个人所得税计算器(启征点5000元新旧对比)
2020年最新版个税计算器(含公式,可正算反算)
级数
全月应纳税所得额税率（%）
速算扣除数
1不超过3000元
的
302超过3000元至12000元的部
分102103超过12000元至25000元的
部分2014104超过25000元至35000元的
部分
2526605超过35000元至55000元的
部分3044106超过55000元至80000元的
部分3571607
超过80000元的部分
45
15160
起征点5000元
个人所得税税率表一
综合所得适用(工资薪金所得、劳务报酬所得、稿酬所得、
说明：
1、本表含税级距中应纳税所得额，是指综合所得金额 - 各项社会保险金(五险一金) - 起征点5000元(外籍5000元)的余额。
2、本表按照新个税法修正案税率推算考。
应纳税所得额 = 综合所得 – 5000元基本减除费用 – 社保公积金（个人基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、住房公积金等专项扣除项目）- 个人购买商业健康险等依法确定的其他扣除项目 – 专项附加扣除项目（子女教育支出、继续教育支出、大病医疗支出、住房贷款利
息或者住房租金、赡养老人支出等）
应纳个人所得税金额 = 应纳税所得额 x 税率%（分级计算税率）
5001210060006030.93
60006030.927835。
2022年个人所得税税率表及速算扣除数大全
2022年个人所得税税率表及速算扣除数大全工资范围在1-5000元之间的，包括5000元，适用个人所得税税率为0%;工资范围在5000-8000元之间的，包括8000元，适用个人所得税税率为3%；工资范围在8000-12000元之间的，包括12000元，适用个人所得税税率为10%。
一、2022个税税率表（一）全年应纳税所得额税率表一（综合所得适用）1.年度不超过36000元的税率为：3%速算扣除数：02.超过36000-144000元的部分税率为：10%速算扣除数：25203.超过144000-300000元的部分税率为：20%速算扣除数：169204.超过300000-420000元的部分税率为：25%速算扣除数：319205.超过420000-660000元的部分税率为：30%速算扣除数：529206.超过660000-960000元的部分税率为：35%速算扣除数：859207.超过960000元的税率为：45%速算扣除数：181920换算成月的综合所得税率表1.不超过3000元的税率为：3%速算扣除数：02. 超过3000元至12000元的部分税率为：10%速算扣除数：2103. 超过12000元至25000元的部分税率为：20%速算扣除数：14104. 超过25000元至35000元的部分税率为：25%速算扣除数：26605.超过35000元至55000元的部分税率为：30%速算扣除数：44106.超过55000元至80000元的部分税率为：35%速算扣除数：71607.超过80000元的部分税率为：45%速算扣除数：15160(综合所得=工资、薪金+劳务报酬+稿酬+特许权使用费)本表所称全年应纳税所得额是指依照税法第六条的规定，居民个人取得综合所得以每一纳税年度收入额减除费用六万元（5000元）以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额。
从以上税率可以看到，如果工资刚好是5000元，那么是不需要纳税的。
综合所得个人所得税汇算清缴计算器(内含自动计算公式)
综合所得个人所得税汇算清缴计算器
项目
金额
工资薪金收入合计
减：费用（固定每月5千） ########
减：专项扣除个人部分小计
此项自动计 -算
其中：基本养老保险
基本医疗保险
失业保险
住房公积金 减：专项附加扣除小计 其中：赡养老人
此项自动计 -算
子女教育
继续教育住房租金来自住房贷款利息大病医疗 减：其他扣除 其中：年金
此项自动计 -算
商业健康保险
税延养老保险
其它
劳务报酬收入合计
稿酬收入合计
特许权使用费收入合计 2019年度应纳所得额 2019年度应纳税额 减：前期累计已缴税额 本期应补退税额
