公司企业内部控制体系建设实施方案范本完整篇.doc

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某集团公司内部控制体系建设实施方案1

某集团公司内部控制体系建设实施方案1

某集团公司内部控制体系建设实施方案1某集团公司内部控制体系建设实施方案1
无语法错误,无拼写错误
实施方案一:内部控制体系建设
一、背景:
我们所处的当前环境正在发生深刻的变化,经济增长在明显放缓,社会变得更加复杂,各行业竞争日益激烈,资金管理的现状也是如此。

为了提高企业的效率和绩效,确保企业的持续发展,企业需要建立良好的内部控制体系。

二、目标:
1、确保内部控制体系的完整性和全面性;
2、建立健全的内部控制体系,实施科学有效的内部控制;
3、确保企业资金和财务信息的正确性和合法性;
4、健全企业的风险管理体系,确保企业的长期可持续发展;
5、构建强有力的财务LOGO,提升企业的整体形象和声誉。

三、实施方式:
1、明确内部控制体系的组成要素:无论是哪一种类型的企业,建立完善的内部控制体系的要素包括控制环境、内部控制活动、信息和报告系统以及对业务活动的限制。

2、建立健全内部控制体系的组织机构:在制定内部控制体系的过程中,一定要把握好技术、法律、经济、财务等方面,并结合企业本身的实际情况,充分考虑企业的实际情况,组建符合企业特点的内部控制体系的组织机构,确定内部控制活动的主要环节,在各个。

公司企业内部控制体系建设实施方案范本

公司企业内部控制体系建设实施方案范本

公司企业内部控制体系建设实施方案范本企业内部控制体系建设实施方案
一、编制依据
本方案编制依据《公司法》、《风险管理规范》、《银行业监督管理法》及其相关法律、规章规定及本公司内部实施办法,以及《企业内部控制评价体系实施指南》《企业内部控制体系(IIA)》等有关政策规定、国际惯例。

二、项目目标
(1)通过构建企业内部控制体系,完善企业的内部管理机制,增强本企业在经营管理过程中的风险控制能力,使本企业可持续健康发展,提高企业社会责任关注度和可视度;
(2)通过落实内部控制体系,规范营贷业务活动的实施流程,以及财务会计管理的合规运行,完善企业的管理架构,提高营运效益,降低企业运营管理风险;
(3)建立规范的内部控制体系,有效防止企业内部活动中可能导致财务报表不准确的各种可能风险,提高账务流程的合规性;
(4)对控制体系的实施及管理效果进行及时的评估,改善、补充、更新控制体系,以保障企业的正常经营。

三、内部控制体系建设原则
(1)坚持全面性:全面覆盖企业全部的业务活动,建立完善的监督管理机制,保持企业经营的正常运转。

(2)坚持精细化。

2024年最新公司企业内部控制体系建设实施方案范本

2024年最新公司企业内部控制体系建设实施方案范本

一、企业内部控制体系概述
1.1定义
企业内部控制体系(internal control system,ICS)是企业采用各
种形式的管理机制,采取有效措施,为了确保企业资源开发、利用和保护,有效推进企业战略方向,取得企业的经营目标,实现企业长远发展及社会
责任所建立的体系。

1.2概念
企业内部控制体系是一种全面有效的管理机制,它贯穿于企业的战略
管理、财务管理、经营管理、法律和合规性管理等各个管理领域,以防止
和控制企业运营风险,确保企业经营的有效性、安全性、高效性和可持续性,发挥其有效管理的作用。

1.3作用
企业内部控制体系是企业实现各项战略目标的重要保证,它作为企业
把控风险的纽带,具有以下几个方面的作用:
(1)建立有效的内部控制损失降到最低;
(2)有效地维护资源,确保企业的财务市场和经济效益;
(3)有效开展绩效评价,为企业的发展提供指导和支撑;
(4)确保企业合规运营,避免违法及触犯管理规定等行为的发生;
(5)保障企业的核心竞争力,提升企业的市场竞争力;
(6)维护企业声誉,保护企业用户利益;
(7)加强内控组织在企业内部的地位和权威。

