[经济学]第八章-商业银行业务与管理
商业银行的主要业务与经营管理
《商业银行的主要业务与经营管理》2023-10-27CATALOGUE目录•商业银行概述•商业银行主要业务•商业银行经营管理•商业银行风险管理•商业银行未来发展趋势•相关政策建议01商业银行概述商业银行的定义商业银行是一种金融机构，主要以存款、贷款和结算等业务为主，具备高度的信用创造能力。
商业银行的主要业务包括吸收存款、发放贷款、提供支付结算服务等，同时还进行投资、理财等多元化金融活动。
商业银行在金融体系中扮演着重要的角色，是现代经济体系中资金运作的核心。
风险管理商业银行通过分散投资等方式，降低风险并保障资产安全。
商业银行的功能信用中介商业银行作为中介机构，吸收存款并集中社会闲置资金，再通过贷款方式将资金提供给需要的企业或个人，实现资金的融通和调剂。
支付结算商业银行提供各种支付结算服务，如支票、汇票、信用卡等，方便企业和个人的经济活动。
金融服务商业银行提供各种金融服务，如投资理财、保险、信托等，满足客户多元化的金融需求。
商业银行的发展历程19世纪末至20世纪初，随着工业革命的推进和资本主义的发展，商业银行逐渐成为现代金融体系的核心。
20世纪以来，随着科技的发展和金融创新的不断涌现，商业银行在业务范围、规模和管理水平上都有了显著的提升。
商业银行起源于15世纪的意大利，随着国际贸易和城市化的发展而逐渐壮大。
02商业银行主要业务活期存款、定期存款、储蓄存款等，为银行提供稳定的资金来源。
存款业务分类存款业务特点存款业务管理存款是银行的负债，银行对存款人的责任和义务，包括存款本金的安全、支付利息和存款服务。
银行根据不同类型和期限的存款，制定不同的利率和费率，以吸引更多的客户。
030201个人贷款、商业贷款、房地产贷款等，满足借款人的资金需求。
贷款业务分类贷款是银行的资产，银行对借款人的责任和义务，包括贷款本金的发放、利息的收取和贷款服务。
贷款业务特点银行根据借款人的信用评级、还款能力和贷款用途等因素，制定不同的利率和费率，以控制风险并实现收益最大化。
第8章 商业银行业务与管理
复习思考题
概念解释： 表外业务、信用证 、可转让定期存单 分析题： 1. 什么商业银行的中间业务？ 主要有哪些？ 2. 简述商业银行的主要负债业务和资产业务。 3. 简述商业银行业务经营应遵循的三个原则， 并简要分析这三个原则之间的冲突
银行的“第二准备金” ，是调节“银行流动
性”的重要手段。
② 是应对贷款需求量变动的有效工具。
8.1.3 表外业务
1. 中间业务 2. 狭义的表外业务
① ② ③ ④
贷款承诺 担保（如承兑、信用证） 衍生工具交易 投资银行业务
中间业务
① 汇兑 ② 信托 ③ 代理 ④ 信用卡 ⑤ 咨询业务
8.2 资产与负债的管理
2.
3.
利率风险管理
信用风险的控制：贷款流程管理
贷前调查“6C”原则 a. 品德（character） b. 才能（capacity） c. 资本（capital） d. 担保品（collateral） e. 环境（condition） f. 连续性（continuity） 贷款审批 贷后检查 贷款收回
第8章 商业银行业务与管理
1. 商业银行业务 2. 资产负债管理 3. 风险管理
8.1 商业银行业务
负债业务 资产业务 中间业务 狭义的表外业务 表内业务
表外业务
8.1.1 负债业务（资金来源）
1. 2.
3.
4. 5.
资本金业务 吸收存款 借款 发行债券 其他负债
负债业务的创新
1. 可转让定期存单（CDs）
8.2.2 负债管理
1. 核心问题：以更低的成本获得稳定的资金 2. 存款管理是关键 3. 资本金管理是重要内容 ① 资本的作用 ② 资本的计算
权益资本：实收资本、公积、未分配利润
商业银行经营与管理教学课件-商业银行业务与管理第八章
2）贷款/资本比率:
• 该比率反映银行资本的盈利能力和银行对贷款损失的承受能力。
• 我国中央银行根据《巴塞尔协议》规定的国际标准，确定商业银行资本总额与加权 风险资产之比不得低于8%，核心资本与加权风险资产之比不得低于4%。
1.
