〈费用报销单》〈请款单》，必须后附合同或协议（电视，电台广告费还需提交第三方出具的监播报告、报纸广告需提交刊出样单，展台宣传的还需要相关人员的验收证明）、符合规定的发票等资料2.11工程款支付程序由经办人填写请款单》应后附经审批的〈工程款支付审批表》、工程进度款支付申请书》、工程款支付证书》等资料按如下程序办理。
审批具体流程参照中景润集团工程款支付流程及合同台帐管理规定》2.12投标保证金及履约保证金管理2.12.1招投标之前，由工程部填写《召投标保证金联系单》书面告知财务部：投标人、交付投标保证金的金额及具体起止日期等；招投标截止日期下班前由财务部把招投标保证金的到帐方式、到帐时间及到帐金额填写完整，并将《召投标保证金联系单》反回工程部；2.12.2招投标结束后，由工程部通知中标单位办理履约保证金相关手续；财务部根据工程部提供的中标单位履约保证金收取通知单》，根据中标单位履约保证金到帐情况开具履约保证金收据，并收回中标单位投标保证金收据.同时由工程部填制〈未中标单位投标保证金支付申请表》办理投标保证金的退款手续.2.13凡现金所需金额超过2000元的需提前到财务部出纳处预约，以利于财务部备款支付第三章单据粘贴、填写要求及报销注意事项3.1费用发生后，经办人必须按费用发生时间填写费用报销单，所有单据要按性质（如差旅费、交通费、车辆费、招待费、通讯费、办公费用等）分类、分页粘贴填制；在同一报销时段同性质的费用可以合并填列，但要能在费用清单中列明费用发生的情况。
3.2费用报销单必须用黑、蓝黑水笔书写，各项要素必须填写齐全；所填写的各种单据不允许涂改，大小写金额必须保持一致，否则无效。
3.3报销单据必须有胶水贴附件，不得使用订书针、大头针、回形针串别。
3.4所提供发票必须为真实有效的发票，经办人对发票的真实性负责。
发票上单位”的填写要完整：如“中景润集团置业有限公司”，购买物品要在发票（如所购物品种类较多者，可后附供货单位的供货清单）及入库单上注明物品的名称、规格型号、采购数量、单价等要素，如填写不符合规定，财务人员有权拒收。
发票上须加盖供货单位的发票专用章并且清晰可辨识。
3.5每月集中分两次报销，分别为12日-15日及25日-27日（节假日除外），工程款支付为每月12日-15日（节假日除外）集中支付；特殊业务办理不受上述时间限制。
实际发生的费用无特殊原因，必需在15日内报销完毕，逾期责任自负。
原则上每月28日之后无特殊业务不再办理付款转帐业务。
第四章货币资金日常管理办法第一条现金的使用范围以下项目可以以现金支付：1、支付给职工的工资、津贴。
2、个人劳务报酬。
3、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。
4、向农民购买农副产品和其他物资的价款。
5、出差人员必须随身携带的差旅费6、结算起点以下的零星支出，结算起点为2000元。
7、其他有必要的现金支出及临时性借款支出。
不符合现金支付条件，均要按转帐方式结算第二条现金收付管理1.现金支出必须坚持收支两条线”的原则，所有资金必须纳入会计账簿核算，严禁设置账外资金，以现金收取的销售款及其他各种款项均必须先交存银行，除经过特别批准外一律不得坐支现金，严禁白条抵库、挪用资金。
出纳人员提取现金时，先根据库存现金帐及报销情况，填写现金申请表》，经财务负责人批准后，按规定程序办理现金支取业务。
出纳员根据经办人出据的经各相关审批权人的签字的有效付款凭证方可办理付款。
2.现金的库存备用金限额定为6000元，低于2000元可由出纳人员申请备用金支取。
为保证现金使用安全，节假日前，尽可能保留较少现金库存。
第四条出纳员办理现金收付款后，应在相关单据上加盖类似现金收（付）讫”的戳记。
2.出纳员必须建立健全现金日记账，逐笔序时登记现金收付账目，要日清月结，账款相符，不得以白条抵库存。
3.会计主管定期或不定期对库存现金进行抽查，必须每月至少要对出纳人员的现金进行二次盘点，并于盘点后核对现金账，填制书面的现金盘点报告，对存在问题的提出处理意见并报送财务负责人审批，情节严重的，逐级上报集团总裁审核，董事长审批进行处理。
4•出纳人员到银行（存）提取现金，必须公司派车前往办理，以保证资金安全。
第三条银行存款管理1、公司根据业务活动需要，在办理相关手续后开立银行结算户，进行正常经营活动的结算业务。
新开银行帐户或对已有帐户开通网银业务，需报集团财务总监审批后方可办理。
？2、银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。
银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要任何人不准外泄。
3、出纳人员在办理银行业务时，必须根据已审批的请款单办理。
对一切审批手续不完备的资金使用事项，出纳人员都有权拒绝办理；支付合同款时，应严格按合同规定的期限付出，不得提前支付，也不准改变支付方式和用途，非经收款单位正式书面委托，也不准改变收款单位。
第四条结算业务范围1、公司与银行发生的存贷业务结算。
2、公司与税务机关的缴退税结算。
3、公司与其他政府机关的缴拨款。
4、公司与供货单位、购货单位之间有关货款、工程劳务供应等业务结算。
5、公司与其他单位或个人之间的应收应付、暂收暂付款项的结算等。
第五条结算方式1、同城结算：支票结算，银行本票结算等。
2、异地结算：电汇、银行汇票等。
第六条银行票据及财务印章的保管和使用参照〈中景润集团财务印鉴与结算票据管理规定》第七条月末财务主管必需对银行存款帐进行审核，并与银行对帐单核对相符，如有不符，及时查找原因，并及时做出处理，如系未达帐项原因造成的不符，应编制银行存款余额调节表。
第五章资金控制管理5.1各公司实行货币资金业务的岗位责任制，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、相互制约、相互监督。
出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目等的登记工作。
5.2各公司应严格履行货币资金的授权审批制度。
凡涉及货币资金的业务，各相应经办和审核、审批人员应严格按相关规定的职权进行审批和办理；经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。
对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，经办人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告；对于特殊事项和意外应急事项须临时收付现金的，须按审批程序中规定的人员口头或短信等方式同意后先予以办理，事后及时补办手续。
禁止未经授权操作货币资金。
5.3各公司财务部需按周编制资金收支明细报表，于每周五下午四点前报送集团财务部。
5.4公司财务部依照〈会计档案管理办法》妥善保管各种财务会计文本（电子）资料。
5.5财务部按照规定作好财务工作交接工作，财务人员工作调动或者因故离职必须将本人所经管的财务工作全部交给接替人员，没有办清交接手续不得调动或者离职5.6所有财务及财务相关人员必须严守公司财务机密。