企业所得税申报表
企业所得税纳税申报表
企业所得税纳税申报表申报表信息：纳税人名称：[企业名称]纳税人识别号：[纳税人识别号]所属期间：[所属期开始日期]至[所属期结束日期]申报表名称：申报表填报说明：1.申报表填报时间及方式：本申报表应在每年度结束后的3个月内填报，并通过电子方式提交至税务机关。
2.申报表填报内容：企业所得税纳税申报表包括以下主要内容：- 企业基本信息：填报纳税人名称、纳税人识别号等基本信息。
- 所属期间：填写所属期开始日期和结束日期。
- 应纳税所得额：根据企业在所属期间的利润情况，计算所得税的应纳税所得额。
- 税款计算：根据应纳税所得额和适用税率，计算出应缴纳的企业所得税税款。
- 减免税额：如企业符合相关法规规定的减免税条件，则可以填报减免税额。
- 实际缴纳税款：计算出企业在所属期间实际缴纳的企业所得税税款。
- 申报表签名：填报人在申报表上签名确认填报的真实性和准确性。
3.填报要点：- 填报准确性：务必确保填写的信息准确无误，避免填错、漏填或填写错误信息。
- 计算准确性：在计算应纳税所得额、税款等数值时，应仔细核对计算公式和税率，确保结果准确。
- 相关证明文件及附件：如有需要，应附上相关证明文件和附件，以便税务机关核实纳税申报表的真实性。
- 公司章程及内部决议：在填报申报表时，可能需要参考公司章程和内部决议等文件，以确保填写的信息符合企业的经营情况和法律规定。
4.其他注意事项：- 可参考税务机关发布的税务指南：为了准确填写申报表，建议阅读并参考税务机关发布的相关税务指南和解释。
- 报表填写截止日期：务必在规定的期限内完成申报表的填写和提交，逾期申报可能会被处以罚款。
- 自查和审核：在填写申报表之前，建议进行自查和审核，确保填写的信息符合实际情况和税务规定。
以上为企业所得税纳税申报表的填写说明和要点，希望对您的申报工作有所帮助。
如有任何疑问，请及时咨询税务机关或相关专业人士。
祝您申报顺利！。
企业所得税申报表
企业所得税申报表企业所得税申报表1.公司基本信息1.1 公司名称：1.2 纳税人识别号：1.3 所属行业：1.4 公司类型：1.5 注册地质：1.6 营业地质：2.税务资料2.1 纳税申报期限：2.2 纳税申报方式：2.3 纳税申报地点：2.4 税务登记证号：2.5 税务注册类型：3.当期利润计算3.1 营业收入：3.2 营业成本：3.3 营业利润：3.4 其他收入：3.5 财务费用：3.6 所得税费用：3.7 当期利润：4.应纳税所得额计算4.1 利润总额：4.2 非居民企业所得：4.3 减免优惠额：4.4 应纳税所得额：5.所得税计算5.1 税率：5.2 应纳税额：5.3 减免税额：5.4 实际应纳税额：6.税款缴纳6.1 缴款账户：6.2 税款缴纳方式：6.3 缴款截止日期：7.附表清单7.1 资产负债表7.2 利润表7.3 现金流量表7.4 增值税申报表7.5 其他附表（如适用）附件：1.资产负债表2.利润表3.现金流量表法律名词及注释：1.纳税人识别号：一个由税务机关颁发给纳税人的唯一身份标识号码。
2.营业收入：企业在正常经营过程中通过销售商品、提供劳务所获得的全部收入。
3.营业成本：企业在销售商品或提供劳务的过程中，发生的与销售商品或提供劳务直接相关的费用。
4.营业利润：企业在一定期间内，扣除各项税金和以外费用后的经营利润。
5.其他收入：企业在经营过程中获得的非主营业务的收入。
6.财务费用：企业在一定期间内支付的与融资活动有关的费用。
7.所得税费用：根据税法规定，企业应当按照一定比例缴纳的税费。
本文档涉及附件，具体包括资产负债表、利润表和现金流量表，请查阅附件内容获取相关信息。
法律名词及注释：1.纳税人识别号：一个由税务机关颁发给纳税人的唯一身份标识号码。
2.营业收入：企业在正常经营过程中通过销售商品、提供劳务所获得的全部收入。
3.营业成本：企业在销售商品或提供劳务的过程中，发生的与销售商品或提供劳务直接相关的费用。
中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表
企业所得税年度纳税申报表企业名称：x公司统一社会信用代码：纳税人识别号：税务登记号：报送地税务机关：税务局第一部分：纳税人基本信息1. 企业名称：x公司2. 统一社会信用代码：3. 纳税人识别号：4. 税务登记号：5. 投资方情况：详见附表一6. 法定代表人姓名：7. 法定代表人8. 注册地质：9. 企业类型：10. 所属行业：11. 税务负责人姓名：12. 税务负责人13. 联系人姓名：14. 联系人15. 邮政编码：第二部分：企业所得税汇总纳税情况1. 应纳税所得额计算销售收入（不含税）：元销售成本（不含税）：元营业税金及附加（不含税）：元税务机关认定的其他费用需要予以加总计的（不含税）：元财产转让收入（不含税）：元财产转让成本（不含税）：元坏账损失：元盈余公积金转增资本金：元盈余公积金提取：元应纳税所得额合计：元2. 税费调整税务机关调整前应纳所得税额：元税务机关调整因素：详见附表二税务机关调整后应纳所得税额：元3. 减免税额优惠政策减免税额：元地方税种减免税额：元其他减免税额：元减免税总额：元4. 发生税款应纳税所得额：元税费调整后应纳所得税额：元减免税总额：元发生的税款：元5. 已缴税额本年度已缴所得税额：元上年度留抵税额：元上年度已缴税额：元其他年度已缴税额：元已缴税总额：元6. 应补（退）税额应补（退）税额：元第三部分：附表信息附表一：投资方情况投资方名称投资金额（万元）投资比例投资方A x %投资方B x %投资方C x %投资方D x %附表二：税务机关调整因素调整项目调整金额（万元）调整因素A x调整因素B x调整因素C x调整因素D x。