3）单个借款人贷款比率：
• 指银行给同一借款人贷款占银行资本金的比率，它反映了银行贷款的集中程度和风 险状况。
第一节 贷款种类和政策
二、贷款政策
（一）贷款政策的基本内容
– 贷款政策：商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施 和程序的总称。
1. 贷款业务发展战略
2. 贷款业务的发展必须符合银行稳健经营的原则，遵循安全性、流动性、盈利性相结 合的经营方针，对银行贷款业务开展的指导思想、发展领域等进行战略性的规划。
• 4. 隐含价格：是贷款定价中的一些非货币性内容。银行在决定给客户贷款 后，为了保证客户能偿还贷款，常常在贷款协议中加上一些附加性条款。 附加性条款可以是禁止性的，即规定融资限额及各项禁止事项；也可以是 义务性的，即规定借款人必须遵守的特别条款。
第二节 贷款定价
• 三、影响贷款定价的因素
1. 贷款供求状况
第一节 贷款种类和政策
（二）贷款政策的影响因素
• 商业银行的管理者在制定该行的贷款管理政策时，一般要考虑 以下因素： – 1.有关法律、法规和国家的财政、货币政策 – 2.银行的资本金状况 – 3.银行负债结构 – 4.服务地区的经济条件和经济周期 – 5.银行贷款人员的素质
第一节 贷款种类和政策
第一节 贷款种类和政策
• 银行贷款： – 是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策， 以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借 款人使用的一种借款行为。 – 这种借款行为有贷款对象、条件、用途、期限、利率 和方式等因素构成。而这些因素的不同组合，就形成 了不同的贷款种类。
货币银行学商业银行业务与管理
商业银行的法规遵守与合规管理
商业银行的法规遵守
商业银行必须严格遵守国家和地区的法律法规，包括金融法 规、反洗钱法规、反恐怖融资法规等，不得从事任何违法违 规行为。
商业银行的合规管理
商业银行应建立完善的合规管理体系，通过培训、宣传、检 查等方式，确保全体员工了解和遵守相关法规，保障银行业 务的合规性。
个人贷款
满足个人消费需求，如购房、购车、教育等 ，金额较小，期限较短。
短期贷款
期限通常在一年以内，主要用于企业短期资 金周转。
中长期贷款
期限超过一年，主要用于企业扩大再生产、 基础设施建设等。
贷款的流程与风险管理
贷款审批
银行对借款人的信用状况、还 款能力等进行评估。
发放贷款
银行将贷款资金发放到借款人 账户。
商业银行的内部控制体系与措施
组织架构
建立完善的组织架构，明确各部门职责，确保内部控制的有效实施。
政策制度
制定和执行相关政策和制度，包括风险管理政策、内部控制制度等。
内部审计
定期进行内部审计，检查内部控制的有效性和合规性，及时发现和纠正问题。
人员管理
加强人员培训和管理，提高员工素质和职业道德水平，防范内部欺诈和舞弊行为。
资产负债表的构成
01
02
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资产
商业银行所持有的各种形 式的资产，如现金、存款 、贷款、证券投资等。
负债
商业银行所承担的各种形 式的负债，如存款、债券 、同业拆借等。
所有者权益
商业银行的净资产，由股 东权益组成，包括股本、 未分配利润等。
资产业务
现金业务
包括货币的存取、兑换、 汇款等基础性业务。
05
商业银行的风险管理与 内部控制
商业银行的业务与管理(pdf 33页)
存款凭证创新：存折 →对帐单
储蓄存款
活期储蓄存款 定期储蓄存款
（三）定期存款（time deposits）
• 银行与客户事先约定存款期限并支付利息
定期存款
小额存款单 可转让大额定期存单
中国银行业存款品种：
对公存款（企业、事业单位、机关、团体） ——活期、定期、协定、通知存款等
居民储蓄存款 — 活期 — 整存整取 — 零存整取整存零取 — 存本取息
第八章 商业银行的基本业务与管理
第一节 商业银行的资金来源 第二节 商业银行的资金运用 第三节 商业银行的表外业务与其它业务 第四节 商业银行的经营原则与资金管理
第一节 商业银行的资金来源
一、银行的资本
——银行资本的界定（银行资本与工商企业资本有什么不同？） <会计资本：银行总资产与总负债帐面价值的差额，即净值 <监管资本：监管当局对银行的资本要求 (抵补银行预期损失和非预期损失)
— 定活两便
改革与创新 → 银行自主开 发存款品种的政策空间
三、银行的借款
