错账冲正原因不实引发二类风险事件的案例
银行柜面操作风险案例
银行柜面操作风险案例银行柜面操作是银行业务中最常见的一种操作方式，也是银行与客户之间直接接触的重要渠道。
然而，由于柜面操作涉及到现金、票据等财务资产，操作风险也相对较高。
本文将通过一个实际案例，来分析银行柜面操作中可能存在的风险，并提出相应的风险防范措施，以期为银行柜面操作提供一定的参考和借鉴。
某银行某日发生了一起柜面操作风险案例。
柜员小张在为客户进行存款业务时，由于疏忽大意，将客户存入的一笔现金存款金额误记为了1000元，实际应为10000元。
由于客户没有当场核对存款凭证，导致这一错误操作未被及时发现。
当客户后续前来取款时，发现账户余额与实际存款金额不符，引起了客户的投诉和不满。
经调查后发现，是柜员小张在操作时出现了疏忽，导致了这一风险事件的发生。
这一案例反映出了银行柜面操作中存在的一些风险，主要包括操作疏忽、客户核对不及时、内部监管不到位等方面。
为了有效防范和减少这些风险，银行需要采取一系列的措施。
首先，银行应加强对柜员的培训和教育，提高其业务水平和操作技能，降低因疏忽大意而导致的错误操作的发生概率。
其次，银行应鼓励客户在进行柜面操作时进行核对，如提醒客户仔细核对存款凭证、取款凭证等，以减少因客户核对不及时而导致的风险事件发生。
同时，银行内部应加强对柜面操作的监管和审查，及时发现和纠正错误操作，避免风险事件的扩大和蔓延。
除了以上措施外，银行还可以通过引入先进的柜面操作系统和技术手段，如人脸识别、指纹识别等，提高柜面操作的安全性和准确性。
同时，银行也可以加强对柜面操作流程的规范化管理，明确各项操作的标准和要求，减少操作风险的发生。
另外，银行还可以通过建立健全的风险防范和应急处理机制，及时应对各类风险事件，降低损失和影响。
综上所述，银行柜面操作风险是一项需要高度重视的问题，只有通过加强培训、鼓励客户核对、加强监管审查、引入先进技术、规范流程管理等一系列措施，才能有效减少和防范柜面操作风险的发生。
银行各种安全风险案例分析汇编
客户办理业务签名不符触发风险事件的案例一、案例情况近日，一客户持卡到某网点办理业务，要求先从卡内支取40万元，然后再以现金的方式把这40万元汇到外地。
当时该客户已经分别填好了取款单和汇款单并签了名，当班柜员就按照客户的要求分别为客户办理了取款和现金汇款业务。
而第二天，这两笔业务触发了分行的风险监控系统。
经调阅影像后确认，客户在取款凭证和汇款凭证上签名笔迹不同，不像是一人所签。
一个签名要正楷一点，而另一个签名要潦草一点。
于是支行营业室马上联系客户，客户十分肯定地说都是他一人所签，只是当时一个写得正规一点、另一个写得潦草一点而已。
二、案例分析柜员未认真审核客户签名。
在办理业务时，柜员应认真审核客户签名，确保是客户本人所签，如不是客户本人办理，则需签代理人的姓名加上代字。
本案例中，客户预先填好了单，柜员就直接办理了业务而未审核客户签名。
如当时柜员认真审核了两笔业务的签名就会发现笔迹不同，可以要求客户重新签名，从而避免触发风险事件。
三、案例启示（一）临柜人员要认真审核客户填单以及签名，一旦发现不符就要求客户重填或补签。
而大额取款、汇款属于高风险业务，必须牢记风险必控的原则，在办理业务时认真审核，将风险防患于未然。
（二）切实提高现场管理人员的履职能力。
现场管理人员对柜员在业务操作过程中产生的凭证要认真复核，发现问题及时予以纠正，力争将风险消灭在荫芽状态，有效避免风险事件的发生。
因柜员虚存引出规避反交易的案例一、案例介绍20XX年11月25日，某支行柜员为客户“胡某”办理个金业务，客户胡某要求从存折上取7万元加1万元现金，汇8万元到客户王某卡内。
柜员交易码使用错误，误存入7万元，为规避反交易，随后双倍支取14.01万元，再办理汇款8万元。
汇款凭证非客户本人签名，是其儿子代签，现网点已将客户本人签名的汇款凭证追加扫描。
其双倍支取14.01万元的取款业务触发了“柜员虚存”风险模型，该业务最后被评定为类风险事件。
大额跨行汇款清算失败引发的案例
大额跨行汇款清算失败引发的案例一、案例经过营业网点柜员办理了一笔个人客户跨行汇款业务，金额为**万元。
次日该客户到网点询问未到帐原因，柜员在查询报文后答复客户，该笔业务已正常处理并发送成功，让客户等待。