此项自动计 -算
-
此项自动计 算
此项自动计 -算
个税计算表格公式
个税计算表格公式一、个税计算相关概念。
1. 应纳税所得额。
- 应纳税所得额 = 月度收入 - 5000元 - 专项扣除 - 专项附加扣除 - 依法确定的其他扣除。
- 这里的5000元是每月的基本减除费用标准。
专项扣除包括居民个人按照国家规定的范围和标准缴纳的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金等。
专项附加扣除包括子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人等支出。
2. 税率和速算扣除数。
- 我国个人所得税实行七级超额累进税率，税率为3% - 45%。
具体如下：- 不超过3000元的部分，税率为3%，速算扣除数为0。
- 超过3000元至12000元的部分，税率为10%，速算扣除数为210。
- 超过12000元至25000元的部分，税率为20%，速算扣除数为1410。
- 超过25000元至35000元的部分，税率为25%，速算扣除数为2660。
- 超过35000元至55000元的部分，税率为30%，速算扣除数为4410。
- 超过55000元至80000元的部分，税率为35%，速算扣除数为7160。
- 超过80000元的部分，税率为45%，速算扣除数为15160。
1. 公式一：使用超额累进税率分步计算。
- 假设应纳税所得额为X。
- 如果0 < X ≤ 3000，则应纳税额 = X×3%。
- 如果3000 < X ≤ 12000，则应纳税额=(X - 3000)×10%+3000×3%。
- 如果12000 < X ≤ 25000，则应纳税额=(X - 12000)×20% + 3000×3%+9000×10%。
- 如果25000 < X ≤ 35000，则应纳税额=(X - 25000)×25%+3000×3% + 9000×10%+13000×20%。
景德镇工资扣税标准最新规定,景德镇工资个人所得税起征点及计算器.doc
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扣税标准
1、工资扣除标准3500元/月(2011年9月1日起正式执行)(工资、薪金所得适用)
2、应纳个人所得税税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数
应纳税所得额=扣除三险一金后月收入-扣除标准
交税计算
工资个税的计算公式为:
应纳税额=(工资薪金所得-“五险一金”-扣除数)×适用税率-速算扣除数
个税起征点是3500，使用超额累进税率的计算方法如下：
1、缴税=全月应纳税所得额*税率-速算扣除数
2、实发工资=应发工资-四金-缴税
3、全月应纳税所得额=(应发工资-四金)-3500
4、扣除标准：个税按3500元/月的起征标准算
例：如果某人的工资收入为5000元，他应纳个人所得税为：
(5000—3500)×3%—0=45(元)。
税率表
景德镇扣税实行7级超额累进个人所得税税率表
应纳个人所得税税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数。
一起来学习个人工资税收标准20232023个人工资交税标准
一起来学习个人工资税收标准20232023个人工资交税标准这篇个人工资税收标准20232023个人工资交税标准2023工资个人所得税征收标准是一篇神奇的文章，当你看到个人工资税收标准20232023个人工资交税标准2023工资个人所得税征收标准的时候，说明你的好运即将来临，为你加油！✅工资扣税标准2023标准2023工资扣税标准如下：1、工资范围在1-5k元之间的，包括5000元，税率为0%；2、工资范围在5k-8k元之间的，包括8000元，税率为3%；3、工资范围在8k-17k元之间的，包括17000元，个人所得税税率为10%；4、工资范围在17k-30k元之间的，包括30000元，个人所得税税率为20%；5、工资范围在30k-40k万元之间的，包括4万元，适用个人所得税税率为25%。
