承销押题卷五(解析)

承销押题卷五（解析）

单选题

由次级债务所形成的商业银行附属资本不得超过商业银行核心资本的50%。

上市公司配股时，如代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。

国有资产折股时，不得低估作价并折股，一般应以评估确认后的净资产折为国有股股本。在一定的市场条件下，也允许公司净资产不完全折股，即国有资产折股的票面价值总额可以略低于经资产评估并确认的净资产总额，但折股方案须与募股方案和预计发行价格一并考虑，折股比率（国有股股本÷发行前国有净资产）不得低于65%。

招股说明书的有效期为6个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日起计算。

承销团由3家以上的承销商组成的，可以设副主承销商，协助主承销商进行承销活动。

首次公开发行股票并在主板上市的发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。

外资股发行中,国际推介的主要工作包括：1.预路演；2.路演推介；3.簿记定价。国际分销不属于国际推介的工作内容。

(12) 发行人及其主承销商向询价对象配售股票的数量原则上不低于本次公开发行新股及转让老股总量的（）。

A、20%

B、25%

C、30%

D、50%

专家解析：正确答案：D 题型：常识题难易度：易页码：160

发行人及其主承销商向询价对象配售股票的数量原则上不低于本次公开发行新股及转让老股总量的50%。

董事会每年至少召开两次会议，每次会议应当于会议召开10日前通知全体董事和监事。

(14) 在首次公开发行股票招股说明书中,发行人最近一年及一期内收购兼并其他企业资产(或股权),且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目()的,应披露被收购企业收购前一年利润表。

A、10%

C、20%

D、25%

专家解析：正确答案：C 题型：常识题难易度：易页码：见解析

发行人最近一年及一期内收购兼并其他企业资产（或股权），且被收购企业资产总额或营业收人或净利润超过收购前发行人相应项目20%（含20%），需要被收购企业收购前一年的利润表并核查其财务状况。

(16) 在公司收购过程中,财务顾问为目标公司提供的服务不包括()。

A、评价服务

B、预警服务

C、利润预测

D、制定收购策略

专家解析：正确答案：D

财务顾问为目标公司提供的服务包括:1.预警服务;2.制定反收购策略;3.评价服务;4.利润预测;5.编制文件和公告。

(17) 以下不属于避免同业竞争的具体措施是（）。

A、竞争方将有关业务转让给无关联的第三方

B、竞争方的资产应做到独立完整

C、放弃与竞争方存在同业竞争的业务

D、竞争方就解决同业竞争以及今后不再进行同业竞争作出有法律约束力的书面承诺

专家解析：正确答案：B 题型：常识题难易度：中页码：80

考察避免同业竞争的措施。

(18) 辅导报告是（）向有关主管单位出具的书面报告。

A、发行人

B、证券公司

C、会计师事务所

D、保荐人

专家解析：正确答案：D 题型：常识题难易度：易页码：120

辅导报告是保荐人对拟发行证券的公司的辅导工作结束以后，就辅导情况、效果及意见向有关主管单位出具的书面报告。

无记名股票持有人出席股东大会的，应当于会议召开5日前至股东大会闭会时止，将股票交存于公司。

(20) 拟发行公司在刊登招股说明书的（），应向中国证监会说明拟刊登的招股说明书与招股说明书（封卷稿）之间是否存在差异，保荐人及相关中介机构应出具声明和承诺。

A、后1个工作日

B、前1个工作日

C、前2个工作日

D、后2个工作日

专家解析：正确答案：B 题型：常识题难易度：易页码：239

拟发行公司在刊登招股说明书的前1个工作日，应向中国证监会说明拟刊登的招股说明书与招股说明书（封卷稿）之间是否存在差异，保荐人及相关中介机构应出具声明和承诺。(21) 在招股说明书中，发行人应在“其他重要事项”中披露交易金额在500万元以上的合同内容，总资产规模为（）元以上的发行人可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申

A、50000

B、10亿

C、20亿

D、50亿

专家解析：正确答案：B 题型：常识题难易度：易页码：218

在招股说明书中，发行人应在“其他重要事项”中披露交易金额在500万元以上的合同内容，总资产规模为10亿元以上的发行人可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。

保荐代表人从原保荐机构离职，调入其他保荐机构的，应通过新任职机构向中国证监会申请变更登记。

(23) 拟改组上市的公司在进行资产评估时，必须由（）进行评估。

A、第三方资产评估机构

B、取得证券从业资格的资产评估机构

C、中国证监会认可的资产评估机构

D、拟上市证券交易所认可的资产评估机构

专家解析：正确答案：B 题型：常识题难易度：易页码：89-90

拟改组上市的公司在进行资产评估时，必须由取得证券从业资格的资产评估机构进行评估。

(24) 招股说明书是股份有限公司发行股票时就发行中的有关事项向公众作出披露，并向（）提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。

A、特定投资人

B、非特定投资人

C、特定投资机构

D、非特定投资机构

专家解析：正确答案：B 题型：常识题难易度：易页码：110

考察招股说明书的相应内容。

(25) 投资银行部门应当遵循内部防火墙原则，建立有关隔离制度是由（）等法规规定和规范的。

A、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《证券法》

B、《证券发行上市保荐业务管理办法》

C、《公司法》

D、《证券公司从事股票发行主承销业务有关问题的指导意见》

专家解析：正确答案：A 题型：常识题难易度：易页码：132

考察保荐机构内核的内容。

上市公司股东大会通过新股发行议案之日起两个工作日内,上市公司应当公布股东大会决议。

发行人申请股票在交易所上市,公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额