商贸有限公司财务管理制度汇编
商贸有限责任公司财务管理制度
*****有限责任公司财务管理制度第一节总则第1条为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
第2条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为目标。
第3条财务管理工作贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
第二节财务机构和财务人员第4条公司设置独立的财务机构，配备专职财务人员。
第5条公司的财务机构：财务科，是公司的财务管理部门。
第6条财务科主要职责：1、在公司总经理的领导下，编制公司的财务计划、资金计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，监督各项财务活动，考核生产经营成果，向总经理报告工作。
2、审查公司基建、投资、贸易等发展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见。
3、负责全公司的资金融通调拔决策工作，经总经理签署后执行。
4、监督全公司的财务管理和活动。
5、监督本部门会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律，制止不符合财经法令、不讲经济效益，不执行计划和违反财经纪律的事项，并向总经理报告。
6、对财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，报总经理批准后执行。
7、负责本部门财务人员的培训工作，不断提高财务人员的素质和业务水平。
第7条计划财务科科长领导计划财务科的工作，在总经理的领导下开展工作。
第8条财务科科长的职责：1、主持计划财务科的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实完成各项会计业务工作。
2、执行总经理有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本，审核监督资金的动用，及时、准确、完整地核算生产经营成果，考核计划执行情况，按期（月、季、年度）向总经理提供数据、资料和财务分析报告。
3、筹划经营资金，负责公司资金使用，计划的审批，报批和资金的筹措工作。
4、编制审核各种会计报表，主持公司的财产清查工作。
商贸有限公司财务管理制度
商贸有限公司财务管理制度一、总则1.本制度是为了规范商贸有限公司财务管理行为，维护公司财务安全，保证公司财务运作的规范性和合法性。
公司全体员工都应遵守本制度。
2.公司财务管理遵循合规、规范、透明、高效的原则。
二、财务管理职责1.总经理负责公司的财务管理工作，制定财务管理的战略和政策，并且对财务管理履行监督职责。
2.财务总监负责指导和协调各部门的财务工作，制定财务报告和年度预算，确保财务活动符合法律法规和内部规定。
3.各部门负责人负责本部门的财务预算、核算和报告。
三、财务制度1.财务预算制度（1）公司每年制定年度财务预算，并上报总经理审核。
（2）各部门负责人根据年度财务预算制定本部门的财务预算，并经财务总监审核后实施。
（3）年度财务预算的调整需经总经理批准。
2.财务核算制度（1）公司每月进行一次财务核算，将各部门的收入、支出和成本与预算进行对比，发现差异原因并提出改进措施。
（2）财务核算需保证凭证的真实性、准确性和完整性，对核算结果进行审核和复核。
（3）公司每季度进行一次财务报告，向股东和上级主管部门报告公司财务状况。
3.资金管理制度（1）公司设立独立的资金账户，每月对资金进行核对和调整。
（2）公司资金使用需经过预算审批，并按照预算执行。
（3）公司禁止将资金用于非公司业务或个人账户，禁止私自挪用公款。
4.财务审计制度（1）公司每年进行一次财务审计，对公司的财务状况、财务报表进行全面的检查和核实。
（2）财务审计工作由专业的财务审计机构进行，审计结果需向总经理和股东报告。
（3）财务审计后需及时总结经验教训，提出改进意见并制定改进措施。
5.财务培训制度（1）公司定期组织财务培训，提升员工的财务知识和技能。
（2）财务培训内容包括财务报表分析、财务风险管理、内部控制等。
（3）新员工入职前需接受基础财务培训。
四、违规行为处理1.对于违反本制度的行为，经核实后，公司将根据违规行为的严重程度，采取相应的处理措施，包括但不限于警告、记过、降薪、辞退等。
商贸业公司财务管理制度
一、总则为加强我公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障公司财务安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合我公司实际情况，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 坚持合法性原则，遵守国家法律法规，严格执行国家财经政策。
2. 坚持真实性原则，确保财务数据的真实、准确、完整。
3. 坚持效益性原则，合理配置资源，提高资金使用效益。
4. 坚持安全性原则，加强内部控制，防范财务风险。
三、财务管理组织机构及职责1. 公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
2. 财务部经理负责组织实施本制度，对财务管理工作进行全面监督和检查。
3. 财务部各岗位人员职责如下：（1）会计岗位：负责公司会计核算、报表编制、财务分析等工作。
（2）出纳岗位：负责公司现金、银行存款的管理和支付工作。
（3）资金管理岗位：负责公司资金预算、筹措、使用和监控工作。
四、财务管理制度1. 资金管理（1）制定资金预算，明确资金筹措和使用计划。
（2）加强银行账户管理，确保资金安全。
（3）严格控制现金支付，原则上采用银行转账方式支付。
2. 会计核算（1）严格执行会计制度，确保会计核算的真实、准确、完整。
（2）按照会计准则进行会计处理，及时编制会计报表。
（3）加强财务分析，为管理层提供决策依据。
3. 费用管理（1）制定费用预算，严格控制费用支出。
（2）加强费用报销管理，严格执行报销审批制度。
（3）定期对费用进行分析，找出费用控制的关键点。
4. 风险管理（1）建立健全内部控制制度，防范财务风险。
（2）定期进行风险评估，及时采取措施防范和化解风险。
（3）加强对财务人员的培训，提高风险防范意识。
五、监督与考核1. 公司董事会负责对公司财务管理工作进行监督。
2. 财务部定期向董事会报告财务状况，接受董事会的监督。