公有企业内控体系建设实施方案

公有企业内控体系建设实施方案

公有企业内控体系建设实施方案1. 背景介绍在当前经济环境下,公有企业越来越需要加强内控体系建设来提升管理效能,保证企业的稳定运营和合规性。

针对这一需求,本方案将提出公有企业内控体系建设的具体实施方案。

2. 目标和原则2.1 目标本方案的目标是建立一个完善的内控体系,以减少潜在风险、提高运营效率和保证信息披露的准确性与透明度。

2.2 原则- 独立自主:内控体系的建设和运行应独立于其他部门,确保独立性和客观性。

- 风险导向:内控体系应基于风险管理的原则,针对各类风险进行有效防范和控制。

- 合规性:内控体系建设必须符合国家法律法规和相关政策要求。

- 持续改进:内控体系应持续改进,根据企业的变化和发展需要进行修订和完善。

3. 实施步骤3.1 内控环境分析对公有企业的内部环境进行全面深入的分析,包括企业文化、风险管理能力、人员素质等,为后续建设提供依据。

3.2 风险评估和管理针对公有企业的关键风险进行评估和分类,制定相应的风险管理计划,确保风险得到有效控制和处理。

3.3 控制活动设计设计和建立适用于公有企业的内控活动,包括控制标准和程序,明确责任分工,确保内控措施的实施和有效性。

3.4 信息和沟通管理建立有效的信息和沟通管理机制,确保内控信息的及时传递和沟通,保证信息的准确性和完整性。

3.5 监督和改进建立内部监督机制,进行内部审计、评估和改进工作,追踪和监督内控体系的运行效果,及时纠正问题,提高内控水平。

4. 资源需求内控体系建设需要充分的人力、财力和技术支持。

在实施过程中,需要确保相关资源的有效配置和利用,保障内控体系的建设顺利进行。

5. 时间计划根据实际情况,制定详细的时间计划,确保内控体系建设能够在规定的时间内完成。

6. 风险与控制措施对内控体系建设过程中可能出现的风险进行识别、评估和控制,并制定相应的控制措施,确保内控体系建设的顺利进行。

7. 绩效评估与持续改进建立绩效评估机制,定期对内控体系的运行效果进行评估,根据评估结果进行持续改进和优化,提升内控体系的有效性和可持续性。

企业内部控制体系建设实施方案

企业内部控制体系建设实施方案

企业内部控制体系建设实施方案企业内部控制体系是企业为了保护企业资产、促进企业持续健康发展而建立的一套完整的管理体系。

一个完善的内部控制体系可以帮助企业提高管理效率、降低风险、改善财务状况。

本文将从内部控制体系的目标、实施步骤和关键要素等方面,提出一个企业内部控制体系建设的实施方案。

一、内部控制体系的目标1.保护企业资产。

通过建立一套严密的制度和流程,防止企业资产被盗窃、浪费或滥用,确保企业的财产安全。

2.提高管理效率。

通过规范企业各项业务流程,建立明确的权限和责任制度,确保各项业务顺利进行,提高管理效率。

3.降低风险。

通过建立一套完善的风险管理制度,识别、评估和管理潜在风险,避免风险对企业的财务和经营造成的影响。

4.改善财务状况。

通过加强财务管理和内部审计,提高财务报告的准确性和真实性,保证财务状况的透明度,增强投资者的信心。

二、内部控制体系的实施步骤1.明确内部控制目标和范围。

企业需要明确内部控制的目标和范围,确定建立内部控制体系的目标和具体内容。

2.识别和评估风险。

企业应该对自身的业务活动进行全面的风险识别和评估,确定可能面临的各种风险,包括财务风险、市场风险、管理风险等。

3.设计内部控制制度和流程。

根据企业的风险评估结果,设计一套适合企业的内部控制制度和流程,包括内部审计、风险管理、流程审查等。

4.实施内部控制制度和流程。

将设计好的内部控制制度和流程转化为行动,通过培训和宣传,使得所有员工都能够理解和遵守内部控制制度和流程。

5.监督和改进。

企业应该建立一套监督机制,对内部控制制度和流程的执行情况进行监督,及时发现和纠正问题,持续改进内部控制体系。

三、企业内部控制体系的关键要素1.企业文化。

企业必须树立一种注重内部控制的企业文化,提高员工对内部控制的重视和认识。

2.内部控制政策和流程。

企业需要制定一套明确的内部控制政策和流程,规范企业的各项业务活动。

3.内部审计体系。

企业应该建立一套内部审计体系,对企业的各项运营活动进行审计,发现和解决问题。

内部控制体系建设实施计划方案

内部控制体系建设实施计划方案

XX公司内部控制体系建设实施方案为贯彻落实相关文件精神,XX公司(以下简称“公司”)进一步明确职责、分解任务、落实责任,确保内部控制体系建设顺利进行,制定本实施方案。

一、组织体系及职责公司内部控制体系是在总经理领导下建设和实施,为进一步加强内部控制体系建设的组织领导,公司成立了以总经理为组长的内部控制体系建设领导小组,明确了领导小组及其办公室职责。

(一)领导小组与办公室职责领导小组职责:学习贯彻国资委、航天科技集团公司和XX集团关于内部控制体系建设有关精神,统一思想、提高认识;审定内部控制体系建设实施方案,部署内部控制体系建设工作;提供人、财、物等资源,保障内部控制体系建设开展;指导、检查内部控制体系建设的实施、运行和内部控制建设期的评价工作;负责内部控制体系建设重大事项决策,研究、解决内部控制体系建设中的重大问题;负责内部控制体系建设阶段成果总结、组织建立长效机制。

办公室职责:贯彻执行领导小组决策和部署,组织制定公司内部控制体系建设实施方案和工作计划,编制经费专项预算方案;组织开展内部控制体系建设实施方案的落实;组织开展内部控制体系运行、建设期的评价、学习、培训、调研,宣传报道和信息报告等工作;完成领导小组交办的其他事项。

(二)牵头部门职责1.财务部为内控体系建设工作牵头部门主要职责:研究起草公司内部控制体系建设实施方案及工作计划;组织实施内部控制体系建设实施方案;向XX 集团报送内部控制体系建设情况;其他相关工作。

2.党群工作部为内控体系建设监督评价工作牵头部门主要职责:组织内部控制体系建设相关业务培训;组织编制并更新《内部控制手册》;开展单位内部控制评价;对单位内控体系建设进行检查;其他相关工作。

(三)各业务部门职责各业务部门职责:按照业务分工和职责,负责本部门职责范围内的内部控制建设工作,结合内部控制目标,负责梳理相关规章制度,提出规章制度制(修)订计划,并修改完善;查找经营管理风险点,评估风险影响程度;结合相关规章制度,建立和完善管理程序和业务流程,明确关键控制点和控制措施;负责运行和持续改进主要业务流程。

内部控制实施方案完整版doc

内部控制实施方案完整版doc

内部控制实施方案完整版doc内部控制实施方案完整版1. 引言在企业运营过程中,内部控制是确保业务顺利进行、风险受到管理和稳定运作的关键要素。

本旨在制定一套完善的内部控制实施方案,以确保企业能够有效应对风险并提高运营效率。

本方案涵盖了内部控制的基本概念、目标、组成部份、实施步骤等内容。

2. 内部控制的基本概念内部控制是指组织在达成业务目标的过程中,通过建立一系列管理措施和制度,以确保企业资源的合理利用、风险的有效管理、财务报告的准确可靠等的制度体系。

