财务会计-现金管理新流程操作手册V1.3

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现金管理流程和操作规定

现金管理流程和操作规定1. 引言2. 责任分工2.1 财务部门财务部门是现金管理的主要责任部门，负责制定现金管理制度和流程，并监督并执行有关规定。

主要职责包括定期进行现金盘点，核查现金余额的准确性负责现金的收付、存储和管理与其他部门沟通，了解企业的现金需求，合理安排资金根据需要，向上级部门报告现金管理情况。

2.2 经营部门经营部门是现金管理的使用部门，负责提供现金使用计划，并确保按规定使用现金。

主要职责包括提出现金使用计划，包括预算和资金申请按照预算和资金申请及时使用现金监督现金的使用情况，及时进行报备和结算。

2.3 审计部门审计部门是现金管理的监督部门，负责对现金管理流程和操作的审核和监督。

主要职责包括定期审核现金管理流程和操作，确保其合规性对现金管理流程和操作进行抽查，并给出改进建议及时报告现金管理中的问题和风险。

3. 现金管理流程现金管理流程是指从现金的获取到使用、结算和报告的全过程。

在现金管理流程中，应按照下述步骤进行操作3.1 现金获取银行存取款经财务部门申请核准后，由专人前往银行办理存取款业务现金收入包括销售现金收入、借款、资本注入等其他方式如政府补贴、捐赠等。

3.2 现金存储现金存储是指将获取到的现金临时储存起来，确保其安全性和完整性。

现金存储的主要方式包括现金箱将现金放置在专用的安全现金箱内，确保其不被盗窃银行存款将现金及时存入银行，减少风险和损失。

3.3 现金支付核对支付凭证与现金金额是否一致确认支付对象的真实性和准确性严格按照支付程序进行操作。

3.4 现金结算现金结算是指对现金的使用情况进行记录和核对，确保账务准确性和合规性。

现金结算的主要步骤包括核对现金支出的凭证、票据和其他相关文件记录现金的支出和收入情况开具结算报告，上报财务部门。

3.5 现金报告现金报告是对现金使用情况进行总结和分析，及时向相关部门和上级部门报告。

现金报告的内容包括现金流量表展示现金的流入和流出情况现金余额表展示现金的期初余额和期末余额现金使用分析报告对现金的使用情况进行分析和评价4. 操作规定4.1 现金的保管与存储现金应存放在专用的保险柜或保险箱中，由指定人员保管现金保管人员必须保持高度的警觉性和责任心，定期进行现金盘点和检查确保现金存储地点的安全，定期进行安全性评估，发现问题及时整改。

金蝶现金流指定操作手册

金蝶现金流专项指定流程为满足公司经营管理需要，提高财务风险把控力，结合财务软件及公司实际业务情况，特在公司财务软件中加入现金流专项设置，以提高现金流数据精细化，以下简要说明日常操作步骤及注意事项。

（一）现金流指定操作步骤一、当前期间现金流指定。

1、点击【财务会计】-【总账】-【凭证处理】-【凭证录入】。

2、正常编制会计分录，随后点击上方菜单栏-流量专项，先选择对方科目，再按业务类型选择合适的现金流专项，多项分录或多项现金流类型可以增行或减行（选中现金流专项第一行，右键-新增），保存。

