公司内部控制制度建设及执行的效率和效果工作总结讲解
有效构建公司内部控制制度几点思考
制 ； 级 员 工 也 无 法 及 时 获 得 相 应 的 指 令 。 低 其 工 作 的 积极 性 。 导 下 降 领
不 问 就 无 人 管 理 的 情 况 时 有 发 生 ； 下 设 的经 营 组 织或 派 出 机 构 不 管 对 不 顾 ， 下设 组 织 缺 乏 应 有 的 约 束 措施 ． 旦 下 设 组 织 假 借 总 公 司 名 对 一
看 作 是 会 计 财 管 部 门 的 职 责 ． 乏 对 其 他 部 门 的 有 效 沟 通 ， 有 将 其 缺 没
人说 了算 。这 种 环 境 下 缺 乏 必 要 的所 有 者 监 督 ， 使 职 能 的各 级 政 府 行
义作 出 有损 总公 司 利 益 的 事情 ． 套 用 信 用 、 规 经 营 等 ， 如 违 对公 司 的 资 产 和 信 用 造 成 的 影 响 将 不 堪 设 想 。 股 东 等 信 息 需 要 者 的 信 息 披 露 也 对
（ ） 人 治 理 结 构 不 健 全 ， 制 环 境 不 良 １法 控
企 业 内部 控 制 环 境 是 内 部控 制 能 够 发 挥 作 用 的前 提 和 基 础 ． 接 直 影 响 到 企业 内 部控 制 目标 的顺 利 实现 。 我 围 日前 的 企 业 法 人 治 理 结 而 构 不 健 全 ． 内部 人 ” 制 现 象 严 重 ， “ 部 人 ” 够 进 行 科 学 合 理 治 “ 控 在 内 能 理 下 问 题不 大甚 至 还会 有 利 于企 业 发 展 ． 事 实 上 很 多 国 有企 业 股 东 而 会 和 董 事会 无 法 对 经 理 人 形 成 有 效 监 治 ．内 部 人 权 力 滥 用 现 象严 重 在管 理 层 任 命 方 式 上 ， 国企 经 营 者 大 多 数 是 上 级 部 门直 接 任 命 。 由 于 国有 企 业 所 有 者 身 份 “ 设 ” 且 权 力 一 级 一 级 分 解 ， 终 只 是 由个 别 虚 。 最
公司如何加强内部控制建设
公司如何加强内部控制建设在当今竞争激烈的商业环境中，公司的内部控制建设对于其稳定发展和持续成功至关重要。
有效的内部控制不仅能够保障公司资产的安全，提高运营效率，还能确保财务报告的准确性和合规性，增强公司的信誉和竞争力。
那么，公司应该如何加强内部控制建设呢？首先，公司需要明确内部控制的目标和原则。
内部控制的目标包括保障资产安全、合规经营、财务报告真实可靠、提高经营效率和效果，以及促进公司战略目标的实现。
而内部控制的原则主要包括全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则。
全面性原则要求内部控制覆盖公司的各个环节和业务；重要性原则则强调关注重要业务事项和高风险领域；制衡性原则旨在通过职责分离、授权审批等手段实现相互制约和监督；适应性原则要求内部控制能够根据公司内外部环境的变化及时调整；成本效益原则则要确保内部控制的实施成本不超过预期带来的效益。
其次，建立健全的内部控制制度是加强内部控制建设的基础。
这包括制定完善的内部管理制度、财务制度、风险管理制度等。
例如，在内部管理制度方面，明确各部门和岗位的职责权限，规范工作流程和操作标准，避免职责不清和推诿扯皮的现象。
在财务制度方面，加强财务预算管理、资金管理、成本控制和财务审计等，确保财务活动的规范和透明。
在风险管理制度方面，建立风险评估机制，对可能面临的市场风险、信用风险、操作风险等进行识别、评估和应对。
同时，公司要加强内部环境的建设。
内部环境是内部控制的基础，包括公司的治理结构、企业文化、人力资源政策等。
完善的公司治理结构能够为内部控制提供有力的组织保障，明确董事会、监事会和管理层的职责权限，形成有效的监督和制衡机制。
积极向上的企业文化能够营造良好的内部控制氛围，使员工树立正确的价值观和道德观，自觉遵守公司的规章制度。
合理的人力资源政策能够吸引和留住优秀人才，为内部控制的有效实施提供人力支持，包括招聘、培训、考核、激励等环节。
另外，强化风险管理也是公司加强内部控制建设的重要环节。
内部控制工作总结8篇
内部控制工作总结8篇篇1一、引言在过去的一年中，我们内部控制团队致力于提升公司内部控制体系的完善性和有效性。
通过持续的努力和改进，我们取得了一定的成果。
本文将对我们过去一年的工作进行总结，分析存在的问题，并提出改进措施，以便未来更好地推进内部控制工作。
二、内部控制体系完善在过去一年中，我们针对公司内部控制体系进行了全面的梳理和完善。
首先，我们对现有内部控制流程进行了重新设计，明确了各岗位的职责和权限，规范了操作流程。
其次，我们建立了一套完善的内部控制制度，确保各项控制措施的有效执行。
此外，我们还加强了内部监督机制，通过内部审计和风险评估，及时发现并纠正潜在的问题。