隔日，客户因此笔汇款仍未到帐来网点，说影响了使用，客户非常不满，网点负责人再次对此笔业务进行核对，此笔汇款由于系统故障清算失败造成挂账，状态为“我行发送成功，人行清算失败”，后使用跨行发报隔日冲正交易处理，将资金退回客户账户，并进行了善后处理。
此笔业务被确认为风险事件。
二、案例分析（一）当日大额跨行汇款时，由于客户急用款在已超过人行发送时间的情况下，柜员汇款时无异常提示，不是因为柜员操作或系统原因造成挂账。
客户于次日来网点查询时，柜员只对发送报文进行查询，未对前台业务报表进行核对，致使未能及时发现挂账。
（二）网点业务管理人员未及时对前台业务报表进行核对，未及时发现清算失败报文。
实行业务集中处理后，跨行资金挂账金额已不在网点余额表中反映，根据业务管理要求，网点需要每天核对跨行清算报表，确认报文已处理成功并完成清算，对异常状态报文及时采取措施完成后续账务处理。
由于柜员和现场管理人员从思想上不重视，疏于核对，未能认真地履行岗位职责，延长了挂账处理时间，影响了客户资金到位和使用，极易引起客户不满而投诉。
三、案例启示（一）进一步加强柜员培训，随着柜面业务种类的增多，柜员需要全面地掌握各类业务的处理流程和核对要求，对于客户的业务咨询，应在查询和核对账务后再答复客户。
所以既要加强业务方面的培训，也要进一步强化服务理念，急客户所急，全面提高柜面人员综合素质，才能真正地促进业务的发展。
（二）认真做好人员履职教育，强化履职监督。
现行制度已明确了业务管理人员每天的账务核对事项和内容，尤其对于日常不经常办理的业务种类，更是核对的重点，履职意识不强，存在履职不到位的问题，或流于形式而核对不细致，不能及时发现问题而形成风险隐患，这都需要在业务管理中加强对此环节的监督，加大查处和处罚的力度，提高自觉履职能力。
错帐冲正业务后续帐务处理不规范的案例
错帐冲正业务后续帐务处理不规范的案例
一、案例介绍
网点柜员，办理一笔活期异地续存冲正业务，客户填单办理现金汇款500元，由于柜员工作疏忽误输金额为50元，发现后做错帐冲正处理。
后续正确帐务处理应为：交易冲正后，将款项转入待处理出纳长款户，再使用交易从待处理出纳长款户办理内部户现金支取后重新汇款。
由于柜员对业务流程不熟悉，冲正后续业务还未处理完整就先办理了现金汇款，未按流程办理业务，导致帐务处理不规范，被确认为风险事件。
二、案例分析
（一）柜员在办理业务时思想不集中导致金额记错，在对自己发生的错误进行纠正时仍未引起足够的重视，致使因凭证金额记错进行冲帐后，再次引发后续帐务处理不规范的错误行为。
一是反映出网点柜员工作责任心不强，风险意识淡薄。
二是反映出网点柜员不按规定进行账务处理，违规操作的随意性很大。
（二）各级审核人员未能履行事中控制职责，未能对柜员重要操作事项进行严格把关，未能及时发现并纠正柜员业务处理过程中的不规范操作行为，失去了其应有的风险屏障作用。
三、案例启示
（一）规范员工行为，强化制度执行力。
加强对柜员业务操作流程和相关管理制度的培训力度，提高制度执行力，要求员工要认真学习各项业务知识，处理任何业务时都不能粗心大意，要专心致志。
把重要风险点和风险防控措施牢记在心，从根本上杜绝习惯性的错误。
（二）加强履职管理，提升核算质量。
各级审核人员要切实履行事中风险控制职责，认真审核柜员办理的每笔业务，严格把关，在不断提高自己业务素质的同时还要加强对柜员的业务辅导，增强风险防范意识，及时发现并纠正柜员差错，将业务处理过程中的差错事故和操作风险消灭在萌芽状态，切实发挥事中风险控制的作用。
因柜员记帐串户引发多笔连环高风险事件的案例
因柜员记帐串户引发多笔连环高风险事件的案例启示
一、案例经过
某网点柜员在办理一笔金额为11375元的对公帐户收款业务时，因疏忽形成记账串户，于次日使用交易进行冲正交易时又将借贷方向记反，当时在无反交易的情况下,二次使用交易反方向记账恢复至未冲正前状态后，第三次使用交易进行重新冲账。
导致了多笔连环高风险事件的发生。
二、案例分析
在本案例中，形成多笔高风险事件的起源是柜员办理收款业务时记帐串户引发的，这时如果在次日使用交易顺利冲正，就会使风险嘎然而止。
然而该柜员却出现了再次操作错误行为，将借贷方向记反。