3、注意现金流指定项目金额合计应与货币资金合计数保持一致，不符会有错误提醒。

二、以前年度及期间，或已审核、已过账凭证现金流指定。

1、点击【财务会计】-【总账】-【凭证处理】-【凭证查询】，选择要指定的现金流区间及条件，弹出凭证序时账。

2、注意区分凭证选择（按实际需要），注意未过账凭证，避免选择遗漏。

3、选择要指定现金流专项的凭证，直接点击上方菜单栏流量项目，不要点进去凭证，直接在凭证查询页面操作即可。

三、“T型账户指定”为提高现金流指定效率，对于部分重复性比较大的凭证可以使用“T 型账户”功能批量指定，但这种方法比较粗糙，指定完成后切记检查凭证及调整现金流。

1、登陆软件，点击【财务会计】-【总账】-【现金流量】-【T型账户】2、选择过滤条件，建议按期间选择，不要遗漏未过账凭证。

3、点击【非现金类】，双击选择需要批量指定的科目代码，例：2203.01.02房款。

选中科目点击右键，选择现金项目-点击左上角“浏览”4、选择相应的现金流专项，注意是现金流入，还是现金流出。

5，双击自动保存退出。

6、注意”非现金类“科目指定分借方和贷方，同样的科目，借方指定后，贷方也需要指定，不然现金流指定不全，数据不准确，借贷方指定方法一样。

（二）报表查阅及核对1.登陆软件，点击【财务会计】-【总账】-【现金流量】-【现金流量表】打开现金流量表，注意不是从报表模块打开。

财务现金运作指南

财务现金运作指南1. 引言本指南旨在为组织提供一份全面的财务现金运作手册，涵盖了一系列最佳实践和流程，以确保现金管理的有效性和合规性。

本指南适用于财务部门的工作人员、管理层以及任何涉及现金运作的员工。

2. 现金管理原则现金管理是任何组织财务健康的关键组成部分。

以下原则构成了本指南的核心：- 安全性：确保现金资产的安全性，采取适当的安全措施，防止盗窃和欺诈。

- 流动性：保持足够的现金流动性，以满足组织的日常运营需求。

- 盈利性：优化现金投资，以实现最佳的回报。

- 合规性：遵守所有相关的法律和法规，确保现金运作的合法性。

3. 现金收支流程3.1 收入管理- 收到现金后，应立即记录在现金日记账中，确保记录的准确性和及时性。

- 定期进行现金盘点，确保现金账面余额与实际现金余额相符。

- 收款时应提供适当的收据或，以备客户或供应商查询。

3.2 支出管理- 所有现金支出都应基于有效的授权和合理的商业理由。

- 支出的现金应通过银行转账或其他安全渠道进行，避免现金支付。

- 定期审查现金支出，以识别潜在的异常或不当行为。

4. 银行关系管理4.1 银行账户管理- 确保组织拥有合适的银行账户，以支持其运营和财务需求。

- 定期与银行沟通，了解最新的银行产品和服务，以优化现金管理。

- 定期审查银行账户对账单，确保所有交易都是合法和正确的。

4.2 银行转账和结算- 使用电子银行服务进行频繁和大量的转账和结算，以提高效率和安全性。

- 确保所有银行转账和结算都经过适当的授权和审批流程。

- 在进行大额转账或敏感操作时，应采取额外的安全措施，如双重验证。

5. 现金流预测和预算5.1 现金流预测- 定期进行现金流预测，以评估组织的财务状况和未来的现金需求。

- 考虑季节性波动、项目进度和其他相关因素，以提高预测的准确性。

- 制定应急计划，以应对可能的现金流短缺。

5.2 预算管理- 制定年度预算，明确组织的财务目标和支出限制。

- 定期审查预算执行情况，确保支出符合预算要求。

NC现金管理操作手册

东城NCV5现金管理操作手册（本操作手册适用于内部单位之间的收付款交易）说明：我们在现金管理做的收付款单据,如果属于内部单位的往来，需要做单据协同。

为了简化业务，规定,付款单位在对应账套做付款结算单(D5)，收款单位在现金管理—-—日常业务-——单据确认中确认协同过来的“协同收款结算单”（F4-1）。

同时“协同收款结算单”（F4-1）不生成凭证，发送方D5单据的凭证直接在现金管理平台生成，同时协同到接收方.避免重复生成凭证！1、基础设置1。

1在0001集团增加收款交易类型F4—1，同时分配到各个公司。

（本1.1操作只需要操作一次)1.2在0001集团做单据协同设置。

(本操作只需要操作一次）如下图，发送方和接收方的来源系统均选择“现金管理”，发送方交易类型选择D5“付款结算单”，接收方的交易类型选择1。

1步骤中的“协同收款结算单”F4—11.3批改每一个参与协同的公司内部客商属性.（本操作只需要操作一次，如有新增的内部单位,需要手动单独修改）2、协同单据生成2。

1付款结算单录入财务会计-——现金管理——-日常业务—--单据录入选择交易类型里面的D5“付款结算单”。

单据中的客商，若属于内部客商,保存后此付款结算单协同到对方单位。

2。

2收款结算单确认以东润本部为例，现在到东润本部确认协同过来的“协同收款结算单”双击进入卡片显示界面，点击“确认”补充收款信息后保存。

回到“单据管理”,找到刚刚确认的“协同收款结算单”,审核，在结算页签结算,完成本单据操作。

注意:协同过来的协同收款结算单（F4—1）不生成凭证。

2.3协同收款结算单不生成凭证，即接收方的收款单据和凭证都需要发送方协同发来，接收方确认就可以了。

协同凭证的生成请参照《公有协同操作手册》2.4参数设置公司级有关单据协同的参数设置有如下三个.2.4。

1“协同单据是否控制总金额"控制单据协同到接收方，是否允许修改总金额，打勾为控制总金额，不能修改；不打勾为接收方可以修改单据金额。

现金管理模块操作流程

现金管理模块操作流程
一、现金管理模块与其他模块的关系图：
三、现金管理模块的操作流程：
1、现金管理模块的功能描述：涉及现金的记账凭证通过引入功能
可直接引入现金日记账；录入内部银行对账单可直接引入银行存款日记账；现金日记账、银行存款日记账可分别和总账进行对账；
及时检查企业本期发生的各项业务与银行间是否存在未达账项；
进行期末的结账处理；
2、现金管理模块操作前应具备的条件：①所有发生在本期的记账
凭证准确无误；②录入的银行对账单必须准确无误③本期发生的所有业务已处理完毕
3、操作步骤：（处理此项业务可分为四步）
第一步进入现金管理模块界面：选择[财务会计]模块，单击[现金管理]模块，点击[总账]，双击[引入日记账]如图（1—2）；
第二步进入[现金管理模块]界面，点击[银行存款] 、[银行对账单]录入当期的内部银行发生金额，（如图3）；
第三步：进入[银行存款对账]与银行存款日记账进行对账（如图4）；进入[现金管理]、[现金]、[现金对账]（如图5）；进入[银行存款]、[余额调节表]（如图6）进行自动对账或手工对账，编制当期余额调节表
第四步：进入[现金管理]模块，单击[期末处理]，双击[期末结账]，
选择相应的会计期间，。

顶正出纳财会工作手册SOP

顶正出纳财会工作手册SOP 顶正出纳财会工作手册SOP1. 现金管理1.1 现金收款1.1.1 客户现金收款流程1.1.2 现金收款记录1.1.3 欠款管理1.2 现金支付1.2.1 供应商现金支付流程1.2.2 现金支付记录1.2.3 现金报销管理1.3 现金存储1.3.1 现金存储安全措施1.3.2 现金存储记录1.3.3 现金盘点管理2. 银行存款管理2.1 银行账户管理2.1.1 开户流程2.1.2 账户信息维护2.1.3 账户注销流程2.2 银行存款操作2.2.1 存款操作流程2.2.2 提款操作流程2.2.3 银行对账管理3. 财务报表编制3.1 资产负债表编制3.1.1 资产负债表填写指南3.1.2 资产负债表审计流程3.2 利润表编制3.2.1 利润表填写指南3.2.2 利润表审计流程3.3 现金流量表编制3.3.1 现金流量表填写指南3.3.2 现金流量表审计流程4. 税务管理4.1 纳税申报流程4.2 税务合规管理4.2.1 税务合规审计流程4.2.2 税务合规风险防控5. 财务软件操作5.1 财务软件介绍5.2 财务软件操作流程5.3 财务软件常见问题解决6. 附件附件一：现金收款记录表格模板附件二：现金支付记录表格模板附件三：现金存储记录表格模板附件四：银行对账记录表格模板附件五：财务报表模板法律名词及注释：1. 现金收款：指企业从客户处收取现金款项的行为。