企业所得税申报表范本
企业所得税年度纳税申报表（A类）（所属年度：）企业名称（盖章）：填报日期：中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）税款所属期间：年月日至年月日纳税人名称:纳税人识别号: □□□□□□□□□□□□□□□金额单位：元（列至角分）一、适用范围本表适用于实行查账征收企业所得税的居民纳税人（以下简称纳税人）填报。
二、填报依据及内容根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、相关税收政策，以及国家统一会计制度（企业会计制度、企业会计准则、小企业会计制度、分行业会计制度、事业单位会计制度和民间非营利组织会计制度）的规定，填报计算纳税人利润总额、应纳税所得额、应纳税额和附列资料等有关项目。
三、有关项目填报说明（一）表头项目1.“税款所属期间”：正常经营的纳税人，填报公历当年1月1日至12月31日；纳税人年度中间开业的，填报实际生产经营之日的当月１日至同年12月31日；纳税人年度中间发生合并、分立、破产、停业等情况的，填报公历当年1月1日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日的当月月末；纳税人年度中间开业且年度中间又发生合并、分立、破产、停业等情况的，填报实际生产经营之日的当月１日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日的当月月末。
2.“纳税人识别号”：填报税务机关统一核发的税务登记证号码。
3.“纳税人名称”：填报税务登记证所载纳税人的全称。
（二）表体项目本表是在纳税人会计利润总额的基础上，加减纳税调整额后计算出“纳税调整后所得”（应纳税所得额）。
会计与税法的差异（包括收入类、扣除类、资产类等差异）通过纳税调整项目明细表（附表三）集中体现。
本表包括利润总额计算、应纳税所得额计算、应纳税额计算和附列资料四个部分。
1.“利润总额计算”中的项目，按照国家统一会计制度口径计算填报。
实行企业会计准则的纳税人，其数据直接取自损益表；实行其他国家统一会计制度的纳税人，与本表不一致的项目，按照其利润表项目进行分析填报。
利润总额部分的收入、成本、费用明细项目，一般工商企业纳税人，通过附表一（1）《收入明细表》和附表二（1）《成本费用明细表》相应栏次填报；金融企业纳税人，通过附表一（2）《金融企业收入明细表》、附表二（2）《金融企业成本费用明细表》相应栏次填报；事业单位、社会团体、民办非企业单位、非营利组织等纳税人，通过附表一（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位收入项目明细表》和附表二（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位支出项目明细表》相应栏次填报。
企业所得税年度纳税申报表(表样)
企业所得税年度纳税申报表企业所得税年度纳税申报表附表一（2）金融企业收入明细表企业所得税年度纳税申报表附表二(2)金融企业成本费用明细表金额单位：元企业所得税年度纳税申报表附表三纳税调整项目表－7－企业所得税年度纳税申报表附表五境外所得税抵扣计算明细表经办人(签章): 法定代表人(签章):－8－企业所得税年度纳税申报表附表六减免税优惠明细表填报时间：年月日－9－经办人（签章）：法定代表人（签章）：－10－年度纳税申报表附表七保险准备金提转差纳税调整表填报时间：年月日企业所得税年度纳税申报表附表八广告费跨年度纳税调整表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）经办人（签章）：法定代表人（签章）：企业所得税年度纳税申报表附表九合计－14－－15－－16－资产处理纳税调整明细表负债计算－17－－18－总、分支机构或营业机构应纳所得税额分配情况表－19－向境外支付有关费用情况申报表金额单位：元－21－－22－－23－《金融企业收入明细表》、《金融企业成本费用明细表》修改说明新的会计准则出台后，金融企业收入、支出的分类及内容变化较大，与原表相比较，本表主要是根据新的〈企业会计准则第30 号——财务报表列报〉相关要求进行内容调整。
