财务单据管理规范
财务的单据管理制度
财务的单据管理制度一、总则为规范公司财务单据管理，有效防范财务风险，提高财务工作效率，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有财务单据的管理与流转。
三、基本原则1. 确保真实性：财务单据必须真实、准确地反映交易内容和金额，不得伪造、涂改或篡改。
2. 保密性：财务单据内容及信息为公司内部资料，需保密处理，不得泄露给外界人员。
3. 有序流转：财务单据必须按规定流转，经过审核、复核等环节后方可使用。
4. 规范保存：财务单据须按规定保存时间，妥善保管，便于审计和查阅。
5. 审批授权：财务单据必须严格按照公司授权程序办理，不得越级操作。
四、财务单据种类及要求1. 发票：包括增值税专用发票、普通发票等，需确保与交易内容一致，加盖公司公章及财务专用章。
2. 收据：需详细记录收款事项、金额等，由收款人签字确认。
3. 费用报销单：详细记录费用报销事项、金额，附上相关票据，并由所属部门负责人审核签字。
4. 付款单：记录付款对象、金额、事由等，需经过财务部门审核后方可付款。
5. 其他财务用途单据。
五、财务单据的流转1. 财务单据的申报：将各类财务单据按规定填写后，报送相关部门或人员进行审核。
2. 财务单据的审核：各部门负责人或财务主管对财务单据进行审核，确保其真实性与合规性。
3. 财务单据的会签：要求涉及跨部门或大额交易的财务单据，需经相关部门负责人会签确认。
4. 财务单据的核对：财务人员对财务单据内容进行核对，确保无误后方可继续流转。
5. 财务单据的归档：财务单据需按规定时间进行归档保存，待审计或查询时提供便捷方便。
六、财务单据保管1. 财务单据的保管要求：严格按照相关规定，按照种类、时间顺序进行归档保存。
2. 财务单据的保密：财务单据内容及信息属于公司内部机密，需妥善保密，不得泄露给外界人员。
3. 财务单据的销毁：对于过期、无效的财务单据，应严格按规定程序销毁，确保其无法再被使用。
七、违规处理对于违反财务单据管理制度的行为，将依法依规进行处理，包括但不限于警告、记过、停职、辞退等。
公司财务单据管理制度
公司财务单据管理制度一、制度目的与原则本制度的目的在于规范公司财务单据的收发、审核、保管及销毁等流程，确保财务信息的真实、完整和准确。
在制定和执行过程中，我们坚持公正客观、重点突出的原则，以保障公司资产安全和管理效率。
二、适用范围本制度适用于公司内所有涉及财务单据的业务活动，包括但不限于收支凭证、账簿记录、财务报表等各类财务文档。
三、责任主体1. 财务部门负责制定和维护财务单据管理制度，监督执行情况。
2. 各业务部门负责按照本制度规定，正确填写和使用财务单据。
3. 审计部门负责定期对财务单据的管理情况进行审计。
四、操作流程1. 单据申请：各部门需使用财务单据时，应向财务部门提出申请，并明确用途、金额等相关信息。
2. 单据审核：财务部门应对申请进行审核，确保单据用途合理、金额准确。
3. 单据发放：审核通过后，财务部门发放相应的财务单据，并记录流水。
4. 单据回收与归档：使用完毕后，各部门应及时将财务单据返回财务部门，由其进行核对、归档。
5. 单据保管：财务部门应妥善保管所有财务单据，防止丢失、损毁。
6. 单据销毁：对于过期或不再具有保存价值的财务单据，应按照国家相关规定进行销毁。
五、监督与考核1. 财务部门应定期对财务单据的使用情况进行检查，发现问题及时纠正。
2. 审计部门应定期对财务单据的管理情况进行审计，提出改进建议。
3. 违反本制度的个人或部门，应根据情节轻重，给予相应的纪律处分。
六、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有变更，需经公司高层批准后修订。
总结：。
单据管理制度范本
单据管理制度范本一、总则第一条为了加强公司财务管理，规范单据的使用和保管，防止财务风险，根据《中华人民共和国会计法》及有关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门在日常经营活动中产生的所有单据，包括财务单据、业务单据、行政单据等。
第三条公司应设立专门机构或指定专人负责单据的管理工作，确保单据的真实、合法、完整和有效。
第四条公司各级员工应严格遵守本制度，依法合规使用和保管单据，不得伪造、变造、损坏、丢失或泄露单据信息。
二、单据的采集和审核第五条单据的采集应遵循真实、合法、完整的原则，确保单据反映的经济业务真实发生。
第六条单据的审核应由具有相应权限的专人负责，审核单据的合规性、完整性和准确性。
第七条审核通过的单据，应按照规定的程序进行归档、登记和备案。
三、单据的使用和保管第八条单据的使用应遵循节约、合法、有效的原则，确保单据在合法范围内使用。
第九条单据的保管应由具有相应权限的专人负责，确保单据的安全、有序和可追溯。
第十条单据的保管应采取物理保管和电子保管相结合的方式，确保单据在保存期内不受损坏、丢失或泄露。
第十一条单据的保存期应根据国家法律法规和公司规定执行，保存期满后，应按照规定的程序进行销毁。
四、单据的查询和复印第十二条单据的查询应由具有相应权限的专人负责，确保查询的合法性和单据信息的安全。
第十三条单据的复印应由具有相应权限的专人负责，确保复印的合法性和单据信息的安全。
第十四条单据的查询和复印应记录相关信息，确保查询和复印的追溯性。
五、单据的管理监督第十五条公司应建立健全单据管理监督机制，对单据的采集、审核、使用、保管、查询和复印等环节进行监督。
第十六条公司应定期对单据管理情况进行检查，发现问题及时整改，确保单据管理的合规性和有效性。
六、违规处理第十七条违反本制度的，公司将依法追究相关责任人的法律责任，包括但不限于纪律处分、经济赔偿和法律诉讼等。
七、附则第十八条本制度自发布之日起生效，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
财务单据管理规范
财务单据管理规范财务单据管理是一项重要的财务管理工作，合理规范的财务单据管理，对于企业的财务工作和财务决策具有重要的意义。