三、内部控制实施效果经过一年的实践，我们发现公司内部控制体系在提升管理效率、防范风险方面取得了显著成效。
首先，通过内部控制流程的优化，我们提高了公司各部门之间的协作效率，减少了重复工作和沟通成本。
其次，内部控制制度的实施，有效避免了违规行为的发生，保障了公司的合规性。
最后，内部监督机制的实施，使我们能够及时发现并解决潜在问题，确保了公司的稳健运营。
四、存在的问题及原因分析尽管我们在内部控制方面取得了一定的成果，但仍存在一些问题需要解决。
首先，部分员工对内部控制的重要性认识不足，导致在执行过程中存在抵触情绪。
其次，部分控制流程仍存在冗余和重复现象，需要进一步优化。
此外，内部审计和风险评估的深度和广度仍需加强，以提高公司整体的风险防范能力。
这些问题的存在主要是由于员工对内部控制的认知不足、流程设计不合理以及监督机制不完善等原因造成的。
因此，我们需要从以下几个方面进行改进：加强员工对内部控制的宣传和教育、优化控制流程、完善监督机制等。
五、改进措施及建议针对以上问题及原因分析，我们提出以下改进措施和建议：首先，我们需要加强员工对内部控制的宣传和教育，提高员工对内部控制重要性的认识。
通过举办培训、讲座等活动，增强员工对内部控制的理解和重视程度。
其次，我们需要优化控制流程，简化流程、明确职责、加强沟通。
内部管控体系执行情况
内部管控体系执行情况
内部管控体系的执行情况可以通过以下方面来评估和监测：
1.策略和目标的对齐：内部管控体系的执行情况需要与组织的战略和目标保持一致。
通过对比策略和目标与实际执行情况的对齐程度，可以评估内部管控体系的有效性。
2.内部控制政策和程序的制定和实施：组织应该建立明确的内部控制政策和程序，涵盖各个业务领域和重要流程。
通过审查内部控制政策和程序的制定和实施情况，可以评估组织对风险的管理和控制能力。
3.风险识别和评估：内部管控体系应包括风险识别和评估的流程。
组织应定期进行风险识别和评估，并记录和监测风险的变化和影响。
通过评估风险识别和评估的质量和有效性，可以评估内部管控体系的执行情况。
5.绩效管理和持续改进：内部管控体系的执行情况应与组织的绩效管理和持续改进相结合。
通过识别改进机会和制定改进措施，组织可以提高内部管控体系的效能和执行情况。
保险公司如何建立有效内部控制
保险公司如何建立有效内部控制保险公司作为一种特殊的金融机构，其风险引发的影响也显得特别严重。
在现代社会中，保险公司承担着越来越多的权力、责任和利益，也面临着越来越多的风险和诱惑。
对于保险公司来说，建立一个有效的内部控制体系既是必要的，也是紧迫的。
一、内部控制的定义及其有效性内部控制是指组织机构内部协调配合、协同协作，对重要人员、财务和业务活动进行有效管理，以实现业务目标和经营目标的一系列控制措施。
内部控制的目的是通过规范行为，确保组织的目标和使命，降低风险并增加机会。
内部控制的有效性是指在保证预期目标和计划的前提下，达到抵制和控制各种风险的能力。
一个具有有效内部控制体系的机构，应该能够及时发现、处理和报告与组织目标有关的问题和风险。
二、保险公司内部控制体系建设的重要性一个保险公司的内部控制体系，既能保护其自身的利益，也能维护其客户的权益。
本来，保险公司的第一职能就是保障客户的利益，但是如果没有内部控制的健全和完善，就可能会出现操作失误、违规行为和风险失控等问题，不仅影响公司的声誉和发展，也可能造成客户权益的损害。
因此，建立有效的内部控制体系对于保险公司来说十分关键，可以帮助公司保护其自身利益，保持经营的持续稳定，增加客户信任和满意度，同时也能提高公司的市场竞争力。
三、建立健全的内部控制体系的步骤和方法1. 设立有效的内部控制部门保险公司要建立一个有效的内部控制体系，必须拥有一支专业的内部控制团队。
这个团队应该由资深、专业的内部审计师和风险管理专家组成，他们将负责制定内部控制标准、检查各项业务及经营管理措施，并及时发现问题并提出改进建议。
2. 确立规范的制度规范制定制度规范是内部控制体系建设的重要一环。
在具体制定制度规范的过程中，应该确保制度具备明确、详细、可操作、可执行等特性，这样有利于内部控制的实施。
同时，保险公司内部控制体系也应该建立一系列明确的制度流程，包括内部审计、风险管理、内部监控等环节。
国有企业内部控制制度的建设与实施
监督与检查
内部审计
建立内部审计机构，对内部控制制度的有效性进行监督和评 价。
外部审计
接受国家审计机关的监督和检查，确保内部控制制度的执行 效果。
CHAPTER 03
国有企业内部控制制度实施
实施原则
全面性原则
重要性原则
内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过 程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和 事项。
建设方案
该企业成立了专门的内部控制建设团队，参照国 内外先进的内部控制理念和经验，结合企业实际 情况，制定了内部控制制度建设方案。