3. 内部控制的目标内部控制的目标包括:- 保护企业资产的安全,防止欺诈和损失;- 促进内部运营的效率和效能,提高业务流程;- 保证财务报告的准确可靠,符合法律法规的要求;- 遵守各项法律法规和规章制度;- 保护企业声誉和形象。

4. 内部控制的组成部份内部控制由以下几个组成部份构成:- 控制环境:包括企业文化、道德价值观和管理层对内部控制的重视程度。

- 风险评估:对企业面临的风险进行评估和分类,确定关键风险和应对措施。

- 控制活动:制定和执行一系列控制措施,包括授权,审批,核查和监督等。

- 信息与沟通:建立信息传递和流程沟通的机制,确保信息准确、及时传递。

- 监测:定期进行内部控制评估和检查,发现问题并及时采取纠正措施。

5. 内部控制实施步骤内部控制实施包括以下步骤:5.1 确定内部控制的组织架构和职责分工;5.2 进行风险评估,识别关键风险;5.3 设计和实施适当的控制措施;5.4 设计内部控制的信息传递和沟通机制;5.5 培训和培养员工的内部控制意识;5.6 监测内部控制的有效性,并定期评估和检查;5.7 及时采取纠正措施。

6. 本所涉及附件如下:- 内部控制组织架构图- 风险评估报告- 控制措施清单- 内部控制信息传递和沟通机制说明- 培训材料和培训记录- 内部控制评估和检查报告- 纠正措施和改进建议7. 本所涉及的法律名词及注释:- 公司法:指中国公司法- 财务报告准则:指中国财务报告准则- 内部控制指引:指中国企业内部控制基本规范- 《公司法实施条例》:指中国《公司法实施条例》。

内部控制体系建设实施方案(三篇)1.doc

内部控制体系建设实施方案(三篇)1.doc

内部控制体系建设实施方案(三篇)1内部控制体系建设实施方案某公司内部控制体系建设实施方案为积极稳妥地推进建立以源头治理和过程控制为核心的企业内控体系,健全和完善对全资、控股、参股公司的管理控制体系,全面提升集团公司管理水平,强化集团公司在国际化建设过程中防范风险的能力,促进集团公司战略发展目标的实现,特制定本方案。

一、集团公司内部控制体系建设的基本情况集团公司非常重视内部控制制度的建设,这些制度的有效执行对提高集团公司管理水平和各阶段发展目标的实现起到了积极的促进作用。

但是,从我们对股份公司、****公司等单位内控体系建设调研的情况,以及国务院国资委对中央企业开展内控体系建设的总体要求看,目前的各项管理制度还没有真正融为一体,成为一套系统化的体系。

由此导致了职能部门之间管理界面不清晰、管理责任不到位;下级单位对上级多头汇报、多头请示;同级业务单位之间业务交叉,工作标准参差不齐。

这些问题和矛盾的存在,制约着集团公司整体科学管理水平的进一步提高,与集团公司的战略发展目标也不相适应,需要我们对现有的各项管理制度进行梳理并系统化,以形成一套科学、完整的制度化体系。

二、内部控制体系建设的必要性内部控制是由企业决策层、管理层和其他人员实施的,为实现企业战略发展目标提供合理保证的过程。

建立健全和不断完善内部控制体系是国内外企业长期管理实践经验的结晶,有助于约束和规范企业管理行为的基本准则,有效规避风险。

(一)实施内控体系建设是实现集团公司整体协调发展目标的需要。

“十一五”期间,集团公司将以保障国家油气安全供应为己任,突出实施资源、市场和国际化战略,率先建成一流的社会主义现代化和具有较强国际竞争力的跨国企业集团。

随着集团公司的发展,尤其是实施国际化经营战略,客观上需要集团公司理顺内部管理流程,针对关键的风险控制点,采取积极稳妥可行的措施,建立起一套科学、有效的内部控制体系,增强抵御内外部风险的能力,为实现集团公司的整体协调发展目标创造适合的环境和氛围。

某集团公司内部控制体系建设实施方案

某集团公司内部控制体系建设实施方案

某集团公司内部控制体系建设实施方案目标和范围内部控制体系的建设旨在提升公司运营效率,降低风险,确保财务报告的真实可靠,并遵循相关法律法规。

实施方案的目标是建立一套科学合理、可行性强的内部控制体系,涵盖财务管理、运营管理、合规管理和信息技术四大领域,确保公司在快速发展的同时,保持良好的治理结构和风险管理能力。

组织现状和需求分析在过去的几年里,某集团公司经历了快速扩张和多元化发展,当前面临以下几个挑战:1. 风险管理薄弱:随着业务的多样化,现有的风险管理体系未能有效覆盖所有业务领域,导致潜在风险难以识别和控制。

2. 流程不规范:部分部门在日常运营中缺乏标准化流程,造成了效率低下和资源浪费。

3. 数据安全隐患:信息技术系统的安全性不足,容易受到外部攻击,导致数据泄露和损失。

4. 合规性不足:随着法律法规的不断变化,公司的合规性亟待提升。

根据这些现状和需求,制定出一套切实可行的内部控制体系显得尤为重要。

实施步骤和操作指南设计内部控制框架内部控制框架将基于《COSO内部控制框架》进行设计,主要包括以下五个要素:1. 控制环境:建立高层领导对内部控制的重视,营造良好的企业文化,明确各级员工的责任与义务。