下面将就财务单据管理的规范性进行论述。
首先，财务单据管理规范是建立在合理的制度和规范的程序基础上的。
企业应根据财务管理的需要，制定出符合财务管理规定的财务单据管理制度，并将其执行情况纳入相关管理制度的考核体系中。
同时，企业应建立一套科学、全面的财务单据管理程序，确保财务单据的使用、保存和报备等环节都得到规范的操作。
其次，财务单据管理规范要求财务单据的真实、准确和完整。
财务单据是财务事项发生和确认的重要依据，必须确保财务单据上的数据和信息真实可靠，并且不得有任何篡改或伪造的情况发生。
此外，财务单据还要求完整，即要将相关的发生事项全部体现在财务单据中，确保财务事项的全面反映。
再次，财务单据管理规范要求财务单据的及时归档和妥善保存。
各种财务单据必须按照一定的规定和程序进行归档，并建立相应的档案管理制度。
财务单据的保存时间要根据法律法规的规定和企业实际情况来确定，财务单据的保存应能保证其安全、完好，便于随时查询和提取。
另外，财务单据管理规范要求财务单据的报备和核对。
重要的财务单据要按照企业相关规定进行报备，确保上级、有关部门能够及时了解和掌握企业的财务状况和财务运作情况。
同时，在财务单据的管理过程中，应建立相应的核对机制，确保财务单据的准确性和安全性。
最后，财务单据管理规范要求财务单据的复核和审计。
财务单据的复核是财务单据管理中的重要环节，复核人员应对财务单据的真实性、准确性和完整性进行检查和验证，确保财务单据管理工作的规范执行。
此外，财务单据还要经过内部审计等程序的审查，确保财务单据管理工作的合规性和合法性。
综上所述，财务单据管理是一项重要的财务管理工作，其规范性对企业的财务管理具有重要意义。
财务单据管理规范应建立在合理的制度和规范的程序基础上，要求财务单据的真实、准确和完整，要求财务单据的及时归档和妥善保存，要求财务单据的报备和核对，以及要求财务单据的复核和审计。
财务单据管理规范
财务单据管理规范1.目的为规范常用财务单据的接收、整理、填制、传递，加强财务单据的管理和财务监督，保障公司经济往来行为符合财务基础管理工作规范和税收征管法律法规的要求，制定本规范。
2.适用范围各部门通常使用的财务类单据包括：1、法定格式单据。
如税务监制票据（发票)、国家规定特殊行业票据（银行、邮电等）、财政监制收据(行政事业收据）、财政监制收据（资金往来收据);2、非法定格式单据。
是为适应不同单位的管理需要，单据格式可以自由设计选定，国家不作统一规范和约束的单据。
如财务部门内部自制或从外部购买的费用报销单、差旅费报销单、付款通知书、借款单、发票清单、对账单、普通收款收据等。
其它部门业务流转单据，财务部门专用表单、银行支票、汇票等不在本制度规范。
3.部门职责3.1.财务部：负责制定常用财务单据管理的流程及制度，按要求开具财务单据,并负责对各部门提交的财务单据进行审核；3.2.业务部门：包括各职能部门，从外单位第一手接到的发票、收据时应进行初审，必要时在取得单据前和财务部门沟通，并按照规范向财务部门填报传递财务单据。
4.主要单据用途4.1.外部来源财务单据4.2.内部来源财务单据5.单据总体规范5.1.单据的内容5.1.1.主要包括：单据名称；填制单据的日期;填制单据单位的名称或填制人的姓名；经办人的签名或盖单；接受单据的单位名称;经济业务的内容;数量、单价和金额。
5.1.2.发票必须符合《发票管理办法》和实施细则的规定。
5.2.单据的填制5.2.1.内容必须填写完整，字迹清晰、工整,手写不得连笔，无涂改、污染，印章清晰可辨。
5.2.2.阿拉伯数字5.2.2.1.阿拉伯金额数字前面应当书写币种符号或者货币名称简写。
币种符号与阿拉伯金额数字之间不得留有空白。
如金额为952元，则在阿拉伯数字填写栏内填写￥952元。
5.2.2.2.所有以元为单位（其他货币种类为货币基本单位，下同）的阿拉伯数字，除表示单价等情况外，一律填写到角分；无角分的，角位和分位可写“00”，或者符号“—"；有角无分的，分位应当写“0”，不得用符号“—”代替。
各类单据的管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强单位内部财务管理，规范各类单据的领用、使用、保管和销毁，确保会计信息真实、完整、准确，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务会计制度的规定，制定本规定。
第二条本规定适用于单位内部各类单据的管理，包括但不限于采购单、销售单、报销单、付款单、收据、发票、合同、协议等。
第三条各类单据的管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：各类单据的领用、使用、保管和销毁必须符合国家法律法规和财务会计制度的规定；（二）真实性原则：各类单据的内容必须真实反映经济业务，不得伪造、变造；（三）完整性原则：各类单据应完整记录经济业务的全过程，不得遗漏；（四）安全性原则：各类单据的保管应确保其安全，防止丢失、损毁和泄露；（五）及时性原则：各类单据的领用、使用、保管和销毁应按照规定的时限进行。
第二章单据的领用第四条单据的领用由单位财务部门负责管理，其他部门或个人需领用单据时，应向财务部门提出申请。
第五条领用单据时，申请人应填写《单据领用申请表》，并附上相关说明材料。
第六条财务部门收到《单据领用申请表》后，应对申请人的身份、用途、数量等进行审核，确认无误后，方可发放单据。
第七条单据领用后，申请人应妥善保管，不得擅自涂改、销毁或转借他人。
第三章单据的使用第八条单据的使用应遵循以下规定：（一）单据的使用应与实际发生的经济业务相符，不得虚开、虚报；（二）单据的填写应规范、完整，不得涂改、伪造；（三）单据的审批流程应符合单位内部规定，不得擅自变更；（四）单据的传递应迅速、准确，确保及时办理相关业务。
第九条单据的使用人应在单据上签名或盖章，以示确认。
第四章单据的保管第十条单据的保管由财务部门负责，其他部门或个人不得擅自保管单据。