建设效果
该方案实施后，企业内部控制水平得到了显著提 升，管理效率也得到了提高。同时，企业的风险 防范能力得到了增强，员工的工作积极性也得到 了提高。
案例二
• 背景介绍：为了检验该国有企业内部控制制度的实施效果，评价其可行性和有效性，需要进行实施效果评价。 • 评价方法：该企业采用了问卷调查和实地访谈相结合的方法，对员工和管理层进行了调查和访谈。同时，还参
体系。
国际化阶段
随着全球经济一体化的深入，内 部控制逐渐呈现出国际化的趋势 。我国国有企业也开始逐步建立 和完善符合国际标准的内部控制
体系。
CHAPTER 02
国有企业内部控制制度建设
控制环境
01
02
03
组织结构
明确各部门职责，建立有 效的制衡机制，防止权力 滥用。
企业文化
培养积极向上的价值观和 社会责任感，强调诚信和 道德价值观。
考了国内外相关研究成果和经验总结。 • 评价内容：该评价主要包括内部控制制度的合规性、合理性、可操作性和有效性等方面。其中，合规性和合理
性是重点，需要考察其是否符合国家法律法规和企业内部规章制度的要求。 • 评价结果：经过评价，该企业内部控制制度的合规性和合理性得到了较好的保障，但在可操作性和有效性方面
制度管理工作总结
制度管理工作总结篇一：工作计划和工作总结管理制度*******有限公司文件我司颁发〔20XX〕3号工作计划与工作总结管理制度目的为了建立、健全公司各部门、各项目工作总结与计划管理，使公司各项工作有条不紊的开展，定位明确、责任分明。
提高工作效率，实行规范化管理，顺利实现公司的经营目标，特制定本制度。
适用范围本制度适用于公司全体员工。
内容各部门根据公司和部门实际情况，制定月工作计划、周工作计划和工作日志，并于月末和周末进行总结，月、周工作计划和总结、工作日志均采用统一格式编制。
各总监、经理、主管应根据公司发展需要，围绕公司领导下达的指令，对所管辖的各部门计划和总结进行整合，及时给予下属提出要求和指导。
各部门于每月30日18：00前将部门月工作计划和总结汇总交总经理，于每周日18：00前将周工作计划和总结、工作日志汇总交总经理。
遇特殊情况需调整提交时间的，由人事行政部另行通知，以具体通知时间为准。
月、周工作计划必须要有明确的工作任务、工作应达成的重点目标、计划完成日期、责任人等。
各部门在编制工作计划时，必须对上周、上月的工作计划作出工作总结，正在进行的工作要说明工作进展程度，未能按期完成的工作计划必须说明未完成的原因及预计完成时间。
工作计划的跟进与实施各部门应逐级下达工作计划，明确工作的实施责任人，确保各项重点工作的落实。
各部门负责本部门重点工作的协调与监控，负责协助落实各项重点工作。
各部门在调整工作计划、工作计划不能实行或中途终止时，应及时反馈给总经理，并说明原因。
各部门在近期工作中存在的问题和困难、及需要协助解决的项，应及时反馈给总经理，并提出解决建议。
公司对下阶段工作提出要求和指引。
工作计划管理各部门未按时提交工作计划、工作总结和工作日志的，乐捐100元／人 /次。
工作计划与总结、工作日志的内容不完整（重要工作未列入、总经理指示的重点工作未列入等），每遗漏一项乐捐100元。
为更好地掌握工作计划的实行，各部门负责人将工作总结、计划和工作日志汇总后，以电子文本形式(文件名格式：部门+姓名+日期)发送至总经理邮箱。
办公室内部控制工作总结
办公室内部控制工作总结
在现代企业管理中，内部控制工作是非常重要的一环。
良好的内部控制能够有
效地保护企业的资产，确保财务报告的准确性和可靠性，以及遵守法律法规。
在办公室内部控制工作中，我们需要注意以下几个方面：
首先，建立健全的内部控制制度。
这包括明确的控制目标、规范的流程和程序、合理的控制措施以及有效的监督和反馈机制。
只有建立了健全的内部控制制度，才能够有效地防范各种风险，保障企业的利益。
其次，加强内部审计工作。
内部审计是对内部控制制度的有效监督和检查，能
够及时发现问题并提出改进意见。
通过内部审计工作，可以不断完善内部控制制度，提高其有效性和适用性。
再次，加强员工培训和教育。
员工是内部控制的执行者，他们的专业素养和责
任意识直接影响内部控制的有效性。
因此，我们需要加强对员工的培训和教育，使他们充分了解内部控制的重要性，并且能够按照规定的程序和要求进行操作。
最后，加强信息系统的内部控制。
随着信息技术的发展，企业的信息系统已经
成为企业运营和管理的重要支撑。
因此，加强信息系统的内部控制工作，防范信息安全风险，保障信息的完整性和可靠性，是非常重要的。
总的来说，办公室内部控制工作需要全员参与，需要建立健全的制度和机制，
需要不断完善和提高。
只有这样，才能够确保企业的持续健康发展。
希望我们能够在办公室内部控制工作中不断总结经验，不断改进工作，为企业的发展贡献力量。
公司内部控制制度建设及执行的效率和效果工作总结讲解