——商业银行的主动性负债
1、央行借款 短期调节性贷款 季节性贷款 紧急贷款
2、同业借款 3、回购 4、欧洲货币市场借款 5、发行债券
第二节 商业银行的资金运用
一、流动资产
现金（一线准备） 1）库存现金 2）存放同业存款 3）在央行存款：法定存款准备金、超额存款准备金 4）托收中资金
商业银行业务与管理(PPT 45页)
招商银行：
成立于1987年4月8日，是中国第一家完全由企 业法人持股的股份制商业银行，总行设在深圳。 由香港招商局集团有限公司创办，并以18.03% 的持股比例任最大股东。自成立以来，招商银 行先后进行了四次增资扩股，并于2002年3月成 功地发行了15亿普通股，4月9日在上交所挂牌 （股票代码：600036），是国内第一家采用国 际会计标准的上市公司。
商业银行业务与管理
教学资料
1、教材
戴国强，商业银行经营学（第四版），高等教育出版社
2、参考书
⑴ 彼得 S.罗斯，西尔维娅 C.赫金斯（著），商业银行管理（ 原书第9版），刘园（译），机械工业出版社，2013年10 月
⑵ S. 斯科特·麦克唐纳，蒂莫西·W. 科克（著），钱宥妮（译 ），北京大学出版社，2009年5月
5
一、 商业银行的性质
一般的企业 经营货币资金的金融企业 不同于其他金融机构
6
二、 商业银行的产生
银行的产生
从历史上看，银行起源于商品经济发达的国家和地区（如：意大 利）货币兑换商、金匠业
商业银行的形成
是商品经济发展到一定阶段的必然产物
货币兑换业 货币保管业 三个转变：保管业务转变为存 款业务；全额准备转变为部分准备；保管凭证转变为支付手段 古代高利贷银行 现代银行
二、流动性原则
指商业银行保持随时可以适当的价格（流动性成本，包括保 持和变现的成本）取得可用资金（资产与负债）的（规模和 速度的）能力，以便随时应付客户提存及银行支付的需要。 了解流动性的内涵，以及如何取得可用资金以便商业银行保 持足够的流动性。
迈出国门的大胆尝试
并购意义： 香港地区一直以来是国内对外贸易的重要窗口，招商银行 收购永隆银行是一项重大的战略行动，对扩大香港业务、 加快国际化进程、深入推进经营战略调整，以及为客户提 供更全面、更优质的境内外一体化金融服务具有深远的战 略意义。
第八章 商业银行业务与管理
术性处理有关的服务工作。
6
第9章
商业银行业务与管理
9.1.1 商业银行的产生与发展
早期的货币经营业 2.业务特点：
保有100%的现金准备，客户
交予保管的货币不用于贷款生息；
在代客保管货币的活动中，要向
的派生存款，最终导致通货膨胀，微观与宏观的危机凸现。
第9章
商业银行业务与管理
三、资产负债管理理论
20世纪70年代，金融市场利率大幅上升，负债成本大增，银行盈
利减少；同时利率管制放松，主动负债的必要性降低了。在这种环境
下，单纯通过资产或负债管理都无法对商业银行的经营活动进行全面 有效的管理。资产负债管理理论也就应运而生了。 近年来随着金融创新的发展、市场竞争的加剧，商业银行开始寻
南北朝时期，寺院就兼营存放款业务。
13
第9章
商业银行业务与管理
9.1.1 商业银行的产生与发展
中国通商银行是中
国第一家发行纸币 的银行，是1896年 盛宣怀向清政府奏 请开办，于1897年 4月26日正式开业 的。
14
第9章
商业银行业务与管理
9.1.2 商业银行的功能 商业银行的功能
1. 信用中介功能
商业银行开展的基本业务；
商业银行的风险管理内容及方法。
2
第9章
商业银行业务与管理
本章教学内容
第一节 什么是商业银行 第二节 商业银行的管理理念 第三节 商业银行的主要业务
3
第9章
商业银行业务与管理
9.1 什么是商业银行
商业银行是现代金融体系中的主体，是最 重要的金融中介机构。与我们的生活息息相关， 在市场经济中发挥着重要且不可替代的作用。
商业银行经营管理第八章个人住房综合消费及经营贷款
• 补充阅读材料
• 公积金贷款业务的含义与特点
• 住房公积金贷款时指政府部门所属的 住房资金管理中心运用公积金，委托 银行向购买自住住房（包括建造、大 修）的住房公积金缴存人和离退休职 工发放的优惠贷款。
• （1）贷款额度
• （2）贷款期限（不超过30年，且借款 人在最后还款期限不能超过65周岁）
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商业银行经营管理第八章个人住房综 合消费及经营贷款
(二)贷款过程
肖五夫妇向银行提出贷款购车申请，并按银行要求 填写个人汽车消费贷款调查表。肖五夫妇向银行提供以 下相关手续：