《中华人民共和国个人所得税法》第三条个人所得税的税率：（一）综合所得，适用百分之三至百分之四十五的超额累进税率（税率表附后）；（二）经营所得，适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率（税率表附后）；（三）利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得和偶然所得，适用比例税率，税率为百分之二十。
2023年工资多少扣税？怎么扣？;一般当我们出来工作以后，如果工资的月薪超过个税起征点，那么是需要按照规定纳税。
现在是2023年，很多人都不知道2023年工资多少扣税？2023年工资是怎么扣税的？纳税是关乎到大家利益，给大家普及这个知识。
2023年工资多少扣税？2023年个税标准延用2023年标准，起征点为5000元/月，根据我国《中华人民共和国个人所得税法》个人所得税税率表如下：1、工资范围在1-5k元之间的，包括5000元，个人所得税税率为0%；2、工资范围在5k-8k元之间的，包括8000元，个人所得税税率为3%；3、工资范围在8k-17k元之间的，包括17000元，个人所得税税率为10%；4、工资范围在17k-30k元之间的，包括30000元，个人所得税税率为20%；5、工资范围在30k-40k万元之间的，包括4万元，适用个人所得税税率为25%；一般工资越高，纳税越多。
2022个人所得税汇算清缴计算方法（附个税税率表）
2022个人所得税汇算清缴计算方法（附个税税率表）
【导语】：2022年个人所得税汇算清缴应退或应补税额的具体计算方式、无需办理年度汇算的情形及个人所得税税率表详见正文。
➤2022年个人所得税汇算清缴计算方法：
居民个人（以下称纳税人）需要汇总2021年1月1日至12月31日（以下称纳税年度）取得的工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费等四项所得（以下称综合所得）的收入额，减除费用6万元以及专项扣除、专项附加扣除、依法确定的其他扣除和符合条件的公益慈善事业捐赠后，适用综合所得个人所得税税率并减去速算扣除数，计算年度汇算最终应纳税额，再减去纳税年度已预缴税额，得出应退或应补税额，向税务机关申报并办理退税或补税。
具体计算公式如下：
应退或应补税额=[（综合所得收入额-60000元-“三险一金”等专项扣除-子女教育等专项附加扣除-依法确定的其他扣除-符合条件的公益慈善事业捐赠）×适用税率-速算扣除数]-已预缴税额
年度汇算不涉及财产租赁等分类所得，以及纳税人按规定选择不并入综合所得计算纳税的所得。
☑无需办理年度汇算的情形：
纳税人在纳税年度内已依法预缴个人所得税且符合下列情形之一的，无需办理年度汇算：
1、年度汇算需补税但综合所得收入全年不超过12万元的；
2、年度汇算需补税金额不超过400元的；
3、已预缴税额与年度汇算应纳税额一致的；
4、符合年度汇算退税条件但不申请退税的。
☑个人所得税税率表（综合所得适用）：。
个人所得税税率表2023(个人所得税扣除标准)
个人所得税税率表2023（个人所得税扣除标准）个人所得税税率表20232023年个人所得税按月起征点为5000元，注意此处为实发工资减去专项附加扣除后的金额，按月个人所得税税率表为：薪资范围在1-5000元之间的，税率为0%;薪资范围在5000-8000元之间的，税率为3%;薪资范围在8000-17000元之间的，包括17000元，税率为10%;薪资范围在17000-30000元之间的，包括30000元，税率为20%;薪资范围在30000-40000元之间的，税率为25%;薪资范围在40000-60000元之间的，税率为30%;薪资范围在60000-85000元之间的，税率为35%;薪资范围在85000元以上的，税率为45%;2023年个人所得税累进税率表(年度综合所得适用)1、年度不超过36000元的税率为：3% 速算扣除数：02、超过36000-144000元的部分税率为：10% 速算扣除数：25203、超过144000-300000元的部分税率为：20% 速算扣除数：169204、超过300000-420000元的部分税率为：25% 速算扣除数：319205、超过420000-660000元的部分税率为：30% 速算扣除数：529206、超过660000-960000元的部分税率为：35% 速算扣除数：859207、超过960000元的税率为：45% 速算扣除数：1819202023年个人所得税扣除标准1、子女教育专项附加扣除扣除范围：3岁——博士(学前教育-全日制学历教育)扣除标准：每个子女1000元/月扣除方式：父母一方全额扣除或父母双方各50%，扣除方式选定后，一个纳税年度不能变更。
