经济学第四章操作风险管理
第4章 操作风险管理
第三节 各业务线操作风险点与风险控制
六、会计业务操作风险控制措施 (一)制度建设和业务程序 (二)人员资格 (三)岗位设置 (四)授权管理 (五)信息披露和档案管理 (六)对账管理 (七)重要物品管理
25
第四节 操作风险的报告与监控
一、操作风险的报告
(一)操作风险报告的责任 (1) 在各业务条线设置专门的操作风险经理，统一向首席风险官报 告，从而完善业务线的风险管理和报告。 (2) 设置独立的操作风险管理部门或操作风险管理委员会，主要负 责了解整个银行的操作风险状况、确保资源得到合理配置、发现和 揭露风险、协调相关部门的行动、审批风险政策等，定期向高级管 理层提交操作风险报告。 (3) 高级管理层根据董事会制定的操作风险管理战略及总体政策， 制定、定期审查 和监督执行操作风险管理的政策、程序和具体的 操作规程，明确界定各部门的操作风险管理职责以及操作风险报告 的路径、频率、内容，并定期向董事会提交操作风险总体情况的报 告。 (4) 建立独立的内审部门，主要负责对操作风险管理系统的监督， 并定期检查有关操作风险管理措施的有效性。 (5) 董事会负责审批及检查高级管理层有关操作风险的职责、权限 及报告制度，并通过定期审阅高级管理层提交的操作风险报告，来 充分了解本行操作风险管理的总体情况、高级管理层处理重大操作 风险事件的有效性以及监控和评价日常操作风险管理的有效性。
2. 销户 3．账户记录 4. 休眠账户 5. 大额存单制度
17
第三节 各业务线操作风险点与风险控制
(三)印鉴、凭证管理
(四)重要空白凭证管理
(五)现金管理制度
(六)业务公章、密码管理
1. 业务公章 2. 密码管理 (七)人力资源制度
18
第三节 各业务线操作风险点与风险控制
金融市场的操作风险管理
金融市场的操作风险管理在金融市场中，操作风险是指由于操作失误、不当决策或人为犯错等原因而导致的潜在损失风险。
为了确保金融机构能够有效地管理和控制这一风险，采取适当的操作风险管理措施是至关重要的。
一、操作风险的定义与特点操作风险是与金融机构内部运营活动相关的风险。
它不同于市场风险和信用风险，而是因为机构的内部操作所导致的风险。
操作风险具有以下几个特点：1. 内源性：操作风险是由金融机构内部操作决策和活动引起的，并与机构自身的内部运营活动密切相关。
2. 多样性：操作风险的危害因素多种多样，包括人为失误、技术故障、违规操作等，涉及的范围广泛。
3. 不确定性：操作风险的发生具有不确定性，难以精确预测和量化。
二、操作风险管理的重要性操作风险管理在金融市场中起到至关重要的作用。
首先，操作风险的管理能够帮助金融机构降低风险暴露，减少潜在的经济损失。
其次，操作风险管理有助于保护机构声誉，增强客户信心。
此外，操作风险管理还能提高机构的运营效率和市场竞争力，为其可持续发展提供保障。
三、操作风险管理的基本原则在金融市场中，操作风险管理需要遵循一些基本原则，以确保管理措施的有效性和合理性。
1. 全面性：操作风险管理要全面覆盖机构的各项运营活动，包括业务流程设计、内部控制、风险评估等方面。
2. 积极性：操作风险管理应采取积极主动的态度，及时发现和处理风险，避免事态扩大化。
3. 权责明确：明确操作风险管理的责任和权限，建立健全的风险管理体系和内部控制机制。
4. 适度性：操作风险管理的措施应该与机构的规模、业务特点和风险承受能力相适应，避免过度管理或过度控制。
四、操作风险管理的措施和方法为了有效地管理和控制操作风险，金融机构可以采取以下措施和方法：1. 设立操作风险管理部门：建立专门的操作风险管理部门，负责制定和实施操作风险管理的政策和措施。
2. 强化内部控制：建立健全的内部控制机制，包括风险评估、内部审计和监控等，防范操作风险。
操作风险管理
操作风险管理可行必守，有弊必除。
《刘禹锡·为容州窦中丞谢上表》在《1988年巴塞尔协议》中仅仅将信用风险作为银行资本监管的重点，而在《2004年巴塞尔协议》中则明确提出将操作风险和市场风险纳入资本监管的范畴。
在现实中，操作风险是多方面的，其类型和成因也是多种多样的，就金融机构而言，操作风险常常与信用风险的发生交织在一起，很难清晰地加以界定。
操作风险及其类型所谓操作风险，泛指在金融机构的运行过程中一系列可能的损失，这些损失通常与金融产品及服务的需求函数的不确定性无关。
这些损失可能来自于一个计算机系统的病毒，也可能是由决策者的一个失误所导致。
关于操作风险的准确定义，目前主要存在三种观点：第一种观点认为：市场风险和信用风险以外的所有风险都是操作风险。
第二种观点认为：只有与金融机构的运营部门相关的风险才是操作风险。
第三种观点认为：先区分可控事件与不可控事件，然后将可控事件定义为操作风险。