3. 对财务管理工作进行考核，考核结果作为绩效评价和薪酬分配的重要依据。
六、附则1. 本制度由公司财务部负责解释。
商贸公司财务管理制度三篇
商贸公司财务管理制度三篇商贸公司财务管理制1为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度：一、加强原始凭证管理，根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
如：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
二、收款和付款记帐凭证由出纳人员签名或盖章。
三、做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
四、编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
五、会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数据与库存实物、货币资金、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
六、建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。
七、根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。
八、严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。
公司主管对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。
九、加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。
严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。
十、对应收帐款，每月末做一次帐龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏帐。
十一、营业收入要按照规定列入相关的收入专案，不得截留到帐外或作其他处理。
十二、公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出，按规定计入成本费用。
十三、加强对费用的总额控制，严格制定各项费用的开支标准和审批许可权，财务人员应认真审核有关支出凭证，未经领导签字或审批手续不全的，不予报销，对违反有关制度规定的行为应及时向领导反映。
商贸有限责任公司财务管理制度
商贸有限责任公司财务管理制度一、财务管理概述二、财务组织结构1.设立财务部，负责全面管理公司财务工作。
2.财务部下设会计科、出纳科等，分别负责会计核算和资金管理等工作。
三、财务会计核算1.根据国家财务会计准则和相关法律法规，认真执行日常会计核算工作，保证核算准确。
2.设立总账、明细账、主题账等会计账务，明确各项账务分类和科目。
3.按照固定期限进行会计账务汇总，做到及时、准确。
四、财务与预算管理1.财务部负责编制公司年度财务预算，并在年度开始前报经总经理审批。
2.财务部按照预算要求，进行资金使用、监控和控制，及时修订预算，确保资金使用的合理性。
3.财务部每月编制资金使用情况报告，定期向总经理汇报。
五、财务报表1.财务部每月编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，并在规定时间内上报。
2.财务报表需真实反映公司财务状况和经营成果，确保准确性和可靠性。
六、资金管理1.公司资金由财务部负责管理，包括日常收付款、银行存取款等。
2.资金管理需按照公司相关规定进行，严格遵守国家相关法律法规，确保资金安全。
3.财务部需根据实际资金需求和预算，合理安排资金使用。
七、往来单位管理1.财务部需建立往来单位台账，记录与供应商、客户等往来单位的交易情况。
2.出纳科负责与往来单位的日常结算工作，确保结算准确、及时。
八、费用报销1.公司员工报销费用需按照公司相关规定，提交费用报销单，附上相关凭证，并经过相关部门的审批。
2.财务部按照规定程序审核费用报销单，确保报销合理、准确，并及时支付。
九、财务审计1.按照国家相关法律法规的要求，每年组织对公司财务进行内部审计。
2.审计部门需独立、客观地进行审计工作，发现问题及时提出整改意见和建议。
十、处罚与奖励1.对于违反本制度的行为，财务部将按照公司有关规定予以处罚。
2.对于财务管理工作表现突出的人员，财务部可根据实际情况给予奖励。
十一、附则本制度经公司总经理审批后生效，财务部负责制度的宣传、督促执行及更新修订工作。
商贸有限公司财务管理制度(2023范文免修改)
商贸有限公司财务管理制度1. 引言本财务管理制度旨在规范商贸有限公司的财务管理流程，加强财务控制，确保财务数据的准确性和及时性。
本文档适用于商贸有限公司全体员工，包括财务部门和其他部门的相关人员。
财务管理制度的执行由公司财务部门负责，并受到公司管理层的监督。
2. 财务部门职责财务部门是商贸有限公司负责财务管理的职能部门，其职责包括但不限于：编制和执行年度财务预算；处理公司的日常财务事务，包括收款、付款、报销等；进行财务分析和报告，提供财务数据支持决策；负责公司的资金管理，包括现金流管理和银行账户管理；负责公司的税务申报和缴纳。
3. 财务流程管理商贸有限公司的财务流程管理包括环节：3.1 会计准则和政策商贸有限公司的会计准则和政策遵循国家相关法规和标准。
财务部门负责制定和执行公司的会计准则和政策，确保财务数据的合规性和准确性。
3.2 费用预算和核销商贸有限公司每年制定财务预算，财务部门负责协助各部门编制预算，并监控费用的执行情况。
各部门发生费用需要经过预算核销程序，核销后方可报销。
3.3 收款和付款管理商贸有限公司的收款和付款管理应遵循原则：1. 所有收款和付款必须有明确的凭证，包括发票、收据等；2. 需要指定专人负责收款和付款事务；3. 严格控制和审查大额款项的收付；4. 所有收款和付款必须及时登记和归档。
3.4 报销管理商贸有限公司的报销管理应遵循原则：1. 报销申请人必须填写详细的报销申请表；2. 报销申请必须有明确的费用发生事由和金额；3. 根据报销金额的不同，报销审批程序有所区别，需经过不同级别的审批；4. 报销凭证必须齐全，并按规定时间进行报销。