2. 风险评估:定期对公司面临的内部和外部风险进行评估,制定风险管理计划。

3. 控制活动:针对识别的风险,设计有效的控制活动,包括审批、授权、审核和分离职能等。

4. 信息与沟通:建立信息传递机制,确保各级员工能够及时获取所需信息,同时建立反馈机制。

5. 监控活动:定期对内部控制的有效性进行监控和评估,及时调整和改善控制措施。

制定具体实施计划实施计划分为短期和长期目标,以确保可持续发展。

短期目标(1年内)- 完成内部控制框架的设计和推广。

- 进行一次全面的风险评估,识别主要风险点。

- 针对主要风险点,制定相应的控制措施。

- 完成全员内部控制培训,提高员工的认知和执行力。

长期目标(3年内)- 建立完善的内控监督机制,定期进行内部审计。

内控建设工作方案(3篇)

内控建设工作方案(3篇)

内控建设工作方案(3篇)内控建设工作方案(精选3篇)内控建设工作方案篇1按照国务院国资委《关于加快构建中央企业内部控制体系有关事项的通知》(国资发评价〔〕68号)要求,根据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会《企业内部控制基本规范》(财会〔20__〕7号)及其配套指引和国资委《中央企业全面风险管理指引》(国资发改革〔20__〕108号)有关规定,集团公司将全面启动内部控制体系建设工作。

结合集团公司实际情况,制定本方案。

一、指导思想集团公司内部控制体系建设的指导思想是:以风险管理为导向,以内部控制为核心,以开展管理提升活动为契机,健全管理制度,夯实管理基础,固化业务流程,全面落实《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《中央企业全面风险管理指引》的要求,促进提升管理能力,提高经营效率,防范经营风险,把集团公司建设成为管理规范、运行高效、风险受控的现代企业集团。

二、总体目标内部控制体系建设与实施的总体目标是: 保证企业经营管理合法合规,保护企业资产安全、完整,保证企业财务报告及相关信息真实完整,有效提高企业的经营效率和效果,满足监管机构、资本市场以及企业管理提升要求,促进实现集团公司做强做优,世界一流发展战略目标。

三、基本原则1、风控结合,符合规范。

以风险管理为导向,以内部控制建设为核心,实施集团公司以风险管理为导向的内部控制体系建设,同时符合财政部《企业内部控制基本规范》和国资委《中央企业全面风险管理指引》要求。

2、统筹规划、统一标准。

统筹规划全集团的内部控制体系建设实施方案,明确体系的建设范围、实施内容、工作步骤、时间安排和技术方法,并对已开展内部控制和全面风险管理体系建设与实施的企业进行分析评估,确保全集团内部控制体系标准一致。

3、全面启动,分类实施。

集团所属单位全面启动内部控制体系建设工作,确保在_年底前正式运行。

葛洲坝集团股份有限公司要按照集团公司内部控制体系建设实施方案加快建设进度,确保在_年建立起规范的内部控制体系。

国有企业内控体系建设实施方案

国有企业内控体系建设实施方案

国有企业内控体系建设实施方案XXX内控体系建设实施方案为全面提升XXX(以下简称“有限公司”)管理水平,加强内部控制体系建设工作,强化公司防范风险的能力,促进战略目标的实现,特制定XXX内部控制体系建设实施方案。

一、公司现状一)基本情况有限公司成立于1992年,主要经营xx开发区的园区开发业务与园区配套业务,现公司注册资本9.6亿元人民币,投资总额为1.8亿元人民币。

二)组织机构有限公司设有总经理办公室、人事劳动部、财务部、审计部、经济发展部(企划部)等11个职能部门,拥有9家直属参资企业。

三)内控现状近年来有限公司通过在具体工作中的不断完善,逐步形成以财务管理、内部审计、经营计划管理、法律事务管理、人力资源管理、安全生产管理等为主要内容的内部控制体系,各项工作都有较为规范的管理制度、规定、办法和流程,为进一步完善内控体系打下良好基础。

实践证明,内控制度与措施的有效实施,保证了公司经营的合规与风险的可控。

根据国资委的要求和集团的全面启动内控体系建设的工作部署,有限公司将财务内控体系建设和完善作为切入点,结合全面风险管理和管理提升活动,继续加强内控体系建设。

为了加强内部财务管理,规范企业财务行为,完善财务管理监督机制,促进公司整体经济效益的提高,有限公司修订了《XXX财务管理制度》。

此外,公司还开展了各业务风险源识别工作,并在此基础上组织风险评估,确定重大风险事项及识别原因,为下一步制定管控方案及完善公司内控体系建设做好准备工作。

有限公司现有的经营管理制度及其它相关管理体系,保证了公司战略管理与经营过程管理的系统运行,确保了信息与沟通的渠道畅通,并且建立了审计工作制度。

有关职能部门通过对相关制度的执行情况进行监督和检查,切实保障规章制度的贯彻执行,降低经营风险,强化内部控制。

虽然有限公司内控建设的理念及原则等要求都在工作中有所体现,但在管理形式、流程控制、内容表述、管理工具和组织构建等方面尚有不足之处。

内部控制体系建设实施方案

内部控制体系建设实施方案

集团公司内部控制体系建设实施方案根据国资委、财政部《关于加快构建中央企业内部控制体系有关事项的通知》(国资发评价[2012]68号),结合集团公司所处行业特点、经营管理实际和管理提升活动要求,制定集团公司内部控制体系建设实施方案。

一、总体目标集团公司内部控制体系建设的总体目标是:力争用两年时间(到2013年底),按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引和《集团公司内部控制制度(试行)》(以下统称内部控制基本规范),在全公司范围内(公司总部及出资企业,公司总部包括各职能部门、各事业部,出资企业包括其投资的全资及控股子公司)建立规范、完善的内部控制体系。