更为严重的是在无反交易的情况下,二次使用交易反方向记账恢复至未冲正前状态后，通过第三次使用交易进行重新冲账，最终形成了多笔高风险事件的连环发生。
由此可以看出，该柜员存在工作不认真、业务操作流程不熟悉、风险责任意识不强、对自己的错误操作存有侥幸心理，因此导致了一连串的操作风险事件，给我行造成了很不好的负面影响。
三、案例启示
（一）营业网点负责人要利用晨会、班后会，加强对一线临柜人员进行业务流程操作上的学习、培训，对临柜人员从出现差错的处理能力上进行引导、传授好方法、好措施，让其尽快掌握、提高操作技能和临柜经验，并熟练运用到日常工作中。
（二）一线临柜人员在日常业务操作中，一定要集中精力，认真工作，准确、无误地对待并完成每一笔业务。
当出现差错时，要冷静对待，按制度进行操作，虚心向优秀柜员学习，积累工作经验和操作技能，努力做一名技术娴熟、经验丰富的综合柜员。
防范风险事件的案例
防范风险事件的案例一、案例经过远程授权中心获取了一笔交易的授权申请，借方是个人客户账，贷方是待处理出纳短款挂账户，借、贷方摘要是“补记账”。
远程授权人员认真审核了网点上传的资料，了解到，原来是网点经办人员在此之前，使用交易为客户办理了一笔个人账户转账到对公往来账户的的业务，错把转账汇款做成现金汇款，导致未扣取个人客户账。
经办人员在清点库存时，发现短款，在征得业务主管同意后，暂挂出纳短款账户。
为了纠正错误，经办人员请示了有权人员后，使用交易补记借方个人客户账到出纳短款挂账户。
从表面上理解，以上操作确实能使账务轧平，也能补扣个人客户账，但远程授权人员认为这样操作是先贷后借，不符合核算规定，于是拒绝处理并指出了网点的错误之处和正确的处理流程。
二、案例分析（一）实施远程授权管理的情况，营业网点业务经办人员负责业务的前端操作，对所受理业务的真实性、合规性和业务依据的完整性负责。
现场管理人员对应审核业务的真实性负责。
远程授权人员对所授权业务的合规性和业务依据的完整性负责。
本案例中，如果授权人员授权通过的，则构成未按规定程序审查（审验）票据、凭证、证明文件等的完整性、有效性的违规行为；而网点经办人员则构成不真实反映反交易原因或采取逆向操作、虚存实取等方式规避反交易的违规行为。
由此可见，远程授权人员必须全面掌握各项业务的操作流程，必须熟知各项业务操作的风险环节，这样才能有效进行业务风险的事中控制。
（二）本案例中，业务主管未意识到只对个人客户账进行补记账会形成逆向操作，在远程授权人员提醒后，已按正确流程，使用交易进行了冲正对公往来账户账，并重新以转账方式为客户办理汇款业务。
三、案例启示（一）网点经办人员、业务主管也要加强业务培训，对于特殊业务的学习与培训一定要到位，不能走过场，确保所有业务人员能清楚业务操作流程、业务风险环节，日常严格按照操作流程办理各项业务。
（二）远程授权中心要充分发挥其业务操作特点，对于一些特殊的授权业务，要形成案例上挂网讯，借助网讯平台供大家学习和借鉴，这样更有利于全行业务质量和服务效率的提升。
大额错账冲正的案例
大额错账冲正的案例
一、案例介绍
支行柜员办理一笔大额错账冲正业务，金额***万元。
经核实，某单位提前归还部份项目贷款后，支行信贷部门未及时调整还款计划，导致系统按原还款计划扣收贷款***万元，因客户账户资金不足，造成逾期贷款。
为消除对企业的不良影响，手工签发准贷证，再办理对该笔逾期还款进行冲正处理，并由信贷部门重新调整还款计划。
二、案例分析
由于工作疏忽，支行信贷部门未根据公司还款情况，及时调整还款计划，导致系统扣款因客户帐户资金不足，形成逾期贷款，影响了客户的资信状况，导致大额冲正业务发生。
三、案例启示
加强内部各相关部门之间的业务学习，使得各部门员工相互了解相关部门的业务内容及流程，避免因对上下游业务陌生而出现类似的差错。
如果上述业务会计部门了解信贷业务，当单位办理提前还款时，会计人员及时与信贷人员进行沟通，也可以避免上述错误。
出纳短款处理不合规引发风险事件的案例
出纳短款处理不合规引发风险事件的案例
一、案例经过
X月XX日，支行某网点客户连续从同一卡中支取现金两笔，金额均为4万元，触发了“个人活期账户连续多笔取款”低风险模型。
调阅影像，凭证注有“昨日错账，应为取款误为存款，隔日无法做反交易，故用取款交易作此业务。
存款人昨日已回陕西，卡留给妹妹，联系到本人后经本人同意由代理人代为办理，未提供被代理人有效身份证件”的说明。