3.5 财务数据记录和归档商贸有限公司的财务数据记录和归档应遵循原则：1. 所有财务数据必须记录在会计凭证或报表上，包括收支明细、资产负债表、利润表等；2. 财务数据必须按照会计准则的规定进行分类、资料归档和保存。
4. 财务报告和分析商贸有限公司的财务报告和分析是对公司财务状况的总结和分析，以便管理层做出合理的决策。
商贸型公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高公司经济效益，保障公司资产安全，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、岗位和员工，旨在确保公司财务活动的合法性、合规性和高效性。
第二章财务管理原则第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 法规性原则：严格遵守国家有关财务管理的法律法规，确保公司财务活动合法合规。
2. 安全性原则：确保公司资产安全，防范财务风险。
3. 精益原则：优化财务流程，提高财务管理效率。
4. 公平性原则：公平处理公司内部财务关系，确保各利益相关方权益。
第三章财务管理职责第四条公司财务管理部门负责以下职责：1. 制定公司财务管理制度，并组织实施。
2. 组织编制公司财务预算、决算和财务报告。
3. 负责公司资金筹措、使用和偿还工作。
4. 监督公司内部财务活动的合法性、合规性。
5. 负责公司财务档案管理。
第五条公司各部门、岗位和员工应按照本制度规定，履行以下职责：1. 严格遵守国家有关财务管理的法律法规和公司财务管理制度。
2. 积极配合财务管理部门开展财务管理工作。
3. 及时、准确地向财务管理部门提供财务信息。
第四章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下规定：1. 严格执行现金管理制度，确保现金收支合规。
2. 严格控制银行账户，不得私自开设账户。
3. 加强银行账户管理，定期核对银行账户余额。
4. 优化资金支付流程，提高资金使用效率。
第五章财务核算与报告第七条公司财务核算应遵循以下规定：1. 严格执行会计准则，确保财务核算真实、准确、完整。
2. 建立健全财务核算制度，规范会计核算流程。
3. 定期编制财务报表，确保报表真实、完整、准确。
4. 及时向上级部门报送财务报告。
第六章财务监督与考核第八条公司财务监督应遵循以下规定：1. 财务管理部门对各部门、岗位和员工的财务活动进行监督。
2. 定期开展财务审计，确保财务活动合规。
3. 发现财务违规行为，及时予以纠正，并对责任人进行问责。
商贸型公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司财务状况的稳定，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有员工，包括但不限于财务部门、采购部门、销售部门、行政部门等。
第三条本制度遵循合法性、真实性、准确性、及时性和保密性原则。
第二章财务核算第四条公司财务核算应以权责发生制为基础，遵循会计准则，确保财务报表的真实、准确、完整。
第五条公司财务核算采用复式记账法，设立总账、明细账、日记账等，定期进行对账和结账。
第六条公司财务核算应按月、季度、年度编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并及时报送公司管理层。
第七条公司财务核算应设立健全的内部控制制度，确保财务数据的准确性和完整性。
第三章资金管理第八条公司资金管理应遵循安全性、流动性、效益性原则，确保资金安全、合理运用。
第九条公司设立资金管理部门，负责公司资金的筹措、使用和监督。
第十条公司资金筹集应通过合法渠道，包括自有资金、银行贷款、融资租赁等。
第十一条公司资金使用应遵循预算管理原则，严格按照预算执行，不得超支。
第十二条公司资金支付应实行授权审批制度，确保资金支付的合规性。
第四章采购与付款管理第十三条公司采购与付款管理应遵循公开、公平、公正、合理原则，确保采购物资的质量、价格和供应商的合法性。
第十四条公司采购计划应经相关部门审核批准，采购部门根据计划进行采购。
第十五条公司采购合同应明确采购物资的规格、数量、质量、价格、交货时间、付款方式等条款。
第十六条公司付款应按照合同约定进行，财务部门负责审核付款申请，确保付款的合规性。
第五章销售与收款管理第十七条公司销售与收款管理应遵循诚信、公正、高效原则，确保销售收入及时回收。
第十八条公司销售合同应明确销售商品或服务的价格、数量、质量、交货时间、付款方式等条款。
第十九条公司销售部门应负责合同的签订、履行和货款的回收。
第二十条公司收款应严格按照合同约定执行，财务部门负责核对收款凭证，确保收款的真实性。
商贸业公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高经济效益，根据国家相关法律法规及财务制度，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条公司财务管理的基本任务是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作；合理筹集资金，积极参与经营投资决策，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。
第三条公司财务管理基本原则是建立健全企业内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映企业财务状况，依法计算和缴纳税收，保证投资者权益不受侵犯，保证企业利益不受损失。
第二章资金筹集管理第四条公司筹集的资本金为各股东投入的资本金。
资本金是指企业在工商行政管理部门登记的注册资本。
第五条资本金的使用应遵循以下原则：（一）按照国家规定，用于公司注册、购置固定资产、补充流动资金等；（二）资本金不得用于偿还债务；（三）资本金的使用应经过董事会或股东会审议批准。
第六条公司融资应遵循以下原则：（一）根据公司经营需求，合理确定融资规模和期限；（二）优先采用内部融资方式，如留存收益；（三）合理选择融资渠道，降低融资成本。
第三章财务核算管理第七条公司财务核算应遵循以下原则：（一）按照国家会计制度的规定进行核算；（二）确保会计凭证、会计账簿、会计报表等资料的真实、完整、准确；（三）定期进行财务报表编制和分析，及时反映公司财务状况。
第八条公司财务核算主要包括以下内容：（一）收入核算：对销售、出租、投资等收入进行核算；（二）成本核算：对采购、生产、销售等成本进行核算；（三）费用核算：对管理费用、销售费用、财务费用等进行核算；（四）利润核算：对营业利润、利润总额、净利润等进行核算。