公司内部控制制度标准化工作总结为了适应公司全国性布局与规范管理的发展要求，贯彻中建总公司、局内部控制标准化发展战略，公司于2009年8月结合“决策与业务流程优化及组织再造”启动了内部控制制度标准化工作。
2010年3月出台《公司管理手册》、《各系统标准管理手册》共11本。
2011年发布了《搅拌站标准管理手册》、《生产作业指导书》、《技术作业指导书》、《人财物及后勤作业指导书》、《搅拌站记录表样》。
公司继搅拌站标准化完成后，紧接着于2011年5月启动了分公司标准化建设，目前已完成《分公司标准化手册》，2012年4月试运行。
现已建立起总部—分公司—搅拌站三个层次的一套高效、科学的内控管理流程标准化体系，实现公司管理无缝连接。
近三年来，公司在内控体系的贯彻上，突出“执行”二字，重在“狠”、“严”上下功夫，多次邀请三局领导和外部专家进行了内部流程制度评审与指导修订，有效地实现了防范风险的目的，而且推动了公司各项管理的规范化、制度化、标准化、程序化，促进了公司管理水平的提升。
主要体现在以下几个方面：一、强化内控执行、按程序办事的规矩日渐形成公司根据内控要求，结合自身管理存在着有章不循、执行力不强的现象，进行了对照检查，找出了差距和不足。
为此，公司采取了一系列举措，以确保内控体系执行有力。
加强培训，注重宣贯，确保手册相关内容人人掌握。
开展以集中学习和分散学习相结合，标准学习与案例分析相结合，全面学习和重点学习相结合，培育标准化企业文化，增强标准化意识。
各单位召开“达标活动”推进动员会，统一思想，提高认识，全面安排部署。
由公司各系统部门从内部选举标准内部培训师，按标准手册制作PPT 培训课件，进行专业标准制度宣贯培训。
将标准制度中相关内容，编成相关工种的培训资料制作成岗位操作规程上墙等活动，为内控体系的有效执行奠定了扎实的基础。
健全内控工作网络，确保组织机构落实。
公司成立了内控标准化体系工作领导组（内控制度方向把关）、评审组（内控制度质量把关）、工作组（内控制度编制），进一步加强了内控工作组织领导和机构落实。
2024年内部控制工作问题总结及整改
2024年内部控制工作问题总结及整改综合总结意见和建议，____年内部控制工作存在以下问题：一、内部控制制度不健全____年内部控制工作中，内部控制制度存在不完善的情况。
具体表现为内部控制制度的建立不完备，内部控制管理的流程和方法没有明确规定，责任与权限分配不明确等。
这使得内部控制的落实和执行出现困难。
二、内部控制流程和方法不规范____年内部控制工作中，存在内部控制流程和方法不规范的问题。
具体表现为内部控制流程没有规定和统一，工作程序和方法不明确，导致工作效率低下和操作风险增加。
三、内部控制监督检查不到位____年内部控制工作中，内部控制监督检查不到位。
具体表现为监督检查的频率不够，监督手段不全面，监督检查结果反馈不及时等。
这导致了内部控制工作中的问题无法及时发现和解决，影响了内部控制工作的质量和效果。
四、内部控制意识不强____年内部控制工作中，内部控制意识不强。
具体表现为员工对内部控制工作的重要性和目的认识不足，对内部控制制度和规定的遵守不够，导致了内部控制工作的落实和执行不到位。
针对以上问题，提出如下整改措施：一、完善内部控制制度在____年，我们将完善内部控制制度，进一步强化内部控制的建设。
具体包括：建立完善的内部控制制度，明确流程和方法，落实责任与权限，确保内部控制制度的有效执行和落地。
二、规范内部控制流程和方法我们将规范内部控制的流程和方法，建立和优化内部控制的工作程序和方法。
通过制定明确的流程和方法要求，提高内部控制工作的效率和风险控制能力。
三、加强内部控制监督检查我们将加强内部控制监督检查的力度，提高监督检查的频率和深度。
同时，完善监督检查的手段和方法，及时反馈监督检查结果，确保问题能够及时发现和解决。
四、强化内部控制意识我们将组织内部培训和宣传，加强员工对内部控制工作的意识。
通过提高员工对内部控制工作的重视和认识，增强员工对内部控制制度和规定的遵守，确保内部控制工作的全面落实和有效执行。
企业内部控制总结汇报
企业内部控制总结汇报
尊敬的领导和同事们：
我很荣幸能够向大家总结汇报我们企业内部控制的情况。
作为企业管理者，我们深知内部控制对于企业的稳健运营和持续发展至关重要。
因此，我们一直致力于建立和完善内部控制体系，以确保企业各项活动合规、高效、安全进行。
在过去一段时间里，我们采取了一系列措施来加强内部控制。
首先，我们对企业内部流程进行了全面梳理和优化，确保各项业务活动都有明确的流程和规范操作。
其次，我们加强了对财务和资产的监管，建立了严格的审批和核算制度，防范了财务风险和资产损失。
同时，我们还加强了对员工行为的监督，确保员工遵守公司规章制度，杜绝违规行为的发生。
在内部控制方面取得的成绩，得益于全体员工的共同努力和配合。
我们将继续加强内部控制的建设，不断完善内部控制体系，提高企业的管理水平和运营效率。
同时，我们也将加强对员工的培训和教育，提高员工的风险意识和合规意识，共同维护企业的利益和形象。