扣除起止时间：学前教育:从孩子满3岁的那个月开始到进入小学前的那个月。
全日制学历教育:子女接受义务教育、高中教育和高等教育的月份，教育结束的月份。
注意事项：①学历教育和学历(学位)继续教育的期间，包含因病或其他非主观原因休学但学籍继续保留的休学期间，以及施教机构按规定组织实施的寒暑假等假期。
个人所得税计算公式
个人所得税计算公式(起征点2000元) 2009年08月31日17:01 腾讯财经我要评论(13)实用工具：个人所得税计算器征缴个人所得税的计算方法(起征点2000元)，使用超额累进税率的计算方法如下：缴税=全月应纳税所得额*税率－速算扣除数全月应纳税所得额=(应发工资－四金)－2000实发工资=应发工资－四金－缴税国家税务总局有关负责人就个税有关问题答问 2009年09月17日22:13 国家税务总局我要评论(27)最近，记者就部分媒体关注的取消“双薪制”计税方法及交通、通讯补贴收入计征个人所得税等有关问题，采访了国家税务总局有关负责人。
一、关于取消“双薪制”计税方法有关问题问：为什么取消“双薪制”计税方法？答：所谓“双薪”是指单位按照规定程序向个人多发放一个月工资,俗称“第13个月工资”,也称“年终加薪”，实际上就是单位对员工全年奖励的一种形式。
随着我国收入分配制度改革的不断深化，单位对员工支付薪酬的名目不断增加，为减轻个人税负，1996年税务总局曾明确年终加薪或全年一次性奖金单独作为一个月的收入计征个人所得税，以收入全额直接按照适用税率计征税款（以下简称“双薪制”计税方法）。
2005年，我们对包括“双薪”在内的全年一次性奖金的计税办法进行了调整，明确规定全年一次性奖金包括年终加薪、绩效考核兑现的年薪和绩效工资，并以上述收入全额分摊至12个月的数额确定适用税率，再按规定方法计算应缴税额（以下简称分摊计税方法）。
应该说，这种分摊计税方法与原“双薪制”计税方法相比，是一种更为优惠的计税方法。
调整后的全年一次性奖金分摊计税的政策实际上已经包括了年终加薪(双薪)。
据我们了解，该政策调整后，企事业单位一般都是将年终加薪(双薪)并入全年一次性奖金中统一计算应缴纳的个人所得税。
举例说明如下：1.假设王某月工资4000元，当月取得年终加薪3000元，没有全年奖金。
（为便于比较税负，不考虑当月工资的应纳税额。
5000以上扣税标准表
5000以上扣税标准表税收是国家财政的重要来源，对于个人来说，了解并掌握税收政策也是非常重要的。
在中国，个人所得税是按照一定的标准进行征收的，其中5000元以上的收入需要按照一定的扣税标准进行计算。
下面将为大家详细介绍5000元以上扣税标准表。
首先，我们需要了解个人所得税的计算方法。
在中国，个人所得税是按照超额累进税率来计算的，也就是说，不同档次的收入将按照不同的税率进行计算。
5000元以上的收入需要按照以下扣税标准表进行计算：5000元至8000元，税率为3%，速算扣除数为0；8000元至17000元，税率为10%，速算扣除数为210；17000元至30000元，税率为20%，速算扣除数为1410；30000元至40000元，税率为25%，速算扣除数为2660；40000元至60000元，税率为30%，速算扣除数为4410；60000元至85000元，税率为35%，速算扣除数为7160；85000元以上，税率为45%，速算扣除数为15160。
根据以上扣税标准表，我们可以计算出5000元以上的收入需要缴纳的个人所得税。
比如，如果某人的月收入为10000元，那么他需要按照以下步骤来计算个人所得税：1. 首先计算应纳税所得额，即10000元减去5000元，得到5000元；2. 根据扣税标准表，5000元至8000元的部分按照3%的税率计算，所以5000元乘以3%，得到150元；3. 所以这个人的个人所得税为150元。