第四章财务分析管理第九条公司财务分析应遵循以下原则：（一）全面、客观、真实地反映公司财务状况；（二）揭示公司财务风险和经营风险；（三）为公司经营决策提供依据。
第十条公司财务分析主要包括以下内容：（一）盈利能力分析：分析公司利润总额、净利润等指标；（二）偿债能力分析：分析公司资产负债率、流动比率、速动比率等指标；（三）运营能力分析：分析公司应收账款周转率、存货周转率等指标。
商贸业公司的财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理工作，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，降低财务风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本公司的实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有财务活动，包括但不限于资金筹集、资金运用、成本控制、费用管理、税务筹划等。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合规性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
（二）真实性原则：财务信息必须真实、准确、完整地反映公司的财务状况。
（三）安全性原则：确保公司资金安全，防范财务风险。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本，提高公司经济效益。
第二章资金管理第四条资金筹集：公司筹集资金的方式包括但不限于股东投入、银行贷款、发行债券等。
筹集资金应遵循合法、合规、高效的原则。
第五条资金运用：公司资金运用应遵循以下原则：（一）保证公司正常运营所需资金；（二）确保公司偿还债务的能力；（三）合理配置资金，提高资金使用效率；（四）遵守国家有关投资政策，防范投资风险。
第六条资金支付：公司资金支付应遵循以下原则：（一）严格按照合同约定支付；（二）确保资金支付的真实性、合规性；（三）控制资金支付风险，防范欺诈行为。
第三章成本控制与费用管理第七条成本控制：公司应建立健全成本控制体系，加强成本核算，降低生产成本、销售成本和管理费用。
第八条费用管理：公司费用管理应遵循以下原则：（一）合理、合规使用费用；（二）严格控制费用支出；（三）加强费用报销审批，确保费用支出的真实性、合规性。
第四章税务筹划与管理第九条税务筹划：公司应依法进行税务筹划，降低税负，提高经济效益。
第十条税务管理：公司税务管理应遵循以下原则：（一）依法纳税，确保税务合规；（二）加强税务核算，确保税务信息真实、准确；（三）加强与税务机关的沟通，及时了解税收政策变化。
第五章内部控制与审计第十一条内部控制：公司应建立健全内部控制体系，防范财务风险。
商贸公司财务全套管理制度
第一章总则第一条为加强我公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，确保财务安全，根据国家有关法律法规，结合我公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我公司全体员工，适用于公司所有财务活动。
第三条财务管理工作遵循以下原则：1. 法规先行：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；2. 实事求是：客观公正地反映公司财务状况，真实准确地进行财务核算；3. 严谨细致：注重细节，确保财务工作质量；4. 节约高效：合理使用资金，提高资金使用效率。
第二章财务机构与人员第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部设部长一名，副部长若干名，负责公司财务管理工作。
第六条财务部人员应具备以下条件：1. 具有良好的政治素质和职业道德；2. 具有相关专业学历和资格证书；3. 具备较强的财务分析和处理能力；4. 具有良好的沟通协调能力。
第三章财务核算制度第七条财务核算遵循权责发生制原则，以实际发生的经济业务为依据，确保财务信息的真实性和准确性。
第八条财务核算采用复式记账法，按照会计准则和会计制度进行会计核算。
第九条财务核算应做到：1. 记账及时、完整、准确；2. 结账及时、准确；3. 对账及时、准确；4. 报表及时、准确。
第四章财务预算与控制第十条公司应制定年度财务预算，明确各项财务指标，确保公司财务活动有序进行。
第十一条财务预算编制应遵循以下原则：1. 符合国家法律法规和政策；2. 符合公司发展战略和经营目标；3. 体现公司实际情况，合理可行；4. 便于考核和监督。
第十二条财务预算执行过程中，各部门应按照预算要求，严格控制成本费用，确保预算目标的实现。
第五章资金管理第十三条公司资金管理应遵循以下原则：1. 合理筹集资金，确保资金需求；2. 合理使用资金，提高资金使用效率；3. 加强资金监管，确保资金安全；4. 严格执行国家有关资金管理规定。
第十四条公司资金筹集方式包括：1. 自有资金；2. 银行贷款；3. 其他合法途径。
商贸公司财务管理制度(两篇)
商贸公司财务管理制度第一章总则第一条为了加强商贸公司的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于商贸公司的各项财务活动，包括资金筹集、使用、管理、监督等方面。
第三条公司财务管理的基本原则：合法性、合规性、效益性、安全性。
第四条财务管理部门负责公司的财务管理，对公司财务活动进行监督、检查、指导。
第二章资金管理第五条公司应当建立健全资金筹集、使用、管理、监督制度，确保资金安全、合理、有效使用。
第六条公司应当根据业务发展需要，合理确定资金筹集规模、渠道、方式，确保资金筹集合法、合规。
第七条公司应当加强资金使用管理，实行预算管理，合理安排资金使用，确保资金使用效益。
第八条公司应当建立健全资金监督机制，对资金筹集、使用、管理情况进行监督、检查，发现问题及时纠正。
第三章财务报告与信息披露第九条公司应当按照《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，建立健全财务报告制度，真实、完整、准确地反映公司财务状况、经营成果和现金流量。
第十条公司应当定期向股东、董事会、监事会报送财务报告，并按照规定进行信息披露。
第十一条公司财务报告应当经会计师事务所审计，确保财务报告的真实性、合法性、合规性。