2. 现金支付：指企业向供应商支付现金款项的行为。

3. 现金存储：指企业对收到的现金进行妥善保管和存放的行为。

4. 银行存款：指企业通过银行开设的账户存储资金的行为。

5. 资产负债表：也称为财务状况表，反映了企业在某个特定时期内的资产、负债和所有者权益的状况。

6. 利润表：也称为损益表，反映了企业在某个特定时期内业务收入、费用以及利润情况。

7. 现金流量表：反映了企业在某个特定时期内现金流入、流出和净流量的情况。

8. 税务申报：指企业按照税务部门要求，报送纳税信息的行为。

{财务管理财务会计}会计软件操作手册新

{财务管理财务会计}会计软件操作手册新目录第一部分软件的启动11.系统服务的启动12.客户端的启动2第二部分用户登陆41.系统管理员登陆42.教师用户登陆43.学生用户注册及登陆5第三部分学生用户的操作71.开始实验72.浏览企业概况73.科目设置84.登记期初115.账务处理115.1.凭证处理115.2.浏览或处理原始凭证12 5.3.记账凭证填制125.4.凭证审核145.5.账簿登记156.科目汇总167.编制总账177.1编制试算平衡表177.2.编制总分类账178.编制报表188.1获取以往报表数据188.2资产负债表的编制198.3利润表与所有者权益变动表编制199.报表分析2010.个人信息2011.分数查询2112.学习交流21第四部分教师操作过程231.系统管理231.1系管理231.2.班级信息管理241.3.修改密码251.4.个人信息管理252.学生管理252.1.花名册管理252.2.给学生答疑252.3.学生信息管理262.4.学生在线情况273.实验管理273.1.新建实验273.2.已完成实验28 3.3.未完成实验28 3.4.分数比重设置293.5.学生分数统计294.账套管理304.1.新建账套30 4.2.删除账套314.3.修改账套315.账套内容编辑31 5.1.企业印章32 5.2企业概况33 5.3.账簿启用33 5.4.设置科目33 5.5.账簿格式选择34 5.6.期初资料35 5.7 账务处理36 5.8 账簿浏览39 5.9科目汇总39 5.10总分类账39 5.11 试算平衡表40 5.12 编制报表40 5.13.报表分析42附录一安装手册431.安装前准备431.1硬件的准备431.2操作系统431.3数据库的准备431.4插入加密狗432.英睿会计模拟实训平台安装433.系统卸载47第一部分软件的启动本系统的启动分为两部分：系统服务和客户端的启动1.系统服务的启动1. 启动MicrosoftSQLServer ：一般情况下操作系统启动时会自动启动MicrosoftSQLServer ；启动成功与不成功，在任务条上会出现以下图标：如果SQL２.启动系统服务：在桌面上双击“启动会计平台”图标，如下图或在点击开始—所有程序——英睿会计模拟实训平台——启动服务，如下图则出现如下图启动程序本操作一定要在服务器上进行，如果启动不成功，请联系系统管理员或联系我们。

现金管理操作手册 SAP FI

目录1.银行对帐单的操作1 1。

1。

上载银行对帐单11。

2。

过帐上载后的银行对帐单2 1。

3。

显示上载后的银行对帐单2 1.4。

再处理上载的银行对帐单21. 银行对帐单的操作银行帮助百威英博收款或付款后，用户可以从美国银行的网站上下载银行对帐单，然后可以把银行对帐单上载到SAP 系统形成付款或收款的财务凭证。

主要有两步操作：首先是上载银行对帐单，在这时候如果没有什么问题系统会自动生产相关的财务凭证. 对于经销商的收款，一般形成的财务凭证是: Dr ：Bank Cr:AR —Customer对于供应商的付款,一般形成的财务凭证是Dr ： Bank clearing Cr ： Bank 同时系统对Bank clearing 科目寻找相应凭证进行清帐（在用F110进行自动付款的时候系统产生的凭证是： Dr AP Cr Bank Clearing)1.1. 上载银行对帐单2010。

11［银行对帐单处理操作手册]点击继续执行,屏幕如下:点击继续执行,屏幕如下：点击继续执行，屏幕如下：1.2.过帐上载后的银行对帐单1.3.显示上载后的银行对帐单1.4.再处理上载的银行对帐单选中某一行，然后到屏幕上方菜单选择字菜单”编辑",再选择过帐模式为”在前台”，随后选择子菜单”报表项目" 中的”过帐”。

继续执行：按”Enter" 按钮继续：按” Enter”按钮继续：按" Enter" 按钮继续(中间过程省略），从上面可以看到,凭证1200000005 创建，之前的行项目上的红灯变成绿灯，表明生成了相应的财务凭证。

注意事项: 并不是所有的银行对帐单的行项目都需要产生财务凭证,比如说零余额划帐等等. 因此某些行项目就一直是红灯而不是绿灯，但无需更多处理。

.。

会计操作手册(最全·金装版)