二、主要任务内部控制体系建设的主要任务是:建立覆盖公司各项经营管理活动的内部控制体系;制定评价标准、监督检查并促进内部控制制度有效执行;实现内部控制与全面风险管理有机结合,提高基础管理水平和风险防控能力。

(一)建立内部控制制度体系。

以《集团公司内部控制制度(试行)》为统领,梳理、修订现有规章制度,细化各项经营管理业务(工作)流程,建立形成内部控制制度体系。

1.贯彻内部控制基本规范目标原则,结合实际建立平衡、制约的企业治理结构和授权关系,合理设置组织机构和职责权限,规范决策程序和议事规则,保证决策制度落实执行和生产经营活动有序开展。

2.以价值管理为主线,以风险管理为导向,全面梳理和优化各项业务(工作)流程,明确关键领域和控制点,制定修订完善制度规章,编制内部控制手册,建立形成内部控制制度体系。

3.按照管理制度化、制度流程化、流程信息化的要求,推进内部控制信息化建设,各业务流程嵌入信息系统,实现控制措施在线运行。

4.根据业务发展和管理需要持续改进内部控制制度,建立动态调整机制,防止制度缺失和流程缺陷。

(二)制定内部控制评价标准。

以内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督五要素为基本内容,结合实际制定内部控制评价标准。

1.在实施内部控制的基础上,结合实际制定内部控制评价标准。

内部控制体系建设实施方案-精选版.docx

内部控制体系建设实施方案-精选版.docx

恭喜发财XX公司内部控制体系建设实施方案为贯彻落实相关文件精神,XX 公司(以下简称“公司” )进一步明确职责、分解任务、落实责任,确保内部控制体系建设顺利进行,制定本实施方案。

一、组织体系及职责公司内部控制体系是在总经理领导下建设和实施,为进一步加强内部控制体系建设的组织领导,公司成立了以总经理为组长的内部控制体系建设领导小组,明确了领导小组及其办公室职责。

(一)领导小组与办公室职责领导小组职责:学习贯彻国资委、航天科技集团公司和XX集团关于内部控制体系建设有关精神,统一思想、提高认识;审定内部控制体系建设实施方案,部署内部控制体系建设工作;提供人、财、物等资源,保障内部控制体系建设开展;指导、检查内部控制体系建设的实施、运行和内部控制建设期的评价工作;负责内部控制体系建设重大事项决策,研究、解决内部控制体系建设中的重大问题;负责内部控制体系建设阶段成果总结、组织建立长效机制。

办公室职责:贯彻执行领导小组决策和部署,组织制定公司内部控制体系建设实施方案和工作计划,编制经费专项预算方案;组织开展内部控制体系建设实施方案的落实;组织开展内部控制体系运行、建设期的评价、学习、培训、调研,宣传报道和信息报告等工作;完成领导小组交办的其他事项。

(二)牵头部门职责1.财务部为内控体系建设工作牵头部门大吉大利恭喜发财主要职责:研究起草公司内部控制体系建设实施方案及工作计划;组织实施内部控制体系建设实施方案;向XX 集团报送内部控制体系建设情况;其他相关工作。

2.党群工作部为内控体系建设监督评价工作牵头部门主要职责:组织内部控制体系建设相关业务培训;组织编制并更新《内部控制手册》;开展单位内部控制评价;对单位内控体系建设进行检查;其他相关工作。

(三)各业务部门职责各业务部门职责:按照业务分工和职责,负责本部门职责范围内的内部控制建设工作,结合内部控制目标,负责梳理相关规章制度,提出规章制度制(修)订计划,并修改完善;查找经营管理风险点,评估风险影响程度;结合相关规章制度,建立和完善管理程序和业务流程,明确关键控制点和控制措施;负责运行和持续改进主要业务流程。

某集团公司内部控制体系建设实施方案

某集团公司内部控制体系建设实施方案

中国****集团公司内部控制体系建设实施方案为积极稳妥地推进建立以源头治理和过程控制为核心的企业内控体系,健全和完善对全资、控股、参股公司的管理控制体系,全面提升集团公司管理水平,强化集团公司在国际化建设过程中防范风险的能力,促进集团公司战略发展目标的实现,特制定本方案。

一、集团公司内部控制体系建设的基本情况集团公司非常重视内部控制制度的建设,这些制度的有效执行对提高集团公司管理水平和各阶段发展目标的实现起到了积极的促进作用。

但是,从我们对股份公司、****公司等单位内控体系建设调研的情况,以及国务院国资委对中央企业开展内控体系建设的总体要求看,目前的各项管理制度还没有真正融为一体,成为一套系统化的体系。

由此导致了职能部门之间管理界面不清晰、管理责任不到位;下级单位对上级多头汇报、多头请示;同级业务单位之间业务交叉,工作标准参差不齐。

这些问题和矛盾的存在,制约着集团公司整体科学管理水平的进一步提高,与集团公司的战略发展目标也不相适应,需要我们对现有的各项管理制度进行梳理并系统化,以形成一套科学、完整的制度化体系。

二、内部控制体系建设的必要性内部控制是由企业决策层、管理层和其他人员实施的,为实现企业战略发展目标提供合理保证的过程。

建立健全和不断完善内部控制体系是国内外企业长期管理实践经验的结晶,有助于约束和规范企业管理行为的基本准则,有效规避风险。

(一)实施内控体系建设是实现集团公司整体协调发展目标的需要。

“十一五”期间,集团公司将以保障国家油气安全供应为己任,突出实施资源、市场和国际化战略,率先建成一流的社会主义现代化和具有较强国际竞争力的跨国企业集团。

随着集团公司的发展,尤其是实施国际化经营战略,客观上需要集团公司理顺内部管理流程,针对关键的风险控制点,采取积极稳妥可行的措施,建立起一套科学、有效的内部控制体系,增强抵御内外部风险的能力,为实现集团公司的整体协调发展目标创造适合的环境和氛围。