第四章财务风险管理第十二条公司应当建立健全财务风险管理制度，加强财务风险识别、评估、预警、应对，确保公司财务安全。
第十三条公司应当加强应收账款、存货、投资等项目管理，降低财务风险。
第十四条公司应当建立健全内部审计制度，加强内部审计，提高财务风险防范能力。
第五章财务人员管理第十五条公司应当建立健全财务人员管理制度，加强财务人员培训、考核、激励，提高财务人员素质。
第十六条财务人员应当具备相应的专业知识和职业素养，遵守职业道德，保守公司商业秘密。
第十七条财务人员应当严格按照国家法律法规和公司制度，履行职责，不得违法违规操作。
商贸有限公司财务管理制度
商贸有限公司财务管理制度商贸有限公司财务管理制度一、总则1.1 目的商贸有限公司财务管理制度的目的是规范和完善公司财务管理流程，保障财务活动的合规性和规范性，确保公司资金的安全和财务信息的准确性。
1.2 适用范围本制度适用于商贸有限公司的所有财务活动，包括但不限于财务核算、预算管理、资金管理、合同审批、财务报表编制等。
二、财务核算2.1 会计政策商贸有限公司将按照国家相关法律法规以及会计准则制定合理的会计政策，确保财务信息的准确和完整。
2.2 财务核算流程2.2.1 日常核算商贸有限公司应按照会计政策进行日常核算工作，包括收入核算、成本核算、费用核算等。
2.2.2 月度结账每月底商贸有限公司财务部门应进行月度结账工作，包括总账的调整、明细账目的汇总和核对等。
2.2.3 年度结账每年商贸有限公司财务部门应进行年度结账工作，包括损益表的编制、资产负债表的编制等。
三、预算管理3.1 预算编制商贸有限公司应按照公司战略和发展目标制定年度预算，包括资金预算、收入预算、成本预算等。
3.2 预算执行商贸有限公司财务部门应负责对预算的执行情况进行监控和管理，并及时报告预算偏差情况。
四、资金管理4.1 资金筹措商贸有限公司财务部门应根据资金需求制定资金筹措方案，包括银行贷款、股权融资、债券发行等。
4.2 资金运营商贸有限公司财务部门应合理运营公司资金，包括资金池管理、现金流量管理、资金投资管理等。
五、合同审批5.1 合同审批流程商贸有限公司应建立合同审批流程，包括合同起草、内部审核、主管审批和法务审查等。
5.2 合同风险管理商贸有限公司财务部门应对合同风险进行评估和管理，确保合同的合规性和公司的利益。
六、财务报表编制6.1 财务报表要求商贸有限公司应按照国家相关法律法规的要求编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
6.2 财务报表审计商贸有限公司应定期邀请独立审计机构对公司财务报表进行审计，确保财务信息的真实和可靠。
商贸公司财务管理制度
商贸公司财务管理制度第一章总则第一条为了加强商贸公司财务管理，规范财务业务，保证经济效益和财务安全，制定本制度。
第二条本制度适用于商贸公司的财务管理工作，包括公司的财务核算、报表编制、资金管理、资产管理、征税申报等方面。
第三条商贸公司财务管理应遵循财务合规、透明、规范的原则，确保财务数据真实、完整、准确。
第四条公司财务管理部门是公司负责财务管理的专门机构，负责具体的财务核算、报表编制、资金管理等工作。
第五条公司财务管理部门应当建立健全财务管理制度和内部控制制度，加强财务人员的培训，提高财务管理水平。
第六条公司财务管理部门应当按照国家相关法律法规和公司制度要求，认真履行职责，保证财务管理工作的顺利进行。
第七条公司财务管理部门应当定期提交财务报表和相关财务报告，向公司领导层和股东做出真实、准确的财务信息披露。
第八条公司财务管理部门应当积极配合内部审计和外部审计，接受审计部门的检查，确保财务管理工作的合规性和规范性。
第九条公司财务管理部门应当加强与其他部门的沟通和合作，协调财务管理工作与公司经营活动的结合，促进公司经济效益的提高。
第二章财务核算第十条公司财务核算是公司财务管理的核心工作，是衡量公司经营成果和财务状况的重要依据。
第十一条公司财务核算应当遵循会计准则和会计政策，确保财务数据真实、完整、准确。
第十二条公司财务核算应当及时、规范、全面，确保有序进行，提高工作效率。
第十三条公司财务核算应当按照会计期间进行，完成月度、季度、年度等财务报表的编制工作。
第十四条公司财务核算应当加强对企业会计信息系统的管理和维护，保障财务系统的正常运转。
第十五条公司财务核算部门应当加强内部控制，防范财务风险，确保财务数据的安全性。
第十六条公司财务核算部门应当建立健全财务档案管理制度，保管好各类财务凭证和资料，确保凭证、账簿和报表的真实性和可靠性。
第十七条公司财务核算部门应当加强对外部单位的往来账务管理，核对各类应收、应付账款，及时催缴欠款，保障公司的资金安全。
商贸公司财务管理制度3篇
商贸公司财务管理制度3篇商贸公司财务管理制度3篇商贸公司财务管理制度1（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
（二）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
（三）厉行节约，合理使用资金。
（四）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
（五）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
（六）按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
（七）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向董事长提出合理化建议，当好公司参谋。
（八）妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
出纳的主要工作职责是：（一）认真执行现金管理制度。
（二）严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
因特殊情况确需坐支的，应事先报经董事长批准。
（三）应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。
帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。
（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经执行董事签字后，方可生效。
（五）积极配合银行做好对帐、报帐工作。
（六）配合会计做好各种帐务处理。
（七）完成公司交于的其他工作。
支票管理：（一）由公司出纳或执行董事指定专人保管。