提供X X市城区城镇常住户口；肖五的免冠一寸照
片6张；肖五的身份证原件及3张复印件以及其妻子姜小
娟的身份证原件及3张复印件；夫妇二人的户口簿原件
商业银行经营管理第八章个人住房综 合消费及经营贷款
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商业银行经营管理第八章个人住房综 合消费及经营贷款
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商业银行经营管理第八章个人住房综 合消费及经营贷款
住 房 贷 款 业 务 流 程
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•
•借款人提出申请
•银行受理
•抵押物评 估
•签订贷款合同
•银行审批
• （3）公积金贷款利率较一般商业贷款 利率低
• （4）政策性强。
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商业银行经营管理第八章个人住房综 合消费及经营贷款
个人住房贷款结构
•商用房、别墅、投资性住 房以及二套房的最低首付款
比例为50%以上。
借款人可以根据自身经济能力申请提前还贷。
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商业银行经营管理第八章个人住房综 合消费及经营贷款
3、有合法有效的购买、大修住房的合同、协议以及贷 款行要求提供的其他证明文件；
商业银行经营与管理第八章
商业银行的未来发展趋势
数字化银行
银行将以大数据、区块链、人 工智能等先进技术为基础，构 建自己的数字化银行模式。
普惠金融
银行将借助普惠金融，加大对 小微企业、农村地区等薄弱领 域的贷款支持力度。
全球化
未来，银行将更加注重与国际 同业的联合合作，全球化的国 际化发展趋势也将更加明显。
操作风险
操作风险是指员工操作不当、信息处理 错误、技术故障等因素导致的损失。
商业银行的资本管理
资产管理
营运管理
将银行的净资产进行有效的配置 和投资，以获得稳定的经济收益、 控制风险和保护银行的安全性。
商业银行管理资本主要是运用商 业银行的营运管理能力，创造更 多的营运利润和经济价值。
风险管理
银行通常根据资本管理规则来评 估和控制风险，以确保银行资本 足够满足经济风险和监管要求。
商业银行的业务全球化
1 跨境贷款
商业银行的国际业务包括对跨国企业和个人客户提供国际融资与贷款、国际汇款、外币 兑换等服务。
2 跨境投资
商业银行的跨境投资业务主要是指商业银行通过投资、并购等方式，在海外市场进行资 本布局。
3 跨境支付
商业银行的跨境支付业务是指银行通过网络平台为客户提供全球范围内的跨境支付服务。
商业银行经营与管理第八 章
商业银行是指提供储蓄、贷款、汇兑等各种银行业务的银行，其经营管理是 银行业的核心。
商业银行的定义
1
金融服务
商业银行主要提供各类金融服务, 如存储、融资、支付、托管、保险、信托等。
2
市场化运作
商业银行以市场化运作为手段，提高经济效益和社会效益, 满足社会经济生活的发展需要。
多元化模式
一些商业银行已经发展为跨境银 行、证券投资银行、大型多业务 银行，以及国有银行等，实现了 多元化经营
金融商业银行现金资产业务及管理配套习题及答案
4.第二编银行业务 第八章商业银行现金资产业务及管理 一、填空题 商业银行的现金资产由四个方面构成，即 _________ 、 、 _____________流动性需求是指客户向银行提出的必须立即兑付现金的要求，包括. 具有很强的时间性。
1. 2. 求, 3. 和贷款客户的合理的贷款需 商业银行都要满足^$种不同的流动性需求。
一般来说,流动性需求可分为四种类型，即4. 匡算库存现金需要量应考虑两个因素_________ 和库存现金支出水平。
5. 商业银行在中央银行的存款是指商业银行存放在中央银行的资金，即 _____________ O二、单项选择题 商业银行存放在中央银行的一般性存款的作用一是用来满足结算需求，另一是（ ） A.扩大贷款规模 B.调剂库存现金余额增加资本金D.提高收益 _____ 主要由银行所服务的社区或者产业的经济发展所决左。
（ ） B.长期流动性需求 D.临时流动性需求 是指那些在近期内有可能被大比例提取的存款，提取比例一般占 1. C. 2. A.短期流动性需求 C.周期流动性需求在负债类流动性需求预测中， 总存款额比例的25%~30%,包括最大额存款和非存款负债。