第一章总则第一节财务人员工作职责一、出纳工作职责1、办理现金收付和银行结算业务。

2、登记现金和银行存款日记帐。

3、保管库存现金和各种有价证券。

4、保管有关印章、空白收据和空白支票。

5、积极配合银行做好对帐、报帐工作。

6、配合会计做好各种帐务处理。

7、完成企业领导交办的其他相关工作。

二、会计工作职责1、按照国家会计制度的规定、记帐、核帐、报帐做到手续完备、数字准确、帐目清楚、按期报帐。

2、编制会计报表要做到帐目健全、帐目清楚、日清月结、帐证帐务相符，报表要做到内容完整、数字清楚正确、报送及时。

3、按照经济核算原则，定期检查分析企业财务计划、成本计划和利润计划的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向领导提出合理化建议，当好企业的参谋。

4、依照会计档案管理办法建立和管理财务档案，做到资料齐全、保密。

5、完成企业领导交办的其他相关任务。

三、财务主任工作职责1、组织本部门开展适用的法律法规及其他要求的识别、评价、传递工作，并形成清单，批准后执行。

2、贯彻执行国家财经法规和公司规章制度，结合项目的具体情况，制定项目财务管理方面的补充规定和实施办法，组织、指导项目的财务管理工作，推动项目财务管理水平不断提高。

3、严格按照国家会计制度和公司具体规章的规定，负责各项费用的提取并及时记账、对账和审核会计凭证，做到手续完备、数字准确、账目清楚。

4、负责项目各种财务数据的收集和整理，督促项目领导按季度进行经济活动分析。

5、认真执行公司制定的《财务监管办法》，充分发挥财务在项目管理中的监督、管理职能。

严格资金审批和拨付程序，保证资金的规范、合理流动。

6、根据内部预算制定项目经理部和各工区的经费使用计划；监督项目内各工区的内部预算执行情况，发现偏差及时向项目领导和公司汇报。

7、合理调配资金，保证安全措施费的投入和使用，并督促单独建帐管理。

8、负责项目资金周报、快报、财务决算的上报工作，保证上报及时、数据准确。

现金管理使用手册

现金管理使用手册第一章系统概述 (3)1.1系统功能概述 (3)第二章业务处理 (5)2.1收款单、退款单录入及维护 (5)2.2付款单、付款退款单录入及维护 (5)2.3现金日记账 (6)2.4现金盘点 (10)2.5银行存款日记账 (12)2.6银行对账单 (12)2.7银行存款对账 (17)2.8进口信用证的录入及管理 (19)2.9出口信用证的录入及管理 (23)2.11定期存款 (30)2.12存款利息计算 (35)2.14贷款还款处理 (40)2.15银行存款汇总表 (43)2.16银行存款明细表 (43)2.17银行贷款汇总表 (44)2.18银行贷款明细表 (45)2.19分期还款明细 (47)2.20应收利息 (47)2.21应付利息 (48)2.22应收票据录入及其管理 (49)2.23应付票据录入及其管理 (55)2.24票据本 (61)2.25自动开票设置 (62)2.26自动开票 (64)2.27支票维护 (65)第三章期未处理 (68)3.1生成凭证及凭证查询 (68)3.2现金与总账对账 (70)3.3银行存款与总账对账 (71)3.4期未结账 (72)第一章系统概述1.1 系统功能概述本系统着重实现工业企业、商业企业、事业单位等对资金管理的需求。

以银行提供的单据、企业内部单据、凭证等为依据，处理公司的资金往来业务。

包括现金往来、银行往来、信贷管理、资金安排和资金预测。

本系统有如下特点：1、可以根据用户对现金管理的要求不同，保留每次库存现金的盘记录。

2、系统提供灵活、方便的银行存款日记账及银行对账单操作界面，并能对账结果自动生成银行存款余额调节表。

3、能随时和总账对账。

4、提供支票维护功能及自动开票设置。

5、自动计算银行款、贷款利息。

6、用户可以根据自已的需要选择和成方式是逐条生成还是成批生成。

7、如果和总帐系统联用，本系统可以向总账系统传递凭证也可以从总账系统引入凭证。

财务管理实务操作手册

财务管理实务操作手册第1章财务管理基础 (2)1.1 财务管理概述 (2)1.1.1 定义 (3)1.1.2 内容 (3)1.1.3 作用 (3)1.2 财务管理目标与原则 (3)1.3 财务管理体系构建 (4)第2章财务报表分析 (4)2.1 财务报表概述 (4)2.2 资产负债表分析 (4)2.3 利润表分析 (5)2.4 现金流量表分析 (5)第3章资金筹集与管理 (5)3.1 资金筹集概述 (5)3.2 股权筹资 (6)3.3 债务筹资 (6)3.4 资金成本与资本结构优化 (6)第4章营运资金管理 (6)4.1 营运资金概述 (6)4.2 现金管理 (7)4.3 应收账款管理 (7)4.4 存货管理 (7)第5章投资管理 (8)5.1 投资概述 (8)5.2 投资项目评估 (8)5.2.1 投资项目的可行性研究 (8)5.2.2 投资项目的评价方法 (8)5.3 投资风险分析 (8)5.3.1 系统风险 (8)5.3.2 非系统风险 (8)5.4 投资决策 (9)5.4.1 投资策略 (9)5.4.2 投资决策流程 (9)5.4.3 投资决策方法 (9)第6章融资租赁与债务重组 (9)6.1 融资租赁概述 (9)6.2 融资租赁决策分析 (9)6.2.1 租赁方案的评估 (9)6.2.2 租赁成本的比较 (10)6.2.3 租赁收益的计算 (10)6.3 债务重组概述 (10)6.4 债务重组方法与操作 (10)6.4.1 债务展期 (10)6.4.2 债务减免 (11)6.4.3 债务转股 (11)6.4.4 债务重组债券 (11)第7章股利政策与股份支付 (11)7.1 股利政策概述 (11)7.2 股利分配方式 (11)7.3 股份支付概述 (12)7.4 股份支付操作实务 (12)第8章财务风险管理 (12)8.1 财务风险概述 (12)8.1.1 财务风险的定义与分类 (12)8.1.2 财务风险的识别与评估 (12)8.2 货币风险管理与操作 (13)8.2.1 货币风险的识别与评估 (13)8.2.2 货币风险的管理与操作 (13)8.3 信用风险管理 (13)8.3.1 信用风险的识别与评估 (13)8.3.2 信用风险的管理与操作 (13)8.4 操作风险管理与内部控制 (13)8.4.1 操作风险的识别与评估 (14)8.4.2 操作风险的内部控制 (14)第9章企业并购与重组 (14)9.1 企业并购概述 (14)9.2 并购方式与操作流程 (14)9.3 企业重组概述 (15)9.4 企业重组操作实务 (15)第10章财务信息系统建设与实施 (15)10.1 财务信息系统概述 (15)10.2 财务信息系统建设 (15)10.3 财务信息系统实施与运维 (16)10.4 财务大数据分析与应用展望 (16)第1章财务管理基础1.1 财务管理概述财务管理作为企业核心管理活动之一，主要涉及资金的筹集、使用、分配等方面。