支票使用时须有“支票领用单"，经执行董事批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查、（二）支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对（购置物品由保管员签字）、执行董事审批。
填写金额要无误，完成后交出纳人员。
出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在"支票领用单"及登记簿上注销。
现金管理：（一）公司财务人员支付（包括公私借用）每一笔款项，不论金额大小均须执行董事签字。
执行董事外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。
商贸业公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强我公司财务管理工作，规范财务行为，提高经济效益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合我公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我公司全体员工，各部门、各岗位应严格按照本制度执行。
第三条我公司财务管理的基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作；合理筹集资金，积极参与经营投资决策，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。
第二章资金管理第四条公司资金管理遵循以下原则：1. 合法合规：严格按照国家法律法规和政策规定，规范资金管理。
2. 安全可靠：确保资金安全，防止资金损失和浪费。
3. 效益优先：合理利用资金，提高资金使用效率，实现公司经济效益最大化。
4. 分级管理：明确各级资金管理职责，实行分级负责制。
第五条公司资金筹集渠道包括：1. 自有资金：股东投入的资本金、留存收益等。
2. 银行贷款：向银行等金融机构申请贷款。
3. 其他融资：发行债券、股权融资等。
第三章资产管理第六条公司资产管理遵循以下原则：1. 实物资产：加强实物资产管理，确保资产安全、完整。
2. 投资资产：合理配置投资资产，提高投资收益。
3. 无形资产：加强无形资产管理，提高企业核心竞争力。
第七条公司资产处置应遵循以下程序：1. 提出处置申请：由各部门提出资产处置申请，经批准后实施。
2. 评估价值：对处置资产进行评估，确定处置价格。
3. 处置审批：报经公司领导审批后，进行资产处置。
第四章费用管理第八条公司费用管理遵循以下原则：1. 合理合规：严格执行国家法律法规和政策规定，规范费用开支。
2. 严格审批：费用开支必须经过审批，严禁违规开支。
3. 严格控制：加强费用预算管理，严格控制费用支出。
4. 严格考核：对费用支出进行考核，提高费用使用效率。
第五章会计核算第九条公司会计核算遵循以下原则：1. 依法核算：严格按照国家会计准则和制度进行会计核算。
2. 客观公正：保证会计信息的真实、准确、完整。
市商贸有限公司财务管理制度汇编样本
曲靖市永震商贸财务管理制度财务部是企业一切财政事务及资金活动管理和实施机构，负责企业日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责关键有：1.负责企业财务管理工作。
编制企业各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回售货款，清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好企业筹融资工作；处理、协调和工商、税务、金融等部门间关系，依法纳税。
2.负责企业会计核实工作。
遵守国家颁布会计准则、财经法规，根据会计制度，进行会计核实；编制年度、季度、月份会计报表；根据会计制度要求设置会计核实科目、设置明细账、分类账、辅助账，立即记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案。
3.负责企业成本核实和成本管理。
设置成本归集程序和成本核实账表，做好成本核实，控制成本支出，搜集登记汇总各项成本数据资料，立即、正确地为成本估计、控制、分析提供资料；按协议、预算、审核支付原材料、设备款项，配合车间做好生产、材料设备款结算；完善各项成本辅助账设置，健全各项统计数据。
4.建立经济核实制度，利用会计核实资料、统计资料及其它相关资料，定时进行经济活动分析，判定和评价企业生产经营结果和财务情况，为企业领导决议提供依据。
5.配合企业内部审计。
依据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制订本制度。
第一章资金审批制度1.总则⑴全部款项支付，须经企业法定代表人和股东同意。
假如法定代表人和股东不在企业，应以电话或传真方法和其联络，确定是否同意款项支付，事后请其在支出单上补签意见。
⑵财务专用章、企业法人章及支票必需分开保管，企业法人章由企业法定代表人刘王华负责保管，财务专用章和支票由出纳丁贵永负责保管。
法定代表人或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定专员保管。
⑶财务部标准上不得将已加盖财务专用章及企业法人章支票预留在企业，如因工作需要，需先填好限额，并经企业主管领导同意。
商贸有限公司财务管理制度
商贸财务管理制度一、总则为规范商贸（以下简称公司）的财务管理，保证财务安全，提高财务运作效率，特制定本财务管理制度。
二、财务管理目标公司财务管理的目标是保证公司财务安全、提高财务运作效率，并为公司的发展提供良好的财务支持。
三、财务管理职责分工1. 总经理总经理负责全面统筹公司的财务管理工作，包括但不限于：制定财务管理政策和目标；监督财务运作情况；组织编制年度财务预算等。
2. 财务总监财务总监是公司财务管理的具体负责人，具体职责包括：指导和监督财务部门的运作；负责审查和签署与财务相关的合同和文件；负责编制和审核财务报表和报告。
3. 财务部门财务部门是公司的业务支持部门，具体职责包括：负责公司的日常财务记账和核算工作；编制、审核和归档财务报表；统筹公司的资金运作和风险管理等。
四、财务管理流程公司财务管理的流程包括但不限于：1. 财务预算每年初，财务部门应根据公司经营情况和发展计划，编制年度财务预算，并提交给财务总监审核。
2. 资金管理财务部门应定期对公司的资金状况进行监控和分析，确保足够的资金储备以应对日常经营活动和项目投资的需要。
