金蝶财务软件总账系统期末账务处理操作流程

金蝶财务软件总账系统期末账务处理操作流程
期末结账
为了总结某一会计期间(如月度和年度)的经营活动情况，必须定期进行结账。

结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用，产品生产成本的结转，期末调汇及损益结转等工作。

若为年底结转，还必须结平本年利润和利润分配账户。

用户可以根据当期业务完成情况，在期未进行结账。

结账的结果是当前期加1，业务发生转转到下一期。

1、期未调汇
有外币业务核算的企业，在期未调汇主要实现账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。

以实例说明：
田野公司港币期初汇率为1.07，到月底汇率为变1.068。

此业务则需要对港币进行期末调汇。

操作步骤：
1、单击“期未处理”中的期调汇将弹出下图窗口：
2、在港币“调整汇率”列输入1.068。

（美元汇率不变）
3、单击“下一步”将弹出下图所示：
窗口释译如下：
要求用户选择汇兑损益科目的代码，
需要说明的是期末调汇可根据用户的需要分别生成汇兑收入凭证、汇兑损失凭证或汇兑损益凭证生成转账凭证的凭证日期，凭证字以及凭证摘要的内容，
4、确定以上项目之后按完成按钮
系统自动完成结转损益的过程，生成一张转账凭证。

因为系统要根据调汇结果来自动生成结转汇兑损益的记账凭证，所以系统必须要知道汇兑损益结转的对应科目。

在这里输入
的汇兑损益科目必须是一个最明细级科目。

系统在生成一张转账凭证的同时生成一张调汇表，您可以看到调整汇兑损益的详细信息资料。

2、结转损益
使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证。

结转损益前注意以下内容：
1、首先在“维护”中“基础参数”设置中的“总账”确定本年利润科目代码。

2、系统是按照在“会计科目”中选定的科目类别来进行自动结转损益工作的。

只有在科目类别中设定为‘损益类’的科目余额才能进行自动结转。

3、结转前将所有损益类业务凭证必须先账。

4、在日常财务处理中，损益类科目的余额在每期的期末都要结转到本年利润科目中去。

如果要结转本期损益，建议您最好使用系统提供的“结转本期损益”功能，否则在输出有关损益类的会计报表时，会出现不正确的数据。

操作方法非常简单，只要在结转损益向导窗口单击下一步即可。

3、自动转账
自转账系统是为用户提供的制作各种自动填写常用固定凭证的工具，也档当于辅助转账功能，自动转账功能用于自动生成可按比例转出指定科目的“发生额”、“余额”、“最新发生额”、“最新余额”等项数值的会计业务。

（一）定义自动转账
在期末处理窗口中，单击〈自动转账〉按钮，系统即弹出自动转账凭证设置窗口。

在此窗口中，您可以增加、删除、修改自动转账凭证的凭证格式。

可以生成指定格式的记账凭证，也可以生成全部设定格式的自动转账凭证。

1、增加自动转账项目
在自动转账凭证设置窗口中，单击“增加”按钮，系统即弹出如图所示的自动转账凭证设置窗口。

单击“增加”按钮，进入增加状态，如下图：。