总之，企业内部控制是企业管理的基础和保障，我们将一如既
往地重视和加强内部控制建设，确保企业的稳健运营和可持续发展。
谢谢大家的支持和合作！
此致。
敬礼。
企业内部控制制度建设
企业内部控制制度建设王淑梅中核四○四有限公司【摘要】内控制度作为现代企业管理的重要组成部分，是企业内部各种管理控制的总称。
为了保证企业经营管理合法合规，资产安全，财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略，必须加强企业内控制度建设。
【关键词】内部控制原则基础内容注意事项一、企业内控制度设计的原则企业内部控制是一个系统工程，涉及企业的方方面面。
内部控制建设应当坚持理论与实际紧密结合的原则，制定出能针对企业自身特点的内控制度来。
现代企业拥有明晰的法人治理结构，为了实施有效控制，在建立与实施内部控制时，应遵循下列原则：１．全面性原则。
内部控制涉及到企业的整体，贯穿于决策、执行和监督全过程，覆盖企业的所有活动。
不仅反映在设计对象上，还牵扯到控制流程中各控制要素、控制过程的相互衔接、制约，使各个子控制系统有机构成为企业的一个大管理系统，最终实现企业控制目标。
２．重要性原则。
在全面控制的基础上，关注企业的重要业务事项。
分清主次、轻重、缓急；企业的经营活动时刻都受到外部环境的影响，要有目的的监控高风险领域，建立有效的风险管理、控制系统，把风险降低到企业可承受的水平。
３．制衡性原则。
在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
企业每项完整的经济业务活动，必须经过具有互相制约关系的两个或两个以上的控制环节方能完成。
在实施制衡性的同时也要讲求协调配合，协调配合是制衡原则的深化和补充。
４．适应性原则。
企业要适应外部环境的变化，根据自身的经营规模、业务范围及外部环境等条件的改变，适时调整内部控制，保持企业经营管理的最佳状态。
５．成本效益原则。
实行内部控制的成本要低于由此产生的收益。
力争以最小的控制成本取得最大的经济效果。
二、企业实施内控的基础企业内控制度是由企业各种组织制度、岗位责任制、报告制度组成的经营管理体系，体现着现代企业经营管理的全部需求，发挥着改善管理、防治弊病、保障财产安全、提高工作效率和经济效益、保障企业长期生存和发展的作用，因此，企业必须有适宜内控制度最大程度发挥功效的基础，即内部环境和外部环境。
《内部管理制度和控制制度的建立和执行情况》
《内部管理制度和控制制度的建立和执行情况》1、内部控制管理根据上级部门的要求，我部门不断加强自身的制度建设，进行不断的梳理和完善，对内控管理的各个环节加强制约，不断完善新业务的操作规程和流程，同时加强考核，以考核促提高，以提高促发展。
从制度、会计、审计、安全等多方面，形成相互融通相互制约机制。
我部门专门成立业务检查小组，定期、不定期对人员进行考核、检查，并结合案件“专项治理”工作，全面提高制度执行力。
2、财务会计管理对财务会计方面，实行领导负责制，对我单位进行管理和检查，实行报告制。
①加强学习和内部管理。
对上级部门下发的各类文件和规章制度及时组织内部人员进行学习，并严格按照操作流程办理各项业务，确保结算和核算质量；②加强核算，提高经营效益。
③切实加强财务管理制度，合理使用资金。
严格按上级部门规定列支各项费用，坚持勤俭节约，不铺张浪费。
重大经济事项的决策方式与程序一、决策原则（一）坚持依法决策。
重大决策必须以宪法、法律和法规为依据，事先进行法律分析或法律审查，防止和纠正违反宪法、法律和法规的行政决策。
（二）坚持科学决策。
重大决策，必须以基础性、战略性研究或发展规划为依据，对一些专业性强、情况复杂、影响深远的问题，要组织有关专门机构进行论证，并在综合分析的基础上，形成相对完善的方案，或多个比较方案。
（三）坚持民主决策。
重大决策，应充分征求相关部门的意见；要广泛听取其他部门和社会各界的意见。
三、决策程序对重大事项的决策，一般分为决策准备、决策提交、决策反馈三个阶段。
（一）决策准备阶段。
包括提出建议、调查研究、拟订方案、论证评估及征求意见等工作。
（二）决策提交阶段。
包括确定提交、准备材料、通知落实、审议决策、形成纪要等。
（三）决策反馈阶段。
在作出决策后，负责决策实施的部门或实施单位要定期向上级领导报告决策贯彻落实情况，及时反映决策实施过程中遇到的新情况、新问题，以便进行追踪决策。
第二篇：建立和完善内部控制制度的思考建立和完善内部控制制度的思考众所周知，红极一时的亚细亚集团曾因其在经营和管理上的创新创造了一个平凡而奇特的现象——“亚细亚现象”。
公司内部控制的执行力研究
从无法预期自己的努力工作回报是什么， ｌ 理 生的决策就是观望 。 内部控制实 际上 是公 司 内部管 理工 作 中基础 和 奠基 ， 司所有 的运营 流程 和管 理 流程都 公 需要 纳入 内部 控制 标准 的范 围 以内 。 这样 的 制度 无法 提升 执行 力只 能破 坏 执