经核实：昨日，柜员误将客户取现4万元办理为存款后，在无法联系客户做反交的情况下，经有权人签字额度冻结客户账户资金8万元，并垫款8万元以达到库款账实相符。
次日经联系客户，在无客户有效身份证件的情况下，由客户亲属代理连续支取两笔4万元进行了账务处理。
二、案例分析
该网点业务差错长时间未发现，冻结资金客户不知情，大额代理业务无被代理人有效身份证件，形成了资金损失、引发客户投诉及法律纠纷的风险敞口。
且出纳短款未纳入“待处理出纳短款”科目进行核算，私自垫款，次日未按“错账冲正”进行帐务处理，严重违反了现金管理规定及会计核算制度，形成不可忽视的风险隐患。
三、案例启示
（一）严格制度规定。
临柜发生现金错款时，无论长款、短款均要严格按照会计核算制度及《现金收付业务管理》规定，纳入出纳错款相关科目核算，严禁私自垫款，确保会计核算事项的真实性。
（二）强化事中控制。
现场管理人员要加强学习相关规章制度，加强事中控制，认真履行工作职责，对柜员在业务操作过程中出现的规章制度执行不到位现象要及时予以纠正，并就制度规定进行培训和辅导，充分发挥现场监督、检查、辅导作用，有效避免操作风险。
（三）完善考核机制。
加强对柜员现金收付量和差错率考核，提高网点业务核算质量。
错账冲正用错内部账户的案例
错账冲正用错内部账户的案例
一、案例经过
近日，业务运营风险管理系统展现两笔监督模型为“错账冲正交易”的准风险事件，监测人员在审核业务时发现，两笔业务均为企业客户存现，柜员不仅将存款金额输错，且在做冲正业务时，又用错内部账户，监测人员据实下发了查询。
二、案例分析
（一)《关于关闭现金存款类（对公）反交易有关事项的通知》中明确规定：错账冲正时，红字贷方记存款户，蓝字贷方记“待处理出纳长款”内部账户，柜员不了解文件要求，错误使用“其他应付款清算过渡款项”内部账户，现场审核人员亦履职不到位，忽视了内部账户记账错误潜在的风险及现金存款类（对公）反交易针对使用内部户的特别提示，未能发现错误并及时纠正，继而违规使用其他应付款清算过渡款项内部账户调现转，使内部户账务记载不能真实反映业务全貌，为日后的账务核查埋下隐患。
（二）该风险事件的产生折射了网点柜员、现场审核人员缺乏合规操作意识，不重视内部户的合理、合规使用，该业务本身就是因金额记错引发的错账冲正，现场审核并未加以重视，且对该交易的风险提示视而不见，导致差错进一步升级。
三、案例启示
（一）网点主管人员应加强柜员制度流程的学习，提高柜员的合规操作意识，定期对柜员进行业务操作指南的培训，了解各项业务的风险点和风险防控措施，并利用晨训时间学习各类业务案例，以提高一线员工的风险防控意识，真正把各项规章制度落到实处。
（二）加强现场管理人员履职能力的培训。
网点负责人作为内部风险防控的第一负责人，在做好服务及各项产品营销工作的同时，也应重视现场管理人员的业务制度及流程的培训，提高现场管理人员的履职水平和风险控制能力，督促其认真履职，严防事故和风险，杜绝违规行为的发生，保护客户资金的安全，维护银行良好的声誉。
银行柜面操作风险案例
银行柜面操作风险案例在银行柜面工作中，操作风险是一种不可忽视的风险，它可能会导致银行的资金损失、客户信息泄露等严重后果。
下面，我们就来看一个真实的银行柜面操作风险案例，以便更好地了解和预防这类风险。
某银行柜面工作人员小张在办理客户业务时，因为疏忽大意，将一位客户的存款金额输入错误，导致客户的账户出现了资金缺失。
客户发现后立即向银行投诉，造成了一定的负面影响。
银行经过调查后发现，这是小张在操作时的疏忽导致的错误，最终银行不得不赔偿客户损失，并对小张进行了相应的处理。
这个案例给我们提出了一些警示和启示。
首先，银行柜面工作人员在操作时一定要保持高度的警惕性，认真核对客户的信息和操作金额，避免因疏忽导致错误。
其次，银行应该加强对柜面工作人员的培训和监督，提高他们的业务水平和风险意识。
另外，银行还应建立健全的内部审查机制，及时发现和纠正操作风险，避免损失扩大化。
除了以上案例中的操作风险，银行柜面还可能存在其他风险，比如信息泄露风险、欺诈风险等。
因此，银行在加强柜面操作风险管理的同时，还应该全面考虑其他潜在风险，并制定相应的防范和处理措施。
总的来说，银行柜面操作风险是一种常见但危害严重的风险，银行和柜面工作人员都应高度重视，加强风险防范和管理。