《2004年巴塞尔协议》规定：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统、外部事件所造成损失的风险。
操作风险的类型主要有：（1）流程风险。
这是指由规模增大而生产率下降所致的损失。
（2）控制风险。
这是指由流程故障、控制失败和欺诈所致的损失。
（3）项目风险。
这是指由较差的计划和项目管理、范围过大、预算欠妥所致的损失。
（4）技术风险。
这是指由计算机技术升级及其应用开发所致的损失。
（5）人力资源风险。
这是指由竞争对手吸引关键雇员而导致重聘雇员的费用、培训费用及现雇员离职风险。
（6）客户服务风险。
这是指由不当的初始销售策略和欠佳的客户服务所致的损失。
（7）供应商管理风险。
这是指由不利的谈判合同而导致预算咨询费用的增加。
（8）监管风险。
这是指由于未能遵循监管法规所致的损失。
操作风险成因关于操作风险的成因，《2004年巴塞尔协议》就八类损失事件进行了详尽的分析，具体内容如下：（1）内部欺诈。
这是指故意骗取、盗用资产，违反监管规章、法律或公司政策而导致的损失，包括未经授权的活动和盗窃欺诈。
操作风险管理培训资料
操作风险管理培训资料操作风险管理是指在进行日常工作或项目实施过程中，识别、评估、控制和监控各种操作风险，以确保工作或项目的安全、高效和顺利实施。
操作风险管理是组织及个人必备的技能之一，能够有效降低工作或项目过程中可能出现的事故和错误。
以下是一份操作风险管理培训资料，详细介绍了操作风险管理的定义、目的、步骤和工具等内容。
一、操作风险管理的定义和目的操作风险是指在操作过程中可能发生的各种事故、失误或不良事件。
而操作风险管理则是指对操作风险进行识别、评估、控制和监控的过程。
其目的是：1.保护员工和客户的安全：通过识别和控制潜在的危险和风险，降低事故和错误的发生概率，保护员工和客户的安全。
2.提高工作效率：通过对操作流程进行规范管理，减少错误和重复工作，提高工作效率和生产力。
3.降低成本：通过有效的操作风险管理，避免事故和错误导致的额外成本，减少损失和赔偿费用。
二、操作风险管理的步骤1.识别操作风险：对工作或项目过程进行全面的风险识别，包括潜在风险、已知风险和不可预见风险。
2.评估操作风险：对已识别的操作风险进行评估，确定其发生的概率和影响程度，优先级排序。
3.控制操作风险：采取措施控制已识别的操作风险，包括风险预防、风险缓解和风险转移等。
4.监控操作风险：定期审核操作风险管理措施的有效性，监控潜在风险的变化，及时调整管理策略。
三、操作风险管理的工具1.风险登记表：用于记录已识别的操作风险、发生的概率、影响程度、优先级等信息。
2.事件树分析：用于评估操作风险事件的概率和可能结果，确定其发生的可能路径和次序。
3.执行标准和操作规程：确保工作或项目按照规定的流程和要求进行，避免因工作不规范导致的风险。
4.培训和教育：通过培训和教育提高员工的操作风险意识和技能，使其能够正确应对各种风险。
5.审查和监控：定期对操作风险管理措施进行审查和监控，及时发现和解决存在的问题和隐患。
四、操作风险管理的注意事项1.高层支持：操作风险管理需要得到组织高层的支持和参与，确保资源的充分投入和提供必要的指导。
操作风险管理ppt课件
操作风险的概念
• 2.狭义的操作风险概念
• 狭义的观点认为，只有与金融机构中运营部门相关的风险 才是操作风险，即由于控制、系统及运营过程中的错误或 疏忽而可能引致的潜在损失的风险。包括控制性风险、流 程风险、人力资源风险、安全性。
.
操作风险的概念
• 3.战略操作风险概念 • 这种观点首先区分为可控事件和由于外部实体的影响而难
•。
.
• 2.其次，巴林银行的内部审计极其松散，在损失 达到5，000万英镑时，巴林银行总部曾派人调查 里森的账目，资产负债表也明显记录了这些亏损， 但巴林银行高层对资产负债表反映出的问题视而 不见，轻信了里森的谎言。里森假造花旗银行有5， 000万英镑存款，也没有人去核实一下花旗银行 的账目。监管不力不仅导致了巴林银行的倒闭， 也使其3名高级管理人员受到法律惩处。
这则消息让全世界为之震惊，因为巴林银行是英 国举世闻名的老牌商业银行。说起巴林银行破产 的原因，更加让人难以置信；它竟葬送在巴林银 行新加坡分行的一名普通职员之手!
• 1992年，里森加入巴林银行并被派往新加坡分行 ，负责新加坡分行的金融衍生品交易。里森的主
要工作是在日本的大阪及新加坡进行日经指数期 货的套利活动。然而过于自负的里森并没有严格 按照规则去做，他判断日经指数期货将要上涨， 伪造文件、私设账户挪用大量的资金买进日经指
金
零售经纪
零售经纪业务
执行指令等全套服务
.
企业风险管理对内部控制要素的发展
• 1.内控对象应从低层、中层转向高层。 • 2.应建立内控失效后的补救措施。 • 3.建立有效的风险处理机制，增强抗险能力。 • 4.建设财务风险制度文化，增强风险防范意识。
.
