中美商业银行中间业务比较与借鉴

东方企业文化•财会金融 2013年11月

222

中美商业银行中间业务比较与借鉴

时 喆

（山西财经大学会计学院，太原，030006）

摘 要：我国商业银行的业务发展经常以国际先进银行作为“标杆”，在收入结构方面，认为中间业务收入占比高就是国际银行业的所谓“先进”水平。本文将我国和美国商业银行的中间业务进行比较与借鉴。发现，我国商业银行在此方面还不够重视，依然视传统的存款和放贷为主要业务和收入来源。我国商业银行在中间业务发展方面的现状是基础工具的普及率低，客户服务的项目品种数量较少。并以此为依据有针对性地制定战略方案：健全我国商业银行中间业务品种、提高基础工具的普及。以期获得促进我国商业银行中间业务长期、全面发展的有效途径。

关键词：中间业务 商业银行 客户服务 中图分类号：F832 文献标识码：A 文章编号：1672—7355（2013）11—0222—01 一、中美商业银行中间业务比较

随着商业银行中间业务的特点和作用的凸显，人们对金融服务提出了更多的要求。中间业务的发展，丰富和完善了银行的功能，使银行在提供传统的银行业务之外，能根据客户的需求，不断进行产品创新，提供多方面的服务。但与西方国家相比我国商业银行两个方面的不足之处。

（一）中美商业银行中间业务发展规模和收入水平的比较

美国商业银行银行总体上存贷业务带来的利润占总利润55％，而其余45%的利润都是由承兑、资信调查、远期外扩买卖、外扩期货、外扩期权等大量中间业务创造的。具统计，1999年美国商业银行的净收入构成中，净利差收入占了57.08％，而非利差收入的比例达到42.92％。再看一下我国银行业的情况：据了解，我国商业银行中间业务收入占总收入的比重一般在l0％以内，平均为7％‐8％，有的甚至不足l ％。由此可见，我国商业银行的中间业务同国外银行业相比差距非常大，可以说是冰火两重天。

（二）中美商业银行中间业务在产品结构上的比较 美国商业银行推行的中间业务范围广泛、种类繁多，涵盖代理、结算、担保、融资、咨询和金融衍生等众多领域。尤其是实行混业经营以来，为满足客户各种需求中间业务产品日新月异、层出不穷，涵盖传统银行业务、信托业务、投资银行业务、共同基金业务和保险业务等，使现代商业银行成为名副其实的“金融百货公司”。

近年来，尽管我国商业银行目前开办的中间业务已达300多种，但实际运用的品种很少，而且受传统经营思维模式以及严格分业经营指导原则的限制，现在开展的中间业务可分为高附加值以及低附加值产品两类．主要集中在收利结算和代理业务等劳动密集型品种方面，高附加值品种在我国银行业中尚处于起步阶段。传统的结算类、代理业务收入比约40％。而技术含量高、为市场提供智力服务并从中收取手续费的资信调查、资产评审、个人理财、企业信用等级评估以及期货期权等衍生工具我国才起步，有的基本没有开展。

二、美国商业银行中间业务对我国的启示

基于上述对国内外商业银行中间业务发展的四大比较分析，可以看出：

我国商业银行中间业务发展存在诸多不足，比如认识方面欠缺、中间业务品种少、手段单一；运作不规范、缺乏完整系统的科学管理；非理性竞争现象突出，低层次竞争较为普遍，发展不平衡问题；对经营效益贡献仍然不足。

（一）提高我国商业银行在中间业务营销推广的重视 我国商业银行对中间业务所能带来的利润并不重视，不了解中间业务中巨大的利润契机，我们应加强建设，使中间业务在我国商业银行中带来丰厚的利润。建议如下：

1、推出差异型产品和对客户量身定造。各商业银行要

充分注重客户需求的差异性，对不同客户群体的市场行为和特征进行调查研究，寻找、发现未被满足或未被充分满足的消费需求， 根据自身的规模和地位，寻找那些与银行优势和潜力可以结合得比较好的市场机会，采取差异性市场策略，提供独特的金融产品服务。同时，对一些大客户则可根据其特殊的需要，提供专门化和“量体裁衣”式服务。

2、根据客户价值进行定价。单一的定价方式不能体现不同客户对银行利润的贡献度，不利于银行对细分市场客户的成本效益分析和市场营销决策。根据不同客户群或不同客户对银行贡献大小，提供差异的中间业务服务品种，不仅可以提高客户对银行产品和服务的相对满意程度，稳定银行客户群，保持市场竞争优势，而且确保银行中间业务收入的提高。

（二）健全我国商业银行中间业务中的服务项目

对比中发现我国商业银行中间业务的项目不健全，与美国有较大差距，同时也制约了我国商业银行中间业务的发展。我们应快速健全各个服务项目，提高我国商业银行在中间业务方面的国际竞争力，建议如下：

1、巩固固有优势业务。我国商业银行应首先大力巩固开展多年的中间业务，如国际、国内结算、保管、个人代理收费等业务。

2、创新推广新兴业务。逐步开展为企业和居民个人提供金融投资理财服务，参与个人理财顾问、信息咨询基金信托等业务， 并不断加大这方面业务的规模。随着现代企业制度的建立，我国商业银行可以逐步加快风险度较高的信用性、融资性业务的发展，如个人担保、承诺等。

3、结合当前金融形式和法律规范， 可重点开展下列中间业务领域：

（1）新的结算代理业务 （2）各类信息咨询服务 （3）承诺担保类业务

（4）与资本市场相关的中间业务 （5）电子商务方面的中间业务 结论

商业银行中间业务的发展在中国还刚开始起步，与其它发达国家的银行业相比差距还非常大。当然，原因是多方面的。但我们必须认识到中间业务对未来商业银行的生存和发展是至关重要的。商业银行中间业务发展的战略研究是一个具有重大现实意义的课题。

通过本论文透彻的分析和研究，我们发现对于工商银行中间业务的发展来说，优势与劣势同在，机会与威胁并存，在战略目标和战略方案的制定过程中，必须本着发挥优势、利用机会、克服弱点、避免威胁的基本原则，才能找到卓有成效的发展战略。