某某公司融资项目管理及财务知识案例分析
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融资项目担保尽职调查交流与案例分析
融资项目担保尽职调查交流
1、前期沟通阶段 2、调前准备阶段 3、现场调查阶段 3、可能出不良担保异常情况
一、前期沟通阶段
1、向客户介绍公司品牌与实力 2、向客户介绍尽职调查及评审的程序 3、要求客户提供真实材料。 4、客户初步选择
1、向客户介绍公司品牌与实力
（1）我司是国资背景 （2）我司与各大金融机构都有合作
业资质、有关业务交易单据、纳税凭证、还本付息凭证、员工花名册 、工资表、水电费凭证、生产车间交接记录、仓库出库量与财务部门 销售明细量及生产车间邻料量是否大体一致等。 （4）需参观的部门如管理部门、研发部门、生产部门、仓库等。
三、现场调查阶段
（一）实际控制人品行 （二）经营合法性 （三）历史沿革 （四）经营范围 （五）股东背景 （六）经营状况 （七）财务情况
3、查询该企业的相关资讯，关注是否有负面消息
访问企业主页资讯，游览相关网站：法院网站、信用网站、工商网站 等。
企业负面消息：主要集中在环保、税务、劳动工资、产品质量、合同 履行情况及社会非法集资、民间借贷。
4、列出企业调查提纲，提出调查重点及疑问点
wk.baidu.com
现场调查时间短，不可能面面俱到，可以通过行业及企业资讯
2、向客户介绍尽职调查及评审的程序
（1）让客户事先了解我司的程序，有助于客户知晓如何向我们提供支持 与配合。
（2）让客户知道我司规范、严格的操作的程序，体现我司的竞争力与公 众形象。
（3）让客户知道项目经理的职责，并让客户知道是否通过决定权在于评 委，间接缓解项目经理来自客户的一线压力。
3、要求客户提供真实的资料及情况
行业查询包括行业盈利模式、发展前景、存在问题及龙头企业情况等。 广泛收集行业资讯，包括网络查询、专家问询和业内人土问询等种种 办法，然后通过学习与消化在最短时间内让自己成为该行业办半个专 家。
2、查询企业所处行业的相关政策及法规
政策对行业的发展有时起推动作用，有时起制约作用，我们必须了解 相关政策，比如调查房地产行业，你就必须了解该企业在土地政策、 开发政策、按揭政策、销售政策；调查外贸企业，就必须了解报关政 策、退税政策及主要出口国外贸政策等。
（1）强调客户不要来“虚的”，有利于促进沟通效率。 （2）强调客户提供虚假材料，我们也能调查清楚。 （3）强调客户如果提供虚假材料，既使项目能做，但我们认为贵公司信
用可能会存在问题而会放弃合作。
3、要求客户提供真实的资料及情况
（4）须提供资料清单： 除了基础资料外还是提供以下资料：
A、实际控制人及股东个人名下现金流动情况和个人资产分布情况； B、原料和成品库存进出情况。 C、进销税票情况； D、合同订单情况； E、销售台账记录情况； F、纳税申报表情况； G、水电耗用凭据记录情况；
（一）实际控制人品行
品行包括价值观念、人生态度、专业素养、个人修养、办事作风、业 余爱好等方面。良好的品行包括追求卓越、心态阳光、锐意进取、勇 于创新、诚实守信、办事稳健、兴趣广泛等
不良的品行包括精神委靡、好高骛远、坑蒙欺诈、言而无信、办事拖 沓、墨守成规、患得患失、嗜好低俗 等特别沾上黄赌毒。
大规模等）。 （5）对客户反担保资应有所考虑。
二、调前准备阶段
1、查询企业所处行业的情况及发展态势 2、查询企业所处行业的相关政策及法规 3、查询该企业的相关资讯，关注是否有负面消息。 4、列出企业调查提纲，提出调查重点及疑问点。 5、设计详尽的有效的调查计划。
1、查询企业所处行业的情况及发展态势
的全方位收集，结合企业报表资料进行分析评价，并在参考公司《尽
职调查指引》及预审会上委员提出要求的基础上形成我们所要调查的
重点或疑问点。
5、设计详尽的有效的调查计划
（1）列明资料清单注明该资料需要查阅原件。 （2）需要会见哪些人，如实际控制人及法人代表、总经理、财务主管、
销售主管、生产主管、供应主管等 （3）需客户提供其他原没有落实资料如：有关政府批文及环保、特种行
