韩建河山2020年三季度决策水平分析报告
603616韩建河山2023年三季度决策水平分析报告
韩建河山2023年三季度决策水平报告一、实现利润分析2023年三季度利润总额为负2,918.01万元，与2022年三季度负5,559.13万元相比亏损有较大幅度减少，下降47.51%。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
2023年三季度营业利润为负2,947.55万元，与2022年三季度负5,421.66万元相比亏损有较大幅度减少，下降45.63%。
营业收入增长不大，亏损下降，企业降低成本费用开支的政策取得了一定成效，但应当继续努力。
二、成本费用分析韩建河山2023年三季度成本费用总额为15,882.87万元，其中：营业成本为11,581.85万元，占成本总额的72.92%；销售费用为638.26万元，占成本总额的4.02%；管理费用为2,535.39万元，占成本总额的15.96%；财务费用为906.57万元，占成本总额的5.71%；营业税金及附加为66.62万元，占成本总额的0.42%；研发费用为154.16万元，占成本总额的0.97%。
2023年三季度销售费用为638.26万元，与2022年三季度的337.8万元相比有较大增长，增长88.95%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年三季度尽管销售费用大幅度增长，但营业收入却呈下降趋势，表明企业市场销售形势不太理想。
2023年三季度管理费用为2,535.39万元，与2022年三季度的2,887.6万元相比有较大幅度下降，下降12.2%。
2023年三季度管理费用占营业收入的比例为18.56%，与2022年三季度的20.02%相比有所降低，降低1.46个百分点。
三、资产结构分析韩建河山2023年三季度资产总额为195,347.05万元，其中流动资产为138,266.03万元，主要以应收账款、存货、合同资产为主，分别占流动资产的38.19%、27.36%和18.88%。
非流动资产为57,081.02万元，主要以商誉、递延所得税资产、无形资产为主，分别占非流动资产的29.93%、19.72%和7.9%。
603616韩建河山2023年三季度现金流量报告
韩建河山2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为47,754.38万元，与2022年三季度的33,725.87万元相比有较大增长，增长41.60%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为18,690.04万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的39.14%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加987.21万元。
在当期的现金流入中，企业通过收回投资、变卖资产等大的结构性调整活动所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的9.67%。
但企业收回投资和变卖资产的目的主要是为了偿还到期债务。
二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为50,470.16万元，与2022年三季度的33,804.05万元相比有较大增长，增长49.30%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的32.26%。
三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。
2023年三季度，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明显增强。
2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：收到其他与经营活动有关的现金；销售商品、提供劳务收到的现金；收回投资收到的现金；吸收投资收到的现金。
现金流出项目从大到小依次是：支付的其他与经营活动有关的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年三季度韩建河山投资活动收回资金3,795.68万元；经营活动创造资金987.21万元。
2023年三季度韩建河山筹资活动需要净支付资金7,498.68万元，但经营活动和投资活动所提供的资金不能满足投融资活动对资金的需要。
总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。
五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为负2,631.65万元，与2022年三季度负60.82万元相比现金净亏空成倍增加，增加4227.18%。
韩建河山2020年上半年现金流量报告
韩建河山2020年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年上半年现金流入为96,650.14万元，与2019年上半年的81,277.42万元相比有较大增长，增长18.91%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为43833.90万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的45.35%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加14354.64万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的38.24%。
但企业增加的负债仍然不足以偿还已到期旧债。
二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为98,856.35万元，与2019年上半年的82,986.48万元相比有较大增长，增长19.12%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的29.16%。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