财务会计-现金管理新流程操作手册V13

财务会计-现金管理新流程操作手册V13 财务会计—现金管理新流程操作手册1、现金管理单据操作流程流程图现金管理单据新流程制单审核单据结算单据凭证生成银行对账(单据管理）N,重新修改单据增加现Y，生成正确会计凭证生成会计凭证金业务Y，通过判断单据可审核单据N，通过会计平台删掉会计凭证Y，结算单据与银行对支付结算Y,勾兑账单勾兑收入结算N,反结算单据，反审核重新修改N，反勾兑公司现金结算员公司会计制单员（出纳)（会计)2、出纳单据管理模板的调整【财务会计】—【现金管理】-【日常业务】—【单据管理】中，对付款结算单和收款结算单中模块进行调整，在新增单据中加入必填字段：【科目】，该字段主要是填写该笔现金业务对应会计入账的科目。

3、增加现金管理单据点击【行操作】—【增行】,填写对应的现金业务单据信息，如人员报销：若该笔业务涉及的会计科目带有房地产项目类型辅助核算，在【房地产项目档案】字段中填写对应的项目档案内容，会计科目不涉及房地产项目档案，则不用填写。

现金支付业务中涉及的一笔支付（一笔收入)中，会计入账科目不同时,需要将不同的会计凭证拆分,通过【行操作】—【增行】,增加不同的业务内容。

设置默认合并结算信息,在【结算信息】界面中会显示合并的结算金额,假如单据是有多张出纳单据合并做账而成时,需要在结算信息的页签中，拆分成实际业务的结算单据，点击【拆分】，拆分成功后,在单据页签中点击【保存】单据即可。

如发现结算的信息需要修改时，在单据审核前进行修改，点击【结算信息】界面的【修改】，如下图例中需要将分拆的结算信息中合并,由于属于资金形态的不同,可统一资金形态后合并结算信息,将本方账户中的信息删除修改后，点击【保存】合并后，结算信息即可自动合并,银行对账即可使用自动勾兑。

审核完成保存后，点击【审核操作】—【审核】同时，在结算信息中，点击【确认】—【结算】单据结算完整后，可根据合并后的结算信息，出纳在银行对账中自动勾兑在【财务会计】—【现金管理】—【现金管理】-【银行对账】即显示合并后的结算金额信息。

新版操作手册

+一、平常业务操作：✧ 平常业务流程总帐报表作废凭证直接记账✧ 初始设置⏹ 会计科目设置● 指定科目：单击[编辑]菜单下[指定科目]→单击选择核算现金，银行总账，现金流量旳科目→点击“ ”选入→单击[确认]备注：● 科目编码及名称必须唯一；● 在增长或修改科目时，若该科目需要设置为辅助核算旳科目，则必须在对应辅助核算旳复选框打上“√”标识；● 假如有做现金流量，在增长现金银行子科目时要记住在这里指定新增长旳科目。

● 指定旳现金流量科目供UFO 出现金流量表时取数函数使用。

⏹ 外币及汇率定义⏹ 录入期初余额操作途径：【总账】—【设置】—【期初余额】●将光标移到需要输入数据旳余额栏，直接输入数据即可。

●假如是年中启用，还可以录入年初至建账月份旳借、贷方合计发生额。

●录完所有余额后，用鼠标单击〖试算〗按钮，可查看期初余额试算平衡表，检查余额与否平衡，也可单击〖对账〗按钮，检查总账、明细账、辅助账旳期初余额与否一致备注：●有往来辅助核算旳科目都要按明细录入数据。

●『清零』：当科目旳下级科目旳期初数据互相抵消使本科目旳期初余额为零时，清除此科目旳所有科目旳期初数据。

存在已记账凭证时此按钮置灰。

●只要录入末级科目旳期初余额及累借、累贷，年初余额将自动计算出来。

●假如某科目为数量、外币核算，可以录入期初数量、外币余额。

但必须先录入本币余额，再录入外币余额●若期初余额有外币、数量余额，则必须有本币余额。

⏹设置凭证类别⏹设置结算方式⏹录入部门档案⏹录入职工档案⏹录入客户档案⏹录入供应商档案⏹录入项目目录✧平常财务工作：⏹增长凭证单击[填制凭证]→单击[增长]→录入凭证分录→录完单击[保留]→单击[退出]。