一、考虑涉及银行、保险、证券三种类型的报表，各自有个性的、独立的要求，因此在报表内容中进行了二级分类，便于纳税人填报。
二、考虑与主表的衔接，避免内容重复，取消了原来金融企业成本费用表中的“期间费用合计”相关内容。
三、考虑尽量根据会计制度核算结果填报金融企业收入、成本费用，其它待调整和确认项目纳入调整表中一并进行反映，因此建议删除原表中“视同销售”及“税收上应确认”两块内容。
目前设计的表样保留了上述内容，待领导确定。
四、考虑与主表内容可能重复，在成本费用表中的“营业支出及损失”项下的“营业税金及附加”和“业务及管理费”两块内容无必要分类列明。
因此建议设计为只反映“营业支出及损失”项下的“其中：资产减值损失”内容，前述两块内容不再列明。
企业所得税季度申报表
企业所得税季度申报表一、填写说明1. 本表适用于所有纳税人按照国家有关规定，对其在中国境内取得的居民企业和非居民企业所得进行季度申报。
2. 纳税人应根据实际情况如实填写各项内容，并确保准确性和完整性。
二、基本信息1. 纳税人名称：_________________________2. 统一社会信用代码/纳税识别号：______________3. 所属行政区划：_______________________4. 联系地址：_________________________三、计算方法及公式解释（可选）1．营改增后销售额=原来收入总额×(100%+17%)；应交增值税=(新销售额-旧销售额)÷(1+当期简易征收率)四、主要经济指标统计----项目 ----上年同期累计数 ----今年累积至当前月份 ----------------------------------------------------------------------------利润总额 ---- ------------- 减: 非货币性资产处置损失 ----- ----- --------= 加: 非货币性资产处置盈余 ----= ----= ----五、应缴所得稽查调整清单（若无则不需列出）六、“两费”（教育附加和地方教育附加）计算表----项目 ----上年同期累计数 ----今年累积至当前月份 ----------------------------------------------------------------------------- 减: 免税收入 ----- ----- --------= 加: 应纳所得额 ----= ----= ----七、应缴企业所得税清单八、其他说明事项九、申报人签字：______________________本文档涉及的附件：1. 《企业营改增销售额明细表》2. 相关凭证复印件等。
企业所得税纳税申报表excel文档
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6、公益救济性捐赠
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7、业务招待费
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8、利息净支出
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9、经批准上缴的总机构管理费
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10、社会保险缴款
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11、助学金
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五、准予扣除的支出项 目金额
12、公务费
30
13、业务费
3114、折旧费源自3215、无形资产摊销33
16、递延资产摊销
34
17、资产转让、盘亏、毁损和报废净损失
35
18、汇兑净损失
1、财政补助收入
1
2、上级补助收入
2
3、拨入专款
3
4、事业收入
4
5、经营收入
5
6、附属单位缴款
6
7、其他收入
7
1、国务院、财政部批准收取，并纳入预算及预算外专 户管理的基金、资金、附加收入
8
2、国务院、财政部批准收取，并纳入预算及预算外专 户管理的行政事业性收费
9
3、经财政部核准不上缴专户管理的预算外资金
事业单位、社会团体、民办非企业单位 企业所得税纳税申报表
纳税编码 税款所属期
项目
一、收入总额
二、准予扣除的免征企 业所得税收入项目金额
三、应纳税收入总额 四、应纳税收入总额占
全部收入总额的比重 （采用分摊比例法的单
位填写此栏）
纳税人名称
年 月 日- 年 月 日
行次 帐载金额
按税法规定 自行调整后金额
47
期初未缴所得税额
48
减：实际已缴所得税额
49
九、期末应补（退）所 得税额
50
#REF!