第十一条单据的保管应按照以下要求进行：（一）单据应分类存放，并设立索引；（二）单据的存放地点应安全、干燥、防潮、防尘、防火；（三）单据的保管期限应按照国家档案管理规定执行；（四）单据的查阅、借阅应登记备案，并经财务部门负责人批准。
财务部单据流程规范
财务部单据流程规范1. 引言财务部门是企业中非常重要的一个部门，负责管理和监控企业的财务活动。
在日常工作中，财务部门需要处理大量的单据，包括报销申请、付款通知、发票等。
为了保证单据的准确性和规范性，财务部门应制定一套单据流程规范，确保所有单据能够按照统一的标准进行处理和审核。
2. 单据的定义和分类2.1 单据的定义单据是财务部门处理日常财务活动的重要依据，它记录了企业各项财务事务的发生情况和处理结果。
单据通常包含特定的格式和内容，以确保信息的完整性和准确性。
2.2 单据的分类根据财务活动的不同，单据可以分为以下几类：•报销单据：员工报销差旅费、招待费、办公费用等的申请单据。
•付款单据：企业向供应商支付货款、服务费用等的申请单据。
•发票：企业收到的销售发票、进货发票等税务单据。
•收款单据：企业收到客户的付款通知、银行对账单等单据。
3. 单据流程规范为了达到单据处理的标准化和规范化，财务部门应该制定一套单据流程规范，包括以下环节：3.1 单据的填写对于不同的单据，填写要求可能会有所不同。
财务部门应该向相关操作人员提供详细的填写指南，确保单据的内容完整、准确、规范。
对于报销单据，操作人员应按照规定的格式填写以下信息：报销事由、日期、金额、支出类型等。
对于付款单据，操作人员应填写供应商名称、付款金额、付款方式等信息。
对于发票，操作人员应填写销售方名称、购买方名称、商品名称、金额等信息。
3.2 单据的审核财务部门应设立专门的审核岗位，负责对提交的单据进行审核。
审核人员应仔细核对单据的内容，确保其合法性和准确性。
在审核过程中，应该注意以下几点：•对于报销单据，审核人员应核对费用明细和相关凭证，确保费用的合理性和真实性。
•对于付款单据，审核人员应核对供应商信息、金额和付款方式等，确保付款的准确性。
•对于发票，审核人员应核对销售方和购买方信息、商品明细和金额等，确保发票的有效性和真实性。
3.3 单据的批准在单据审核无误后，财务部门应安排专人对单据进行批准。
单据操作管理规范
单据操作管理规范单据是企业在各种业务活动中发生的一种书面记录，包括采购单、销售单、财务单等。
单据操作管理的规范化可以提高企业的工作效率、减少错误和纠纷的发生。
下面是单据操作管理的一些规范：一、单据填写规范1.单据必须填写清晰、准确，所有必填项必须完整填写，确保信息的完整性；2.单据填写必须使用规定的字体、字号和格式，不得随意更改，确保单据的统一性；3.所有填写内容必须真实，不得随意虚构或修改，确保单据的真实性；4.所有填写内容必须规范化，遵循业界常用的术语和缩写，不得使用难懂或自创的术语，确保单据的通用性；5.所有单据必须按照规定的流程和顺序填写，不得跳过或错位，确保单据的完整性和准确性。
二、单据审批管理规范1.单据必须按照规定的审批流程和权限进行审批，不得擅自变更或跳过审批环节；2.所有审批人员必须仔细审查单据内容，确保单据的准确性和合法性；3.所有审批人员必须按时完成审批，不得延迟或拖延审批时间；4.所有审批人员必须在单据上签字确认，确保审批过程的可追溯性和责任的明确性；5.单据审批过程中如有异议或疑问，应及时与相关人员进行沟通，不得私自做出决策。
三、单据归档管理规范1.单据必须按照规定的时间和顺序进行归档，确保单据的时效性和可查性；2.归档过程中必须使用规定的文件夹或箱子进行分类存放，不得混乱或遗失单据；3.所有归档单据必须标注清晰的文件名和存档日期，便于查找和管理；4.归档单据必须定期进行检查，确保存档的完整性和安全性；5.归档单据的销毁必须按照规定的时间和方式进行，不得随意丢弃或泄露。
四、单据备份管理规范1.单据的数据必须进行定期的备份，避免因硬件故障或人为失误导致数据丢失；2.备份数据必须存放在安全可靠的地方，确保数据的安全性和可恢复性；3.备份数据必须按照规定的时间和频率进行更新，确保备份数据与原始数据的一致性；4.备份数据必须配备适当的权限和保密措施，防止未授权人员访问或泄露数据；5.备份数据必须定期进行恢复测试，确保备份数据的可用性和有效性。
财务单据管理制度_财务单据管理制度条例
财务单据管理制度_财务单据管理制度条例财务单据管理制度是指企业为了规范财务活动，增强财务管理的科学性、规范性和有效性，制定的一系列相关规定和制度。
财务单据是反映和记录企业财务交易和经济业务的书面证明。
财务单据管理制度的目的是确保财务单据的真实、准确和完整，防止财务风险和不当行为，促进财务信息的及时提供和合理运用。
一、财务单据管理的基本要求（一）财务单据应当准确、真实、完整地记录企业财务交易和经济业务的有关信息。
（二）财务单据应当按照规定的程序、要求和规范进行填制、审核、签字、归档和报送。
（三）财务单据应当根据业务性质、种类和金额的不同，科学分类、编号、归档和保存。
（四）财务单据的领用、使用、保管和销毁应当遵守相关规定，并确保安全可靠，防止丢失、损毁和被盗用。
（五）财务单据的存储和传输应当采取合理和安全的方式，防止泄漏和非法获取。
二、财务单据的种类和编制（一）财务单据主要包括收入单据、支出单据、资产单据和负债单据等。
（二）财务单据应当按照统一的编码规则进行编号，每份财务单据都应当有唯一的编号，并记录在相应的台账中。
（三）财务单据的编制应当按照相关制度和规定进行，包括填写日期、编号、金额、事由、经手人等必要的信息。
（四）财务单据的审核和签字应当由专门的财务人员进行，并在财务单据上签字确认。
三、财务单据的归档和保存（一）财务单据应当根据相关规定进行分类和归档，便于管理和检索。
（二）财务单据的归档应当按照年度、月度或其他合适的时间周期进行，并记录在档案登记簿中。
（三）财务单据的保存应当按照相关法律法规和规定的时限进行，通常不得少于5年。
（四）财务单据的保存应当采取合适的存储介质和方式，确保财务信息的安全可靠。
四、财务单据的领用和使用（一）领用财务单据应当经过授权，并记录在相应的领发登记簿中。