行力 ， 执行 是人 的 行为 ， 果 失去 了主 动 执行 力 自然 要 打折 扣 。 次 ， 因为 人如 其 应 当根 据 《 计 法 》 确 定 的 内部 会计 监 督 原 则 ， 计 机构 和 会 计人 员 的设 会 所 会 置 与职 责 配置 要 求 ， 别 是对 出纳 员 不得 兼 管 稽核 、 计档 案 保 管 和收 入 、 特 会 费用 、 券 、 务账 目的 登记 工 作 的规 定 ， 计企 业 的 货 币资 金 内部 控 制 制 债 债 设 度。 因此 ， 理 者在 制 定 内部 控 制 制度 之 前 要 充分 调 查研 究 ， 度制 定 后 要 管 制 保持 稳定 。 单个 规 则系 统 难 以充分 说 明 自身 要规 范 的对 象 ， 且各 种 系 不仅 而 统之 间 的关 系也 变得 难 以协 调 。 以 ， 所 良好 的 企业 内部控 制 是提 升 执行 力 的 关键 。
与完 整 ， 止 、 现和 纠正 错 误与 舞 弊 而制 定 和 实 施 的政 策 、 施 及 程 序 。 防 发 措
化 解企 业 面 临 的风 险 ， 构建 出贯 穿 各 个 业务 环 节 的 内部 控 制体 系 。
（） ３合理 设 计审批授 权
内部 控制 的实施 需 要 司具有 比较完 善的 运营 流程 和 流程操 作 手册 ， 实 际 在 审计及 检测过 程 中依据公 司运 营流程 和操作 手册 能够 很好 的判断 实 际与期 望 及事 前规 定 的差 异 ， 发 现 流程 运营 过 程 中的 冗余 和 不增 值 部分 ， 能够 并规 范 它。 内部控 制 制度 是现 代 企 业管 理 的 重要 手 段 。
浅析企业内部控制制度建设情况
露塑整凰．浅析企业内部控制制度建设情况宋翠莉(河北太行机械工业有限公司财务部，河北石家庄050000)隋翔企业内部控制制度巨标是合理保证胄q主经营管理合法合规、资产健全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果．促进企业实现发展战略，因此内部控制制度是企业保持生机、促进发展和取得成功的重要因1羞．之一，企业内部控制制度的完善与否以及拙行情况的好坏，直接关系到企业的兴衰成败、生死存亡。
2008年5月22日我国颁发了《；盘浊内部控常l基拳规范》，使企业内部控静j帝】度的建立有章可依。
本文针对目前企业内部控制存在的问题和解决对麓进行简要论述。
口∈键词】企业内部控制基本规范；立妥问题；完善哥g施一、现阶段企业内部会计控制存在的主要问题近几年各企业从项目管理、物资采购、招投标管理制度、资金使用、物资流转等多方面制定了相关制度，完善企业内部控制制度，促进企业实现战略目标，但也存在一些问题，主要体现在以下几个方面：●一)企业法人治理结构不完善国有企业改制以后，形式上也建立了法人治理结构，但很多公司的董事长、总经理由一人担任，董事担任监事，董事会成员大多由企业的经理人员担任，董事会难以发挥监督作用。
企业财务会计部门由总经理直接领导，在组织上、经济上都依赖于企业经理，作为被领导者去监督领导者，显然不}耠监督者与被监督者分离的原则。
未建立相互制衡的法人治理结构，使企业内部会计控制和监督成为空谈，造成了某些企业管理层独断专行、贪污腐败、再虚作假，致使财务信息失真的后果。
㈡会计机构独丑J生差，内部会科惶制不到位企业会计机构对企业的会计旁藩陧、产品流程、产品性质、公司经营性质等都非常熟悉。
因此，会计机构经常担当企业内部会计控制政策和程序的设计j壬务。
因此，会计机构在企业内部会计统计系统中的地位举足轻重。
会计机构的独立性是影响内部会计控制系统职能发挥的重要因素。
这时，会计机构就成为信息对称的最大障碍。
会计机构的独立性问题是企业进行公司治理时应该注意解决的问题。
内部控制工作总结报告6篇
内部控制工作总结报告6篇篇1一、背景在过去的一年里，本单位在加强内部控制管理、提升风险防范能力方面取得了显著成效。
本报告旨在回顾内部控制工作的实施情况，总结经验教训，并提出未来工作计划，以确保内部控制体系持续优化，提高管理效率和风险防范水平。
二、内部控制实施概况1. 制度建设和执行情况过去一年，本单位围绕内部控制规范开展了一系列工作。
在制度建设方面，修订和完善了财务管理、资产管理、合同管理等一系列制度，使内部控制机制更加健全。
在制度执行层面，通过定期开展内部审计和风险评估，确保各项制度得到有效执行。
2. 风险防范和控制措施本单位高度重视风险防范工作，建立了风险预警机制和风险评估体系。
通过定期风险评估，及时发现潜在风险点，并采取相应的控制措施进行应对。
在财务风险管理方面，加强了对资金运作的监控，确保了资金的安全运行。
在业务风险方面，优化了业务流程，减少了操作风险。
3. 内部审计和监督工作内部审计在本单位内部控制工作中发挥着重要作用。