（ ）A.游资负债B.易损资金C.稳世负债 4. 不是影响商业银行在同业的存款余额需要量的因素。
（ ） A.使用代理行的服务数S 和项目 B.代理行的收费标准C.可投资余额的收益率D.库存现金周转时间 5. 下列关于影响同行存款需要量的因素的说法不正确的是（ ）A. 本行使用代理行服务的数量和项目是影响同业存款需要量的最基本因素B. 收费标准越高，同业存款的需要量就越大C. 如果同业存款中可投资余额的收益率较高，同业存款的需要虽就少一些D. 使用代理行服务的数量和项目较多，同业存款的需要量就比较少 三、多项选择题下列关于商业银行的流动性需求的说法正确的是（ ） A. 流动性需求是指客户向银行提出的必须立即兑付现金的要求 B. 包括存款客户提现的要求和贷款客户的合理的贷款需求，具有很强的时间性 C. …般来说，流动陡需求存在着短期、长期、周期，流动性需求由此区分为三种类型 D. 商业银行流动性供给与需求的对比状况反映了银行流动性风险的程度 E. 商业银行的流动性也综合反映了银行的应变能力 以下不属于影响流动性供给增加的因素有（ ） A.发行新股 B.客户偿还贷款 C.偿还非存款借款 D.合移贷款客户的贷款要求 E.客户提取存款 资金结构法将负债按照提取的可能性大小分成（ ）A.短期负债B.长期负债 E.稳定负债 3. 1. 2. 3.C.游资负债 B.能力比率D.核心存款 D.易损资金C. 游资比率E.抵押证券化比率 5. 以下关于影响超额准备金需要量因素的说法正确的有（） A. 当贷款和投资增加时，超额准备金需要量减少，反之则增加B. 当分析期商业银行向中央银行借款数大于归还中央银行借款数时，商业银行的超额准备金会上升C. 如果在分析期内，商业银行归还中央银行借款数大于向中央银行借款的数额，苴超额准备金数额就 会上升D. 当商业银行在分析期内同业往来科目是应付余额.该行的超额准备金就会下降E. 当分析期内需要调出信贷资金时，会减少商业银行的超额准备金6. 建立存款准备金制度的意义在于（〉A. 中央银行集聚资金B. 保证金融机构对客户的正常支付C. 保证金融机构之间的正常淸算D. 应付经济大危机E. 中央银行利用存款准备金制度调控货币供应量 四、名词解释1. 现金资产2. 可用头寸3. 游资负债4. 流动性需求5. 资金结构法五、 判断题1998年以前，我国金融机构在中央银行的准备金存款可以用于支付和清算。
金融学第8章 商业银行业务与管理
第8章商业银行业务与管理1．商业银行有哪些资产负债业务？商业银行的资产业务主要有以下三大类：贷款、投资和票据贴现。
商业银行的负债业务主要有以下几类：吸收存款、借款、发行金融债券和增加资本金。
2．商业银行的表外业务有哪些？表外业务分为广义的表外业务和狭义的表外业务。
广义表外业务包括中间业务和狭义表外业务。
中间业务是指银行利用自己的便利而不动用自己的资产为顾客办理的服务，包括汇兑业务、信托业务、代理业务、租赁业务和信用卡业务等。
狭义表外业务包括贷款承诺、担保、衍生金融工具和投资银行业务四大类。
3．商业银行资产负债表的主要内容是什么？如何利用商业银行的资产负债表来分析商业银行的活动？商业银行资产负债表的主要内容是：资产方主要包括贷款、各类有价证券、在中央银行存款等等。
负债方则主要有吸收存款、同业借款、从中央银行借款、发行债券等等。
资产负债表是商业银行经营活动变动的综合反映。
通过资产负债表的变化，可以大致判断商业银行资产与负债结构的调整，以及它承担的信用风险、流动性风险和市场风险的可能变化，当然也可能大致判断商业银行的盈利趋势。
但是，仅凭资产负债表并不能准确、完善地得到商业银行经营的信息。
4．商业银行资产负债管理的内容是什么？资产管理：（1）准备金管理；（2）贷款管理；（3）证券投资管理。
负债管理：（1）资本管理；（2）存款管理；（3）借款管理。
资产负债综合管理。
5．商业银行如何进行流动性管理？对商业银行而言，流动性管理的目的在于，当存款者提出取款需要时，应有足够的资金满足存款者的需要。
当存款者有大量取款需要时，商业银行可从资产和负债两个方面来满足。
在资产方，应当持有充足的备付金或超额准备金，当持有的准备金也不足以满足取款需要时，商业银行可变现其它高流动性资产（如国债、央行债券等）以及其它资产。
但商业银行变现资产来满足取款需要时，可能会遭受一定的损失。
在负债方，商业银行可通过货币市场拆入资金或从中央银行借款来满足存款者的取款需要。
第八章-商业银行现金管理
第八章商业银行现金管理一、单项选择题1. 商业银行保存在金库中的现钞和硬币是指（)。