（二）使用财务单据应当按照规定的程序和要求进行，包括正确填写、审核、签字确认等。
（三）发票等重要财务单据应当严格控制，限制特定人员持有和使用，并建立专门的发票管理制度。
财务部单据流程规范
财务部单据流程规范财务部单据流程规范是指为了提高财务工作效率，规范财务单据的使用和管理流程所制定的一系列规定和制度。
以下是财务部单据流程规范的相关内容。
一、单据的使用财务部单据是指各种财务文件，如发票、收据、支票、付款凭证、收款凭证等。
单据使用应遵循以下原则。
1、单据必须真实、准确、完整、及时。
使用单据时应严格按要求填写相关信息，确保单据正确无误。
2、单据必须合法。
使用单据应符合国家相关法规、部门规定及公司制度。
3、单据必须规范。
所有财务单据都应在标准格式中填写，不得私自更改或改变内容。
4、单据必须保密。
使用单据时，应避免泄露与财务相关的机密信息。
二、单据的管理单据管理是指财务部门对单据的收集、存储、使用和处理等环节的管理。
单据管理应遵循以下原则。
1、单据收集应及时、齐全。
财务部门应当及时、准确地收集、整理和保管各种财务单据。
2、单据存储应安全、有序。
财务部门应制定安全有序的单据存储及保管办法，防止单据遗失、损坏、泄露等问题。
3、单据使用应严格审批。
财务部门应制定明确的单据使用审批程序，保证单据仅限于指定人员使用，有效避免虚假报销。
4、单据处理应规范、合法。
财务部门应制定明确的单据处理程序，规范单据的处理和监督，确保单据的合法性和真实性。
三、单据的归档单据的归档是指单据的整理、分类、存档与调取、保存等环节的管理。
单据归档应遵循以下原则。
1、单据归档应及时、准确。
财务部门应制定明确的归档程序，确保单据及时、准确地进行归档。
2、单据归档应规范、科学。
财务部门应将各种财务单据按照标准流程进行归档，并在分类、编号、标识等方面进行科学规划。
3、单据归档应整洁、可读。
财务部门应对单据的归档工作进行整理、清理、标注等处理，保证单据整洁可读。
4、单据归档应安全、保密。
财务部门应采取严密的安全防范措施，确保单据的保密性、安全性，避免单据发生遗失、泄露等问题。
四、结语财务部单据流程规范是企业财务管理工作的重要组成部分，合理规范单据的使用和管理流程，将有助于提高财务工作的效率和准确度，确保企业经济运作正常有序，为企业的发展和绩效贡献力量。
财务单据管理制度
财务单据管理制度一、制度目的为规范公司财务单据管理流程，保证单据的真实性、合法性、准确性和完整性，确保企业财务管理工作有据可查、有序开展，而制定此《财务单据管理制度》。
二、适用范围适用于公司所有财务单据的管理工作，包括但不限于：收支款凭证、借贷凭证、银行对账单、发票等。
三、管理流程3.1 单据管理人员公司总经理任命财务部门统一管理财务单据，财务部可以设置足够数量的财务人员共同参与单据的管理。
3.2 单据审批财务单据需经过有权限的审批人员审核，审核人员应对单据的真实性、合法性、准确性、完整性进行核查，审批后方可打印或使用。
3.3 单据存放所有财务单据，应及时、准确地归档于财务档案，涉密单据应存放于专门负责保管的保密室内，并实行密级管理，如顶部盖有公司公章的纸质单据原件，应备份保存在专门的电子存储系统中。
3.4 单据查验公司内部、外部的各类审计、检查和评估需要查阅公司财务单据的，需由企业法定代表人授权，并由公司财务部门担任协调人员，指导审核人员适当使用单据，规范评价结果。
3.5 单据彻底报销各部门在将单据填写完毕后，需按照公司财务标准报销，标准需公司总经理明确规定，并保证确实合法的支出有无合规收支名目，供财务人员审核。
3.6 单据审查财务人员对各部门报销单据逐笔检查审批，标注此单据是否符合标准，异常的核对单据内容以及单据填写是否互相矛盾，及时与对应的部门沟通整改，减少财务风险，提高财务管理效率。
四、财务单据管理的注意事项4.1 单据中对于时间的要求在每月的25号之前各个部门需要将本月申请的单据全部提交到财务档案管理处统一归总，并在将来定期的时候进行归档存储。
同时仔细核对单据时间的合理性及其真实性，避免报表、当期资金管理等产生问题与风险。
4.2 单据的真实性各部门填写单据时，必须保证所提供的内容具有真实性、准确性及客观性，避免出现风险或问题。
4.3 单据的合法性各部门在报销单据时应谨慎，必须保证所购入或报销的物品具有明确的用途以及法律的合法性，避免引起财务问题或处罚。
做好单据规范管理制度
做好单据规范管理制度一、为什么要做好单据规范管理？单据是企业日常经营活动的重要记录，能够清晰地记录商务往来信息，为企业决策、监测和统计提供数据支持。
规范管理单据可以提高工作效率、减少纰漏、防止疏漏和遗漏，确保企业财务数据的真实性、有效性和完整性，保护企业的利益，保持企业的良好声誉，建立合规的经营环境。
因此，制定单据规范管理制度非常必要。
二、单据的种类根据不同的业务需要，企业可能需要处理多种类型的单据，主要包括但不限于：1. 销售单据：包括销售订单、发货单、销售发票、退货单等。
2. 采购单据：包括采购订单、收货单、采购发票、退货单等。
3. 财务单据：包括付款凭证、收款凭证、费用报销单、借款单等。
4. 库存单据：包括入库单、出库单、库存盘点单、调拨单等。
5. 人事单据：包括入职申请表、离职申请表、请假申请表、加班申请表等。
三、单据规范管理制度的内容针对不同类型的单据，制定相应的规范管理制度，内容主要包括但不限于以下几个方面：1. 单据的编号：为每一份单据制定唯一的、连续的编号，方便查找、跟踪和归档。
2. 单据的填写：规定单据的填写要求、内容、格式、字体、颜色等，确保信息的准确性和完整性。
3. 单据的审批：规定单据的审批流程、审批权限、审批要求等，确保单据经过合规的审批程序。
4. 单据的存档：规定单据的存档期限、存档位置、存档要求、存档质量等，确保单据的安全性和完整性。
5. 单据的使用：规定单据的使用范围、使用对象、使用要求等，确保单据的合法有效性。
6. 单据的保密：规定单据的保密要求、保密责任、保密措施等，确保单据的机密性和安全性。
四、单据规范管理制度的实施为了确保单据规范管理制度的有效实施，需要企业全体员工的共同努力和配合。