凭证表头部分旳录入备注:●凭证类别为初始设置时已定义旳凭证类别代码或名称。

●采用自动编号时，计算机自动按月按类别持续进行编号●采用序时控制时，凭证日期应不小于等于启用日期，不能超过业务日期。

●凭证一旦保留，其凭证类别，凭证编号不能修改。

现金管理流程

现金管理流程引言现金是企业运营中不可或缺的资源之一，对于一个企业来说，良好的现金管理流程能够确保企业的正常运转以及增加企业的投资回报。

现金管理流程涵盖了企业对现金的收付、监控、预测和决策等方面。

本文将详细介绍现金管理流程的各个环节和重要措施。

1. 现金收付流程现金收付是现金管理的基础环节，涉及到企业的现金收入和支付。

以下是现金收付流程的主要步骤：1.1 现金收入现金收入主要包括销售收入、利息收入、借款等。

企业需要建立一个有效的现金收入流程，包括：•销售收入：建立销售管理系统，确保销售订单的及时生成和收款的跟踪；•利息收入：监控企业的银行存款利息收入，核对银行账户余额；•借款收入：记录借款的金额、借款日期和借款用途等信息。

1.2 现金支付现金支付包括日常开支、债务偿还、投资等。

企业需要建立一个合理且严格的现金支付流程，包括：•日常开支：设立预算控制机制，审核和批准各项开支，确保开支的合理性和合规性；•债务偿还：根据债务合同或协议，按时偿还债务，避免逾期和利息的增加；•投资：对于投资项目，进行充分的尽职调查，评估风险和回报，确保投资的可行性。

2. 现金监控流程现金监控是对企业现金流动情况的实时监控和分析，以及对异常情况的及时处理。

以下是现金监控流程的主要步骤：2.1 现金流量分析对现金流量进行分析，包括现金流入和流出的变化趋势，对比实际现金流量与预算的差异，评估企业的现金状况。

2.2 现金流量预测基于历史数据和业务预测，制定现金流量预测模型，预测未来一段时间内企业的现金流入和流出情况，并及时调整现金管理策略。

2.3 异常情况处理及时发现和处理现金流量异常情况，例如现金流入过多或过少、欺诈行为等。

通过建立风险管控机制，防范和减少现金风险。

3. 现金决策流程现金决策是指企业对现金使用和投资的决策。

现金决策流程需要综合考虑企业的财务状况、现金流量预测和风险控制等因素。

以下是现金决策流程的主要步骤：3.1 现金使用决策根据企业运营和发展需求，制定现金使用决策，确定现金的优先使用方向，例如补充流动资金、支付债务或投资扩张等。

现金管理入门操作手册

K/310.3现金管理系统操作手册文档概述●本文档适用于K/310.3现金管理模块●学习完本文档以后，您将能够了解K/310.3现金管理系统整个操作流程，熟悉出纳的基本业务，掌握现金管理系统的基本操作。

适用人群●对账套的建立、公共基础资料的设置、总账的凭证录入、应收应付的收款单和付款单有一定了解的人员版本信息2006年10月10日编写人：刘胜霞审核人：黄炎平版权信息本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。

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文档内容从本页开始目录第一章初始化 (5)1.1 系统参数的设置 (5)1.1.1 结帐与总账期间同步 (6)1.1.2 自动生成对方科目日记账 (6)1.1.3 与结算中心联用 (6)1.1.4 日记账所对应总账凭证必须存在 (7)1.1.5 现金日记账和银行日记账汇率设置 (8)1.2.科目/期初余额的初始化 (8)1.2.1 引入科目 (8)1.2.2 未达帐的录入及理解 (10)1.2.3 结束初始化 (12)1.2.4 新科目的初始化 (12)第二章日常业务 (13)2.1 录入日记账的三种方式 (13)2.1.1 复核记账 (13)2.1.2 从总账引入日记账 (14)2.1.3 手工增加日记账 (15)2.2 票据 (17)2.2.1 票据备查簿 (17)2.2.2 支票管理 (18)2.3 往来结算 (20)2.3.1 收款通知单录入、收款通知单序时簿 (21)2.3.2 收款单流程 (21)2.3.3 付款流程 (22)2.4 其他 (24)2.4.1 现金收付流水账 (24)2.4.2 报表 (24)2.4.3 凭证管理 (25)第三章期末处理 (26)3.1 对账 (26)3.1.1 现金、银行存款的盘点 (26)3.1.1.1 现金盘点单 (26)3.1.1.2 银行对账单 (27)3.1.2 对账 (27)3.1.2.1 现金对账 (27)3.1.2.2 银行存款对账 (27)3.1.3 逐笔对账 (29)3.2 期末结账 (30)爱学习的朋友，欢迎你！本手册给你提供现金管理系统的主要业务流程和操作，希望你在学习完这个手册后，对现金管理系统有一个整体概念！学习一个系统，最重要的是对业务流程的把握，对流程把握好后，多思考、多测试，细节问题你就可以迎刃而解了。

现金管理系统操作手册

1目录1 系统简介 ······················································································错误!未定义书签。

1.1系统介绍 ··········································································错误!未定义书签。