只有通过不断的培训和监督，建立健全的内部控制机制，才能有效地预防和应对各种操作风险，确保银行业务的安全和稳健发展。
在日常工作中，银行柜面工作人员应该时刻牢记客户利益至上，严格遵守操作规程，杜绝疏忽和马虎，做到细心、认真、负责，为客户提供更加安全和可靠的服务。
只有这样，才能有效地降低操作风险，保护客户和银行的利益，确保银行业务的正常运转和可持续发展。
通过以上案例和分析，我们可以更加深刻地认识到银行柜面操作风险的严重性和重要性，只有通过加强风险管理和培训，才能有效地预防和化解各种操作风险，确保银行业务的安全和稳健发展。
希望银行和柜面工作人员能够引以为戒，共同努力，为客户提供更加安全和可靠的服务。
超时办理跨行业务引发的风险事件
超时办理跨行业务引发的风险事件
一、案例经过
风险控制中心监测发现网点一笔错账冲正风险事件，金额为4000元。
下发查询，该网点核查后回复：业务处理中心通知网点有跨行支付系统大额发报待处理业务，发送人行失败，要求网点用交易删除报文，重新发报。
根据回复，内控风险收集确认为：按照分行通知要求进行冲正交易。
二、案例分析
本案例从表面看似网点根据业务处理中心要求冲正属于政策性因素。
但经查看跨行发报不成功业务处理清单，发现该笔业务的发报时间为17：00后，超过跨行支付系统大额业务处理截止时间，且为柜面办理，故导致该笔风险事件发生的根源是柜员超时办理业务，冲正并重新发报只是对发报不成功的一种补救手段。
由于当天未发送成功，导致客户资金未能及时到账，影响了银行的形象。
三、案例启示
（一）集中精力办好每笔业务。
柜员在日常业务工作中一定要高度集中精力，注重细节，自觉养成良好的行为习惯，消除麻痹心理，并且树立高度的风险责任意识，细致、准确地为客户好办理每一笔业务，严格把控风险环节和风险点，将风险事件降到最低。
（二）举一反三杜绝类似风险。
网点现场负责人对各类业务运行风险系统确认的风险事件利用班前班后各类会议进行分析学习，仔细分析风险事件产生的原因，对已发生的风险事件要举一反三，杜绝类似案例再次发生。
规避反交易双倍记账的案例
规避反交易双倍记账的案例
一、案例经过
网点柜员为同一账户连续办理两笔个人转账扣款/冲正交易，一笔为补记账手续费，另一笔为冲正账。
经核实，系统误收了客户账户小额账户管理费，柜员在使用冲正交易将小额账户管理费冲回客户账时，交易类型误选补记账，导致重复扣收客户账户管理费。
柜员为了规避反交易，未将错账进行反交易处理，而是双倍冲回客户账。
被认定为风险事件。
二、案例分析
（一）柜员工作疏忽，将冲正业务误为补记账，导致客户账户重复下账。
（二）为规避监控未按流程处理业务。
柜员发现记账错误后，本应做反交易后重新记账，该柜员为规避监控，将资金双倍冲回客户账，违反“一笔一清”的记账制度。
（三）授权人员履职不到位，两笔错账冲正交易均未认真审核，为柜员违规操作开了“绿灯”。
三、案例启示
（一）加强柜员制度学习和风险防患意识，在日常工作中保持严谨的工作作风，严格执行错账冲正、反交易业务的操作流程，尽量减少工作失误给客户带来麻烦，确保银行和客户资金安全，提高银行的信誉满意度。
（二）增加授权人员的责任心，对特殊业务要坚持先审后授的操作程序，对前台错账冲正、反交易要严格把关，防止和避免银行内部人员因此类交易操作不当而引发的风险事件。
柜员未按流程操作引发风险事件的案例
柜员未按流程操作引发风险事件的案例
一、案例简介
银行《关于相关账户清理规范工作的紧急通知》文件，要求网点对涉及的相关账户进行手工结转，但网点柜员在结转新旧账户余额时，未按文件通知损益类科目下的账号手工结转，采取红蓝字冲账的方式进行处理，而是误使用内部户一借一贷交易记账，直接从损益类收入科目中支付**多万元，造成损益类收入科目出现借方发生额。
因涉及金额较大被确认为风险事件。
二、案例分析
（一）账户清理工作中明确通知损益类科目下的账号使用红蓝字冲正，柜员误使用内部户一借一贷交易，造成损益类收入科目出现借方发生额。
反映出网点管理人员对文件学习传达不到位，使柜员不能正确掌握文件规定，且对损益类账户的特殊规定不了解，未能准确办理业务。
（二）现场管理人员未认真履行职责，没有起到事中审核监管作用，反映出柜员及相关管理人员工作不认真，业务操作随意性较强，导致风险事件连续发生。