案例：英国巴林银行倒闭事件
[经济学]第四章 操作风险管理
![[经济学]第四章 操作风险管理](https://img.taocdn.com/s3/m/f9793f5d5acfa1c7aa00cc5f.png)
标准法—计量公式
在各个产品线中，总收入是一个广义的指标， 代表业务经营规模，因此也大致代表各个产品 线的操作风险暴露。计算各个产品线资本要求 的方法是，用银行的产品线总收入乘上一个该 产品线适用的系数（β）。 β 值代表行业在特 定产品线的操作风险损失经验值与该产品总收 入之间的关系。 标准法是按各产品线计算总收入，而非在整个 机构层面计算，例如，公司金融指标采用的是 公司金融业务产生的总收入。
中国的操作风险特点
损失事件主要可以归结于欺诈型操作风险，即外 部欺诈和内部欺诈
损失事件比例最大的是商业银行业务中的内部欺
诈 操作风险的成因主要在于银行内部，特别是银行 内部人员或内部人员与外部人员相互勾结
现状分析
• 研究所涉及的我国商业银行操作风险损失 事件全部来自于国内外媒体的公开报道。 共有操作风险损失事件71起，涉及我国国 内的商业银行7家，时间跨度由1990年至 2003年，给银行带来的损失多至5.3亿元， 少至2500元。
标准法
在标准法中，银行的业务分为标准的业务部门和 业务类型，因此标准法能够更好地反映不同业务 特点银行的不同风险。
• 计量方法：银行的业务被分为8个产品线
– – – – – – – – 公司金融 交易和销售 零售银行业务 商业银行业务 支付和结算 代理服务 资产管理 零售经纪
• 公司金融（Corporate Finance）：合并与收购、 股份承销、资产证券化、首次公开上市发行、政 府债券和高收益债券等。 • 交易与销售（Trading & Sales）：固定收益债券、 股权、商品期货、信用产品、自有头寸证券、租 赁与赎回、经纪、债务。 • 零售银行业务（Retail Banking）：零售的存贷 款业务、私人的存贷款业务、委托理财、投资建 议、零售业务。 • 商业银行业务（Commercial Banking）：项目 融资、房地产、出口融资、交易融资、代收帐款、 租赁、担保、贷款。
《操作风险管理》
《操作风险管理》
摘要：。
然后，我会按照，详细具体地写一篇文章。
最后，我会返回格式为“正文：
操作风险管理是一种对企业内部操作流程、人员、系统等方面进行风险识别、评估、控制和监测的管理活动。
在金融、保险、制造、医疗等行业中，操作风险管理对于保障企业稳定运营、降低损失具有重要意义。
操作风险可分为四大类：人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件。
人员因素包括员工疏忽、违规操作等；内部流程涉及业务流程设计、管理体制等方面；系统缺陷包括硬件、软件、网络等方面的问题；外部事件则包括自然灾害、政治风险等不可控因素。
在操作风险管理过程中，首先要进行风险识别与评估，通过风险识别找出潜在的操作风险，然后对其进行定量和定性评估，确定风险等级。
接下来，针对不同风险等级制定相应的风险管理策略，包括风险规避、风险减轻、风险转移和风险接受等。
同时，建立风险监测机制，定期对风险进行跟踪和评估，确保风险控制措施的有效性。
我国操作风险管理尚处于起步阶段，监管政策、法律法规、行业标准等方面尚待完善。
目前，我国操作风险管理面临以下挑战：操作风险意识不足、风险管理制度不健全、风险防范和控制能力较弱等。
未来，我国操作风险管理的发展趋势将体现在以下几个方面：加强监管政策制定，推动金融机构完善操作风险管理体系；加大科技投入，提高操作风险
管理的信息化水平；培养专业人才，提升行业整体操作风险管理能力。
总之，操作风险管理对于企业的稳健经营至关重要。
操作风险管理
操作风险管理操作风险管理是一个为了保护企业利益的重要措施。
它涉及识别、评估和控制可能对企业运营造成不利影响的风险。
这些风险可能来自内部或外部环境，并可能导致财务损失、声誉受损、法律问题等不良后果。
因此，操作风险管理对于企业的长期发展和可持续性至关重要。
首先，操作风险管理需要识别和评估潜在的风险。
这意味着企业需要对其内部和外部环境进行仔细分析，了解可能会对企业运营造成影响的因素。
在内部环境中，企业需要考虑员工行为、流程和系统漏洞等因素。
在外部环境中，企业需要关注市场变化、供应链中断、法规变化等因素。
通过识别和评估这些潜在风险，企业可以有针对性地采取措施来降低风险。
其次，操作风险管理需要制定适当的控制措施。
一旦风险被识别和评估，企业需要思考如何控制和减轻这些风险的影响。
这可能包括建立内部控制系统、制定流程和政策、培训员工等。
例如，企业可以通过建立内部审计和监控机制来监督员工行为，防止内部欺诈和盗窃。
此外，企业还可以建立紧急响应计划，以应对突发事件，并保障业务的正常进行。
最后，操作风险管理需要持续监测和改进。
风险是一个不断变化的概念，因此企业需要不断监测新的风险，并及时采取适当的措施。
此外，企业还需要评估已有的控制措施的有效性，以及其对企业运营的影响。