通过以上计算，我们可以清楚地了解5000元以上收入的个人所得税计算方法。
在实际生活中，我们可以根据这个标准表来计算自己的个人所得税，从而更好地规划自己的财务支出。
需要注意的是，个人所得税是每个月按照当月的收入进行计算的，所以在每个月的月末，我们都需要按照当月的收入来计算个人所得税。
另外，如果有其他的收入来源，也需要将其纳入计算范围之内。
总的来说，了解5000元以上扣税标准表对于每个人来说都是非常重要的。
个税扣除标准2024
个税扣除标准2024个税扣除标准2024是怎样的呢？个人所得税（personalincometax）是调整征税机关与自然人（居民、非居民人）之间在个人所得税的征纳与管理过程中所发生的社会关系的法律规范的总称。
下面是我给大家带来的个税扣除标准2024，希望能够帮到你哟!个税扣除标准20241、累计预扣预缴应纳税所得额=本年度累计应发税前工资—累计个税起征点—累计五险一金个人部分—累计专项附加扣除2、本期应预扣预缴税额=（累计预扣预缴应纳税所得额__预扣率速算扣除数）—累计已预扣预缴税额二、新个税税率表1、工资范围在15000元之间的，包含5000元，适用个人所得税税率为0%；2、工资范围在50008000元之间的，包含8000元，适用个人所得税税率为3%；3、工资范围在800017000元之间的，包含17000元，适用个人所得税税率为10%；4、工资范围在1700030000元之间的，包含30000元，适用个人所得税税率为20%；5、工资范围在3000040000元之间的，包含40000元，适用个人所得税税率为25%；6、工资范围在4000060000元之间的，包含60000元，适用个人所得税税率为30%；7、工资范围在6000085000元之间的，包含85000元，适用个人所得税税率为35%；8、工资范围在85000元以上的，适用个人所得税税率为45%。
通过上文的解释，我们可以了解到就是个人所得税的新个税计算是依据职工的收入多少依照确定的比例计算的，一般收入比较高的时候那么所需要缴纳的税款就比较多了。
为什么个人所得税可以退税个人所得税退税并非全部人都有，通常情况下，显现退税紧要是由于各种原因导致多预缴了税款。
譬如，有符合享受条件的专项附加扣除，但预缴税款时没有申报扣除，或者是未申报享受或者未足额享受综合所得税收优惠等。
下面就让我们来看紧要的几种常见的实在情形。
【1】综合所得年收入额不足6万元，但平常预缴过个人所得税的。
个人所得税速算扣除数表
个人所得税速算扣除数表
个人所得税是指个人在获取和产生所得后，按照国家规
定的税法进行缴纳的一种税种。
个人所得税的速算扣除数是指在计算个人所得税时，除了应纳税所得额按照相应税率计算外，还可以扣除的一定金额。
个人所得税速算扣除数表是根据个人所得税法及其实施
条例的规定，针对不同税率的纳税人，规定了相应的速算扣除数。
根据税法的规定，个人所得税速算扣除数应当根据国务院规定的最低工资标准来计算，以保障低收入者的生活水平。
根据现行税法，个人所得税税率分为七个档次，分别为3%、10%、20%、25%、30%、35%和45%。
相应的速算扣除数分
别为1500元、4500元、9000元、35000元、55000元、80000元和135000元。
以下是个人所得税速算扣除数表的详细内容：收入档次（元）速算扣除数（元）
不超过36000 1500
36000-144000 4500
144000-300000 9000
300000-420000 35000
420000-660000 55000
660000-960000 80000
超过960000 135000
根据上表可以得出，对于年收入不超过36000元的纳税
人来说，每月只需缴纳实际所得额的3%作为个人所得税；而
对于年收入超过960000元的高收入者来说，每月则需要缴纳
实际所得额的45%作为个人所得税。
个人所得税速算扣除数的设定，旨在合理分配纳税人的负担，确保低收入者的生活水平，并鼓励高收入者产生更多的个人所得。
个人所得税速算扣除数的设定对于个人所得税的征收具有重要的意义，可以有效地调节个人所得税的税负。
个人所得税速算
