固定资产年中抽盘流程
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固定资产年中抽盘流程
各部门 清查小组
财会部牵头，总部 办公室派人参加， 成立清查小组
FA-FL-7
办公室
财务会计部
总裁办公会或 主管副总裁
制定抽盘计 划
下发盘点通 知单 财会部总经 理核准 盘点通知单 盘点通知单 盘点通知单
配合抽盘
抽盘，对固定资产 一一盘点，并与固 定资产帐、卡进行 核对
提出处理意 见
做实物账处 理
做帐务处理
盘亏原因是否为 固定资产使用不 当 是 对相关人员 进行处理
否
结束 变更固定资产 卡片
固定资产卡片3 存档
固定资产卡片1
固定资产卡片2
调整年度盘点 计划
填写固定资 产盘点表
汇总盘点表
报主管副总 裁批准
固定资产盘点表
调整、分析 并填写盘盈、 盘亏说明 固定资产盘盈盘 亏报告表
主管副总裁 审核 否 是否批准？
Leabharlann Baidu
报公司财会 部 经审核批准的处理意见 一式三份
是
盘盈盘亏报告表 及处理意见3 存档 做实物账处 理
盘盈盘亏报告表 及处理意见1
盘盈盘亏报告表 及处理意见2
各部门 清查小组
财会部牵头，总部 办公室派人参加， 成立清查小组
FA-FL-7
办公室
财务会计部
总裁办公会或 主管副总裁
制定抽盘计 划
下发盘点通 知单 财会部总经 理核准 盘点通知单 盘点通知单 盘点通知单
配合抽盘
抽盘，对固定资产 一一盘点，并与固 定资产帐、卡进行 核对
提出处理意 见
做实物账处 理
做帐务处理
盘亏原因是否为 固定资产使用不 当 是 对相关人员 进行处理
否
结束 变更固定资产 卡片
固定资产卡片3 存档
固定资产卡片1
固定资产卡片2
调整年度盘点 计划
填写固定资 产盘点表
汇总盘点表
报主管副总 裁批准
固定资产盘点表
调整、分析 并填写盘盈、 盘亏说明 固定资产盘盈盘 亏报告表
主管副总裁 审核 否 是否批准？
Leabharlann Baidu
报公司财会 部 经审核批准的处理意见 一式三份
是
盘盈盘亏报告表 及处理意见3 存档 做实物账处 理
盘盈盘亏报告表 及处理意见1
盘盈盘亏报告表 及处理意见2