3. 财务核算财务部门应按照会计准则和公司规定的核算政策，及时、准确地进行财务记账和核算工作。
4. 财务报告财务部门应在规定的时间内编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，并提交给财务总监审查和归档。
5. 财务审计每年末，财务部门应配合审计部门进行财务审计工作，确保财务报表的真实、准确和完整。
五、财务管理制度守则1. 财务记录的完整性和准确性所有财务记录必须真实、完整、准确地反映公司的财务状况，财务部门要加强内部控制，防止财务数据的丢失或篡改。
2. 财务报告的及时性和透明度财务报告要按照规定的时间表编制和提交，确保及时传达财务信息，提供给相关部门和股东的查阅和参考。
3. 财务决策的科学性和合理性财务决策要基于详细的财务分析和预测，确保决策的科学性和合理性，避免盲目决策和不良后果。
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商贸财务管理制度总则1、依据《中华人民国会计法》、《企业会计准则》制定本制度；2、为规公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；财务管理细则一、总原则1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属于总经理审批的计划的支付，由相关事业部门经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。
2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
二、财务工作岗位职责（一）财务经理职责1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。
同时负责选拔、培训和考核财会人员。
2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。
3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。
5、负责管理公司的日常财务工作。
6、负责对本部门部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。
7、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
8、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。
9、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。
10、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。
11、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
12、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。
13、完成领导交办的其他工作。
（二）会计职责1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时；2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报；3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作；4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。
（三）出纳职责1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。
2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。
三、现金管理制度1、所有现金收支由公司出纳负责。
2、建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。
作到日清月结，帐实相符。
3、库存现金超过3000元时必须存入银行。
4、出纳收取现金时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。
5、任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）。
因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。
借款人要在出差回来或借款后三天向出纳还款或报销（详见差旅费报销规定）。
6、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。
四、支票管理1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。
2、建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额；每工作日结束后。
3、出纳收取支票时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。
4、支票的使用必须填写“支票领用单”，由经办人、部门经理、财务主管（经理）、总经理（计划外部分）签字后出纳方可开出。
5、所开出支票必须封填收款单位名称。
6、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。
五、印鉴的保管1、银行印鉴必须分人保管。
2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管。
六、现金、银行存款的盘查1、出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。
2、出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。
3、其它依据相关会计制度及法规执行。
支出审批制度一、目的1、为简化支出审批手续，提高工作效率。
2、防止因私占用公司财产。
二、适用原则1、使用商业单位制，经营计划和财政预算，授权行使终审权。
（经理/部门负责人对该单位之营业指标负全责）。
2、部门经理可适当的将其权限或部份权限，以文字性形式，授权给其副经理或部门主管等。