(二)实施内控体系建设是集团公司提升科学管理水平的需要。

内部控制体系建设实施方案

内部控制体系建设实施方案

内部控制体系建设实施方案内部控制体系建设实施方案一、目的和背景为了加强公司的内部控制,提高公司的运营效率和风险管理水平,特制定本内部控制体系建设实施方案。

二、实施步骤1.明确内部控制体系的目标和原则。

2.确定内部控制体系的架构和核心管理层。

3.进行内部控制的风险评估和管理。

4.明确内部控制的管理职责和岗位要求。

5.制定内部控制的相关制度和流程。

6.进行内部控制的内部审计和监督。

三、具体措施1.明确内部控制体系的目标和原则。

1.1目标:提高公司的运营效率和风险管理水平。

1.2原则:适应公司的实际情况,合理设置控制点,防止重复劳动和资源浪费。

2.确定内部控制体系的架构和核心管理层。

2.1架构:设置内部控制委员会,由公司高层领导和相关部门负责人组成。

2.2核心管理层:由内部控制委员会的成员担任,负责指导和监督内部控制工作。

3.进行内部控制的风险评估和管理。

3.1风险评估:对公司的各个业务流程进行风险评估,确定风险的优先级和控制措施。

3.2风险管理:根据风险评估结果,制定相应的控制措施,包括制度规范、流程优化和技术支持等。

4.明确内部控制的管理职责和岗位要求。

4.1管理职责:明确公司各个部门的内部控制管理职责,建立责任制度和绩效考核机制。

4.2岗位要求:设立专门的内部控制岗位,明确岗位职责和任职要求,提高内部控制人员的专业水平。

5.制定内部控制的相关制度和流程。

5.1制度规范:建立内部控制制度,包括内部审计制度、风险管理制度、内部报告制度等。

5.2流程优化:通过流程优化,提高内部控制的效率和准确性,减少人为错误和失误。

6.进行内部控制的内部审计和监督。

6.1内部审计:建立内部审计部门,负责对内部控制体系的效果进行审计和评估。

6.2监督机制:建立内部控制监督机制,包括内部控制合规审查和内部控制结果报告等。

四、预期效果通过以上措施的实施,预期能够达到以下效果:1.提高公司的运营效率,减少公司的运营成本。

2.加强对公司风险的预防和控制,降低公司的风险暴露。

某集团公司内部控制体系建设实施方案

某集团公司内部控制体系建设实施方案

某集团公司内部控制体系建设实施方案
一、实施方案
1.实施方案背景及有关规定
(1)实施背景
近年来,随着经济建设的快速发展,公司内部的建设和实施更加复杂,控制体系的深入实施更加重要,因此,集团公司必须建立完善的内部控制
体系和实施方案,以有效防范和纠正内部控制过程中可能出现的漏洞和不足,并确保公司经营的有效性。

(2)有关规定
(a)国家《内部控制法》;
(b)国家《内部控制规范》;
(c)集团公司内部控制制度。

2.实施方案
(1)体系的内容
集团公司内部控制体系的实施方案包括:责任分析、内部控制框架、
内部控制设施、内部控制审查程序、内部控制自动化、内部控制评价,以
及发现内部控制缺陷及改进措施等。

(2)实施步骤
(a)定义负责人,建立内部控制职能部门,明确相关责任;
(b)编制《内部控制规范》,建立完整的内部控制框架;
(c)制定针对性和合理有效的内部控制设施;
(d)制定完善的内部控制审查程序,建立科学、便捷、可靠的内部控制自动化;
(e)结合具体情况,制定完善的内部控制。

内部控制实施方案完整篇.doc

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内部控制实施方案1内部控制实施方案内部控制实施方案篇一:集团内部控制建设实施方案集团内部控制建设实施方案一、集团内部控制工作组织架构及层级职责内部控制的组织架构有四个层面,分别是决策、管理、执行、监督。

决策层面包括:总经理办公会、内控及风险管理委员会;管理层面包括:内控及风险管理办公室、内控工作小组;执行层面包括集团本部各职能部门和成员企业各业务单位;监督层面是集团审计部(在业务上接受审计委员会的指导与监督)。

通过建立健全内部控制的组织体系,使管理层及决策层能及时获得适当信息;全体员工能共同参与内部控制建设,共担内部控制责任;各层级、各部门、各岗位明确内部控制职责。

(一)集团总经理办公会是集团公司最高决策机构,审批内控最终工作成果。

(二)审计委员会职责对内控工作进行业务上的指导与监督。

(三)内部控制及风险管理委员会职责负责内部控制的建立健全和有效实施;审议年度内控评估报告及全面风险管理报告;审议内控与风险管理的重大策略,重大风险及内控缺陷的解决方案;审议重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制,以及重大决策的风险评估报告;审议内部控制及风险管理组织机构设置及其职责方案;有关内部控制及风险管理的其他事项。

(四)内部控制及风险管理办公室职责研究提出内控与风险管理的政策、制度、工作范围及工作计划;负责内控与风险管理工作的运行管理;组织记录、评估内控设计及操作的有效性;针对内控及风险管理缺陷提出合规性管理建议及改进方案并推进整改;提交年度内控评估报告及全面风险管理报告;指导、监督检查相关职能部门及各成员企业内控与风险管理工作;就内部控制与风险管理工作向内部控制与风险管理委员会负责;及有关内部控制与风险管理的其他事项。