A．现金B．库存现金C．现金资产D．存款答案:B2。
商业银行存放在代理行和相关银行的存款是( ）。
A．存款准备金B．贷款C．存放同业存款D．现金答案:C3. 在银行间确认转账与过程中的支票金额是指（）。
A．现金B．支票C．托收中的现金D．本票答案：C4。
现金资产中唯一以现钞形态存在的资产是（）。
A．库存现金B．在中央银行存款C．存放同业存款D．托收中的现金答案：A5。
商业银行灵活调度头寸的最主要的渠道或方式是（）。
A．贷款B．同业拆借C．存款D．证券回购答案：B6。
金融体系的最后贷款人是（)。
A．中央银行B．商业银行C．保险公司D．证券公司答案：A7. 现金资产管理的首要目标是（)。
A．现金来源合理B．现金运用合理C．将现金资产控制在适度的规模上D．现金盈利答案:C8. 银行维持适度现金资产存量的必要保障是（）。
A．适时灵活地调节现金资产存量B．现金来源合理C．现金运用合理D．适时灵活地调节现金资产流量答案：D9. 主要适用于对非交易性账户存款的准备金计算的方法是（)。
A．法定存款准备金计算法B．滞后准备金计算法C．同步准备金计算法D．超额存款准备金计算法答案:B10。
以下不属于解决压缩库存现金的技术性问题的是（)。
A．要掌握好现金的票面结构B．要充分发挥中心库的调剂作用C．要掌握储蓄现金收支规律D．创造条件使储蓄所上缴的现金当日入账答案：C11. 按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金是（)。
A．法定存款准备金B．超额准备金C．备用金D．向中央银行借款答案：A12. 各种变现途径的现金来源（资产类）不包括( ).A．现金B．从中央银行拆入现金C．短期证券D．证券回购协议答案：B13. 各种拆借途径的现金来源（负债类）不包括（）。
A．从中央银行拆入现金B．从其他银行拆入资金C．各种商业票据D．大额定期存单答案：C14。
第八章 商业银行表外业务 《商业银行经营管理学》PPT课件
第二节 商业银行中间业务
二、主要中间业务种类
（一）支付结算类中间业务 支付结算类中间业务是指由商业银行为客户办理因债 权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业 务。
2.代理类中间业务的种类
（1）代理中央银行或政策性银行业务 （2）代理行业务 （3）代收代付业务 （4）代理证券业务 （5）代理保险业务 （6）其他代理业务
（三）咨询顾问类中间业务
咨询顾问类中间业务指商业银行依靠自身在信息、 人才、信誉等方面的优势,收集和整理有关信息，并通 过对这些信息以及银行和客户资金运作的记录和分析, 形成系统的档案和解决方案,供客户选择,以满足其业 务经营管理或发展需要的服务活动。
▪ 借款人根据事先与商业银行等金融机构签定的一系列协议， 借款人可以在一定期限内，以自己的名义周转性发行短期 票据，从而以较低的成本取得中长期的资金融通。承诺包 销的商业银行依照协议负责承购借款人未能按期售出的全
部票据，或承担提供备用信贷的责任 。
4.回购与逆回购
▪ 回购协议是商业银行在出售金融资产获得资金的 同时，同对方签定一个协议，同意在一定时期按 照预定的价格再购回此项金融资产。
第八章 商业银行表外业务
第一节 商业银行表外业务概述
一、表外业务的含义
根据巴塞尔委员会的界定，表外业务（Offbalance-sheet Activities, OBS）是指商业银行从 事的按通行的会计准则不列入资产负债表内、不影 响其资产负债总额，但能影响银行当期损益并改变 银行资产负债报酬率的经营活动。
[经济学]第八章-商业银行业务与管理
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3.资本管理 （capital management）
资本的作用
吸收包括风险损失在内的经营亏损,保护银 行的正常运营，使银行的管理者能有一定的 时间解决存在的问题，为银行避免破产提供 缓冲的余地;
充足的资本有助于树立公众对银行的信心， 向银行的债权人显示其实力；
Low Bank Capital
Assets
Liabilities
Assets
Liabilities
Reserves $10M Deposits
$90M Reserves $10M Deposits
$96M
Loans
$85M Bank Capital $5M Loans
$85M Bank Capital -$1M
衍生金融工具