B、创始人或合伙人拥有某项专业技术，而成立公司。 C、创始人拥有某个行业下端客户资源 而成立公司。 D、创始人并未拥有可利用资源，而是看到该行业可观利润而进入。 通过成立动机项目人员基本能把握判断该企业能否顺利发展。
（3）公司名称变更
公司名称使用越久，知名度越高 ，一般不会变更，有可能是由于欠 税较多而注销、重新申请公司，业务承接原公司业务；另有是公司经 营不善，信用不佳，试图更名改变社会形象等。对于更名一定要究其 原因，尤其是对于频繁更名企业引起警觉。
（二）经营合法性
企业是否按规定取得相关证照并按期进行验审。如营业执照、税务登 记证、组织机构代码证，另特种行业经营许可证如：金融行业、电信 行业、交通运输行业、烟草行业、医药行业、危险化学品行业、书刊 出版行业、音像制品行业、广告行业、印刷行业等。
（三）历史沿革
（1）成立时间 （2） 成立动机 （3）公司名称变更 （4）经理人员更换
4、客户初步先择上
（1）企业已经完成了资本原始积累，已度过“种子期”与“投入期”，能够 应付目前状态下企业自身的日常经营。
（2）企业发展态势良好，具有发展性、成长性，未来有可能做精、做深 、做大或做强。
（3）企业没有银行融资或者只有少量银行融资。 （4）资金短缺成为企业进一步发展的主要制约因素。（有大量订单、扩
（4）经理人员更换
高层经理人员是企业经营管理的核心，对于企业的发展起着关健性作 用。因此，要了解在企业的发展过程中，高层经理人员特别是总经理 稳不稳定，有没有更换过。
总经理更换有以下原因：A、总经理自然退休。B、原总经理经营不 善，由有经验有能力接替。C、公司股权变更新股东指派总经理。
（1）成立时间
成立时间长在行业经营上积累了一定经验，在社会上建立一定信用， 有较强竟争力，成立时间较短企业掌握信息有限，经不起经济调整及 突发事件应变处事能力。
（2） 成立动机
任何企业的设立都有一个经营上的动机，或是拥有某种资源可利用，或 是已有资源整合利用。具体有以下方面：
A、创始人具有某个行业的从业经验，原受雇于某个企业，现自立门户 而成立公司。
融资项目担保尽职调查交流
1、前期沟通阶段 2、调前准备阶段 3、现场调查阶段 3、可能出不良担保异常情况
一、前期沟通阶段
1、向客户介绍公司品牌与实力 2、向客户介绍尽职调查及评审的程序 3、要求客户提供真实材料。 4、客户初步选择
1、向客户介绍公司品牌与实力
（1）我司是国资背景 （2）我司与各大金融机构都有合作
业资质、有关业务交易单据、纳税凭证、还本付息凭证、员工花名册 、工资表、水电费凭证、生产车间交接记录、仓库出库量与财务部门 销售明细量及生产车间邻料量是否大体一致等。 （4）需参观的部门如管理部门、研发部门、生产部门、仓库等。
三、现场调查阶段
（一）实际控制人品行 （二）经营合法性 （三）历史沿革 （四）经营范围 （五）股东背景 （六）经营状况 （七）财务情况
3、查询该企业的相关资讯，关注是否有负面消息
访问企业主页资讯，游览相关网站：法院网站、信用网站、工商网站 等。
企业负面消息：主要集中在环保、税务、劳动工资、产品质量、合同 履行情况及社会非法集资、民间借贷。
4、列出企业调查提纲，提出调查重点及疑问点
wk.baidu.com
现场调查时间短，不可能面面俱到，可以通过行业及企业资讯
2、向客户介绍尽职调查及评审的程序
（1）让客户事先了解我司的程序，有助于客户知晓如何向我们提供支持 与配合。
（2）让客户知道我司规范、严格的操作的程序，体现我司的竞争力与公 众形象。
（3）让客户知道项目经理的职责，并让客户知道是否通过决定权在于评 委，间接缓解项目经理来自客户的一线压力。
3、要求客户提供真实的资料及情况
行业查询包括行业盈利模式、发展前景、存在问题及龙头企业情况等。 广泛收集行业资讯，包括网络查询、专家问询和业内人土问询等种种 办法，然后通过学习与消化在最短时间内让自己成为该行业办半个专 家。
2、查询企业所处行业的相关政策及法规