(五)内控工作小组职责组织内控具体操作方面的工作,包括记录或更新业务流程图、评估内控设计及操作的有效性;反馈内控缺陷、将工作成果提交内部控制及风险管理办公室审阅、定期上报内控工作执行情况及重大问题;内控工作文档管理;为内控合规性提出建议等。

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公司企业内部控制体系建设实施方案范本1公司企业内部控制体系建设实施方案范本(说明:本方案为word格式,下载后可自由编辑)为贯彻落实相关文件精神,XX公司(以下简称“公司”)进一步明确职责、分解任务、落实责任,确保内部控制体系建设顺利进行,制定本实施方案。

一、组织体系及职责公司内部控制体系是在总经理领导下建设和实施,为进一步加强内部控制体系建设的组织领导,公司成立了以总经理为组长的内部控制体系建设领导小组,明确了领导小组及其办公室职责。

(一)领导小组与办公室职责领导小组职责:学习贯彻国资委、航天科技集团公司和XX 集团关于内部控制体系建设有关精神,统一思想、提高认识;审定内部控制体系建设实施方案,部署内部控制体系建设工作;提供人、财、物等资源,保障内部控制体系建设开展;指导、检查内部控制体系建设的实施、运行和内部控制建设期的评价工作;负责内部控制体系建设重大事项决策,研究、解决内部控制体系建设中的重大问题;负责内部控制体系建设阶段成果总结、组织建立长效机制。

办公室职责:贯彻执行领导小组决策和部署,组织制定公司内部控制体系建设实施方案和工作计划,编制经费专项预算方案;组织开展内部控制体系建设实施方案的落实;组织开展内部控制体系运行、建设期的评价、学习、培训、调研,宣传报道和信息报告等工作;完成领导小组交办的其他事项。

(二)牵头部门职责1.财务部为内控体系建设工作牵头部门主要职责:研究起草公司内部控制体系建设实施方案及工作计划;组织实施内部控制体系建设实施方案;向XX集团报送内部控制体系建设情况;其他相关工作。

2.党群工作部为内控体系建设监督评价工作牵头部门主要职责:组织内部控制体系建设相关业务培训;组织编制并更新《内部控制手册》;开展单位内部控制评价;对单位内控体系建设进行检查;其他相关工作。

(三)各业务部门职责各业务部门职责:按照业务分工和职责,负责本部门职责范围内的内部控制建设工作,结合内部控制目标,负责梳理相关规章制度,提出规章制度制(修)订计划,并修改完善;查找经营管理风险点,评估风险影响程度;结合相关规章制度,建立和完善管理程序和业务流程,明确关键控制点和控制措施;负责运行和持续改进主要业务流程。

各部门职能分工表见附件1。

(四)监督部门职责党群工作部作为监督部门,主要职责:根据集团公司制定的内部控制评价、内部控制审计等管理制度,结合航天科技集团公司内部控制评价标准,对内部控制建立与实施情况进行监督检查,评价内部控制有效性,发现内部控制缺陷,并提出整改建议。

二、任务分解根据《中国航天科技集团公司内部控制体系建设总体方案》,按照各部门职能定位,进行任务分解,落实责任。

各部门在建立与实施有效的内部控制体系时,应当包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督五大要素。

建设任务计划表见附件2。

(一)内部环境:内部环境是企业实施内部控制的基础,一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。

内部环境建设应完善章程、议事规则,编制组织机构图、权限指引、业务流程图、岗位说明书等规章制度或相关文件。

主要任务和工作:1.治理结构:治理结构建设应当根据国家有关法律法规和章程,建立规范的法人治理结构和议事规则,明确决策、执行、监督等方面的职责权限,形成科学有效的职责分工和制衡机制。

综合管理部负责进一步完善章程、董事会议事规则的制定或修订;负责进一步完善总经理办公会议事规则的制定或修订,制定“三重一大”决策事项目录,并进行动态管理。

党群工作部(纪检监察)负责开展“三重一大”决策制度建设和执行情况的监督检查,促进“三重一大”集体决策制度有效落实。

2.机构设置及权责分配:根据章程,结合业务特点和内部控制要求设置内部机构,明确职责权限,将权利与责任落实到各责任部门;要进一步明确审批权限,建立完善的授权体系;要编制内部控制手册,使全体员工掌握内部机构设置、岗位职责、业务流程等情况,明确权责分配,正确行使职权。

综合管理部负责在“三重一大”决策事项梳理的基础上编制权限指引,权限指引应当包括审批项目、权限标准、主管部门、授权主体、审批过程、审批人等内容。

权限指引模版见附件3。

人力资源管理部门负责编制岗位说明书,岗位说明书应当包括岗位名称、岗位概要、职责要求、工作联系、任职资格、工作条件等内容。

岗位说明书模版见附件4。

3.内部审计:技术质量部负责加强内部审计工作,保证人员配备和工作的独立性落实到位;要进一步创新审计工作模式,不断提高审计工作实效;要结合内部审计工作,对内部控制的有效性进行监督检查。

4.人力资源:人力资源管理部门负责根据公司发展需要制定的人力资源发展措施;制定并落实公司人力资源发展战略;充分发挥市场在人力资源配置中的主导作用,促进人才智力、资本、项目等生产要素的最佳组合;切实加强员工培训教育和考核激励,不断提升员工素质,组织员工认真履行岗位职责,充分发挥人力资源效能。