10
4、从主管部门、上级单位取得的专项补贴收入
《企业所得税年度纳税申报表》完全版
《企业所得税年度纳税申报表》完全版（年度）纳税人名称（公章）：纳税人地税计算机代码：纳税人联系电话：主管税务机关：告之事项一、本套表使用对象：实行查账征收方式的企业所得税纳税人在年度申报企业所得税时使用；纳税人发生解散、破产、撤销并进行清算的或纳税人有其他情形依法终止纳税义务的也须使用。
二、填报申报表种类要求执行《金融企业会计制度》的纳税人，年度申报表时需填报16张报表具体包括：《纳税人基本信息登记表》、《企业所得税年度纳税申报表》主表、附表一（2）《金融企业收入明细表》、附表二（2）《金融企业成本费用明细表》、附表三《投资所得（损失）明细表》、附表四《纳税调整增加项目明细表》、附表五《纳税调整减少项目明细表》、附表六《税前弥补亏损明细表》、附表七《免税所得及减免税明细表》、附表八《捐赠支出明细表》、附表十《境外所得税抵扣计算明细表》、附表十一《广告费支出明细表》、附表十二《工资薪金和工会经费等三项经费明细表》、附表十三《资产折旧、摊销明细表》、附表十四（2）《呆账准备计提明细表》、附表十四（3）《保险准备金提转差纳税调整表》。
执行《事业单位会计制度》、《民间非营利组织会计制度》的纳税人，年度申报表时需填报14张报表具体包括：《纳税人基本信息登记表》、《企业所得税年度纳税申报表》主表、附表一（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位收入项目明细表》、附表二（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位支出项目明细表》、附表三《投资所得（损失）明细表》、附表四《纳税调整增加项目明细表》、附表五《纳税调整减少项目明细表》、附表六《税前弥补亏损明细表》、附表七《免税所得及减免税明细表》、附表八《捐赠支出明细表》、附表十《境外所得税抵扣计算明细表》、附表十一《广告费支出明细表》、附表十二《工资薪金和工会经费等三项经费明细表》、附表十三《资产折旧、摊销明细表》。
执行《企业会计制度》、《小企业会计制度》等会计制度的纳税人，年度申报表时需填报15张报表具体包括：《纳税人基本信息登记表》、《企业所得税年度纳税申报表》主表、附表一（1）《销售（营业）收入及其他收入明细表》、附表二（1）《成本费用明细表》、附表三《投资所得（损失）明细表》、附表四《纳税调整增加项目明细表》、附表五《纳税调整减少项目明细表》、附表六《税前弥补亏损明细表》、附表七《免税所得及减免税明细表》、附表八《捐赠支出明细表》、附表十《境外所得税抵扣计算明细表》、附表十一《广告费支出明细表》、附表十二《工资薪金和工会经费等三项经费明细表》、附表十三《资产折旧、摊销明细表》、附表十四（1）《坏账损失明细表》。
企业所得税季度申报表
企业所得税季度申报表企业所得税季度申报表【一、企业基本信息】1.纳税人名称：______________________2.纳税人识别号：______________________3.所在地：______________________4.申报起始日期：______________________5.申报截止日期：______________________【二、申报项目】1.营业收入1.1 主营业务收入1.2 其他业务收入2.营业成本2.1 主营业务成本2.2 其他业务成本3.营业税金及附加4.销售费用5.管理费用6.财务费用7.资产减值损失8.公允价值变动收益9.投资收益10.营业外收入11.营业外支出12.所得税费用【三、计算纳税所得额】1.利润总额（= 营业收入 - 营业成本 - 营业税金及附加 - 销售费用 - 管理费用 - 财务费用 - 资产减值损失 + 公允价值变动收益 + 投资收益 + 营业外收入 - 营业外支出）2.减：免税收入3.减：准予扣除的费用4.减：可抵扣项目5.应纳税所得额（= 利润总额 - 免税收入 - 准予扣除的费用- 可抵扣项目）【四、计算应纳税额】1.应纳税所得额调整数2.应纳税所得额（= 应纳税所得额 + 应纳税所得额调整数）3.应纳税所得额税额（按适用税率和速算扣除办法计算）【五、附表清单】1.主要附表清单1.1 营业收入明细表1.2 营业成本明细表1.3 营业税金及附加明细表2.其他附表清单（如适用）【附件】1.相关证明文件、报表等2.相关法规和政策文件【法律名词及注释】1.纳税人：指纳税义务人，即应依法向税务机关申报纳税的自然人、法人或其他组织。
2.所得税：企业按其所得额向国家缴纳的税款，包括企业所得税和个人所得税。
3.季度申报表：企业根据税务部门规定，按季度申报企业所得税的报表。