通过不断改进和提高控制措施的效果，企业可以更好地应对操作风险。
总的来说，操作风险管理是一个综合性的管理过程，涉及多个方面的措施。
通过识别、评估和控制潜在的风险，企业可以减少不利后果的发生，并保护自身利益。
操作风险管理对于企业的长期发展至关重要，应被视为一项战略性任务，并得到高层管理层的重视和支持。
第四章_操作风险管理
2020/3/21
13
第二节 操作风险度量
（三）内部衡量法（IMA）
在标准化基础上，对每一业务类别进一步细分成7 个风险类型，对于每个业务类型和风险类型有56种 组合，银行可使用自己的损失数据来计算该组合的 预期损失值（EL），再考虑到非预期损失（UL）， 则监管资本等于：
1、当EL和UL呈线性关系：K＝∑∑Yi,j·ELi,j 2、当EL和UL非线性关系：K＝∑∑Yi,j·ELi,j·RPIi,j
2020/3/21
29
第三节 操作风险管理
3、操作风险管理的基础设施
指风险管理系统和管理工具。包括：系统、数据、方法、 政策和程序。
系统：用来支持自我评估、损失数据库、风险指标收集和 报告、保险管理和资本模型的工具。
数据：是目标管理和决定的核心。
方法：四种类型，投资、移出、接受和管理、转嫁
第4章 操作风险管理
第一节 操作风险概述 第二节 操作风险度量 第三节 操作风险控制
第一节 操作风险概述
一、操作风险的含义 二、操作风险的表现形式 三、操作风险的成因
第一节 操作风险概述
一、操作风险的含义
广义概念：信用风险和市场风险之外的风险 狭义概念：因内控、系统及运营过程中的错误或疏
忽而可能导致潜在损失的风险。 巴塞尔委员会：由于不完善或有问题的内部程序、
2020/3/21
10
第二节 操作风险度量
二、操作风险度量模型
（一）基本指标法 （二）标准化方法 （三）内部衡量法 （四）损失分布法
2020/3/21
11
第二节 操作风险度量
（一）基本指标法（BIA）
是把单一的风险暴露指标与一个固定的百分比相乘 得出监管资本要求。K＝GI·α （Gross Income）
第4章操作风险讲述
人力风险指因金融机构员工发生内部欺诈、失职 违规，以及因员工的知识、技能匮乏，核心员工 流失，金融机构违反劳动用工法等造成损失或者 其他不良影响而导致的风险。
（二）过程风险
过程风险指在操作流程中由于交易处理操作差错
或流程设计维护失误，以及供应商或承包商方面
的原因，给金融机构造成的损失；或者由于不充
分和失败的内部工作流程所造成的风险。
8/19
一、基本指标法（BIA）
• 基本指标法用银行前3年总收入（净利息收入加上非利 息收入）的平均值乘上一个固定的比例（用 表示， 15%），
• K=GI×
二、标准法（SA）
• 在标准法中，巴塞尔委员会将银行业务分为八个类别。 每种类别被分配给一个与该业务类别使用的系数（用 表示）。在计算各业务类别时对应监管资本要求时，用 银行的总收入乘上一个该业务类别适用的系数。将这八 类监管资本简单加总后，得到操作风险总体的监管资本 要求，如下所示：
10/19
四、操作风险度量方法的比较与分析 （一）三种方法的比较
11/19
（二）操作风险度量新技术 •进入21世纪后，操作风险度量技术取得重大发展， 发展出了多种新操作风险的度量方法。这些方法 大致可以分为自上而下模型和自下而上模型。 1、自上而下模型。自上而下模型是主要使用财务 指标和收益波动性等作为衡量风险的变量，由各 部门将操作风险合计起来计算的方法。 方法有：基本指标法、标准法、收入模型法 （CAPM法）、波动性法
17/19
（二）外部控制方法 • 外部控制方法是指通过现商业银行的正 常运转。
18/19
本章总结
• 重点：操作风险的定义，操作风险的管理
19/19
第二节 操作风险的度量
•对操作风险进行量化存在的困难主要集中体现在以 下四方面： 1、量化困难 2、衡量操作风险的历史和截面数据不充分 3、试图用一种方法来覆盖操作风险的所有领域几乎 是不可能的 4、各种操作风险量化模型的效果尚未得到充分验证
操作风险管理培训课程
操作风险管理培训课程本次培训介绍操作风险管理是企业风险管理的重要组成部分，本次培训旨在帮助参与者深入理解操作风险的概念、特征和影响，掌握操作风险管理的策略和工具，提高企业操作风险防范和应对能力。
培训内容主要包括以下几个方面：1.操作风险概述：介绍操作风险的定义、分类和特点，帮助参与者对操作风险有一个全面的认识。
2.操作风险识别：讲解如何识别企业内部的操作风险，包括流程风险、人员风险和系统风险等，并相应的识别方法和工具。
3.操作风险评估：介绍操作风险评估的方法和流程，包括风险量化评估和定性评估，以及如何根据评估结果确定风险优先级。
4.操作风险应对：讲解如何制定操作风险应对策略，包括风险规避、风险减轻、风险转移和风险自留等，并相应的应对措施和最佳实践。
5.操作风险监测和报告：介绍操作风险监测的方法和工具，包括内部控制、审计和合规检查等，以及如何编写操作风险报告。
6.操作风险管理案例分析：通过分析具体的操作风险案例，使参与者更好地理解和掌握操作风险管理的理论和实践。