政策对行业的发展有时起推动作用，有时起制约作用，我们必须了解 相关政策，比如调查房地产行业，你就必须了解该企业在土地政策、 开发政策、按揭政策、销售政策；调查外贸企业，就必须了解报关政 策、退税政策及主要出口国外贸政策等。
（1）强调客户不要来“虚的”，有利于促进沟通效率。 （2）强调客户提供虚假材料，我们也能调查清楚。 （3）强调客户如果提供虚假材料，既使项目能做，但我们认为贵公司信
用可能会存在问题而会放弃合作。
3、要求客户提供真实的资料及情况
（4）须提供资料清单： 除了基础资料外还是提供以下资料：
A、实际控制人及股东个人名下现金流动情况和个人资产分布情况； B、原料和成品库存进出情况。 C、进销税票情况； D、合同订单情况； E、销售台账记录情况； F、纳税申报表情况； G、水电耗用凭据记录情况；
（一）实际控制人品行
品行包括价值观念、人生态度、专业素养、个人修养、办事作风、业 余爱好等方面。良好的品行包括追求卓越、心态阳光、锐意进取、勇 于创新、诚实守信、办事稳健、兴趣广泛等
不良的品行包括精神委靡、好高骛远、坑蒙欺诈、言而无信、办事拖 沓、墨守成规、患得患失、嗜好低俗 等特别沾上黄赌毒。
大规模等）。 （5）对客户反担保资应有所考虑。
二、调前准备阶段
1、查询企业所处行业的情况及发展态势 2、查询企业所处行业的相关政策及法规 3、查询该企业的相关资讯，关注是否有负面消息。 4、列出企业调查提纲，提出调查重点及疑问点。 5、设计详尽的有效的调查计划。
1、查询企业所处行业的情况及发展态势
的全方位收集，结合企业报表资料进行分析评价，并在参考公司《尽
职调查指引》及预审会上委员提出要求的基础上形成我们所要调查的
重点或疑问点。
5、设计详尽的有效的调查计划
（1）列明资料清单注明该资料需要查阅原件。 （2）需要会见哪些人，如实际控制人及法人代表、总经理、财务主管、
销售主管、生产主管、供应主管等 （3）需客户提供其他原没有落实资料如：有关政府批文及环保、特种行
B、创始人或合伙人拥有某项专业技术，而成立公司。 C、创始人拥有某个行业下端客户资源 而成立公司。 D、创始人并未拥有可利用资源，而是看到该行业可观利润而进入。 通过成立动机项目人员基本能把握判断该企业能否顺利发展。
（3）公司名称变更
公司名称使用越久，知名度越高 ，一般不会变更，有可能是由于欠 税较多而注销、重新申请公司，业务承接原公司业务；另有是公司经 营不善，信用不佳，试图更名改变社会形象等。对于更名一定要究其 原因，尤其是对于频繁更名企业引起警觉。
（二）经营合法性
企业是否按规定取得相关证照并按期进行验审。如营业执照、税务登 记证、组织机构代码证，另特种行业经营许可证如：金融行业、电信 行业、交通运输行业、烟草行业、医药行业、危险化学品行业、书刊 出版行业、音像制品行业、广告行业、印刷行业等。
（三）历史沿革
（1）成立时间 （2） 成立动机 （3）公司名称变更 （4）经理人员更换
4、客户初步先择上
（1）企业已经完成了资本原始积累，已度过“种子期”与“投入期”，能够 应付目前状态下企业自身的日常经营。
（2）企业发展态势良好，具有发展性、成长性，未来有可能做精、做深 、做大或做强。
（3）企业没有银行融资或者只有少量银行融资。 （4）资金短缺成为企业进一步发展的主要制约因素。（有大量订单、扩
（4）经理人员更换
高层经理人员是企业经营管理的核心，对于企业的发展起着关健性作 用。因此，要了解在企业的发展过程中，高层经理人员特别是总经理 稳不稳定，有没有更换过。
总经理更换有以下原因：A、总经理自然退休。B、原总经理经营不 善，由有经验有能力接替。C、公司股权变更新股东指派总经理。
（1）成立时间
成立时间长在行业经营上积累了一定经验，在社会上建立一定信用， 有较强竟争力，成立时间较短企业掌握信息有限，经不起经济调整及 突发事件应变处事能力。
（2） 成立动机
任何企业的设立都有一个经营上的动机，或是拥有某种资源可利用，或 是已有资源整合利用。具体有以下方面：
A、创始人具有某个行业的从业经验，原受雇于某个企业，现自立门户 而成立公司。