我们定期开展内部审计，对各部门、各业务环节进行全面审查，确保内部控制制度的执行和风险防范措施的有效实施。
同时，加强了对内部控制工作的监督，对违规行为进行严肃处理。
三、内部控制工作成效1. 提高管理效率通过加强内部控制管理，本单位的业务流程更加规范，工作效率得到显著提高。
同时，内部控制制度的完善和执行，减少了人为错误和违规行为的发生，提高了工作质量。
2. 增强风险防范能力通过建立健全的风险预警机制和风险评估体系，本单位的风险防范能力得到显著提升。
在应对各类风险时，能够迅速采取有效措施进行应对，保障了单位的稳定运行。
3. 促进单位可持续发展内部控制工作的有效开展，为单位的可持续发展奠定了坚实基础。
规范的管理和有效的风险防范，为单位的业务拓展和长期发展提供了有力保障。
四、经验和教训总结1. 加强内部沟通在内部控制工作中，加强内部沟通至关重要。
通过有效的沟通，可以提高员工对内部控制制度的理解和认同，促进制度的贯彻执行。
内部控制制度建设
06
总结与展望
总结内部控制制度建设的经验教训
建立健全内部控制体系
加强风险评估和预防
在组织内部建立完善的内部控制体系，明 确各部门的职责和权限，形成科学规范的 管理流程。
提高信息化水平
建立风险评估机制，及时发现和解决潜在 风险，采取有效的预防措施。
加强内部控制监督和评价
加强信息化建设，实现数据共享和管理信 息化，提高管理效率和准确性。
02
定期对内部控制制度的有效性进行评估，识别存在的问题和不
足。
持续改进
03
根据评估结果，对内部控制制度进行持续改进，提升制度的科
学性和实用性。
内部控制制度建设的案例分
05
析
案例一：某企业的财务报告内部控制
要点一
总结词
要点二
详细描述
该企业通过建立明确和完善的财务报告内部控制制度 ，提高了财务报告的质量和可靠性，降低了财务风险 。
案例三：某企业的反舞弊内部控制
总结词
该企业通过建立完善的反舞弊内部控制制度，有效减少 了内部腐败和其他不正当行为的发生。
详细描述
该企业成立了专门的反舞弊机构，负责调查和处理舞弊 行为。同时，建立了一套完整的反舞弊内部控制制度， 包括严格的财务审批流程、内部审计和监督机制、员工 廉洁教育和培训计划等。此外，还鼓励员工举报舞弊行 为，设立举报奖励机制，并对举报人保护其合法权益。 这些措施有效地减少了内部腐败和其他不正当行为的发 生。
建立信息平台
建立内部信息平台，实现信息的实时传递与共享。
沟通机制设计
明确各级之间的沟通方式、频率和内容，确保信息的有效传递。
反舞弊机制
建立反舞弊机制，鼓励员工举报违规行为，确保制度的严格执行。
浅谈内部控制的有效实施
浅谈内部控制的有效实施作者：王慧来源：《财经界·学术版》2012年第10期摘要：内部控制制度是企业管理现代化的必然产物，加强内部控制制度建设是建立现代企业制度的内在要求。
有效的内部控制能提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展。
内部控制有效除了要有完善的内部控制制度外，还要有对制度执行情况的监督检查，更要有严格的绩效考评制度去保障内部控制制度的实施。
关键词：内部控制监督管理绩效考评一、企业内部控制的概述企业内部控制是指企业为了保护资产的安全、完整，保证经营管理合法合规、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略，利用单位内部分工而产生的相互制约，相互联系的关系，形成一系列具有控制职能的方法、措施、程序，并予以规范化，系统化，使之成为一个严密的、较为完整的体系。
企业内部控制贯穿了企业经营活动的方方面面，只要企业存在经营活动和经济管理，就需要加强企业内部控制，建立相应的内部控制制度。
企业内部控制因加强经济管理的需要而产生，随着经济的发展而发展完善，并逐步发展成近代的内部控制系统。
（一）企业内部控制的主要内容企业内部控制制度划分为内部管理控制制度与内部会计控制制度两大类。
内部管理控制制度是指那些对会计业务、会计记录和会计报表的可靠性没有直接影响的内部控制。
例如，企业单位的内部人事管理、技术管理等，就属于内部管理控制。
内部会计控制制度是指那些对会计业务、会计记录和会计报表的可靠性有直接影响的内部控制。
例如，由无权经管现金和签发支票的第三者每月编制银行存款调节表，就是一种内部会计控制，通过这种控制，可提高现金交易的会计业务、会计记录和会计报表的可靠性。
企业单位制定内部控制制度的基本目的在于：保证组织机构经济活动的正常运转，保护企业资产的安全、完整与有效运用，提高经济核算（包括会计核算、统计核算和业务核算）的正确性与可靠性，推动与考核企业单位各项方针、政策的贯彻执行，评价企业的经济效益，提高企业经营管理水平。
内部控制实施工作总结及评价
公司内部控制实施工作总结及评价按照事业部的要求，为进一步提高公司内部管理水平，规范内部控制，我公司对本公司的内部控制进行了全面的梳理，并进行了适当的评价。