本次培训将采用理论讲解、案例分析、小组讨论和互动游戏等多种教学方法，以提高培训效果。
参与者将有机会在培训过程中与同行交流经验，共同探讨操作风险管理的热点和难点问题。
通过本次培训，参与者将能够：1.掌握操作风险管理的基本概念和框架；2.学会识别和评估企业内部的操作风险；3.制定有效的操作风险应对策略和措施；4.提高企业操作风险防范和应对能力。
本次培训适合企业中高层管理人员、风险管理从业者和相关兴趣爱好者参加。
培训时间为两天，地点待定。
欢迎各位踊跃报名参加！以下是本次培训的主要内容一、培训背景操作风险管理是企业风险管理的核心组成部分，它直接关系到企业的稳健运营和持续发展。
随着市场竞争的加剧和经济环境的复杂性，企业面临的操作风险日益增加，如何有效识别、评估和控制操作风险，已成为企业管理者关注的焦点。
基于此，我们特举办本次操作风险管理培训课程，旨在帮助企业提高操作风险管理水平，防范和化解操作风险，促进企业可持续发展。
操作风险管理培训资料
损失数据收集与分析
总结词
损失数据收集与分析是操作风险管理的重要工具之一，通过对历史损失数据的收集和分析，可以了解银行面临的 操作风险状况。
详细描述
损失数据收集与分析包括收集和整理银行内部的历史损失数据，分析损失的原因和趋势，并采取相应的管理措施 来降低操作风险。此外，还可以结合外部数据进行更全面的分析。
指外部人员通过伪造文件、冒充客 户等手段进行的不法行为，如虚假 开户、盗取客户资金等。
员工行为不当
指员工在工作中出现违规、违法行 为，如违规操作、越权审批等。
业务流程失误
指业务流程设计不合理、执行不规范 等问题，如业务流程漏洞、操作繁琐 等。
系统故障
指银行信息系统故障、病毒攻击等 问题，导致业务无法正常进行。
提高信息技术应用水平，提升风险识别与预防能力
运用先进的信息技术手段，建立风险评估和预警模型，提高风险识别和 预防能力。
建立数据分析和监控平台，实时监测和预警潜在的操作风险。
与行业领先企业合作，引进先进的风险管理经验和技术，提高自身风险 管理水平。
建立风险容忍度与限额管理体系，实施精细化管理
根据企业实际情况，制定合理的风险容忍度和限额管理体系，明确各级别人员的风险权限。
合规风险
指银行违反法律法规、监管要求等 行为，如违反反洗钱规定、违反税 收法规等。
操作风险管理流程
风险评估
对识别出的操作风险进行评估 ，分析其可能造成的损失和影 响程度。
风险监控
对操作风险进行持续监控，及 时发现和处理潜在的风险事件 。
风险识别
通过定期检查、员工报告等方 式，及时发现和识别潜在的操 作风险。
详细描述
内部评级法通常包括对每个业务部门的资本要求和风险加权资产的计算，以及风 险级别的设定。这种方法可以帮助银行更好地了解其操作风险状况，并采取相应 的管理措施。
操作风险管理-2011
操作风险管理一、操作风险管理的基本框架操作风险的定义因不完善或有问题的程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。
即这种风险与人为错误因素、系统失败、程序控制不当以及对外事件应对不力有关。
虽然操作风险从开始就存在，但是对操作风险的研究却是近十余年的事情。
操作风险控制的基本策略对高频率、高损失的操作风险采取撤出或避免进入的策略；对高频率、地损失的操作风险采取强化内部控制、优化组织、加强教育培训、完善和升级IT系统等策略；对于可预期但不可控制的操作风险通过保险转移；对可控制的操作风险与其损失，采取计提拨备予以抵补；对可控操作风险非预期损失，采取计提经济资本予以覆盖。
1.操作风险管理的背景概述(1)操作风险管理及其意义A．有效避免不可预见的巨额损失操作风险管理强调优化业务流程和管理流程，增强业务操作和业务管理规范性，增强内部透明度，急躁消除隐患，降低非预见的损失。
B.有效降低频繁发生的小额损失，大大提高运营效益操作风险管理要求对各部门、各条线、各岗位的责任明晰化，责任到人，严格问责，就会增强责任感，投稿风险意识，就可以有效降低频繁发生的小额损失，提高运营效益。
C．降低收益的波动性操作风险管理避免频率较低的巨额孙思，大大降低收益的波动性，使收益增长曲线保持平滑态势，确保按照既定的战略开展业务。
D．优化资本配置，节约资本，提高资本回报率采取先进风险识别和计量手段，急躁识别发生频率低损失大事件，对其突入较多资源，采取正对性防范和化解措施，将资本在最佳时段配置到最佳风险控制和管理环节，从总量上节约资本，提高资本回报率。
E．提高客户满意度银行操作风险可能出现在经营活动的任何地点和任何环节，尤其在业务前台，向客户提供近距离金融服务，操作风险管理，优化操作程序，简化操作环节，提高操作速度和准确性，就会提高金融服务质量，提高客户服务满意度。
F．增强对管理中操作风险的预警通过设置关键风险指标以及其变化阈值，一旦超过阈值，就会自动发出风险预警信号，这将提高操作风险的感知能力，增强能动性。
操作风险管理培训资料
某证券公司操作风险管理案例
01
02
案例概述
解决方案
该证券公司在经纪业务、自营业务、 投资银行业务等多个领域均存在较大 的操作风险，给公司的稳健经营带来 了较大的威胁。
