最标准的资产负债表模板
资产负债表模板
资产负债表模板以下是一个简单的资产负债表模板：
资产：
1. 流动资产：
- 货币资金
- 短期投资
- 应收账款
- 存货
2. 非流动资产：
- 长期投资
- 不动产、厂房和设备 - 无形资产
- 长期应收款项
负债：
1. 流动负债：
- 应付账款
- 应付工资
- 应付利息
- 短期借款
2. 非流动负债：
- 长期借款
- 长期应付款项
- 递延所得税负债
所有者权益：
- 股本
- 资本公积
- 留存收益
- 未分配利润
资产总计：________
负债总计：________
所有者权益总计：_______
以上是一个简单的资产负债表模板。
需要根据企业的具体情况和会计要求进行调整和扩展。
最全资产负债表Excel模板
2019年12月30日 年末数
-
单位：元 年初数
财务负责人:
资 产 负 债 表（二）
2019年12月30日
编制单位：XXXXX有限公司
流动负债：
项目
年末数
短期借款 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 应交税费
应付利息
应付股利
其他应付款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
非流动负债： 长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
专项储备
其中：优先股
永续债
资本公积 减：库存股
其他综合收益
盈余公积
未分配利润
所有者权益（或股东权益）合计
负债和所有者权益（或股东权益）总计
单位负责人：
单位：元 年初数
财务负责人:
资 产 负 债 表（一）
编制单位：XXXXX有限公司 项目
流动资产： 货以币 公资 允金 价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计
非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计
资产负债表分析表(模板)
资产负债表分析表（模板）资产负债表分析一:水平分析表单位:元变动情况资产期初期末对总资产的影响(%) 变动额变动率(%)流动资产:货币资金 40000 50000 10000 25.00% 1.02%短期投资 28000 20000 -8000 -28.57% -0.81%应收账款 15500 25000 9500 61.29% 0.97%存货 97000 85000 -12000 -12.37% -1.22%其他流动资产 37910 48510 10600 27.96% 1.08%流动资产合计 218410 228510 10100 4.62% 1.03% 非流动资产:长期投资 42200 51000 8800 20.85% 0.90%固定资产净值 631000 658500 27500 4.36% 2.80%无形资产 91000 94000 3000 3.30% 0.31% 非流动资产合计 764200 803500 39300 5.14% 4.00%合计 982610 1032010 49400 5.03% 5.03% 负债及所有者权益流动负债:短期借款 37600 55000 17400 46.28% 1.77%应付账款 13600 15500 1900 13.97% 0.19%应交款项 7400 9530 2130 28.78% 0.22%其他流动负债 4487 3300 -1187 -26.45% -0.12%流动负债小计 63087 83330 20243 32.09% 2.06% 非流动负债:长期借款 38400 42000 3600 9.38% 0.37%应付债券 181000 181000 0 0.00% 0.00% 非流动负债小计 219400 223000 3600 1.64% 0.37%负债合计 282487 306330 23843 8.44% 2.43% 股东权益:股本 500000 500000 0 0.00% 0.00%资本公积 107000 102600 -4400 -4.11% -0.45%盈余公积 82423 85320 2897 3.51% 0.29%未分配利润 10700 37720 27020 252.52% 2.75%股东权益合计 700123 725680 25557 3.65% 2.60% 合计 982610 1032010 49400 5.03% 5.03%评价:1. 从资产角度本公司总资产本期增加49400万元，增长幅度为5.03%，说明公司本年资产规模有一定的增长。
资产负债表的说明模板
资产负债表的说明模板
1. 资产部分：
流动资产：
现金及现金等价物，包括现金、银行存款等流动性强的资产。
应收账款，企业应收的货款、服务费等。
存货，包括原材料、在产品、产成品等存货。
其他流动资产，如短期投资、预付款项等。
非流动资产：
长期投资，企业持有的长期股权投资、债权投资等。
固定资产，包括房屋、设备、机器等长期使用的资产。
无形资产，如专利、商誉等无形资产。
其他非流动资产，如长期应收款等。
2. 负债部分：
流动负债：