现将有关贯彻实施情况报告如下：一、准备工作继八月中旬，线路下发种禽字办201520号文件《关于落实内控制度评审的通知》工作部署后，我公司制定了并贯彻实施了内控管理制定工作方案，成立了内部控制规范实施、协调领导小组，负责本公司贯彻实施内控工作方案、协调解决重大事项、监督指导工作开展。
二、贯彻实施《内部控制规范》目标和原则（一）内部控制的目标和原则1、内部控制的目标内部控制是由公司的领导层和全体职工实施的、旨在提高公司管理服务水平和风险防范能力，促进公司可持续、健康发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，实现公司管理服务目标所制定的政策和程序。
我公司内部控制的目标是：（1）合法性——管理和服务活动的合法合规（2）安全性——资产安全（3）可靠性——财务报告及相关信息真实、完整（4）效率性——提高管理服务的效率和效果（5）风险防范——排除障碍实现公司发展战略2、我公司建立与实施内部控制应遵循的原则（1）全面性原则内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖本公司的各种业务和事项。
因为，在内部控制程序的所有环节中，有一个环节没有发挥作用，所有起作用的环节，也会变得无用。
（2）重要性原则内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
行业、规模、性质、所处地域、组织形式等不同，高风险领域不同。
内部控制不能防范所有风险，但要关注重要业务事项和高风险领域，防范颠覆性风险。
（3）制衡性原则内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
内部控制的核心思想是权力平衡，制约对象是权力，权力分配合理，约束适当是内部控制的难点。
内部控制过于复杂会影响效率，风险大的业务，首先是防范风险，其次才是兼顾运营效率。
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公司内部控制制度建设及执行的效率和效果工作总结讲
解
一、工作概述
在公司内部控制制度的建设和执行过程中，我们针对公司内部风险控制、业务流程优化、资产监管以及信息系统安全等方面进行了一系列的工作。
通过持续的改进和执行，我们取得了一定的效果和成果。
二、工作成果
1.内部控制制度建设：我们对现有的内部控制制度进行了全面的梳理和评估，发现了一些存在的问题和不足，并对其进行了修订和完善。
通过制度建设，我们提高了内部风险的识别和管理能力，加强了对各项业务流程的监控和控制。
2.业务流程优化：针对公司的核心业务流程进行了优化和改进，通过精简流程和增加自动化技术的应用，大大提高了效率和准确性。
同时，我们还加强了对业务环节的监督和审计，确保各项业务能够按照规范流程进行，减少了出错的可能性。
3.资产监管：我们建立了一套完善的资产监管体系，对公司的各类资产进行了分类、登记和管理，并通过设立相应的责任人和审核流程，确保了资产的安全和合理利用。
同时，我们加大了对公司资产的盘点和巡查力度，及时发现和解决可能存在的问题。
4.信息系统安全：我们对公司的信息系统进行了全面的安全评估和加固工作，修复了一些存在的漏洞和弱点，并加强了对系统的监控和日志记录。
此外，我们还对员工进行了信息安全教育和培训，提高了员工对信息安全的意识和保护能力。
三、工作效果
1.风险控制能力提升：通过内部控制制度的完善和落实，公司的内部
风险管理能力得到了提升，大大降低了发生重大风险的可能性。
2.业务效率提高：通过对业务流程的优化和自动化，我们提高了公司
的业务效率，减少了人为错误和重复劳动。
3.资产安全保障：建立完善的资产监管体系，有效防范了公司资产的
丢失、损坏和侵占，保障了公司的资产安全。
4.信息系统安全可靠：通过对信息系统的加固和员工的安全教育，我
们提高了公司信息系统的安全可靠性，防止了黑客攻击和数据泄露的风险。
四、存在问题和不足
1.制度执行落实不到位：在制度执行过程中，部分员工对制度的认识
和遵守意识不够强烈，导致制度的效果得不到充分发挥。
2.业务流程协同性不足：在一些跨部门业务流程中，部门之间协同不
够紧密，造成业务处理时间较长和效率不高。
3.信息安全培训不充分：员工对信息安全的重要性认识不足，对相关
政策和准则的掌握程度有待提高。
五、改进措施
1.加强制度执行的监督和考核，建立健全的激励和纠错机制，确保各
项制度能够得到有效执行。
2.加强跨部门协同和沟通，建立良好的沟通渠道，提高部门之间的合
作效率和协同能力。
3.进一步加大信息安全培训力度，组织定期培训和宣传活动，提高员
工对信息安全的认识和保护能力。
六、结语
通过公司内部控制制度的建设和执行，我们取得了一定的效果和成果，但同时也存在一些问题和不足。
未来，我们将继续加强制度建设和执行，
不断提高内部控制的效率和效果，确保公司的稳健发展。