该证券公司引入了专业咨询机构协助 其进行操作风险管理体系建设，并针 对各项业务制定了详细的流程规范和 风险控制措施，同时加强了内部审计 和检查。
未来操作风险管理的发展趋势和挑战
发展趋势
随着金融市场的不断发展和金融创新的不断涌现，未来的操作风险管理将更加注 重数据分析和量化模型的应用，同时对风险管理的全球化和标准化要求也越来越 高。
挑战
在新的市场环境下，操作风险管理面临着如何有效应对跨部门、跨市场的风险传 递问题，如何更准确地评估和管理新兴业务风险等挑战。
02
风险识别与评估
风险识别方法
专家调查法
财务报表分析法
通过向行业专家和资深人士咨询，了解潜在 风险因素。
分析企业财务报表，识别经营过程中可能面 临的风险。
流程图法
SWOT分析法
绘制业务流程图，发现流程中的潜在风险点 。
对企业内部的优势和劣势以及外部环境的机 会和威胁进行分析，评估风险。
风险评估工具
风险评估实践
确定评估目标 和范围
明确评估对象、范围和 目标，为后续评估工作 奠定基础。
收集数据和信 息
通过调查、访谈等途径 收集有关风险的数据和 信息，为评估提供依据 。
选择合适的评 估方法
根据实际情况选择合适 的风险识别和评估方法 。
进行风险评估
对所收集的数据进行分 析、比较和计算，得出 风险评估结果。
提高操作风险管理的建议和措施
建议
完善操作风险管理体系建设，提高管理流程的规范化和标准 化水平；加强内部风险文化建设，提升员工风险防范意识和 能力；建立有效的信息披露机制，提高透明度和公信力。
操作风险管理
什么是操作风险？
1995年2月 ，巴林银行驻新加坡外汇交易员尼克. 里森违规进行未经授权及隐匿的期权和期货交易而 导致损失8.6亿英镑——14亿美元； 1995年9月，日本大和银行纽约分行雇员账外交 易 ——11亿美元； 2004年1月，澳大利亚国民银行因四名交易员违规 操作致3.6亿美元巨额损失。 2008年1月，法国兴业银行因交易员违规操作致 71.6亿美元损失 ； 2006年，中国交通银行沈阳分行发生挪用客户2亿 元资金案；同年中国银行沈丘支行爆发银行承兑汇 票诈骗1.46亿元事件。
任何一条业务线都有可能会发生下文分析的七类操 作风险事件，但不同事件在不同业务线上发生频率 和损失状况会有所不同。 不同业务面对的操作风险会存在着差异，例如，相 对于公司金融业务而言，零售银行业务的操作风险 常来自于外部欺诈或操作流程等因素，发生频率更 高，但单笔业务的损失金额却往往更少。
二、从损失事件类型进行分类
（3）系统风险 是指由于信息科技部门或服务供应商提供的计算 机系统或设备发生故障或其他原因，金融机构不 能正常提供部分、全部服务或业务中断。 包括系统设计不完善和系统维护不完善所产生的 风险，具体体现为： 数据/信息质量风险、 违反系统安全规定、 系统设计/开发的战略风险、 系统的稳定性、兼容性、适宜性方面存在的风 险
广义概念
Y Y Y Y Y Y Y Y Y Y Y
战略操作风险概念
狭义概念
Y Y
Y Y Y Y Y Y Y Y Y
营运能力
法律风险 项目风险
Y
Y Y
YБайду номын сангаас
Y Y
安全性
供应商风险
Y
《操作风险管理》
《操作风险管理》
【原创版】
目录
1.操作风险管理的定义和重要性
2.操作风险管理的主要措施
3.操作风险管理的实施步骤
4.我国操作风险管理的现状与挑战
5.操作风险管理的发展趋势
正文
1.操作风险管理的定义和重要性
操作风险管理是金融机构和企业为降低由于内部操作失误、系统故障、人为疏忽等导致的损失，采取的一系列风险控制措施。
随着金融市场的不断发展，操作风险管理在保障金融机构安全稳定运营、维护金融市场秩序方面发挥着越来越重要的作用。
2.操作风险管理的主要措施
操作风险管理的主要措施包括：制定严格的操作规程、建立健全内部控制体系、加强员工培训、实施信息技术管理、制定应急预案等。
这些措施旨在提高金融机构的抗风险能力，降低操作风险事件的发生概率和损失程度。
3.操作风险管理的实施步骤
操作风险管理的实施步骤主要包括：风险识别、风险评估、制定风险应对措施、监督与检查、风险事件应对与处置等。
在这些步骤中，风险识别和风险评估是基础，制定风险应对措施是核心，监督与检查和风险事件应对与处置是保障。
4.我国操作风险管理的现状与挑战
近年来，我国金融机构在操作风险管理方面取得了显著成效，但仍面临一些挑战，如：风险管理意识不强、内部控制体系不健全、信息技术管理水平不高、应急预案不完善等。
针对这些挑战，金融机构需要加大改革力度，提升操作风险管理水平。
5.操作风险管理的发展趋势
随着金融科技的发展和监管要求的提高，操作风险管理将呈现以下发展趋势：风险管理更加精细化、科技手段在风险管理中的应用更加广泛、跨部门协同风险管理成为趋势、风险管理与业务发展更紧密结合等。
《操作风险管理》
《操作风险管理》操作风险管理是指对组织内部操作过程中存在的各种风险进行识别、评估和控制的管理过程。
操作风险是指由于不当的操作、失误、疏忽、欺诈等原因导致的损失的可能性。