具体实施步骤如下：1. 制定单据规范管理制度：由企业领导部门牵头制定、审核、批准单据规范管理制度，并对全体员工进行培训和宣传。
2. 建立监督检查机制：设立专门的单据管理部门或委员会，负责监督、检查单据的规范管理制度的执行情况，并对不合规的行为进行纠正和处理。
财务单据管理规范
财务单据管理规范在企业的日常经营活动中，财务单据是一项非常重要的管理工作。
良好的财务单据管理规范不仅能够提高企业的工作效率，还能保证财务数据的准确性和合规性。
本文将从财务单据的种类、管理流程、存储与保管以及合规性等方面来讲解财务单据管理规范。
一、财务单据的种类财务单据主要包括收据、发票、付款凭证、报销单、结算单等。
这些单据记录了企业的经济交易活动，是企业财务管理的依据和证明。
1. 收据：收据是一种简单的财务单据，用于记录企业的收款情况。
收据通常包括收款人的姓名、金额、日期等信息。
2. 发票：发票是一种正式的财务单据，用于记录企业销售商品或提供服务的情况。
发票包括发票号码、销售方信息、购买方信息、商品或服务的详细信息、金额等。
3. 付款凭证：付款凭证用于记录企业的付款情况。
付款凭证通常包括付款人的姓名、受款人的姓名、金额、日期等信息。
4. 报销单：报销单用于记录企业员工的报销情况。
报销单通常包括报销人的姓名、费用明细、金额、日期等信息。
5. 结算单：结算单用于记录企业与供应商或客户之间的结算情况。
结算单通常包括结算对象的信息、结算金额、结算方式等。
二、财务单据管理流程良好的财务单据管理需要有明确的管理流程，以确保财务数据的准确性和完整性。
1. 单据的录入与审核：财务单据首先需要由相关人员进行录入，包括录入单据的基本信息和金额等。
然后由财务人员进行审核，核对单据的准确性和合规性。
2. 单据的核对与验真：财务人员在审核单据时，需要核对单据的相关信息是否与实际情况一致，例如商品的数量、金额等，并验证单据的真实性与合法性。
3. 单据的审批与签字：在财务单据流程中，需要有相应的审批环节，确保单据的合规性。
审批人员需要对单据进行审批，并在单据上签字确认。
4. 单据的结算与归档：财务单据经过审批后，需要进行相应的结算操作，包括付款、收款等。
完成结算后，单据需要归档保存，以备将来的查阅和审计。
三、财务单据的存储与保管财务单据的存储与保管是财务单据管理的重要环节。
财务单据管理制度_财务单据管理制度条例
财务单据管理制度_财务单据管理制度条例财务单据管理制度_财务单据管理制度条例为规范公司单据管理，确保会计核算的及时性、准确性、完整性，应制定规范的财务单据管理制度。
下面小编为大家整理了有关财务单据管理制度的范文,希望对大家有帮助。
财务单据管理制度篇1一、单据范围本制度包括:出示单据、外来单据、内部结算单据。
1、出示单据：发票、收银单。
2、外来单据：发票、收据、送货单、部分白条(鲜活食品）。
3、内部结算单据：申购单、收据入库单、领料单、配送单、收银底带、货物短缺（溢余）单、报损单、日报表、月报表、盘点表、盘点差异表等内部结算单据,所有同部结算单能使用电脑单据的尽量使用电脑单据。
二、单据管理原则1、消号单据管理制度：涉及到对外的出示单据和结算单据一律实行消号制度。
主要包括以下内容：发票、收据、（包括:手写单据和打印的都必须在财务报备,由财务发出，盖章，无财务盖章的单据视为无效单据)缴款单、酒水单、入库单,建立领用消号制度,落实专人管理。
2、限额领用制度:定额发票，实行限额领用。
3、其他单据实行普通单据管理三、单据合法原则1、收据应由交款人、收款人签字方为有效。
2、入库单应由采购、库管、入库部门领导签字方为有效.直接在使用部门入库的使用部门主管必须签字方为有效。
领料单应由领料部门经理、库管、领料人签字。
报账发票、收据、白条:外来单据应据备以下内容：对方单位印章、收款人签字、日期、经济业务内容或摘要、金额;购销发票还应有:商品名称、规格、型号、单位、单价、金额.所有的外来单据金额栏必须有大小写两种格式（同出示单据).外来单据应办理入库手续或验收手续的必须以入库单或验收单据做为外来单据的附件。
没有入库单的需经手人、部门经理签字方为有效;发票、收据、白条等外来单据不单独报销，必须附在费用报销单后才能报销。
5、费用报销单:外来单据报销类:将外来单据作为报销单的附件，费用报销单填写以下内容:外来单据内容，会计科目,附件张数,日期，金额等内容。
单据规范管理制度
单据规范管理制度第一章绪论第一条为规范公司内部单据管理，提高工作效率，保证财务数据的准确性和可靠性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内所有部门，所有员工执行。
第三条公司内部单据包括但不限于：采购单、销售单、费用报销单、借款单、付款单、收款单、入库单、出库单、调拨单、结算单、结算清单、发票等。
第四条所有公司内部单据的管理需遵循统一规范，流程清晰明确，严格按照公司相关制度执行。
第五条本制度由财务部门负责起草，经总经理批准后正式实施，并定期进行修订。
第二章单据制作第六条单据必须真实、准确、合法、规范。
必须填写完整，不得有遗漏，不得使用无效凭证。
第七条单据必须标明单位名称、证明号码、日期、制表人和审核人的签字等内容。
第八条单据一经制作和盖章，不得涂改，如有错误应注销，写明原因并重新制作。
第九条单据必须按照相关规定进行填写，不得有虚假内容，一切内容需真实合法。
第十条单据必须按照财务规定与相关辅助账簿相一致。
第三章单据审核第十一条单据审核人必须具备相应资格或者经验，任何一位审核人都有权利觉得单据的合理性，并只有在审核后才能进行后续操作。
第十二条单据审核人对单据审核后如有异议，必须向制单人反馈意见，并说明理由。
第十三条单据审核应对制单人所填内容进行核对，确保无误后才能盖章。
第十四条单据审核人对没有经过审核的单据，一律不能处理。
第十五条单据审核人有权对盖章的单据进行复核，确保单据的真实性。
第四章单据归档第十六条单据归档按照不同类别进行分类，进行登记后交由资料管理员归档，做到有序、清晰。
第十七条资料管理员必须将每张单据进行编号，制作台账并登记清楚记录。