指以股票、债券或货币等资产为基金而 派生出来的金融工具,它们依附于原生金 融工具的交易而存在。衍生金融工具包 括远期外汇合约、货币与利率互换、金 融期货和金融期权等。
担保
商业银行以证人或保人的身份接受客户 的委托,对国内外的企业提供信用担保服 务的业务，即商业银行为交易活动的双 方中的其中一方（委托人）向另一方出 具书面担保，以保证委托人届时履合债 务或合同义务，一旦委托人不履行合同 义务，则银行负有连带赔偿责任，因此， 担保形成了银行的或有负债。担保业务 包括银行承兑汇票、信用证等。
14300 同业拆借
1000
所有者权益
ห้องสมุดไป่ตู้
2000
21000 负债总额
21000
负债方1:吸收存款
资产 准备金 有价证券 贷款
资产总额
吸收 800 万元现金存款后的资产负债表
货币银行学之商业银行业务与管理
货币银行学之商业银行业务与管理商业银行是货币银行体系中最重要的组成部分，它担负着各种金融服务和货币流通的功能。
商业银行的业务与管理是保障金融稳定、促进经济发展的重要环节。
本文将围绕商业银行的业务和管理展开探讨，旨在深入了解商业银行的作用和运作机制。
商业银行的业务主要包括存款业务、贷款业务、信用卡业务、国际业务等。
首先是存款业务，商业银行吸收大量的存款，提供储蓄和结算服务。
存款是商业银行的重要负债来源，也是货币银行体系的基础。
商业银行通过支付结算和资金调度，保障社会商品交换的顺利进行。
其次是贷款业务，商业银行是重要的资金供应者，通过向各类借款人提供贷款，满足经济主体的融资需求。
商业银行根据客户的信用状况和担保条件，进行贷款审批和风险管理。
贷款业务是商业银行盈利的主要来源之一，也是推动经济发展的重要支撑。
信用卡业务是商业银行与个人之间的消费信贷关系。
商业银行通过发行信用卡，为持卡人提供支付、银行卡聚合支付、消费分期等金融服务。
信用卡业务具有便利、灵活和安全的特点，促进了消费的扩大和金融的普惠。
国际业务是商业银行与海外金融机构和企业开展的跨境贸易和金融合作。
商业银行通过开展国际结算、外汇交易、境外融资等业务，为跨国企业和国内外合作伙伴提供金融支持和服务。
国际业务也是商业银行扩大业务规模和提高国际竞争力的重要途径。
商业银行的管理是保障其业务运营和风险控制的关键。
商业银行需要建立完善的组织结构和管理机制，确保各项业务顺利进行。
管理方面，商业银行需要注重风险管理和内部控制，制定科学的贷款审批和风险定价制度，加强风险监测和评估，控制资产风险和流动性风险。
同时，商业银行还需要加强信息技术的建设和管理，提高金融安全性和信息管理能力。
此外，商业银行还需要开展社会责任和可持续发展的管理。
商业银行作为社会经济的核心机构，应该积极参与社会事务，推动可持续发展和绿色金融。
商业银行要加强社会风险管理和社会责任报告，积极履行社会责任，推动金融发展与社会效益的双赢。
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投资银行业务
由投资银行和证券公司经营的各种业务, 包括证券的承销、代理和证券做市等。 现在的短期融资券全部由商业银行承销。
8.2 商业银行业务管理
商业银行业务管理的主要内容
资产管理 负债管理 资本管理 流动性管理 信用风险管理 利率风险管理
1.资产管理
(assets management)
资产管理三原则:
即使在分业经营的国家,商业银行也往往 持有一些由财政部发行的政府债券、中 央银行债券或政府机构债券（政策性银 行发行的金融债券）。
这些债券不仅可以给银行带来一定的收 益，而且其流动性极高，尤其是，商业 银行在需要现金时就可以很方便地在公 开市场上将其持有的政府债券卖掉，因 此，政府债券形成了商业银行的二级准 备金。
2 0 0 5 年2 月 2 0 0 5 年4 月 2 0 0 5 年6 月 2 0 0 5 年8 月 2 0 0 5 年1 0 月 2 0 0 5 年1 2 月 2 0 0 6 年2 月 2 0 0 6 年4 月 2 0 0 6 年6 月 2 0 0 6 年8 月 2 0 0 6 年1 0 月 2 0 0 6 年1 2 月 2 0 0 7 年2 月 2 0 0 7 年4 月 2 0 0 7 年6 月 2 0 0 7 年8 月 2 0 0 7 年1 0 月 2 0 0 7 年1 2 月 2 0 0 8 年2 月 2 0 0 8 年4 月 2 0 0 8 年6 月
是指不在银行资产负债表中所反映的、但会 影响银行所能取得的利润的营业收入和利润 的业务。分为广义的表外业务和狭义的表外 业务。
资产业务:贷款(loan)