财务管理制度及操作手册

第一章资金管理制度第三节现金、银行支票及发票的管理制度§3.1 现金管理制度一、现金的使用范围：1、临时支付职工工资。

2、支付给个人的其它支出。

3、出差人员必须携带的差旅费。

4、1000元以下的采购用款及其它零星支出。

二、现金的提取和使用：1、因采购物资借用现金必须凭经批注的采购单（第四联），填写相应的借款单据，并履行相应的签字手续。

2、因非物资采购借款，要凭借款申请单填写相应的借款单据，并履行相应的签字手续。

3、支付现金必须认真审核支付凭证或原始单据，保证现金的合理合法性。

4、出纳员收入现金必须开具收据。

5、提送10000元以上现款必须两人以上同行，保证安全。

6、各种现金支出应有领款人签字。

7、对于急需的借款，总经理不在时，财务部经理电话请示总经理后方可支出，在总经理回到公司后补签借款单。

8、出纳员对超过15天未报销的借款单要查清原因，写在借款单背面，报告财务经理，并请财务经理在借款单上再次签字，表示已经了解未报销的借款单情况。

出纳员将超过15天并经财务经理签字的借款单交会计作帐务处理。

9、会计要每月负责对应收款项清理一次，清理结果报告给财务经理。

三、现金保管：1、现金由专职的出纳人员负责管理。

2、库存现金限额为20000元，超过库存现金限额的部分应当天存入银行。

因特殊原因，滞留超额现金过夜时，必须经财务部经理批准。

3、现金记录应使用“现金日记帐”和现金备查帐“，出纳员必须做到日清日结，帐实相符，帐帐相符。

4、各部门不得私设小金库，一切收入必须入帐。

5、不准白条抵库，私人借用公款，保留帐外现金。

6、财务部现金应用保险柜保存，并应于保卫部门备案。

保险柜应有专人保管。

钥匙应随身携带，妥善保管，号码应保密，保险柜不用时应锁好，打乱号码。

7、财务经理应随时抽查库存现金，以确保其准确无误。

§3.2银行支票管理制度一、银行支票的使用：支票是付款单位签发的通知银行从帐户中支付款项的凭证，适用于各单位之间的商品交易、劳务供应、资金调拨和其他款项的支出。

XX省农村信用社财务管理系统现金管理操作手册

XX农村信用社财务管理系统--现金管理操作手册建立日期: XXXX年11月14日修改日期:文控编号:目录1. 系统概述 (4)1.1. 应用目标 (4)1.2. 主要功能 (4)1.2.1. 业务操作 (4)1.2.1.1 事项审批 (4)1.2.1.2 日常业务 (4)1.2.1.3 付款结算事后处理 (4)1.2.1.4 事项审批单返回处理 (4)1.2.1.5 事项审批单结算后的错账处理 (4)1.2.2 客户化操作 (4)2. 操作说明 (5)2.1. 事项审批 (5)2.1.1. XX事项审批单录入 (5)2.1.1.1 文档管理 (6)2.1.1.2 其他功能节点 (7)2.1.2 XX农信事项审批单审核 (8)2.2. 日常业务 (9)2.2.1. 单据管理 (9)2.2.1.1 付款结算 (9)2.2.1.2 审核付款结算 (12)2.2.2 单据查询 (12)2.2.2.1 功能描述 (12)2.2.2.2 操作节点 (12)2.2.2.3 操作步骤 (12)2.3. 事项审批单的错误处理 (13)2.3.1 报账员保存后 (13)2.3.2 审核人员审核前和审核后 (13)2.4. 付款结算单的错误处理 (13)2.4.1 财务会计保存后 (13)2.4.2 审核人员审核前和审核后 (14)2.4.3 付款结算生成会计凭证后 (14)2.4.4. 付款结算生成会计凭证审核记账后 (14)2.4.4.1 返回处理 (14)2.4.4.2. 红冲付款结算单处理 (14)2.4.4.2.1 取消事项审批单的关闭操作 (14)2.4.4.2.2 红冲付款结算单 (15)2.4.4.2.3 生成会计凭证、审核及记账 (16)2.4.4.2.4 重新进行付款结算 (16)3. 客户化操作 (16)3.1 审批流的设置 (16)3.2 前期未清不能费用申请设置 (17)3.3 XX农信付款结算单设置 (17)1.系统概述1.1.应用目标现金管理系统是财务管理系统的一个组成部分，可方便各机构实行在系统中费用事前审批和审批后的付款结算（列支，可分多次列支），它可以帮助各机构实现对费用开支的控制与管理功能。