《中华人民共和国企业清算所得税申报表(全表)》
中华人民共和国企业清算所得税申报表活算期间：年月曰至年月曰纳税人名称：纳税人识别□□□□□□□□□□□□□□□ 金额单位：元（列至角分）类别行次项目金额1资产处置损益（填附表一）2负债活偿损益（填附表二）应纳税所得P 3「"Of 用额计算4活算税金及附加5其他所得或支出P 6「活算所得（1+2-3-4+5 ）7免税收入8不征税收入r 9「其他免税所得10弥补以前年度亏损ii应纳税所得额（6-7-8-9-10 ）应纳所得税r i2税率（25%额计算13应纳所得税额（11 X 12）14减（免）企业所得税额应补（退）r i5境外应补所得税额所得税额计16境内外实际应纳所得税额（13-14+15）算17以前纳税年度应补（退）所得税额r 18实际应* 、（退）所得税额（16+17）纳税人盖章：代理申报中介机构正章：主管税务机关受理专用章：活算组盖章：经办人签字及执业证件号码：受理人签字：经办人签字：申报日期：申月日代理申报日期：年月曰受理日期：年月曰资产处置损益明细表填报时间：年月曰金额单位：元(列至角分)行次项目账面价值(1)计税基础(2)可变现价值或交易价格(3)资产处置损益(4)=(3)-(2)1货币资金2短期投资*3交易性金融资广#4应收票据5应收账款6预付账款7应收利息8应收股利9应收补贴款*10其他应收款11存货12待摊费用*13一年内到期的非流动资产14其他流动资产15可供出售金融资产#16持有至到期投资#17长期应收款#18长期股权投资19长期债权投资*20投资性房地产#21固定资产22在建工程23工程物资24固定资产活理25生物资广#26油气资产#27无形资产28开发支出#29冏誉#30长期待摊费用31其他非流动资产32总计经办人签字:纳税人盖章:负债清偿损益明细表填报时间：年月曰金额单位：元(列至角分)行次项目账面价值(1)计税基础(2)清偿金额(3)负债活偿损益(4)=(2) - (3)1短期借款2交易性金融负债#3应付票据4应付账款5预收账款6应付职工薪酬#7应付工资*8应付福利费*9应交税费10应付利息11应付股利12其他应交款*13其他应付款14预提费用*15一年内到期的非流动负债16其他流动负债17长期借款18应付彳贝券19长期应付款20专项应付款21预计负彳#22其他非流动负债23总计经办人签字:纳税人盖章:剩余财产计算和分配明细表（附表三）剩余财产计算和分配明细表类别行次 项目金额1 资广可变现价值或交易价格2 活算费用P 3 职工工资剩余财产计算4 社会保险费用5 法定补偿金「6 活算税金及附加P 7 活算所得税额8 以前年度欠税额r 9 其他债务10 剩余财产（1— 2一 (9)ii 其中：累计盈余公积r i2累计未分配利润股东名称持有清算 投资额分配的其中：企业权益 财产金确认性投资比额 为股例（%）息金剩余财产分配额13 (1)14 (2)15 (3)r 16 …17 ...金额单位：元（列至角分） 填报时间：年 月曰。
企业所得税年度纳税申报表(DOC 63页)
中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表〔A类〕税款所属期间：年月日至年月日纳税人名称:中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表〔A类〕?填报讲明一、适用范围本表适用于实行查账征收企业所得税的居民纳税人〔以下简称纳税人〕填报。
二、填报依据及内容依据?中华人民共和国企业所得税法?及事实上施条例、相关税收政策，以及国家统一会计制度〔企业会计制度、企业会计准所以、小企业会计制度、分行业会计制度、事业单位会计制度和民间非营利组织会计制度〕的规定，填报计算纳税人利润总额、应纳税所得额、应纳税额和附列资料等有关名目。
三、有关名目填报讲明〔一〕表头名目1.“税款所属期间〞：正常经营的纳税人，填报公历当年1月1日至12月31日；纳税人年度中间开业的，填报实际生产经营之日的当月１日至同年12月31日；纳税人年度中间发生合并、分立、破产、停业等情况的，填报公历当年1月1日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日的当月月末；纳税人年度中间开业且年度中间又发生合并、分立、破产、停业等情况的，填报实际生产经营之日的当月１日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日的当月月末。
2.“纳税人识不号〞：填报税务机关统一核发的税务登记证号码。
3.“纳税人名称〞：填报税务登记证所载纳税人的全称。