三、案例启示
(一)网点柜员应重视文件的传达及培训，要深刻领会、系统学习文件精神及相关规定，准确贯彻落实。
网点及现场管理人员要充分发挥其现场检查监督管理职能，加大事中审核力度，堵塞业务操作中的漏洞，不断提高网点核算质量。
（二）柜员在业务处理过程中应严格按制度要求办理，认真对待每一笔业务，不得随意简化操作流程，切实熟练掌握、控制各个环节和风险点，防范业务运行风险。
（三）强化制度学习，增强风险意识，使员工熟知制度和规定，摒弃新业务操作中的盲目性，养成重制度执行的良好习惯。
不了解流程和制度规定形成逆向操作的案例
不了解流程和制度规定形成逆向操作的案例不了解流程和制度规定形成逆向操作的案例一、案例经过网点柜员为客户办理个人结算账户开户并现金存入业务，金额10万余元，存款完成后，客户要求将新开账户存入的款项以转账的方式汇入另一客户卡内。
由于柜员工作疏忽，误将客户要求办理的转账汇款错办成现金汇款，柜员上缴库存现金时发现错账，但一时不知如何处理，又恐库存现金空库时间过长，造成实际资金损失，情急之下与客户取得联系，要求客户在该行就近的其他营业网点取出现金，由该柜员本人带回网点入库平账。
此笔业务确认为风险事件。
二、案例分析这是一起典型的因不了解流程和制度规定而引发的风险案例。
该案例中，柜员业务操作出现失误后，未采取合规有效的处理方式对该笔汇款业务进行错账冲正，以确保错汇资金及时冲回客户账内，而是错误地选择了让客户到其他网点取现的方式入库平账，形成先存后取逆向操作行为，存在极大风险隐患。
上述违规行为的发生，一则表明柜员对错账处理流程不了解、不熟悉，因错误处理引发操作风险；二则表明网点业务主管人员对柜员的错误操作行为根本未起到正确指导与事中监控作用，说明网点各级人员业务素质及对银行规章制度的执行力度均有待进一步提高。
三、案例启示（一）业务素质不过关是形成该笔风险案例的主要原因。
网点要进一步加强对一线柜员及业务主管人员的业务培训，努力提高各级经办柜员及业务主管人员处理各类业务差错的能力，尤其要学会如何有效运用反交易及错账冲正交易来纠正操作失误，避免因不了解流程和制度规定而引起风险事件的发生。
（二）加强对一线员工的风险防范意识教育，坚决杜绝业务处理过程中的主观随意性行为的发生。
各级经办柜员尤其是新上岗柜员在发现操作过程出现问题或错误不会处理时，应及时向网点业务主管人员反映情况，寻求正确的解决办法，切勿主观臆断或自作主张，漠视规章制度而随意操作，最终埋下操作风险隐患。
规避反交易形成的风险事件
规避反交易形成的风险事件
一、案例经过
客户要求银行卡取3万元存入定期一本通，存款期限6个月，经办柜员在确认存期时恰逢网点电话响，在征得客户同意后，接听了电话并继续办理业务，此时柜员未与客户再次确认存期，就直接办理了期限3个月的定期存款业务。
之后客户提出将定期一本通上已到期的二笔存款进行转存，期限与刚才办理的业务相同，也要求期限6个月。
业务办理结束后客户离开柜台，几分钟后折回，提出第一笔3万元的存期有误，经办柜员在查看存折和业务凭条后，承认了期限错误并直接为其办理了取款和转存交易。
此时网点负责人询问具体情况，经办柜员声称客户过失，并在客户离柜后进行了解释，强调客户临时改变存款期限，故为其办理当日支取又转存业务。
最终由于未按流程规定进行反交易而形成了风险事件。
二、案例分析
随着新员工的大量增加，网点风险管控压力也越来越大，临柜人员的风险意识和业务技能直接关系到网点业务的合规发展。
本案中临柜人员在操作失误的情况下，为逃避监督考核，故意掩盖真相，未按业务流程规定进行反交易冲正，从而导致业务操作的随意性，并最终引发风险事件。
三、案例启示
（一）严格执行规章制度。
如实反映业务的真实面貌，既要控制反交易，也不能违章规避反交易，避免随意操作造成的风险事件。
（二）加大员工学习力度。
组织员工加强对总行“规避反交易、规避错账冲正、柜员自办业务、违规代客户办理业务”等十类违规行为的学习，坚决遏制高危风险违规行为。
（三）提高现场管理执行力。
案例中网点负责人已经在第一时间发现了违规迹象，就应一究到底，切实履行事中监督职责，正确指导柜员处理相关业务，确保业务操作的正确性和合规性，从源头遏制风险隐患的发生。
连续违规频繁触发警示高压线的案例
