关于下达2015年财务预算的通知

包神集团财〔2015〕19号

关于下达2015年财务预算的通知

各子分公司、各单位、各部门：

根据公司研究决定，现将2015年财务预算下达，请严格遵照执行。具体要求如下：

一、加强财务预算的严肃性

1.各子分公司接此通知后，按下达的成本预算和维修定额，将费用层层分解，细化本公司、本单位内部预算。进一步落实科目负责制，积极开展班组核算，合理安排资金，确保生产费用单耗控制在定额之内，非生产费用控制在预算之内。

2.各子分公司须建立健全设备维修工作量台账，公司将

以2015年的成本预算与工作量、定额相结合进行考核。

3.各科目不得相互挤占，科目内成本要素间不得调剂使用。

4.凡属专项费用的须专款专用，不得挪作他用。

5.杜绝使用过期、作废、假发票现象。

二、各子分公司、各单位人工成本明细及劳务派遣费用以人力资源部核定的为准。

三、各子分公司、各单位费用应按计划进度均衡列支，不得出现年底突击列支现象。

四、大中修工程必须当年施工，当年计价，当年完成审计，不得跨年度列支。

五、严控七项费用

1.七项费用严禁互相挤占，报销手续要齐全，办公用品报销发票应附明细表，差旅费用标准核算要准确。

2.各子分公司、各单位、各部门要按月对七项费用进行控制，确保总费用控制在年度计划以内。

六、定期进行成本分析

为确保完成2015年经营目标，加强对成本变动的监控，切实提高成本分析水平，各子分公司要每月召开成本分析会，以改善成本目标执行偏差较大、执行差异分析不到位、约束控制作用较弱的情况。

七、其他要求：

1.塔韩铁路、巴准铁路上半年按基建核算。

2.委外费用以实际签订的合同为准；劳保费按配备的人员情况报公司审批；新购置的汽车按既有汽车车型的油标计算燃料费。

3.东胜财务中心按预算口径做好分公司及集团直属机构的核算工作。

附件：2015年财务预算明细表

神华包神铁路集团有限责任公司

2015年1月30日

抄送：公司领导

包神铁路集团公司办公室 2015年1月30日印发