第十八条资料管理员无论采购、付款、报销等事项，必须做好资料的快速查阅，有序管理，方便查找。
第十九条已经归档的单据不得随意调动、篡改、私自销毁。
第二十条对于归档的单据，需要进行存档管理，确保安全、完整。
第五章单据审批第二十一条公司内部单据均需进行审批，相关人员必须在审批范围内进行操作。
财务单据管理制度
财务单据管理制度一、制度目的本制度的目的是为了规范财务单据的管理流程，确保财务单据的完整性、准确性和合法性，保护公司财产安全和利益，提高财务管理的效率和透明度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有涉及财务单据的部门和员工。
三、财务单据的定义财务单据是指与公司财务相关的各类文件和记录，包括但不限于收据、发票、凭证、对账单、报销单等。
四、财务单据的管理原则1.完整性原则：财务单据必须完整，不得有任何删改、涂改和遗漏。
2.准确性原则：财务单据必须准确，包括金额、日期、项目等必须表述清晰，与实际情况相符。
3.合法性原则：所有财务单据必须符合相关法律法规和公司内部规定。
4.保密性原则：财务单据的管理应保持高度的保密性，遵守保密要求，防止信息泄露。
五、财务单据的管理流程1.申请：部门或员工需要申请财务单据时，必须填写相应的申请表，并附上相关支持文件。
2.审核：财务部门接收到申请后，将进行审核，确认申请人身份、单据内容和金额等是否符合公司规定。
3.批准：审核通过后，财务部门将进行批准，并生成相应的授权单据。
4.领用：批准后，申请人可以到财务部门领取相应的财务单据，并在领用单上签字确认。
5.使用：使用财务单据时，必须按照公司规定进行填写，包括日期、金额、项目等必填信息，并按要求加盖公章或签字。
6.存档：财务单据的原始副本必须存档，建立相应的档案管理，并按照一定的时限进行保存。
7.归档：经过一段时间的存档后，财务单据将进行归档，按照一定的归档规则分类存放。
六、财务单据的查验与审计1.查验：公司内部或外部部门进行财务单据的查验时，应按照相关规定，提交申请，并由财务部门协助查验。
2.审计：公司内部或外部进行财务审计时，财务单据是审计的重要依据之一，应根据审计程序和要求提供相关财务单据。
七、违规处理1.财务单据缺失：如有财务单据缺失，申请人应及时向财务部门报告，并填写单据遗失报告，由财务部门记录并进行核实。
2.财务单据涂改：财务单据如发现有涂改情况，应立即向财务部门报告，由财务部门进行核实并保留涂改前后的原始单据。
财务系统单据管理制度
财务系统单据管理制度为了规范和规范公司的财务单据管理，保障公司财务数据的准确性和完整性，提高工作效率，特制定本制度。
一、适用范围本制度适用于公司所有涉及财务单据的管理工作，包括但不限于进销存单据、报销单据、采购单据等。
二、责任部门1、财务部门有责任制订财务单据管理的具体制度和操作细则，负责对公司的财务单据进行管理、监督和检查。
2、各部门负责人有责任对本部门的财务单据进行合规性审核并及时进行交接，确保单据的完整性和准确性。
三、财务单据的种类及使用规定1、财务单据包括但不限于发票、收据、凭证、报销单据、采购单据等。
2、发票须按照国家相关规定进行开具，严格按照发票领用、使用、注销、报废等程序进行管理。
3、收据应当真实、准确、完整地记录交易的详细情况，严禁涂改或随意报废。
4、凭证是反映公司财务业务活动的重要证据，必须依据国家相关法律法规进行合规填写和管理。
5、报销单据和采购单据应当按公司相关规定进行填写和审核，审批完毕后及时归档并加盖财务部门的审批章，以备查验。
四、单据保存及归档1、公司所有财务单据必须在办公时间内妥善保管，并按照公司相关规定进行分类和归档。
2、财务部门有责任对公司的财务单据进行定期清点和检查，一旦发现问题应当及时处理并上报主管部门。
3、各部门负责人有责任对本部门的财务单据进行保管，确保单据的完整性和安全性。
五、单据使用权限控制1、财务系统应当对不同部门和职员的单据使用权限进行合理的划分和控制，确保单据的合规使用和管理。
2、所有财务单据的录入、修改和删除操作必须经过相关人员授权，确保操作的合法性和真实性。
六、单据的电子化管理1、公司鼓励对财务单据进行电子化管理，采用先进的财务管理软件进行管理和归档。
2、公司财务系统必须具备足够的安全防护措施，确保财务单据的安全性和防篡改性。
七、违规行为处理1、对于财务单据使用中的违规行为，财务部门有权对违规人员进行相应的问责和处理，情节严重的将进行追责。
财务报销单据管理制度
财务报销单据管理制度一、总则为规范公司内部报销管理，有效控制成本，提高财务管理效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有员工在业务出差、会议、培训、办公等相关费用报销事宜。
三、报销单据的准备1. 员工在发生相关费用时，应保存好所有消费凭证，如发票、收据等，确保其真实有效。
2. 每张报销单据需在报销时的3个工作日内提交给财务部门，逾期提交的报销申请将不予受理。
3. 报销单据应填写完整准确，包括报销人姓名、部门、联系方式、报销事由、报销金额、报销日期等信息，并确保附件齐全。
四、报销流程1. 报销人填写完整的报销单据后，需由部门负责人或直接上级审批确认，并加盖公司公章。
2. 审批通过后，报销单据交至财务部门进行核对，财务人员进行初步审核，确保报销事由与凭证一致。
3. 财务部门在审核无误后，将报销金额打入报销人指定的账户，同时将报销单据归档并保存备查。
4. 若报销单据有疑点或不实之处，财务人员有权拒绝报销，并将情况报告公司领导。
五、特殊报销事项1. 餐饮费用：单次报销金额不能超过公司规定的标准，需提供相应餐饮发票或收据。
2. 住宿费用：单次报销金额不能超过公司规定的标准，需提供住宿发票或收据。
3. 交通费用：需提供出行车票、车辆租赁发票等相关凭证。
4. 办公用品费用：需提供购买发票或收据，并说明用途。
六、违规处理1. 超出规定标准报销：一经发现，财务部门有权拒绝报销并要求报销人补足差额。
2. 虚假报销：一经核实，将追究报销人的法律责任，并公司将对其做出相应处罚。