连续违规频繁触发警示高压线的案例一、案例介绍网点柜员办理“个人账户转账”反交易，触发“间隔时间过长的反交易”监督模型，形成风险事件。
经核实：客户刘X代理陈X办理取款，柜员误办成存款。
发现错误后未按规定反交易纠正，而是从其印章保管箱内取出“家人”存折，使用交易让客户将错误金额转入自己账户，交易完成后发现误拿了自己的存折，造成自办业务，当班现场主管知道后联系客户进行自办业务反交易。
二、案例分析（一）这是一起典型的因注意力不集中造成的操作错误，办理业务时和同事聊天，误将客户取款办成存款，错误发生后，为逃避监控与考核，未按正确的方式进行反交易，而是让客户配合采取变通的转账方式纠正来达到规避反交易，又因误操作造成自办业务的情节较为严重的违规行为。
（二）柜员依法合规操作以及风险防范意识薄弱。
第一次错误发生时，未及时报告现场管理人员，而是明知违规还实施违规操作，存在明显的明知故犯行为，合规意识淡薄，制度执行力严重欠缺，虚构交易背景易引发客户投诉及结算纠纷的声誉风险，且存在一般操作差错升级为事故或案件隐患的潜在风险。
（三）柜员违反关于防范自办业务的有关规定，将自己的存折带入办公用保管箱内，导致误自办业务，加重了违规情节，最终小错酿成大错。
三、案例启示（一）规避反交易和柜员自办业务均是是银行重点查处和禁止的违规行为，是网点应组织员工认真学习开展远离违规行为，树立依法合规理念的主题教育活动，牢固树立柜员依法合规和风险防范意识，对于明令禁止的违规行为做到入脑入心，切实提高员工对严重违规行为危害性的认识，从思想的根源上杜绝错误的发生，严防触发“逆向操作”、“规避反交易”、“自办业务”、“员工代办业务”等“高压线”，避免出现屡查屡犯、明知故犯的严重违规风险事件。
（二）引导员工正确使用反交易和错账冲正交易，采取切实有效的措施避免和减少反交易和错账冲正交易的发生，杜绝和禁止规避反交易的错误行为。
（三）加强柜员操作台面、抽屉个人物品的管理。
由于柜员工作疏忽造成风险事件的案例
由于柜员工作疏忽造成风险事件的案例
一、案例经过
某日，支行柜员在办理现金支票支取业务时，由于精神不集中、工作疏忽等原因，将支票金额输为支票号码，从而造成反交易，最终形成风险事件。
二、案例分析
（一）营业网点经办柜员不注重操作细节，操作业务随意性强，交易完成后在最后确认时未认真核对支票金额及电脑输入金额是否相符是造成差错的根源，该案例中柜员的精神不集中，没有认真细看支票的金额、号码，同时也使客户对银行人员工作态度存在异议，给银行带来不良影响。
（二）柜员制度观念淡薄，不认真执行操作流程，有章不循，没有养成良好的操作习惯，存在风险隐患。
三、案例启示
（一）银行是高风险行业，柜员上班时应保持审慎严谨的工作作风，集中精力为客户提供优质的服务，规范操作，防患于未然。
所以规范柜员的操作行为，强化柜员的工作责任心是势在必行的，要求柜员办理业务时必须集中精神，严格按照操规的要求办理业务，经办人员必须认真细看每笔支票的金额、支票号码等各项要素并减少操作失误。
（二）加强员工的业务知识技能及职业操守的培训，提高员工的业务素质和职业素养，在熟练掌握操作流程的同时能具备银行员工应有的职业操守，减少差错杜绝风险事件，维护我行的形象。
（三）现场管理人员加强自身的学习，提高监管能力，充分发挥事中控制作用，指导柜员规范办理业务及后续的业务处理，防止发生进一步的差错，切实履行事中控制职能，真正起到把关守口、防范操作风险的作用。
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对公定期存单异常支付而引发的案例
单位定期存单异常支付而引发的案例
一、案例经过
分行监控中心在监督“对公定期存单单笔支付”监督模型时发现一笔定期存款支取业务，由甲单位的定期存款账户向乙单位的基本账户转账。
经核实，该笔业务是乙单位在办理单位定期存款存入业务时，由于客户将单位定期存款的账户填写错误，网点柜员未对其审核更正，导致将该笔存款误存入在该行开户的甲单位定期存款账户中。
由于单位定期存款存入交易无冲正交易，故由收款方甲单位协助加盖企业预留印鉴，办理该笔定期存款的支取手续，将款项划回付款方乙单位的账户中。
当日业务处理完成较晚，乙单位同意次日再办理单位定期存款的存入业务。
该笔业务因柜员工作疏忽导致记账串户，最终被确认为风险事件。