〔二〕表体名目本表是在纳税人会计利润总额的本源上，加减纳税调整额后计算出“纳税调整后所得〞〔应纳税所得额〕。
会计与税法的差异〔包括收进类、扣除类、资产类等差异〕通过纳税调整名目明细表〔附表三〕集中显示。
本表包括利润总额计算、应纳税所得额计算、应纳税额计算和附列资料四个局限。
1.“利润总额计算〞中的名目，按照国家统一会计制度口径计算填报。
实行企业会计准所以的纳税人，其数据直截了当取自损益表；实行其他国家统一会计制度的纳税人，与本表不一致的名目，按照其利润表名目进行分析填报。
利润总额局限的收进、本钱、费用明细名目，一般工商企业纳税人，通过附表一〔1〕?收进明细表?和附表二〔1〕?本钱费用明细表?相应栏次填报；金融企业纳税人，通过附表一〔2〕?金融企业收进明细表?、附表二〔2〕?金融企业本钱费用明细表?相应栏次填报；事业单位、社会团体、民办非企业单位、非营利组织等纳税人，通过附表一〔3〕?事业单位、社会团体、民办非企业单位收进名目明细表?和附表二〔3〕?事业单位、社会团体、民办非企业单位支出名目明细表?相应栏次填报。
企业所得税汇算清缴申报表
企业所得税汇算清缴申报表企业所得税汇算清缴申报表【章节一：申报人基本信息】1. 申报人名称：2. 纳税人识别号：3. 注册地址：4. 法定代表人/负责人姓名：5. 联系方式：6. 申报期间：【章节二：纳税所得额计算】1. 销售额及税额：(1) 销售额：(2) 应纳税额：(3) 实际缴纳税额：2. 营业外收入及税额：(1) 营业外收入：(2) 应纳税额：(3) 实际缴纳税额：3. 扣除非税收入及税额：(1) 非税收入：(2) 应纳税额：(3) 实际缴纳税额：4. 投资收益及税额：(1) 投资收益：(2) 应纳税额：(3) 实际缴纳税额：5. 捐赠支出及税额：(1) 捐赠支出：(2) 应纳税额：(3) 实际缴纳税额：6. 扣除费用及税额：(1) 扣除费用：(2) 应纳税额：7. 纳税所得额计算：(1) 纳税所得额（=销售额-营业外收入-扣除费用-捐赠支出+投资收益）：(2) 应纳税额：(3) 实际缴纳税额：【章节三：进项税额抵扣】1. 进项税额计算：(1) 普通纳税人：- 进项税额：- 已抵扣进项税额：- 可抵扣进项税额：(2) 小规模纳税人：- 进项税额：- 减按核定比例计算可抵扣进项税额：2. 进项税额抵扣申报：(1) 已抵扣进项税额：(3) 本期应抵扣进项税额：(4) 期末可抵扣进项税额：【章节四：汇算清缴计算】1. 应纳税所得额：(1) 纳税所得额：(2) 应纳税额：2. 减免税额：(1) 减免税额：(2) 应纳税额减免：3. 应纳所得税额：(1) 应纳所得税额：(2) 实际缴纳税额：【章节五：其他信息】1. 其他应纳税款：(1) 增值税：(2) 营业税：(3) 城市维护建设税：2. 滞纳金及罚款：(1) 滞纳金：(2) 罚款：【章节六：申报签名】1. 申报人签名：2. 日期：【附件】1. 附件一：营业收入证明2. 附件二：营业外收入证明3. 附件三：扣除非税收入证明4. 附件四：投资收益证明5. 附件五：捐赠支出证明6. 其他必要附件（如进项税额证明等）【法律名词及注释】1. 企业所得税：指企业依法按年度计算和缴纳的税款。
企业所得税年度申报表
中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）税款所属期间：年月日至年月日纳税人名称:收入明细表经办人（签章）: 法定代表人（签章）:金融企业收入明细表填报时间：年月日金额单位：元(列至角分)事业单位、社会团体、民办非企业单位收入明细表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）经办人（签章）：法定代表人（签章）：成本费用明细表经办人（签章）: 法定代表人（签章）:金融企业成本费用明细表经办人（签章）：法定代表人（签章）：企业所得税年度纳税申报表附表二（3）事业单位、社会团体、民办非企业单位支出明细表经办人（签章）：法定代表人（签章）：企业所得税年度纳税申报表附表三纳税调整项目明细表注: 1、标有*的行次为执行新会计准则的企业填列,标有#的行次为除执行新会计准则以外的企业填列。
2、没有标注的行次,无论执行何种会计核算办法,有差异就填报相应行次,填*号不可填列3、有二级附表的项目只填调增、调减金额，帐载金额、税收金额不再填写。