3. 未按规定程序报销：一经发现，财务部门有权拒绝报销，责任人需自行承担相应费用。
七、其他事项1. 公司财务部门将定期对报销制度进行检查和调整，确保其有效性和合理性。
2. 报销人应密切关注公司报销制度的更新和公告，遵守相关规定并如实申报。
3. 本制度自公布之日起生效，如有修订，须经公司领导审批并重新公布。
以上为公司财务报销单据管理制度，希望全体员工严格遵守，做到合理、规范、清晰地进行费用报销，以提高财务效率，确保公司财务安全。
单据管理和账款管理制度
单据管理和账款管理制度第一条为规范公司单据管理和账款管理工作，维护公司经营秩序，提高公司经营效率，确保公司经济利益，根据公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门的单据管理和账款管理工作。
第三条公司各部门负责人应当认真履行单据管理和账款管理职责，保障部门单据管理和账款管理工作的执行。
第四条单据管理和账款管理应当遵循科学、规范、便捷、安全的原则，严格按照法律法规和公司规定执行。
第二章单据管理第五条公司各部门应当建立健全单据管理制度，明确单据种类、单据使用规范、单据保管要求等内容。
第六条公司单据种类包括但不限于：合同、发票、账单、收据、申请表、报销单、款项通知等。
第七条公司各部门应当规范使用各类单据，确保单据真实、完整、准确、有效。
第八条公司单据领用应当按照规定程序进行，领用人员应当认真核对单据内容，确保单据完整无误。
第九条公司单据保管应当定期整理、归类，建立完善的档案管理制度，确保单据安全保密。
第十条公司单据使用必须注明使用人员姓名、职务、日期、用途等信息，以便后续管理和审查。
第十一条对于报销单据，公司应当建立规范的报销流程，明确报销责任人、审批程序、支付流程等内容。
第十二条公司单据管理人员应当定期进行单据检查，及时发现问题并及时解决。
第十三条公司单据管理人员对于违反单据管理制度的行为应当及时进行处理，严格追究责任。
第十四条公司单据管理工作不得私自销毁、篡改、遗失，否则将依法追究法律责任。
第三章账款管理第十五条公司各部门应当建立健全账款管理制度，明确账款收付流程、账款保管要求等内容。
第十六条公司账款管理涵盖现金、银行存款、应收款、应付款等各类账款。
第十七条公司各部门应当建立完善的账款收款流程，规范账款收取的时间、金额、方式等要求。
第十八条公司账款收款人员必须认真核对账款内容，确保账款金额、用途真实有效，并及时登记入账。
第十九条公司账款应收人员必须及时催款、催账，确保应收账款及时到账，避免公司资金风险。
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财务单据管理规范1.目的为规范常用财务单据的接收、整理、填制、传递，加强财务单据的管理和财务监督，保障公司经济往来行为符合财务基础管理工作规范和税收征管法律法规的要求，制定本规范。
2.适用范围各部门通常使用的财务类单据包括：1、法定格式单据。
如税务监制票据（发票）、国家规定特殊行业票据（银行、邮电等）、财政监制收据（行政事业收据）、财政监制收据（资金往来收据）；2、非法定格式单据。
是为适应不同单位的管理需要，单据格式可以自由设计选定，国家不作统一规范和约束的单据。
如财务部门内部自制或从外部购买的费用报销单、差旅费报销单、付款通知书、借款单、发票清单、对账单、普通收款收据等。
其它部门业务流转单据，财务部门专用表单、银行支票、汇票等不在本制度规范。
3.部门职责3.1.财务部：负责制定常用财务单据管理的流程及制度，按要求开具财务单据，并负责对各部门提交的财务单据进行审核；3.2.业务部门：包括各职能部门，从外单位第一手接到的发票、收据时应进行初审，必要时在取得单据前和财务部门沟通，并按照规范向财务部门填报传递财务单据。
4.主要单据用途4.1.外部来源财务单据4.2.内部来源财务单据5.单据总体规范5.1.单据的内容5.1.1.主要包括：单据名称；填制单据的日期；填制单据单位的名称或填制人的姓名；经办人的签名或盖单；接受单据的单位名称；经济业务的内容；数量、单价和金额。
5.1.2.发票必须符合《发票管理办法》和实施细则的规定。
5.2.单据的填制5.2.1.内容必须填写完整，字迹清晰、工整，手写不得连笔，无涂改、污染，印章清晰可辨。
5.2.2.阿拉伯数字5.2.2.1.阿拉伯金额数字前面应当书写币种符号或者货币名称简写。
币种符号与阿拉伯金额数字之间不得留有空白。
如金额为952元，则在阿拉伯数字填写栏内填写￥952元。
5.2.2.2.所有以元为单位（其他货币种类为货币基本单位，下同）的阿拉伯数字，除表示单价等情况外，一律填写到角分；无角分的，角位和分位可写“00”，或者符号“—”；有角无分的，分位应当写“0”，不得用符号“—”代替。
5.2.3.汉字大写数字5.2.3.1.大写数字标准写法为：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万等，一律用正楷或者行书体书写，不得用0、一、二、三、四、五、六、七、八、九、十等代替，不得使用异体字和简化字。
5.2.3.2.已印刷有大写填写栏：应按规范汉字在已经印刷好的相应位数内填写数字大写，并在大写汉字前的每一空位上画“X”并用圆圈圈住，在数字是0的位置填写汉字“零”。
如金额为￥2034.50元，则大写数字栏内填写：X拾X万贰仟零佰叁拾肆元伍角零分。
5.2.3.3.未印刷大写填写栏：大写金额数字前未标明货币名称的，应当加填货币名称，货币名称与金额数字之间不得留有空白。
阿拉伯金额数字中间有“0”时，汉字大写金额要写“零”字；阿拉伯金额数字中间连续有几个“0”时，汉字大写金额中可以只写一个“零”字；阿拉伯金额数字元位是“0”，或者数字中间连续有几个“0”、元位也是“0”但角位不是“0”时，汉字大写金额可以只写一个“零”字，也可以不写“零”字。
大写金额数字到元或者角为止的，在“元”或者“角”字之后应当写“整”字或者“正”字；大写金额数字有分的，分字后面不写“整”或者“正”字。
5.2.4.凡填有大写和小写金额的原始单据，大写与小写金额必须相符。