短期借款，企业短期内需要偿还的借款。
应付账款，企业尚未支付的货款、服务费等。
应付利息，尚未支付的利息费用。
其他流动负债，如预收款项、递延收益等。
非流动负债：
长期借款，企业长期需要偿还的借款。
递延所得税负债，尚未缴纳的递延所得税。
其他非流动负债，如长期应付款等。
3. 所有者权益部分：
实收资本，企业股东实际投入的资本。
资本公积，包括股票发行溢价、盈余公积等。
未分配利润，企业未分配给股东的盈利部分。
资产负债表说明模板可以根据企业的具体情况进行调整和补充，以反映真实的财务状况和经营情况。
同时，需要注意财务报表编制
的相关法律法规和会计准则，确保资产负债表的准确性和可靠性。
资产负债表范本
资产负债表范本资产负债表是一种财务报表，用于反映一个企业在特定时间点上的财务状况。
它将企业的资产、负债和所有者权益按照特定的格式进行分类和展示。
本文将介绍资产负债表的范本，并对其中的各项内容进行解释和说明。
1. 公司名称：XYZ公司2. 资产2.1 流动资产2.1.1 现金及现金等价物：XXXXX元2.1.2 应收账款：XXXXX元2.1.3 存货：XXXXX元2.1.4 其他流动资产：XXXXX元2.2 非流动资产2.2.1 固定资产：XXXXX元2.2.2 投资性房地产：XXXXX元2.2.3 无形资产：XXXXX元2.2.4 长期股权投资：XXXXX元2.2.5 其他非流动资产：XXXXX元2.3 总资产：XXXXX元3. 负债3.1 流动负债3.1.1 短期借款：XXXXX元3.1.2 应付账款：XXXXX元3.1.3 应付职工薪酬：XXXXX元 3.1.4 应交税费：XXXXX元3.1.5 其他流动负债：XXXXX元 3.2 非流动负债3.2.1 长期借款：XXXXX元3.2.2 应付债券：XXXXX元3.2.3 递延所得税负债：XXXXX元 3.2.4 其他非流动负债：XXXXX元3.3 总负债：XXXXX元4. 所有者权益4.1 实收资本：XXXXX元4.2 资本公积：XXXXX元4.3 盈余公积：XXXXX元4.4 未分配利润：XXXXX元4.5 所有者权益合计：XXXXX元5. 负债和所有者权益总计：XXXXX元以上是资产负债表的范本，其中包含了资产、负债和所有者权益的各项细节。
资产负债表的编制需要遵循一定的会计准则和规定，以确保财务报表的准确性和可比性。
在实际编制资产负债表时，需要根据企业的具体情况进行调整和填写。
资产负债表的范本中，流动资产和流动负债反映了企业在短期内能够变现或清偿的能力，非流动资产和非流动负债则反映了企业在较长期内的投资和融资情况。
所有者权益部分反映了企业所有者对企业的投入和收益情况。
资产负债表模板(月)
42
2.本单位在建工程
43
3.待处理固定资产损溢
44
4.固定资产减值准备
45
资产总计
46
补充资料
47
累计发生数 借方 贷方
期末 余额
负债及权益
行 年初 次 余额
一.流动负债(合计)
1
1.短期借款
2
其中：a.银行借款
3
b.总公司借款 4
c.职工集资款 5
d.未确认借款 6
2.应付票据
7
3.应付帐款
8
其中：期末估价入帐额 9
44
45
负债及所有者权益总计 46
4.本期固定资产实际投入额47
累计发生数 借方
1.固定资产平均余额
48
2.本期固定资产折旧额
49
3.固定资产净值平均余额
50
每月末次月3日前由子公司报往集团财务中心
填报人：
审核人:
65..存应货收平货均款余平额均余额 48
6.存货平均余额
49
50
报送日期：
表
单位:元
累计发生数 期末 贷方 余额
28
10.存货跌价准备
29
11.应收股金
30
12产品项目费 32
14.待处理流动资产损溢
33
15.其他流动资产
34
二.长期投资
35
三.固定资产(合计)
36
1.固定资产原值
37
减：累计折旧
38
固定资产净值
39
其中： 总公司投入固定资产原4价0
减：累计折旧 41
固定资产净值
10.未付利润
28
其中：以前年度未付2利9 润
资产负债表 (模板)
资
本
50 51 52 53 56
523,456 ########## 767,287 ########## ##########
523,456 43,979,717 820,418 45,323,591 62,270,203
公积公益金 未分配收益 所有者权益合计： 负债及所有者权益总计：
编制人：
报送日期：
村集体经济组织报表4
资
填报单位（公章）： 庆丰村
资 流动资产: 货币资金 短期投资 应收款项 存货 流动资产合计： 农业资产： 牲畜（禽）资产 10 林木资产 农业资产合计： 长期资产： 长期投资 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 固定资产清理 在建工程 固定资产合计 资产总计： 财务负责人： 19 20 21 22 23 26 32
长期借款及应付款 一事一议资金 长期负债合计： 负债合计
42 43 46 49
8,569,658 615,165 9,184,823 ##########
8,569,658 615,165 9,184,823 16,943
20,753