生产者贷款（Commercial loans） :面向 企业发放的贷款,以保证企业生产发展之 需，包括固定资产贷款和流动资金贷款。 消费者贷款（Consumer loans）：发放贷 款的目的主要是用于购买消费品。 同业拆放（Interbank loans） ：有多余资 金的商业银行贷给头寸不足的商业银行
同业借款:向有多余头寸的商业银行或其它 金融机构借入资金。
向中央银行借款：对中央银行而言,叫再贷款。
发行金融债券 增加资本金
筹集资本金
发行股票 发行次级债:次级债务是指固定期限不低 于5年（包括5年）,索偿权排在存款和其 他负债之后的商业银行长期债务。次级 债务不得由银行或第三方提供担保;并且 不得超过商业银行核心资本的50%。
第八章 商业银行业务与管理
8.1 商业银行业务 8.2 商业银行业务管理
8.1 商业银行业务
商业银行业务分两类:
表内业务
资产业务:业银行如何使用通过负债业务而 获得的资金。
负债业务：商业银行通过什么样的渠道获得 他人的剩余资金。
表外业务(off-balance-sheet business)
表外业务
中间业务
指银行利用自己的便利而不动用自己的资 产为顾客办理的服务。
狭义表外业务
贷款承诺 担保 衍生金融工具 投资银行业务
中间业务包括:
汇兑业务 信托业务 代理业务 租赁业务 信用卡业务等
贷款承诺
银行在未来特定期时期内向客户按事先约定的 条件发放一定数额贷款的承诺,分为可撤销承 诺和不可撤销承诺。 可撤销贷款承诺附有客户在取得贷款前必须履 行的特定条款，一旦在银行承诺期间及实际贷 款期间发生客户信用级别降低，或客户没有履 行特定条款，则银行可以撤销为其提供贷款的 承诺。 不可撤销的贷款承诺则是不经客户同意银行不 得私自撤销的承诺，它具有法律效力。
收益性 流动性 安全性
贷款质量管理
正常贷款：借款人完全按照借款合同的承诺 还本付息的贷款
不良贷款（non-performing loan）
贷款质量管理中的五级分类方法
正常:借款人能够履行合同,没有足够理由怀疑贷款本 息不能按时足额偿还 关注：借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些 可能对偿还贷款本息产生不利影响的因素 次级：借款人的偿还能力出现明显问题，完全依靠其 正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保， 也可能造成一定损失 可疑：借款者无法足额偿还贷款本息，即使执行担保， 也肯定会造成较大损失; 损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序 之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。
贷款损失准备
30000 25000 20000 15000 10000 5000
0
按五次分类法中国银行业不良资产的构成
中国银行业不良贷款五级分类构成 亿元
损失 可疑 次级
2 0 0 3 年1 2 月 2 0 0 4 年2 月 2 0 0 4 年4 月 2 0 0 4 年6 月 2 0 0 4 年8 月
2 0 0 4 年1 0 月 2 0 0 4 年1 2 月
资产业务:投资(investment)
投资业务就是商业银行购买有价证券或投资于 其他实物资本的业务活动。如商业银行购买股 票、政府债券或投资于房地产、自己经办实业 等。 在实行分业管理的国家,法律禁止商业银行购 买股票、企业债券或投资于房地产。 在实行银行与证券业混业经营的国家，商业银 行在投资于股票或房地产资产时，受到的限制 就很少。
持有有价证券的影响:
便于商业银行进行流动性管理 便于商业银行优化资产组合 便利了中央银行通过公开市场操作来执 行货币政策
资产业务:贴现(discount)
票据贴现就是票据的持有人在需要资金 时,将其持有的未到期票据转让给银行， 银行扣除利息后款
衍生金融工具
指以股票、债券或货币等资产为基金而 派生出来的金融工具,它们依附于原生金 融工具的交易而存在。衍生金融工具包 括远期外汇合约、货币与利率互换、金 融期货和金融期权等。
担保
商业银行以证人或保人的身份接受客户 的委托,对国内外的企业提供信用担保服 务的业务，即商业银行为交易活动的双 方中的其中一方（委托人）向另一方出 具书面担保，以保证委托人届时履合债 务或合同义务，一旦委托人不履行合同 义务，则银行负有连带赔偿责任，因此， 担保形成了银行的或有负债。担保业务 包括银行承兑汇票、信用证等。