5.2.5.凡单据内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者，应予退回或重新补正。
5.2.6.单据不得涂改、挖补。
发现原始单据有错误的，除法定单据外，应当由开出单位重开或者更正，更正处应当加盖开出单位的公章和个人签章。
6.外部来源单据6.1.1.从外单位取得的发票、收据必须有填制单位盖章；从个人取得的发票、收据，必须有填制人员的签名或盖单；6.1.2.发票上未列清详细品名、数量、单价的（如办公用品一批XXX元）以及各种购买物品的定额发票，无论金额大小，均必须附有加盖印章的购货清单或小票。
定额发票要用黑笔写上单位抬头，开具日期等信息，不得空白。
6.1.3.采购物料、固定资产的发票、收据、清单、对账单，须有齐全的内部表单为佐证方能结算，另在《采购付款管理制度》《固定资产管理制度》规范。
6.1.4.对外支付现金，必须有付款的合法依据，即取得收款单位或个人的收款证明以及签字。
6.1.5.预付性汇款，由经办人填制付款申请单，作为原始单据，不得以汇款回单代替。
6.1.6.从外单位取得的发票、收据如有遗失，应当取得原开出单位盖有公章的证明，并注明原来票据的号码、金额和内容等，由本单位财务部负责人和领导批准后，才能代作原始单据。
如果确实无法取得证明的，如火车、轮船、飞机票等凭证，由当事人写出详细情况，由本单位财务部负责人和领导批准后，代作原始单据，否则按业务发生日期网上查询价格金额的50%报销。
6.1.7.单据报账：报账人第一手接到发票、收据时，首先应该按上述要求进行自审，所提供的报账票据必须符合单据的真实性、准确性、及时性。
6.1.8.所有经济业务均应提供实际的合法票据，原则上只报销符合实际的合法发票、收据（税法规定：除印有财政监制章的财政收据外，其余收据税前不得扣除）。
无法取得实际合法票据，以其他合法票据充抵时，需要事先向财务部说明情况，报账时注明。
6.1.9.如果实际情况确实连其它合法票据充抵也无法取得。
取得非正规收据、白条，必须加盖收款单位公章或收款人签字及电话号码。
特殊情况下报账人无法取得任何单据（如在路摊上购买物品或坐三轮车或摩的等无法取得发票），需填写申请单，经直属主管或经理签字，总经理特批后办理。
6.1.10.不符合上述规定的单据，出纳一律拒以报账。
7.内部来源单据7.1.1.对外开出的发票，必须加盖单位公章或发票专用章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用章。
7.1.2.销售产品的发票、清单、对账单，须有相应的内部表单为佐证方能开具，另在《销售管理制度》规范。
7.1.3.自制表单应设计科学、格式规范、计算清楚。
7.1.4.外部印制的整本编号表单，填写作废时应当加盖“作废”戳记，连同存根一起保存，不得随意撕毁。
7.1.5.职工因公出差等借款借据，必须附在记账凭证之后。
收回借款时，应当另开收据或者退还借据副本，不得退还原借款借据。
7.1.6.属于现金发放性质的原始单据，原则上应由本人领取签名。
有委托他人代领的，由代领人签名；由一人代领多人的，须逐个签章，不得通栏划大括号签一个章。
7.1.7.经上级批准的经济业务，必要时，应当将取得的批准文件、合同作为财务单据附件。
8.费用报销单据操作指引8.1.票据分类整理和粘贴8.1.1.票据分类整理的基本原则：不同公司、不同部门、不同人员的单据必须分开填报，不得混淆在一张报销单上。
8.1.2.首先按照个人支付的不同费用类别进行分类整理。
如办公用品、固定资产（金额大于等于500元）、电话费、差旅费、汽车使用费、资料费、招待费、物业费、运杂费，广告费、中介费、样品费等等。
其次按时间顺序分类。
最后按面额的大小分类。
8.1.3.到行政部领取原始单据粘贴单后。
原始单据应由业务经办人按照要求粘贴在“原始单据粘贴单”上，粘贴应牢固、平整。
并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。
8.1.4.法定发票、收据与非法定收据应分报销单粘贴报销。
8.1.5.将票据按下图样式整理齐后，将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴单装订线内侧和粘贴纸的上边依次均匀排开横向粘贴（如下图：此种粘贴方法称为“鱼鳞式”），且应避免将票据贴出粘贴单外。
装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，使单据装订起来不整齐，达不到档案保存要求；如图：靠装订线右侧，自左至右沿上边以鱼鳞式粘贴票据，要求每张票据均保证贴在粘贴单上，不得以票贴票，不得集中在中间粘贴，不得将票据贴到粘贴单外。
8.1.6.原始单据应保持原样粘贴，个别规格参差不齐的单据，可先裁边整理后再行粘贴，但必须保证原始单据内容的完整性。
粘贴的原始单据不得超出整张粘贴单（可超出边框范围），对于比粘贴单大的票据或其他附件，也应沿装订线粘贴，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。
两排之间不得重叠、留空或大量累压粘贴。
8.1.7.票据比较多时可使用多张粘贴单；票据比较少时可以不用粘贴单，直接粘贴在报销单的背面，并且原始发票和报销单粘贴要左对齐，上对齐，超出报销单大小部分折叠在报销单范围之内。
所有原始单据必须在粘贴单上由上而下、自右至左、均匀排列粘贴，一般粘贴1-2排，每排4-5张。
8.1.8.不要将票据倒置粘贴；不要用订书机订票据；粘贴票据只能用适量的胶水，不能用固体胶棒粘贴（使用固体胶棒粘不牢，易脱落）；8.1.9.如果同一类票据过多过厚时，可不用将报销单和原始票据粘贴，使用长尾票夹将报销单和票据夹在一起提交审批。
8.2.报销单填写8.2.1.有关报销单据均由经办人填写，应使用黑色水笔或钢笔以规范汉字填写报销单，不得涂改，特别是大小写金额不得有任何涂改；8.2.2.经办人、单据张数等信息应如实完整填写；报销单上的填写内容要和所分类粘贴的原始单据顺序一致，内容相符，金额小计对应；填写不规范的单据，不予报销；。