企业所得税弥补亏损明细表填报时间：年月日金额单位：元(列至角分)经办人(签章): 法定代表人(签章):税收优惠明细表企业所得税年度纳税申报表附表六境外所得税抵免计算明细表填报时间: 年月日金额单位：元（列至角分）经办人（签章）: 法定代表人（签章）:WORD格式可编辑企业所得税年度纳税申报表附表七以公允价值计量资产纳税调整表填报时间: 年月日金额单位:元（列至角分）经办人(签章): 法定代表人(签章):WORD格式可编辑企业所得税年度纳税申报表附表八广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表填报时间年月日金额单位:元（列至角分）经办人（签章）：法定代表人（签章）：WORD格式可编辑企业所得税年度纳税申报表附表九资产折旧、摊销纳税调整明细表填报日期: 年月日金额单位:元（列至角分）经办人（签章）: 法定代表人（签章）：WORD格式可编辑企业所得税年度纳税申报表附表十资产减值准备项目调整明细表填报日期: 年月日金额单位:元(列至角分)专业知识整理分享经办人(签章): 法定代表人(签章):注：表中*项目为执行新会计准则企业专用；表中加﹟项目为执行企业会计制度、小企业会计制度的企业专用。
企业所得税季度申报表(2023最新版)
企业所得税季度申报表企业所得税季度申报表申报人（企业名称）：______________________报送单位：________________________申报年度：______________________申报季度：______________________日期：______________________一、申报人基本信息⒈企业类型：______________________⒉注册地质：______________________⒊统一社会信用代码：______________________⒋注册资本：______________________⒌法定代表人：______________________⒍______________________⒎邮政编码：______________________⒏开户银行：______________________⒐______________________二、年度利润及营业额⒈年度累计利润：______________________⒉年度累计营业额：______________________三、纳税调整和应纳所得额计算⒈营业收入：______________________⒉营业成本：______________________⒊税金及附加：______________________⒋销售费用：______________________⒌管理费用：______________________⒍财务费用：______________________⒎资产减值损失：______________________⒏其他扣除项目：______________________⒐纳税调整合计：______________________⒑应纳税所得额：______________________四、纳税申报信息⒈应纳税所得额：______________________⒉适用税率：______________________⒊应缴税款：______________________五、补充申报和信息披露⒈是否存在跨境交易：______________________⒉是否存在转让股权或车辆：______________________⒊是否参与资本市场：______________________⒋是否存在金融机构控股：______________________⒌是否进行税务协议保护：______________________附件：⒈营业执照副本复印件：______________________⒉法人代表联系复印件：______________________⒊最近季度财务报表：______________________⒋注册资本变更证明：______________________法律名词及注释：⒈企业类型：指企业所属的法律形式。
企业所得税纳税申报表样表(doc 22)
9
20
转制科研机构
10
21
其他
11
合计〔1＋2＋……+10)
22
合计
企业所得税纳税申报表附表十五
境外投资已纳税税额扣除计算表金额单位：元
国家或地区名称
境内应纳税所得额
本年度境内外应纳所得税额
本年度境外所得税扣除限额
本年度境外实际缴纳所得税
本年度可扣除的所得税
本年可扣除的往常年度所得税额
本年度实际抵扣的境外所得税额
企业所得税纳税申报表
税款所属期间：年月日至年月日金额单位：元
纳税人识不号
纳税人名称
纳税人地址
邮政编码
纳税人所属经济类型
纳税人所属行业
纳税人开户银行
纳税人帐号
收
进
总
额
行次
项目
金额
01
销售〔营业〕收进〔见附表一〕
02
减：销售退回
03
折扣与折让