5.企业文化:党群工作部负责加强企业文化建设,以支撑公司发展战略实施为核心,制定并实施企业文化战略。

在大力弘扬航天“三大精神”,坚持执行集团公司企业文化识别系统的基础上,通过开展理念深化、文化融合、品牌战略、专项文化、载体创新等工程建设,深入推进公司文化建设。

6.法制教育:党群工作部按照第六个五年法制宣传教育规划的要求,进一步提高各级领导干部和经营管理人员的法律意识和法律素质,进一步提高依法决策、依法管理能力;全面落实法制工作第三个三年目标实施方案,突出法制工作与经营管理工作的有效融合,以完善法律风险防范机制为核心,进一步提升法制工作的层次和水平,提高企业依法合规经营管理的能力。

根据《关于印发中央企业落实法制工作第三个三年目标考评标准的通知》逐项对标分析,加强自查和监督检查,逐项落实。

7.信访维稳:党群工作部(纪检监察)牵头,综合管理部配合,畅通信访举报渠道;规范信访举报工作程序,建立信访处理责任机制;综合运用政策、法律、经济和行政手段,确保信访举报初查到位、处理及时。

各部门配合党群工作部,做好重大事项社会稳定风险评估工作;进一步加强对重点单位、重点人群和重大事件的稳定工作力度;进一步建立完善维稳工作预案,加强信访维稳工作考核评价机制;进一步深化矛盾纠纷排查化解机制;进一步加强对信访维稳工作人员的关心关怀和心理疏导。

8.反腐倡廉:党群工作部(纪检监察)牵头,各部门配合,以党风廉政建设责任制为抓手,全面推进惩防体系建设;以强化廉洁从业意识为重点,大力营造风清气正的环境氛围;以经营管理监督和内部监察为依托,切实发挥助推管理、提升效益的作用;以规章制度体系建设为契机,大力推进廉洁风险防控工作;以务实高效为目标,着力加强纪检监察队伍建设。

(二)风险评估:风险评估是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险,合理确定风险公司企业内部控制体系建设实施方案范本1第2页应对策略。

各部门要按照《中国航天科技集团公司实施全面风险管理总体方案》的要求,对业务流程中风险进行辨识,对主要风险进行评估。

(三)控制活动:控制活动是企业根据风险评估结果,采用相应的控制措施,将风险控制在可承受度之内。

各部门要根据内部控制目标,结合风险应对策略,综合运用控制措施,对各种业务和事项实施有效控制,避免因个人风险偏好给企业经营带来重大损失。

主要任务和工作:1. 符合性审查:各部门要按照国家法律法规和相关政策,参照《企业内部控制应用18个指引》对现行有效的规章制度和业务流程进行符合性审查,于2020年1月20日之前形成符合性审查报告报财务部,财务部汇总后报领导小组审各部门还应根据国家法律法规和航天科技集团公司相关要求对职责范围内的其他重要业务进行符合性审查。

2.确定重点和特殊业务:各部门要在符合性审查的基础上,结合业务工作实际情况,加强重点业务流程与特殊业务的内部控制,于2020年1月30日之前形成主要业务管理程序和业务流程建设计划报财务部,财务部汇总后报领导小组审定。

主要业务流程建设计划表见附件6。

重点要关注资金、投资、产权管理、人力资源管理、资产管理(房屋租赁)等关键(重要)业务流程控制;加强重大经济合同和担保等特殊业务的内部控制建设。

3.风险控制措施:各部门要结合风险评估结果,通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法,运用相应的控制措施,将风险控制在可承受度之内。

控制措施一般包括:不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等。

4.建立风险预警和应急机制:各部门要建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制,明确风险预警标准,对可能发生的重大风险或突发事件,制定应急预案、明确责任人员、规范处置程序,确保突发事件得到及时妥善处理。

安全生产、社会安全、突发事件等应当制定应急预案。

5.编制业务流程:各部门要在符合性审查的基础上修改完善相关规章制度,编制相关管理流程,特别是重点和特殊业务。

管理流程包括控制目标、法律法规及其他要求、审批权限、不相容岗位、管理程序、业务流程、记录清单、重大风险预警及应急预案等。

重点和特殊业务要建立重大风险预警与应急机制,制订和落实应急预案。

各部门编制的管理程序及业务流程于2020年3月25日前报财务部,其范本见附件7。

(四)信息与沟通:信息与沟通是企业及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息,确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。

各部门要建立信息与沟通制度,明确与内部控制相关信息的收集、处理和传递程序,确保信息及时沟通,促进内部控制有效运行。

主要任务和工作:1.信息收集:各部门要明确获取信息的主要内容和主要获取渠道,对收集的各种内部信息和外部信息进行合理筛选、核对、整合,提高信息的有用性。

包括但不限于通过财务会计资料、经营管理资料、调研报告、专项信息、办公网络等渠道,获取内部信息;包括但不限于通过行业协会组织、社会中介机构、业务往来单位、市场调查、来信来访、网络媒体以及有关监管部门等渠道,获取外部信息。

各部门应当于2020年1月形成业务信息采集清单报综合管理部,综合管理部汇总形成公司信息采集清单报总经理审定。

信息采集清单见附件8。

2.信息传递与沟通:各部门要将内部控制相关信息在单位内部各管理级次、责任单位、业务环节之间,以及单位与外部投资者、债权人、中介机构和监管部门等有关方面之间进行沟通和反馈。

信息沟通过程中发现的问题,应当及时报告并加以解决;重要信息应当及时传递给决策层和执行层。

3.信息集成与共享:综合管理部负责会同相关部门充分利用信息技术促进信息的集成与共享,充分发挥信息技术在信息与沟通中的作用。

要加强对信息系统开发与维护、访问与变更、数据输入与输出、文件储存与保管、网络安全等方面的控制,保证信息系统安全稳定运行。

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