3、授权方式可分为两类：总经理授权、部门经理或主管授权。
三、审批程序1、计划报销：经手人、证明人（持原始凭证）、分管经理（部门负责人）、财务部2、超计划报销：经手人、证明人（持原始凭证和超支报告）、分管经理（部门负责人）、财务、总经理四、计划审批容1、购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材支出计划，由办公室负责人收齐汇总，报公司总经理审批。
原则上由办公室负责人统一购买并库存，各部门登记领用，并进入各部门的费用。
每月底由办公室负责人向财务提供有关方面的明细表（经各部门签字确认）。
2、固定资产与办公家具：其购买由各部门报申请计划，经部门负责人签字，公司总经理批准。
3、参展/会费：由经办人随借款单附上邀请函与盖章完全的参展申请表复印件，由部门经理审批，财务部审核付款。
本地展会原则上不得支付会务费；外地展会如在参展费中包含会务费用的，必须注明人数与明细并履行上述审批手续。
凡批准住会，予以报销往返车票与会务费；不住会的，报销车票与差旅补助。
凡是参加展览会，必须至少提前一个月向公司总经理提交专项申请报告，注明参展必要性、参展人数、费用预算等。
经批准后方可执行。
4、差旅费：各部门根据工作需要，制定出差计划，应注明出差地点、事由、时间、人数、由部门经理审核出差的必要性和借款的合理性、经理签字后交财务付款。
各部门经理凭出差报告先由公司总经理审批后方可借款。
(所有境外出差必须提前书面请示总经理经批准后方可执行)。
5、工资、奖金的支出：由公司人事部核准每月考勤，财务部编制发放表，经理签字确认，并报公司总经理批准后财务发放。
6、业务费用：业务费用包括业务交通费（含油费、保养费、过路费、搬运费）、快递费、礼品费及业务招待费。
经总经理批准的计划业务费用由部门经理审批；计划外业务费用报公司总经理审批。
五、报销手续严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票（所有票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字）交给财务。
由客户或分公司报销的要向财务注明并留复印件，原件给客户。
计划报销必须提供的原始凭证：1、版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用（成本）报销单，财务部对票具进行核实（附上媒体刊登的详细清单），核对无误后付款。
2、印刷费（出片费）：部门凭发票，附印刷品结算单，进行核实无误后，填写费用（成本）报销单，财务审核无误后付款。
3、办公用品、低值易耗品：由办公室统一购买的，办公室保管人员根据发票同实物核对无误后，填写验收单后（低值易耗品还需有出库单），凭发票（附上验收单及分摊明细）填写费用报销单。
各单位自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别的领导审批后报销。
4、资料费：各单位购书及其它资料，首先将书、资料和发票拿到资料管理部门（办公室）进行登记验收，并在书、资料上盖章、编号。
经手人凭发票（附上验收单）填写费用报销单。
5、差旅费：于返回3天必须报销，由部门经理审核票据的合理性并在报销单上随同差旅者签字认证，后至财务核销借款。
各单位经理报差旅费凭报销单经总经理审批后到财务核销借款。
对3天无故不及时报销的，财务部应催办一次，仍不办理者，财务部有责任从其当月工资和奖金中扣除。
试用人员出差借款须由经理担保，视同经理借款。
6、业务费用：所有业务费用票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字。
各单位应本着勤俭节约的原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。
业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称；加班用餐费须有全体用餐人签字；交通费须注明起始、地点及原因；礼品费须注明所送人名及礼品名称、数量；快递费单据上请注明客户名称。
所有费用均计入部门成本。
未按规定填写说明或签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因。
7、超计划报销手续必须有审批报告，其它同计划报销手续一样。
六、差旅费报销管理规定为保证公司差旅费的合理使用，规差旅费的开支标准，特制定此规定，具体如下：1、出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。
2、出差人员出差需持有经部门经理、公司总经理签字的《出差申请表》。
申请表中需注明部门名称、出差人、出差时间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额，报总经理审批，凭申请单办理借款和报销手续后将申请单交办公室存档。
3、一般人员出差，在特殊情况下需乘飞机，必须有总经理审批同意，报公司总经理批准。
4、因公出差到外地，可预借一定金额的差旅费。
出差回来后凭单据在三日报销，逾期不报销者，将从工资中扣除所借款项。
5、出差人员的住宿费、市交通费、伙食补助费实行定额包干（详见后附差旅费报销标准），由出差人员调剂使用，节余归己、超支不补。
6、出差乘坐火车，一般以硬卧为标准，如买不到硬卧票，按硬座票价的60% 予以补助。
7、出差期间的交际应酬费，须事先请示总经理特批。
8、往返机场、车站的市交通费准予单独凭车票报销。
9、出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销；对于到外地参加会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的，不得在公司报销路费并领取补助.10、出差或外出学习、培训、参加会议等，由集体统一安排食宿的，按其统一标准报销，不享受任何补助。
11、出差补助天数的计算方法：1)、出发日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午12：00前出发的可享受全天补助；12：00后出发的，当日不能到达目的地的，可享受半天补助；12：00后出发的，当天到达目的地的并住宿，可享受全天补助；2)、到达日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午12：00前返回的可享受半天补助；12：00后返回的可享受全天补助。