16,760,026 48,711 所有者权益： 16,711,315 88,161 16,799,476 61,850,619
18,958,206 48,711 18,909,495 88,161 18,997,656 65,253,788 85,750 85,750
产
年末数
负
债
表
金额单位：元
行次 年初数 年末数
2014 年度
负债及所有者权益 流动负债：
产
行次
年初数
1 2 5 8 9
37,496,036 8,611,650 37,133 46,144,819
资产负债表模板
[日期]
现金比率 营运资金
负债
3,730 15,170 19,180
7,430 4,450
流动负债 应付借款和长期债务中的当前应收部分 应付帐款和应计费用 应付所得税 应计退休金和利润分成
3,450
¥
53,410
总流动负债
109,630 (30,980)
64,950 4,720
19,720 4,370
[公司名称] 资产负债表
流动比率 速动比率
资产
流动资产 现金及现金等值项目 短期投资 应收帐款 存货 递延所得税 预付费用和其他流动资产 总流动资产
其他资产 资产、工厂和设备（按成本价格） 累计折旧减值 资产、工厂和设备（净额） 长期现金投资 股权投资 递延所得税 其他资产 其他总资产 总资产
3.38 2.91
其他负债 长期债务 应计退休金成本 递延所得税 递延贷项和其他债务
6,340
¥
பைடு நூலகம்
178,750
其他总负债
¥
232,160
总负债
0.24
¥
37,610
380 12,050
3,270 100
¥
15,800
23,450 12,110
4,850 3,310
¥
43,720
¥
59,520
资产负债表模板
某有限责任公司
资产负债表（单位：万元）
2013年01月01日
资产（万元）
期末
期初
负债及所有者权益（万元）
期末
期初
流动资产
136.23
127.50
流动负债
134.00
121.00
货币资金
58.00
45.00
短期借款
34.00
35.00
交易性金融资产
50.50
32.00
交易性金融负债
24.00
26.80
524.14
非流动资产
90.00
90.00
非流动负债
50.00
50.00
可供出售金融资产
46.40
46.40
长期借款
80.00
49.00
持有至到期投资
23.00
23.00
应付债券
21.80
34.80
长期应收款
46.40
36.80
长期应付款
56.00
45.00
长期股权投资
12.00
12.00
专项应付款
吸收投资收到现金
39
借款收到现金
50.8
偿还借款支付现金
-45
支付利息、分配利润支付现金
1.8
四、汇率变动对现金的影响
0.8
五、现金净增加
113.2
现金流量柱形表
17.80
应付利息
1.90
1.88
存货
41.00
40.60
应付股利
12.90
11.00
一年内到期的非流动资产
8.20
8.20
其他应付款
资产负债表(模板)
2005/4/5
报出时间：
2005年3月31日
期末数
¥5,654,634.00 ¥789,635.00 ¥78,763.00 ¥563,746.00 ¥426,564.00 ¥54,643.00 ¥604,324.00 ¥96,876.00 ¥46,453.00 ¥440,447.00 ¥8,229,676.00 ¥546,453.00 ¥50,000.00 ¥689,787.00 ¥18,272,001.00 ¥474,343.00 ¥50,000.00 ¥54,643.00 ¥9,007.00 ¥34,305.00 ¥622,298.00 ¥18,894,299.00 ¥74,374.00 ¥450,442.00 ¥56,242,057.00 ¥5,578.00 ¥56,772,451.00 ¥93,938,751.00
流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 负债合计 股东权益： 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 负债和股东权益总计
项目
行次
27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 ¥93,938,751.00
企业负责人： 孙经理
主营业务收入 利润总额 1 12
填表人：
¥5,668,763.00 ¥155,666.00
资产负债表
编制单位：神龙公司
流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收利息 应收账款 预付账款 应收补贴款 存货 待摊费用 长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资及在建工程 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 资产总计
资产负债表 模板
资产负债表模板资产负债表是企业财务报表中最重要的一张，它反映了企业在特定时间点上的财务状况。