财务管理操作手册

财务管理操作手册第1章财务管理基础 (4)1.1 财务管理概念与目标 (4)1.2 财务报表与财务分析 (4)1.3 货币时间价值 (4)1.4 风险与报酬 (4)第2章资本成本 (4)2.1 资本成本的概念与估计方法 (4)2.2 债务资本成本 (4)2.3 普通股资本成本 (4)2.4 加权平均资本成本 (4)第3章投资项目资本预算 (4)3.1 投资项目评价方法 (5)3.2 现金流量的估计 (5)3.3 折现率的估计 (5)3.4 投资项目的敏感分析 (5)第4章筹资管理 (5)4.1 筹资方式与资本结构 (5)4.2 股权筹资 (5)4.3 债务筹资 (5)4.4 混合筹资 (5)第5章营运资金管理 (5)5.1 营运资金的概念与政策 (5)5.2 现金管理 (5)5.3 应收账款管理 (5)5.4 存货管理 (5)第6章财务预算与控制 (5)6.1 预算编制方法与程序 (5)6.2 财务预算的编制 (5)6.3 预算控制与绩效评价 (5)6.4 预算调整与滚动预算 (5)第7章财务报表分析与评价 (5)7.1 财务比率分析 (5)7.2 财务趋势分析 (5)7.3 竞争对手分析 (5)7.4 财务预测与估值 (5)第8章股票与债券价值评估 (5)8.1 股票价值评估 (5)8.2 债券价值评估 (5)8.3 混合筹资工具价值评估 (5)8.4 期权价值评估 (5)第9章企业风险管理 (6)9.1 风险识别与评估 (6)9.2 风险应对策略 (6)9.3 保险与风险转移 (6)9.4 内部控制与合规管理 (6)第10章企业并购与重组 (6)10.1 并购动机与类型 (6)10.2 并购估值与谈判 (6)10.3 并购后的整合 (6)10.4 企业重组与破产清算 (6)第11章国际财务管理 (6)11.1 国际金融市场 (6)11.2 外汇风险管理 (6)11.3 国际投资决策 (6)11.4 国际税收筹划 (6)第12章财务管理信息化 (6)12.1 财务管理信息系统概述 (6)12.2 财务软件的选择与实施 (6)12.3 数据分析与决策支持 (6)12.4 电子商务与财务创新 (6)第1章财务管理基础 (6)1.1 财务管理概念与目标 (6)1.2 财务报表与财务分析 (6)1.3 货币时间价值 (7)1.4 风险与报酬 (7)第2章资本成本 (7)2.1 资本成本的概念与估计方法 (7)2.2 债务资本成本 (7)2.3 普通股资本成本 (7)2.4 加权平均资本成本 (8)第3章投资项目资本预算 (8)3.1 投资项目评价方法 (8)3.2 现金流量的估计 (8)3.3 折现率的估计 (8)3.4 投资项目的敏感分析 (8)第4章筹资管理 (9)4.1 筹资方式与资本结构 (9)4.2 股权筹资 (9)4.3 债务筹资 (9)4.4 混合筹资 (9)第5章营运资金管理 (10)5.1 营运资金的概念与政策 (10)5.2 现金管理 (10)5.3 应收账款管理 (10)5.4 存货管理 (10)第6章财务预算与控制 (10)6.1 预算编制方法与程序 (10)6.1.1 预算编制方法 (11)6.1.2 预算编制程序 (11)6.2 财务预算的编制 (11)6.2.1 收入预算 (11)6.2.2 支出预算 (11)6.2.3 利润预算 (12)6.2.4 现金预算 (12)6.3 预算控制与绩效评价 (12)6.3.1 预算控制 (12)6.3.2 绩效评价 (12)6.4 预算调整与滚动预算 (12)6.4.1 预算调整 (12)6.4.2 滚动预算 (13)第7章财务报表分析与评价 (13)7.1 财务比率分析 (13)7.2 财务趋势分析 (13)7.3 竞争对手分析 (13)7.4 财务预测与估值 (14)第8章股票与债券价值评估 (14)8.1 股票价值评估 (14)8.1.1 市盈率法 (14)8.1.2 市净率法 (14)8.1.3 股息贴现模型法 (14)8.1.4 自由现金流贴现模型法 (14)8.2 债券价值评估 (15)8.2.1 贴现法 (15)8.2.2 收益率法 (15)8.2.3 期权调整法 (15)8.3 混合筹资工具价值评估 (15)8.3.1 优先股价值评估 (15)8.3.2 永续债价值评估 (15)8.4 期权价值评估 (15)8.4.1 布莱克斯科尔斯模型 (15)8.4.2 二叉树模型 (15)第9章企业风险管理 (16)9.1 风险识别与评估 (16)9.2 风险应对策略 (16)9.3 保险与风险转移 (16)9.4 内部控制与合规管理 (16)第10章企业并购与重组 (16)10.1 并购动机与类型 (16)10.2 并购估值与谈判 (17)10.3 并购后的整合 (17)10.4 企业重组与破产清算 (17)第11章国际财务管理 (17)11.1 国际金融市场 (17)11.1.1 国际金融市场的构成 (17)11.1.2 国际金融市场的特点 (17)11.1.3 国际金融市场的主要功能 (17)11.2 外汇风险管理 (17)11.2.1 外汇风险的类型 (18)11.2.2 外汇风险评估方法 (18)11.2.3 外汇风险管理策略 (18)11.3 国际投资决策 (18)11.3.1 国际投资的理论基础 (18)11.3.2 国际投资决策过程 (18)11.3.3 国际投资评价方法 (18)11.4 国际税收筹划 (18)11.4.1 国际税收筹划的基本概念 (18)11.4.2 国际税收筹划的方法 (18)11.4.3 国际税收筹划应注意的问题 (18)第12章财务管理信息化 (18)12.1 财务管理信息系统概述 (18)12.2 财务软件的选择与实施 (18)12.3 数据分析与决策支持 (19)12.4 电子商务与财务创新 (19)第1章财务管理基础1.1 财务管理概念与目标1.2 财务报表与财务分析1.3 货币时间价值1.4 风险与报酬第2章资本成本2.1 资本成本的概念与估计方法2.2 债务资本成本2.3 普通股资本成本2.4 加权平均资本成本第3章投资项目资本预算3.1 投资项目评价方法3.2 现金流量的估计3.3 折现率的估计3.4 投资项目的敏感分析第4章筹资管理4.1 筹资方式与资本结构4.2 股权筹资4.3 债务筹资4.4 混合筹资第5章营运资金管理5.1 营运资金的概念与政策5.2 现金管理5.3 应收账款管理5.4 存货管理第6章财务预算与控制6.1 预算编制方法与程序6.2 财务预算的编制6.3 预算控制与绩效评价6.4 预算调整与滚动预算第7章财务报表分析与评价7.1 财务比率分析7.2 财务趋势分析7.3 竞争对手分析7.4 财务预测与估值第8章股票与债券价值评估8.1 股票价值评估8.2 债券价值评估8.3 混合筹资工具价值评估8.4 期权价值评估第9章企业风险管理9.1 风险识别与评估9.2 风险应对策略9.3 保险与风险转移9.4 内部控制与合规管理第10章企业并购与重组10.1 并购动机与类型10.2 并购估值与谈判10.3 并购后的整合10.4 企业重组与破产清算第11章国际财务管理11.1 国际金融市场11.2 外汇风险管理11.3 国际投资决策11.4 国际税收筹划第12章财务管理信息化12.1 财务管理信息系统概述12.2 财务软件的选择与实施12.3 数据分析与决策支持12.4 电子商务与财务创新第1章财务管理基础1.1 财务管理概念与目标财务管理是指对企业资金的筹集、使用和分配进行有效地计划、组织、指导和控制的活动。