04
销售〔营业〕收进净额〔1-2-3〕
05
投资收益〔见附表二〕
﹡
18
本期增提的无形资产减值预备
﹡
19
本期增提的在建工程减值预备
﹡
20
本期增提的自营证券跌价预备
﹡
21
其他
22
合计(1+2+……21)
企业所得税纳税申报表附表十二
纳税调整减少名目金额
金额单位：元
行次
项目
金额
1
本期坏帐(呆帐)预备纳税调减额
2
本期转回、转销的存货跌价预备
3
本期转回、转销的固定资产减值预备
免税所得及减免税明细表
企业所得税季度申报表
企业所得税季度申报表企业所得税季度申报表申报主体：（填写企业名称）申报期间：（填写申报的具体季度）一、纳税人基本信息（填写企业基本信息，包括企业名称、纳税人识别号、注册地质、法定代表人等信息）二、所得税预扣预缴项目（填写企业在该季度实际发生的所得税预扣预缴项目及金额）三、所得税核定项目（填写企业在该季度需核定的所得税纳税项目及相关计算公式）四、可抵扣项目及金额（填写企业在该季度发生的可抵扣项目及其对应的金额，如折旧、损失等）五、应纳税所得额及所得税计算（根据所得税核定项目和可抵扣项目的金额，计算出企业的应纳税所得额及相应的所得税金额）六、其他应纳税款（填写企业在该季度发生的其他应纳税款事项及相关金额）七、减免、特定业务优惠和税收优惠项目（填写企业在该季度享受的减免、特定业务优惠和税收优惠项目及其金额）八、已缴税额及结转（填写企业在该季度已经缴纳的税额及其结转情况）九、申报人员签字（填写企业申报人员的姓名、职务、等信息，并加上签字确认）附件：⒈营业收入明细表⒉营业成本明细表⒊固定资产购置明细表⒋其他应纳税款明细表法律名词及注释：⒈所得税预扣预缴：根据企业所得税法规定，在公司的收入中预先扣除一定比例的所得税并先行缴纳给税务局。
⒉所得税核定项目：企业在计算所得税时需要进行核定的项目，包括收入、成本、费用、折旧等。
⒊可抵扣项目：企业可以根据法律规定，在计算所得税时可以扣除的项目，如折旧、损失等。
⒋应纳税所得额：企业在计算所得税时，扣除可抵扣项目后的应缴税所得额。
⒌减免、特定业务优惠和税收优惠项目：根据税法规定，企业在特定情况下可以享受一定的减免、优惠或优惠政策。
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企业所得税申报表
企业所得税申报表
1. 引言
企业所得税是对企业所得进行征收的一种税种。
企业所得税申报表是企业向税务机关申报企业所得税的一种表格。
本文档旨在介绍企业所得税申报表的填写要求和注意事项。
2. 申报表填写要求
2.1 表格基本信息
填写企业所得税申报表时，需要准确填写表格的基本信息，包括表格号、期号、纳税人识别号等。
2.2 所得项目
- 营业收入：填写企业的营业收入金额，包括主营业务收入和其他业务收入。
- 成本费用：填写企业的成本费用金额，包括生产成本、经营费用等。
- 利润总额：根据营业收入和成本费用计算得出的利润总额。
- 减免项目：填写享受的税收减免项目，如科技创新相关的减免。
- 应纳税所得额：根据利润总额和减免项目计算得出的应纳税
所得额。
- 税率和税额：根据应纳税所得额和适用的税率计算出的税额。
2.3 其他事项
- 申报方式：填写企业所采用的申报方式，可以选择网上申报、纸质申报等。
- 申报期限：根据税务机关规定的申报期限进行申报。
- 申报材料：除了企业所得税申报表外，还需要提供其他相关
的申报材料，如财务报表、纳税人资格证明等。
- 签字：填写企业负责人签字并盖章。
3. 填写示例
下面是一个企业所得税申报表的填写示例：
```
1. 基本信息：
- 表格号：
- 期号：2021年第三季度
- 纳税人识别号：
2. 所得项目：
- 营业收入：100,000元
- 成本费用：60,000元
- 利润总额：40,000元
- 减免项目：5,000元
- 应纳税所得额：35,000元
- 税率和税额：25%，8,750元
3. 其他事项：
- 申报方式：网上申报
- 申报期限：2021年10月31日
- 申报材料：财务报表、纳税人资格证明
- 签字：企业负责人X（盖章）
```
4. 注意事项
- 在填写企业所得税申报表时，应仔细核对填写的数字和数据，确保准确无误。
- 根据税务机关的要求，填写企业所得税申报表时可能需要提供相关的附加材料，请提前做好准备。
- 如果有任何疑问或需要帮助，可以向税务机关咨询或寻求专业税务顾问的帮助。
5. 结论
企业所得税申报表是企业向税务机关申报企业所得税的重要文件。
填写企业所得税申报表时，要注意填写要求和注意事项，确保信息的准确性和完整性。
合理合法地申报企业所得税，有助于企业的财务管理和税务合规。