资产负债表通常按照资产、负债和所有者权益三个部分来展示企业的财务状况。
资产负债表的编制需要遵循一定的规范和标准，以确保财务信息的准确和可比性。
下面我们将介绍一份资产负债表的模板，以帮助您更好地了解资产负债表的结构和编制方法。
资产负债表。
编制单位，XXXX公司。
编制日期，XXXX年XX月XX日。
资产。
项目金额（元）。
流动资产。
货币资金 XXXXX。
短期投资 XXXXX。
应收账款 XXXXX。
存货 XXXXX。
其他流动资产 XXXXX。
流动资产合计 XXXXX。
非流动资产。
长期投资 XXXXX。
固定资产 XXXXX。
无形资产 XXXXX。
其他非流动资产 XXXXX。
非流动资产合计 XXXXX。
资产合计 XXXXX。
负债。
项目金额（元）。
流动负债。
短期借款 XXXXX。
应付账款 XXXXX。
应付工资 XXXXX。
应交税费 XXXXX。
其他流动负债 XXXXX。
流动负债合计 XXXXX。
非流动负债。
长期借款 XXXXX。
应付债务 XXXXX。
递延所得税负债 XXXXX。
其他非流动负债 XXXXX。
非流动负债合计 XXXXX。
负债合计 XXXXX。
所有者权益。
项目金额（元）。
实收资本 XXXXX。
资本公积 XXXXX。
盈余公积 XXXXX。
未分配利润 XXXXX。
所有者权益合计 XXXXX。
资产负债表注释。
1. 资产负债表中的金额均以人民币元为单位。
2. 资产负债表中的项目金额根据企业实际情况进行填写，确保准确性和真实性。
3. 资产负债表中的流动资产和流动负债反映了企业在短期内偿付能力和清偿能力的情况，非流动资产和非流动负债反映了企业在长期内的财务状况。
4. 所有者权益部分反映了企业的净资产情况，是企业实力和稳定性的重要体现。
资产负债表是企业财务状况的重要体现，它不仅是企业内部管理的重要依据，也是外部投资者、债权人和政府监管部门了解企业财务状况的重要参考。
资产负债表模板
资产负债表模板以下是资产负债表的模板：
```plaintext
资产负债表（YYYY年度）
项目金额（单位：货币名称）--------------------------------------------
资产：
流动资产
货币资金
短期投资
应收账款
存货
其他流动资产
流动资产合计
非流动资产
长期投资
固定资产
无形资产
长期待摊费用
其他非流动资产
非流动资产合计
资产总计
负债：
流动负债
短期借款
应付账款
预收账款
应付职工薪酬应交税费
其他流动负债流动负债合计
非流动负债
长期借款
应付债券
长期应付款
递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计
负债合计
所有者权益：
实收资本
资本公积
盈余公积
未分配利润
所有者权益合计
负债和所有者权益总计
--------------------------------------------
```
请注意，**金额（单位：货币名称）**这一栏位应根据实际所用的货币进行填写，例如人民币（单位：人民币）或美元（单位：美元）等。
同时，该模板仅供参考，具体填写内容需根据实际情况进行调整。
资产负债表模板
单位：元 年初数 期末数
行次 年初数 期末数 科目 负债部类
103 零余额账户用款额度 105 106 108 110 115 116 117 120 124 应收票据 应收账款 预付账款 其他应收款 材料 产成品 对外投资 固定资产 无形资产 资产合计：
211 应付工资（离退休费） 212 应付地方（部门）津贴补贴 213 应付其他个人收入 负债合计
单位负责人：
会计主管：
资产负债表
编制单位：
科目 资产部类 一、资产类 流动资产 101 102 现金 银行存款 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 五、支出类 501 502 503 504 505 509 512 516 517 520 拨出经费 拨出专款 专款支出 事业支出 经营支出 成本费用 销售税金 上缴上级支出 对附属单位补助 结转自筹基建 支出合计： 资产部类总计： 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 401 403 404 405 406 409 412 413 四、收入类 财政补助收入 上级补助收入 拨入专款 事业收入 财政专户返还收入 经营收入 附属单位缴款 其他收入 收入合计： 负债部类总计： 302 303 306 307 固定基金 专用基金 事业结余 经营结余 净资产合计： 301 三、净资产类 事业基金 其中：一般基金 投资基金 201 202 203 204 207 208 2037 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 二、负责类 借入款项 应付票据 应付账款 预收账款 其他应付款 应缴预算款 应交财政专户款 应交税金
年度资产负债表、利润表模板