操作风险的发生可能会对企业造成财务损失、声誉受损和法律风险等不利影响。
因此，有效的操作风险管理对于企业的持续经营和发展至关重要。
其次，操作风险管理需要进行风险评估和量化。
风险评估是指对潜在风险的可能性和影响程度进行评估，并确定其等级和优先级。
通过风险评估，可以为企业制定合理的风险控制策略提供依据。
对于操作风险的量化，可以采用不同的方法，如风险评分模型、贝叶斯网络模型等。
通过量化风险，可以使企业更加清楚地认识到潜在的风险所带来的实际损失可能性，从而更好地制定风险控制策略。
随后，操作风险管理需要采取相应的风险控制措施。
操作风险的控制措施包括风险预防、风险转移、风险减轻和风险应对等。
首先，风险预防是通过合理的规章制度、培训和监督等方式来规范员工的操作行为，减少潜在风险的发生。
其次，风险转移是通过购买保险等方式将潜在风险的责任和损失转移到其他方面。
再次，风险减轻是通过改进流程和技术、加强内部控制等手段来降低潜在风险的发生概率和影响程度。
最后，风险应对是指在风险发生后及时采取相应的措施，减少损失并恢复正常运营。
最后，操作风险管理需要建立有效的监督和改进机制。
监督和改进机制是监督和评估操作风险管理措施的有效性和效果。
通过建立风险监测、报告和评估机制，可以及时发现和纠正操作过程中存在的风险问题，减少潜在风险的发生。
同时，还可以通过员工反馈和持续改进的方法来不断完善操作风险管理的措施和方法。
总之，操作风险管理是组织内部操作过程中识别、评估和控制潜在风险的重要过程。
通过有效的操作风险管理，可以降低操作风险的发生概率和影响程度，提高组织的运营效率和核心竞争力。
因此，企业应当重视操作风险管理，并根据实际情况制定相应的管理措施，确保业务的正常运营和可持续发展。
《操作风险管理》
《操作风险管理》【最新版】目录1.操作风险管理的概念与重要性2.操作风险管理的基本原则3.操作风险管理的步骤与方法4.操作风险管理的实际应用案例5.操作风险管理的发展趋势与建议正文一、操作风险管理的概念与重要性操作风险管理，是指在金融机构日常运营过程中，通过识别、评估、监测和控制各类操作风险，确保金融机构安全稳定运营的一种风险管理方法。
操作风险主要包括人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件等方面。
随着金融市场的快速发展，操作风险对金融机构的影响日益显著，因此加强操作风险管理显得尤为重要。
二、操作风险管理的基本原则1.全面性原则：操作风险管理应涵盖金融机构的各个部门、业务流程和操作环节，确保全面识别和控制操作风险。
2.独立性原则：操作风险管理应保持相对独立，确保在风险识别、评估和控制过程中能够做到客观公正。
3.匹配性原则：操作风险管理应与金融机构的业务发展、管理水平和风险承受能力相匹配，确保操作风险管理的有效性。
4.持续性原则：操作风险管理应持续进行，确保金融机构在面临不断变化的市场环境中能够及时识别和控制操作风险。
三、操作风险管理的步骤与方法1.识别操作风险：通过问卷调查、现场观察、专家访谈等方法，全面了解金融机构的业务流程、操作环节和风险点，找出潜在的操作风险。
2.评估操作风险：采用定性分析和定量分析相结合的方法，对识别出的操作风险进行评估，确定各风险点的风险等级。
3.监测操作风险：通过建立操作风险监测指标体系，对各风险点进行实时监测，确保及时发现和预警操作风险事件。
4.控制操作风险：针对评估和监测的结果，制定相应的风险控制措施，确保操作风险得到有效控制。
四、操作风险管理的实际应用案例某商业银行在开展操作风险管理过程中，通过问卷调查发现柜面人员存在违规操作行为，导致资金损失的风险。
该银行立即采取措施，加强柜面业务流程管理和人员培训，规范柜面操作行为，从而降低了操作风险。
五、操作风险管理的发展趋势与建议随着金融科技的发展和监管要求的提高，操作风险管理将面临更多挑战。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
操作风险度量方法体系
巴塞尔银行业监管委员会推行的度量方法
• 基本指标法 • 标准法 • 高级计量法
基本指标法
• 基本指标法易于操作，所有银行都能够使 用该方法计算出操作风险的资本要求。但 是，简单易行带来的问题是各机构的特点 和需要无法得到充分反映。
• 基本指标法可能对只做简单业务的小银行 比较适用，对于国际活跃银行以及操作风 险比较大的银行，需要使用较高级的计量 方法。
13851 东北
损失按地区划分
11
不同地区的损失事件数目
12
13
华北
华东
华南
不同地区的损失金额
46023.7
52946.98
63542.69
华北
华东
华南
7 西北
4308.5 西北
13 西南 93207.96
西南
第二节 操作风险的衡量
巴塞尔委员会认为，对于操作风险的管理 应比照其他重大银行业风险的管理更为严 格进行。如未能对操作风险实施适当管理， 可能造成银行的重大损失。
标准法
在标准法中，银行的业务分为标准的业务部门和 业务类型，因此标准法能够更好地反映不同业务 特点银行的不同风险。
6.经营中断和系统错误风险：