韩建河山2020年三季度经营成果报告
韩建河山2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年三季度利润总额为212.52万元，与2019年三季度的108.67万元相比有较大增长，增长95.56%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年三季度营业利润为294.11万元，与2019年三季度的189.84万元相比有较大增长，增长54.93%。
以下项目的变动使营业利润增加：资产减值损失增加53.2万元，投资收益增加52.19万元，财务费用减少342.1万元，共计增加447.48万元；以下项目的变动使营业利润减少：管理费用增加1,232.87万元，销售费用增加715.6万元，营业税金及附加增加136.28万元，营业成本增加70.9万元，共计减少2,155.66万元。
各项科目变化引起营业利润增加104.28万元。
3、投资收益
2019年三季度投资收益亏损0.47万元，2020年三季度扭亏为盈，盈利51.72万元。
4、营业外利润
2020年三季度营业外利润为负81.59万元，与2019年三季度负81.16万元相比变化不大,变化幅度为0.53%。
5、经营业务的盈利能力。
韩建河山2020年上半年经营成果报告
韩建河山2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年上半年利润总额为负6,113.42万元，与2019年上半年的525.63万元相比，2020年上半年出现较大幅度亏损，亏损6,113.42万元。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
2、营业利润
2020年上半年营业利润为负5,756.69万元，与2019年上半年的781.6万元相比，2020年上半年出现较大幅度亏损，亏损5,756.69万元。
以下项目的变动使营业利润增加：营业成本减少15,643.23万元，销售费用减少251.12万元，营业税金及附加减少190.44万元，共计增加16,084.8万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少50.4万元，资产减值损失减少26.45万元，财务费用增加166.82万元，管理费用增加499.68万元，共计减少743.36万元。
各项科目变化引起营业利润减少6,538.29万元。
3、投资收益
2020年上半年投资收益为负0.13万元，与2019年上半年的50.27万元相比，2020年上半年出现亏损，亏损0.13万元。
4、营业外利润
2020年上半年营业外利润为负356.74万元，与2019年上半年负255.97万元相比亏损有较大幅度增长，增长39.37%。
5、经营业务的盈利能力。
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韩建河山2020年三季度决策水平报告
一、实现利润分析
2020年三季度利润总额为212.52万元，与2019年三季度的108.67万元相比有较大增长，增长95.56%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2020年三季度营业利润为294.11万元，与2019年三季度的189.84万元相比有较大增长，增长54.93%。
在营业收入增长的同时，营业利润大幅度的增长，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析
韩建河山2020年三季度成本费用总额为20,848.49万元，其中：营业成本为14,886.43万元，占成本总额的71.4%；销售费用为1,373.22万元，占成本总额的6.59%；管理费用为3,410.29万元，占成本总额的16.36%；财务费用为970.18万元，占成本总额的4.65%；营业税金及附加为208.37万元，占成本总额的1%。
2020年三季度销售费用为1,373.22万元，与2019年三季度的657.62万元相比成倍增长，增长1.09倍。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用有较大幅度增长的同时营业收入也有所增长，企业销售活动取得了一些成效，但是销售费用增长明显快于营业收入增长。
2020年三季度管理费用为3,410.29万元，与2019年三季度的2,177.41万元相比有较大增长，增长56.62%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为16.67%，与2019年三季度的11.12%相比有较大幅度的提高，提高5.55个百分点。
同时，经营业务的盈利水平有较大幅度的提高，管理费用的增长是合理的。
三、资产结构分析
韩建河山2020年三季度资产总额为241,023.78万元，其中流动资产为135,945.52万元，主要以应收账款、存货、货币资金为主，分别占流动资产的56.12%、26.5%和10.23%。
非流动资产为105,078.26万元，主要以商誉、无形资产、长期待摊费用为主，分别占非流动资产的37.69%、11.34%和9.65%。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约
占企业流动资产的56.12%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年三季度应收账款所占比例较高，存货所占比例过高。
2020年三季度企业存货所占比例较大，经营活动资金缺乏，资产结构并不合理。
四、负债及权益结构分析
2020年三季度负债总额为171,607.88万元，与2019年三季度的162,252.37万元相比有所增长，增长5.77%。
2020年三季度企业负债规模有所增加，负债压力有所提高。
负债主要项目变动情况表(万元)
2020年三季度所有者权益为69,415.9万元，与2019年三季度的81,445.73万元相比有较大幅度下降，下降14.77%。
所有者权益变动表(万元)。