年度资产负债表、利润表模板一、年度资产负债表资产流动资产：1. 现金及现金等价物2. 应收账款3. 存货4. 预付款项5. 其他流动资产非流动资产：1. 长期投资2. 固定资产固定资产原价累计折旧固定资产净值3. 无形资产4. 递延资产5. 其他非流动资产资产总计负债及所有者权益流动负债：1. 短期借款2. 应付账款3. 预收款项4. 应付职工薪酬5. 应交税费6. 其他流动负债非流动负债：1. 长期借款2. 递延所得税负债3. 其他非流动负债负债总计所有者权益：1. 实收资本2. 资本公积3. 盈余公积4. 未分配利润所有者权益总计负债及所有者权益总计二、年度利润表营业收入1. 主营业务收入2. 其他业务收入营业成本1. 主营业务成本2. 其他业务成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失公允价值变动损益（净收益以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）营业利润（亏损以“－”号填列）营业外收入营业外支出利润总额（亏损总额以“－”号填列）所得税费用净利润（净亏损以“－”号填列）三、编制说明1. 本模板仅供参考，实际编制时应根据公司的具体情况进行调整。
2. 资产负债表反映了公司在特定日期（如年末）的财务状况，包括资产、负债和所有者权益的详细情况。
3. 利润表反映了公司在一定会计期间（如一年）的经营成果，包括收入、费用和利润的情况。
4. 编制资产负债表和利润表时，应遵循会计准则和会计政策，确保数据的准确性和可比性。
5. 编制完成后，应对报表进行复核和审查，以确保数据的完整性和准确性。
四、使用注意事项1. 在使用本模板时，请根据实际情况填写相关数据，确保数据的真实性和准确性。
2. 如需对模板进行调整或修改，请根据公司的实际情况和会计准则进行。
3. 在编制过程中如有疑问或需要帮助，请咨询相关专业人士或机构。
以上提供的年度资产负债表和利润表模板是基于通用会计准则设计的。
具体填写时，请务必遵循贵公司所在地的具体会计准则和法规要求。
资产负债表模板
无形及其他资产合计
递延税项: 递延税款借款 资产总计
资产负债表
年初数
年月日 年末数
项目
流动负债
短期借款
应付票据
应付帐款
预收帐款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期债 其他流动负债 流动负债合计
长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计
递延税款: 递延税款贷项 负债合计
年初数
所有者权益: 实收资本 减:已归还投资 实收资本净额 资本公积 盈余公积
其中:法定公益金
未分配利润 所有者权益合计 负债及所有者权益总计
单位：元 年末数
编制单位： 项目
流动资产 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 其他应收款 预付帐款 应收补贴款 存货 待摊费用
一年内到期长期债权投资
其他流动资产 流动资产合计
长期投资: 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计
固定资产: 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计
资产负债表(公式模板)
单位：元
期末数
0.00
66 67 68 75 76
0.00
0.00
78 79 80 81 85
0.00
0.00
0.00 负债及所有者权益总计
90
0.00
0.00
资产负债表
企业名称： 资 产 行次 年初数 流动资产 货币资金 1 短期投资 2 应收票据 3 应收帐款 4 减：坏帐准备 5 应收帐款净额 6 0.00 预付帐款 7 其他应收款 8 存货 9 待转其他业务支出 10 待摊费用 11 待处理流动资产净损失 12 一年内到期的长期债券投资 13 其他流动资产 14 流动资产合计 20 0.00 长期投资： 长期投资 21 固定投资： 固定资产原价 24 减：累计折旧 25 固定资产净值 26 0.00 固定资产清理 27 在建工程 28 待处理固定资产净损失 29 固定资产合计 35 0.00 无形及递延资产： 无形资产 36 递延资产 37 无形及递延资产合计 40 0.00 其他长期资产： 其他长期资产 41 资产总计 45 0.00
年 月 日
期末数 资 产 行次 流动负债 短期借款 46 应付票据 47 应付帐款 48 预收帐款 49 其他应收款 50 0.00 应付工资 51 应付福利款 52 未交税金 53 未付利润 54 其他应付款 55 预提费用 56 一年内到期的长期负债57 其他流动负债 58 0.00 流动负债合计 长期负债： 长期借款 应付债卷 0.00 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 0.00 所有者权益： 实收资本 资本公积 盈余公积 0.00 未分配利润 所有者权益合计 65 0.00 年初数
资产负债表和损益表 模板
资产负债表和损益表模板公司名称:
资产负债表
资产
流动资产
货币资金
短期投资
应收票据
应收账款
存货
其他流动资产
流动资产合计