– 软件或硬件错误、通信问题以及设备老化导致 的风险
– 例：1985年某证券清算银行计算机系统偶发故 障，不接受任何收入性交易，导致其在美联储 帐户上出现226亿美元的赤字。
– 例：许霆案。
7.执行、交割和流程管理风险：
– 交易处理、流程管理失误，以及与交易对手关 系破裂而引发的损失。
1.内部欺诈风险：
– 有机构内部人员参与的诈骗、盗用资产、违犯法 律以及公司的规章制度的行为。
– 例：大和银行资金交易员在长达11年的资金交易 中，有3万多笔未经授权，并以做假账、伪造交 易记录等方式掩盖。
2.外部欺诈风险：
– 第三方的诈骗、盗用资产、违犯法律的行为。 – 据统计，美国银行业每年由于支票欺诈而造成的
– 例：2000年英国平等生命保险社团公司单方面 修改合同，对客户享有的保障年金受益率进行 修改，被客户告上法庭，被英国上议院判为非 法，从而损失惨重。
5.有形资产的损失风险：
– 由于灾难性事件或其他事件引起的有形资产的 损坏或损失。 2001年911事件导致美国Cantor Fitzgerald （建达集团）破产。
根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险按照发生 的频率和损失大小，巴塞尔委员会将操作风险分 为七类： – 内部欺诈 – 外部欺诈 – 雇佣合同以及工作状况带来的风险事件 – 客户、产品及商业行为引起的风险事件 – 有形资产损失 – 经营中断和系统出错 – 涉及执行、交割以及交易过程管理的风险事件
二、操作风险的分类
• 操作风险是指由于客户、设计不当的控制 体系、控制系统失灵及不可控事件导致的 各类风险。
2003年巴塞尔委员会公布的新资本协议中 作出的界定：
“操作风险是由不完善或有问题的内部程 序、人员及系统或外部事件所造成损失的 风险。” 该定义包括法律风险，但不包括策略风险 和声誉风险。
二、操作风险的分类
第四章 操作风险管理
福州黎明职业技术学院
/young/201109/xgr.html
第三章 操作风险管理
第一节 操作风险的识别 第二节 操作风险的衡量
第三节 操作风险的管理
第一节 操作风险的识别
一、操作风险的含义 • 操作风险是一个比较模糊的概念，简单说，
– 例：1985年所罗门兄弟公司因为前五年内部交 易上的不一致和不平衡而形成1.26亿美元的损 失、因当年的财务处理错误而形成6000万美元 的损失。
三、操作风险主要特征
（一）广泛性 （二）长久性 （三）与人类活动的高度相关性
中国的操作风险特点
损失事件主要可以归结于欺诈型操作风险，即外 部欺诈和内部欺诈
损失约为100亿美元。
3.雇用合同以及工作状况风险：
– 由于不履行合同，或者不符合劳动健康、安全 法规所引起的赔偿要求
– 例：2004年摩根斯坦利因在员工管理中存在性 别歧视被提起诉讼，不得不向女雇员赔付5400 万美元。
4.客户、产品与商业行为风险：
– 由于产品特性或设计不合理、员工服务粗心大 意、对特定客户不能提供专业服务等原因而造 成的银行损失。
损失事件比例最大的是商业银行业务中的内部欺 诈
操作风险的成因主要在于银行内部，特别是银行 内部人员或内部人员与外部人员相互勾结
现状分析
• 研究所涉及的我国商业银行操作风险损失 事件全部来自于国内外媒体的公开报道。 共有操作风险损失事件71起，涉及我国国 内的商业银行7家，时间跨度由1990年至 2003年，给银行带来的损失多至5.3亿元， 少至2500元。
39846 40000 30111.53
20000
25478.2813908
25386 10081.15
0 工商银行
农业银行
建设银行
30618 中国银行
14 12 10
8 6 4 2 0
7 东北
100000 90000 80000 70000 60000 50000 40000 30000 20000 10000 0
它泛指在公司操作过程中一系列可能的损 失，这些损失通常与公司产品和服务的需 求函数的不确定性无关。
• 对于金融机构而言，操作风险常常和信用 风险的发生交织在一起，因此很风险是指由于企业在提供产品和服务
的过程中的失误或带来的损失不确定性。
• 由于人为的、系统的错误而引起的内部控 制缺乏或信息系统的信息不足所导致的不 可预见的损失的风险。
国有商业银行损失事件数目 （根据公开媒体报道）
16
14
13
12
10
8
6
4
2
0 工商银行
不同银行的损失事件数目 14 9
农业银行
建设银行
9 中国银行
国有商业银行损失金额
四大商业银行的操作风险损失值与总资产 120000 100000
损失值（万元） 银行总资产（亿元）
111664.19
80000
60000
基本指标法
采用基本指标法的银行持有的操作风险资本应等 于前三年总收入的平均值乘上一个固定比例（用 a 表示）。
资本计算公式如下：
K BIA = GI × a
式中 K BIA 为基本指标法需要的资本； a =15%，
由巴塞尔委员会设定，将行业范围的监管资本要 求与行业范围的指标联系起来；GI 为前三年总收 入的平均值。