个人所得税速算
我们需要了解个人所得税的税制结构。
我国个人所得税采用超额累进税率，根据月度收入的不同，分为七个级别，每个级别的税率逐级递增。
同时，税法规定了基本免税额，即每月收入在5000元以下的部分免征个人所得税。
我们以一个月收入为10000元的纳税人为例，来展示如何运用速算范本计算税款。
1. 确定税前月收入：10000元。
2. 扣除五险一金（社会保险和住房公积金）：假设扣除比例为总收入的10%，则扣除后的收入为10000 - 1000 = 9000元。
3. 扣除起征点：根据当前税法规定，起征点为5000元，则应纳税所得额为9000 - 5000 = 4000元。
4. 应用税率表计算税额：根据税率表，4000元属于第二档，适用税率为10%，速算扣除数为210元。
则应缴税额为4000 10% - 210 = 190元。
通过以上步骤，我们可以得出该纳税人当月应缴纳的个人所得税为190元。
这个速算范本虽然简化了一些计算过程，但能够帮助大多数纳税人快速得出大致的税额。
需要注意的是，实际计算时可能会有其他扣除项，如子女教育、继续教育、大病医疗等专项附加扣除，以及允许扣除的捐赠支出等。
这些扣除项会直接影响应纳税所得额的计算，因此在实际操作中，纳税人应根据自身的具体情况进行详细计算。
税法规定的税率和扣除标准可能会随着政策的调整而发生变化。
因此，纳税人应及时关注税务部门发布的最新信息，确保自己的税务计算准确无误。
2021年个人所得税计算方法
2021年个人所得税计算方法个人所得税，是税收以不同的征税对象为分类标准划分出的一个税种。
掌握正确的计算步骤能帮助你更好地计算个人所得税。
下面就是小编整理的2021年个人所得税计算方法，希望大家喜欢。
2021年最新个税调整计算方式详解国税总局发布《国家税务局关于进一步简便优化部分纳税人个人所得税预扣预缴方法的公告》，对个税扣缴方式进行调整，于2021年1月1日起正式实施。
调整前：之前的个税扣缴是按月预扣预缴。
扣缴的基数是每月5000的起征点月应税额≤5000元，不扣缴个税月应税额>5000元，需要预扣缴当月的个税，年终再汇算清缴，多退少补【例】小王是A单位员工，1-6月份收入8000万，7-12月均4000元，年收入总额72000元，暂不考虑各项扣除的问题。
那么1-6月份每月都需要缴税：(8000-5000)3%=90元(总扣税906=540元)7-12月收入未达起征点，不用扣缴个税年终汇算清缴(多退少补)：(72000-60000)3%=360元所以年终汇算需要退：540-360=180元调整后：现在扣缴是按总年度6万的起征额度扣缴个税，而不是按月了，若果当年从一月份累计，只要总收入(应纳税额)没有超过6万，是一直不需要扣缴个税的。
累计应税额≤60000元，不扣缴个税累计税额>60000元，需要预扣预缴个税即在纳税人累计不超过6万元的月份，不再扣缴个人所得税;当累计收入超过了6万元的当月及年内后续月份，再预扣缴个人所得税。
【例】小王是A单位员工，1-6月份收入8000万，7-12月均4000元，年收入总额72000元，暂不考虑各项扣除的问题。
那么到9月底收入正好6万，所以九月底之前，一直不需要预扣缴个税，第10月才开始扣个税。
10月累计收入64000，则需要缴税：(64000-60000)3%=120元11月缴税：(68000-60000)3%-120=120元12月缴税：(72000-60000)3%-120-120=120元所以全年共交：120+120+120=360元综上所看：需要交的税金是没有变化的，并不会少交。
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个税起征点历次变化
1980年，起征点为800元；
2006年，提高到1600元；
2008年，提高到2000元；
2011年，提高到目前的3500元；
2018年，将提高到5000元。
工资个税的计算公式为：
第一步：先算出应纳税所得额计算公式为：
应纳税所得额 = 税前工资－五险一金(个人缴纳部分)－专项附加扣除额
第二步：对照工资税率表找出税率及速算扣除数代入下方公式计算：
应纳税额 = 应纳税所得额 x 税率－速算扣除数。