非流动资产
长期投资
固定资产
在建工程
无形资产
长期待摊费用
其他非流动资产
非流动资产合计
资产总计
负债
流动负债
短期借款
应付票据
应付账款
应付工资
应付税费
其他流动负债
流动负债合计
非流动负债
长期借款
应付债券
递延所得税负债
长期应付款
其他非流动负债
非流动负债合计
负债总计
所有者权益
实收资本
资本公积
盈余公积
未分配利润
所有者权益合计
负债及所有者权益总计损益表
收入
主营业务收入其他业务收入
营业收入
成本和费用
主营业务成本销售费用
管理费用
财务费用
其他费用
营业成本
利润
营业利润
利润总额
净利润。
54张管理用财务报表模板(带释义和公式)
54张管理用财务报表模板（带释义和公式）一、资产负债表模板（含释义和公式）1. 资产负债表模板释义：2. 资产负债表公式：（1）资产总额 = 流动资产 + 非流动资产（2）流动资产 = 货币资金 + 短期投资 + 应收账款 + 预付账款+ 存货 + 其他流动资产（3）非流动资产 = 长期投资 + 固定资产 + 在建工程 + 无形资产 + 长期待摊费用 + 其他非流动资产（4）负债总额 = 流动负债 + 非流动负债（5）流动负债 = 短期借款 + 应付账款 + 预收账款 + 应付职工薪酬 + 应交税费 + 其他流动负债（6）非流动负债 = 长期借款 + 长期应付款 + 递延收益 + 其他非流动负债（7）所有者权益 = 实收资本 + 资本公积 + 盈余公积 + 未分配利润二、利润表模板（含释义和公式）1. 利润表模板释义：2. 利润表公式：（1）营业收入 = 主营业务收入 + 其他业务收入（2）营业成本 = 主营业务成本 + 其他业务成本（3）营业利润 = 营业收入营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用（4）利润总额 = 营业利润 + 投资收益 + 营业外收入营业外支出（5）净利润 = 利润总额所得税费用三、现金流量表模板（含释义和公式）1. 现金流量表模板释义：2. 现金流量表公式：（1）经营活动现金流量 = 营业收入营业成本营业税金及附加支付给职工以及为职工支付的现金支付的其他与经营活动有关的现金（2）投资活动现金流量 = 收到的投资收益 + 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 + 收到的其他与投资活动有关的现金购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金（3）筹资活动现金流量 = 吸收投资收到的现金 + 取得借款收到的现金 + 收到的其他与筹资活动有关的现金偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金（4）期末现金及现金等价物余额 = 期初现金及现金等价物余额+ 经营活动现金流量 + 投资活动现金流量 + 筹资活动现金流量后续部分将继续介绍其他管理用财务报表模板（含释义和公式）。
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负债和所有者权益 行次 (或股东权益） 流动负债： 短期借款 68 应付票据 69 应付账款 70 预收账款 71 应付工资 72 应付福利费 73 应付股利 74 应交税金 75 其它应交款 80 其它应付款 81 预提费用 82 预计负债 83 一年内到期的长期负债86 其它流动负债 90 流动负债合计 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 100 101 102 103 106 108 110 111 114
所有者权益（或股东权益)： 实收资本（或股本） 115 减：已归还投资 116 实 收 资 本 （ 或 股 117 本）净额 资本公积 118 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 所有者权益（或股 东权益)合计 负债和所有者权益 (或股东权益)总计 119 120 121 122 135
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
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资产负债表
编制单位: 资 产 行次 年初数 期末数 年 月 日 年初数 单位:元 期末数
流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其它应收款 预付账款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其它流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 减：累计折价 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其它长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计