二、案例分析
（一）网点柜员在受理业务时未能认真核对账号户名的一致性，从而形成串户导致风险事件的发生。
（二）风险事件形成后，网点柜员联系收款方甲单位协助加盖企业预留印鉴并办理定期存款支取手续。
一旦收款方不配合银行办理定期存款的支取手续，势必潜在着一定的资金风险和法律风险。
（三）由于柜员的工作疏忽，乙单位次日才办理定期存款的存入业务，导致客户损失一天利息，若客户不认可，必定会引起银企纠纷，给银行带来法律风险。
三、案例启示
（一）提高网点柜员的责任心，增强业务操作的合规意识和柜员风险防范意识，有效减少风险事件的发生。
（二）对于集中处理的业务，网点柜员应给以重视，特别是账号户名的核对工作应给予高度关注，起到风险把控的作用，有效避免因工作疏忽给银行造成的资金风险和法律风险。
冲正业务的法律风险与规避
“冲正”交易的法律风险与规避当今时代的每个人都与金融行业息息相关。
在日常的交易过程中，客户最担心的莫过于银行卡可能存在被“克隆”的风险。
持卡人需要掌握最基本的用卡常识，可以通过修改密码、设置账户余额变动短信来防范此类风险。
但是，除了银行卡或存单被“克隆”的风险外，日常业务办理过程中还有一种潜在的风险——“冲正”交易。
某银行发生的一起案例：客户A到银行网点要求办理汇款1200元到客户B的账户,但由于银行工作人员操作失误,办理了1300元的汇款,操作完毕后发现错误,立即进行了错账冲正,然后以正确的金额重新办理。
此后,客户B起诉银行,称自己收到银行短信提醒,一笔1300元进账,随后又有一笔1300出账,客户B认为1300元进账后即是客户的资产,银行无权进行冲账,同时认为银行应当在操作前事先告知，以保证其合法权益不受保护，由于个人账户不安全，引发了较大的法律风险和声誉风险。
“冲正”指的是对一笔交易的反交易。
在具体业务中，由于柜员的审核不仔细、操作不细心或者客户的疏忽大意进行错误挽回的一个途径。
这种交易在银行内部使用不需要密码，就导致其成为柜面操作的风险隐患。
那么，如何规避“冲正”业务引发的风险呢？首先，一旦发生差错款后，银行工作人员要引起高度重视，及时与客户协商或通过法律程序解决，切勿擅自冲正。
原因在于，客户与银行发生现金或者转账交易时，无论对错、失误与否，双方成立储蓄合同法律关系。
而“冲正”就意味着合同的变更。
根据合同法规定，当事人协商一致为合同变更的必备条件，未经对方同意，任何一方不得变更合同的内容，否则，对另一方不产生法律效力，并且需要承担违约责任。
其次，应充分发挥远程授权中心在防范业务风险的作用，注重对证明力较高的证据如监控资料、客户签字的凭证的保管以及相关设备的维护，以规范冲正程序，防范内部风险。
以长丰农商行为例，该行建立远程授权系统后，规定当日冲正以及隔日单方冲正等冲正业务中，涉及到客户的凭证，需由客户签字确认，并联网核查身份证并上传现场图片，以此防范操作风险。
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错账冲正原因不实引发风险事件的案例
一、案例经过
某网点柜员在为客户办理9000元现金存款记账时，因错输账号导致记账串户，因往来户现金存款不能做反交易，故柜员做错账冲正处理，但在错账凭证上，柜员为了掩盖自己操作失误原因，将错账冲正原因批注为“打印故障，现金存款凭证未打印”，引发风险事件，受到通报批评。
二、案例分析
（一）柜员在发现自己操作失误后，及时做了错账冲正，但柜员存在侥幸心里，想把责任推到打印机故障上，将错账冲正原因批注为“打印故障，现金存款凭证未打印”，从而想掩盖错账冲正的真正原因，形成风险事件。
（二）当班营业经理也存在侥幸心里，没有阻止错账冲正原因不真实的账务处理，也是导致此风险产生的主要原因。
三、案例启示
（一）强化柜员的风险意识教育。
加强风险事件的学习，提高柜员风险防控意识，要求柜员坚决按照操作流程及规章制度办理业务，同时要求柜员在办理业务时要实事求是，对自己的操作失误要正确认识，该做反交易的要做反交易，该做错账冲正的要做错账冲正，正确反映业务办理的真实性，杜绝规避反交易的行为和业务不真实的行为。
（二）提高履职管理人员能力。
提高当班经理事中风险控制能力，既要控制差错，也不能违章规避差错，合规办理每一笔业务，杜绝违规操作的发生。