整体改制项目资产评估报告

目录

一、资产评估报告书摘要 (1)

二、资产评估报告书正文 (5)

一、委托方及资产占有方概况 (6)

二、评估目的 (13)

三、评估范围 (13)

四、评估基准日 (13)

五、评估原则 (14)

六、评估依据 (14)

七、评估方法 (18)

八、评估过程 (21)

九、评估结论 (25)

十、特别事项说明 (23)

十一、评估基准日期后重大事项 (32)

十二、评估报告法律效力 (32)

十三、评估报告提交日期 (33)

三、资产评估备查文件 (35)

1、有关经济行为文件复印件

2、各单位会计报表

3、资产评估业务委托协议

4、资产占有方营业执照复印件

5、资产占有方的承诺函

6、资产评估机构资格证书复印件

目录

7、资产评估机构营业执照复印件

8、资产评估机构承诺函

9、签字注册评估师资格证书复印件

10、产权证明文件及土地评估报告复印件

11、***高级人民法院民事裁定书

××***有限责任公司

整体改制项目

资产评估报告书

**评报字（2005）第025号

摘要

****会计咨询有限公司接受***人民政府国有资产监督管理委员会的委托，对因××***有限责任公司整体改制之目的，而委托评估的××***有限责任公司的资产和负债进行了评估工作，对委托评估的全部资产及负债在2004年12月31日这一评估基准日所表现的公允价值作出了评定估算。

评估机构在对委托方指定的资产进行评估的过程中，依据国家有关的法律法规及规范化要求，严格遵循资产评估独立性、客观性、公正性、科学性的工作原则及资产持续经营、替代性、公开市场等其他一般公允的评估原则，强调评估程序的科学性、取价标准的公正性、资产状态确认的现实性，公正、客观、科学地对评估对象在评估基准日之公允市价进行评定估算，为委托方从事本报告所述经济行为提供资产价值参考依据。

本资产评估项目所采用的评估方法为重置成本法。

在评估过程中，评估机构在××***有限责任公司资产清查的基

础上，对评估范围内的资产进行了清查，对资产占有方提供的法律权属资料和资料来源进行了必要的查验，对会计记录及相关资料进行了验证审核，实施了对资产的实地勘察与核对，并收集了相关的产权证明文件复印件，进行了必要的市场调查和交易价格的比较，以及其他有必要实施的资产评估程序。

在实施了上述资产评估程序和方法后，××***有限责任公司的委估资产及相关负债在2004年12月31日所表现的市场价值反映如下：

本报告的阅读者应结合报告正文中“特别事项说明”的有关内容，注意有关事项对上述评估结论的影响。

根据国家有关部门的规定，本报告需经国有资产管理部门核准或备案后方能依照法律法规的有关规定发生法律效力。本报告仅供委托方为本报告所列明的评估目的和送交国有资产监督管理部门核准使用。评估报告书的使用权归委托方所有。除依据法律需公开的情形外，报告的全部或部分内容不得发表于任何公开的媒体上，也不得用于本报告所述评估目的之外的其他目的。

根据国家有关部门的规定，评估报告使用有效期为一年，即从2004年12月31日起至2005年12月30日止，超过一年，需重新进行资产评估。

（本页以下无正文）

（此页无正文）

法定代表或授权人：

经办注册资产评估师：

经办注册资产评估师：

****会计咨询有限公司

二〇〇五年五月二十八

日

二、资产评估报告书正文

××***有限责任公司

整体改制项目

资产评估报告书

**评报字（2005）第025号

***人民政府国有资产监督管理委员会：

****会计咨询有限公司（以下简称“****”）接受贵委的委托，根据国家关于国有资产评估的有关规定，本着独立、公正、科学、客观的原则，对因××***有限责任公司整体改制之目的，而委托评估的××***有限责任公司的资产和负债进行了实地察看与核对，并做了必要的市场调查与征询，履行了公认的其他必要评估程序。据此，我们对××***有限责任公司的委估资产在2004年12月31日这一评估基准日的公允市值采用重置成本法进行了评估，为××***有限责任公司整体改制提供价值参考依据。现将资产评估情况及评估结果报告如下：

一、委托方及资产占有方概况

委托方：***人民政府国有资产监督管理委员会

资产占有方：××***有限责任公司

1、基本情况

××***有限责任公司，注册地址：××市和平东路363号，注册资本：贰亿柒仟零叁拾万元，法定代表人：***，企业类型：有限

责任公司。

2、历史沿革：略

经营业务范围：

生铁、钢、钢材及玛钢管件、运输服务、本企业自产的圆钢、螺纹钢、型材、钢坯的出口；本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的进口（国家实行核定公司经营的14种商品除外）。

3、近三年经审计的企业资产财务状况和经营业绩（合并报表）：

4、生产经营概况：

××***有限责任公司为国有独资公司，其主要生产工序烧结、炼铁、炼钢和轧钢均已投入其控股子公司××***股份有限公司，母公司目前未保留生产经营活动，而是承担集团化投资管理活动。

××***股份有限公司主要产品有：300×220、220×180、120方和150方优质碳素结构钢、合金结构钢、合金弹簧钢、低合金钢连铸坯；各种热轧钢坯；Φ10～Φ140优质碳素结构钢、合金结构钢、弹簧钢、普通碳素钢热轧材；Φ12～Φ28低合金螺纹钢筋；热轧弹簧扁钢等。近几年来，××公司注重提升产品质量和内在品质，提高