金融机构五级分类管理方法
中国银行业监督管理委员会关于非银行金融机构全面推行资产质量五级分类管理的通知-银监发[2004]4号
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中国银行业监督管理委员会关于非银行金融机构全面推行资产质量五级分类管理的通知制定机关中国银行业监督管理委员会(已撤销)公布日期2004.02.05施行日期2004.02.05文号银监发[2004]4号主题类别其他金融机构监管效力等级部门规范性文件时效性失效正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国银行业监督管理委员会关于非银行金融机构全面推行资产质量五级分类管理的通知（银监发[2004]4号）各银监局，银监会直接监管的信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司：为促进非银行金融机构加强资产风险管理，全面准确地识别、反映和监控资产风险，合理计提资产损失准备，加强不良资产管理与处置，决定从2004年起在非银行金融机构全面试行资产质量五级分类。
为保证非银行金融机构资产质量五级分类工作的顺利进行，现将《非银行金融机构资产风险分类指导原则（试行）》印发给你们，并就有关事项通知如下：一、试行范围。
企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司对全部资产试行资产质量五级分类。
信托投资公司只对其自营业务部分进行五级分类。
二、试行依据。
《非银行金融机构资产风险分类指导原则（试行）》是各非银行金融机构实行资产风险分类的基本依据。
各非银行金融机构可根据《非银行金融机构资产风险分类指导原则（试行）》，结合本公司资产的种类和特征，制定资产质量五级分类的具体标准，并报银监会或当地银监局备案。
在资产分类过程中，不得将“一逾两呆”简单地对应到五级分类。
三、组织管理。
各机构要制定实施资产风险分类的内部管理办法，就资产分类的操作、认定、审核等工作程序、工作要求，以及相关部门在分类工作中的职责作出明确规定，对内部管理部门的职责作适当调整，落实资产分类责任部门，保证资产分类结果的真实和准确。
贷款质量五级分类操作细则
贷款质量五级分类操作细则一、分类标准1.正常类：指贷款风险较低，没有逾期记录，按照合同约定正常偿还的贷款。
2.关注类：指贷款质量正常，但存在一定程度的风险，需关注客户经营状况、行业风险等因素。
3.关注类（特殊）：指与关注类贷款性质相同，但存在特殊风险，如贷款担保方出现问题等。
4.不良类：指贷款存在一定的风险，出现违约、拖欠或无力偿还等情况，需要计提风险准备金。
5.可疑类：指贷款风险较高，已经出现违约行为，但还有希望收回本金和利息的贷款。
二、计提准备金的核定1.正常类和关注类贷款不需要计提风险准备金。
2.关注类（特殊）、不良类和可疑类贷款需要计提一定比例的风险准备金。
计提比例根据实际情况确定，但不得低于监管规定的最低比例。
三、逾期贷款的处理1.逾期贷款是指贷款账户在约定还款日后仍未偿还本金或利息。
2.对于关注类（特殊）、不良类和可疑类贷款，一旦出现逾期行为，应根据逾期天数进行相应的五级分类调整。
3.逾期天数根据贷款合同约定和实际情况进行判断，一般分为30天、90天、180天等阶梯。
4.逾期超过90天的贷款自动转为不良类，逾期超过180天的贷款自动转为可疑类，并需加大催收力度。
5.逾期贷款处理包括追加担保、催收、提起法律诉讼等手段，以最大限度地收回贷款本金和利息。
四、分类调整1.贷款分类应当根据实际情况进行及时调整，确保贷款质量准确反映风险水平。
2.分类调整应由风险管理部门负责，并且需要上报给相关部门和监管机构。
3.关注类和关注类（特殊）调整为不良类需要经过严格的程序，包括风险排查、审批流程等。
4.不良类和可疑类调整为正常类需要经过一定的等待期，并且需要客户提供相关的还款证明和担保措施。
五、风险准备金的释放1.分类调整后，相应的风险准备金应进行调整，释放或追加计提。
2.分类由不良类调整为关注类或正常类时，可以逐步释放风险准备金。
3.分类由可疑类调整为关注类或正常类时，应经过一定的观察期，确认贷款的良好表现后再释放风险准备金。
简述银行贷款五级分类法
简述银行贷款五级分类法摘要：一、银行贷款五级分类法简介二、五级分类法的具体分类1.正常类贷款2.关注类贷款3.次级类贷款4.可疑类贷款5.损失类贷款三、五级分类法的意义和作用四、五级分类法在我国的实施与应用正文：银行贷款五级分类法是一种对银行贷款风险进行评估和管理的有效方法。
它将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，以反映不同风险程度的贷款。
这种分类方法在国际金融界得到了广泛应用，我国也在近年来开始实施并逐步完善五级分类制度。
正常类贷款是指按时足额偿还贷款本息的贷款，这类贷款风险较低。
关注类贷款则是指尽管尚未出现逾期，但借款人的财务状况或还款能力出现不稳定迹象，需要密切关注和加强管理的贷款。
当借款人的还款能力出现问题时，贷款将被分为次级类贷款。
这类贷款的违约风险较高，银行需要采取措施加强风险管理。
可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使进行追偿，也无法收回全部或大部分贷款本金。
这类贷款的风险巨大，银行需要及时采取法律手段追讨贷款。
损失类贷款是指银行无法收回的贷款本金和利息。
这类贷款已经发生了损失，银行需要对其进行核销或计提拨备。
五级分类法对银行贷款风险的识别、评估和管理具有重要意义。
它有助于银行提前发现潜在风险，采取相应措施降低风险。
同时，五级分类法还有利于银行完善内部风险管理制度，提高贷款资产质量。
在我国，五级分类法的实施经历了逐步完善的过程。
2002年，我国开始推行贷款五级分类制度。
经过多年的实践和改进，五级分类法在我国银行业得到了广泛应用。
近年来，我国监管部门不断加强对银行业金融机构的监管，要求其严格执行五级分类制度，提高风险管理水平。
总之，银行贷款五级分类法是一种有效的风险管理工具。
它有助于银行识别、评估和管理贷款风险，提高贷款资产质量。
简述商业银行评价贷款质量的五级分类法
简述商业银行评价贷款质量的五级分类法
《商业银行评价贷款质量的五级分类法》
商业银行作为金融机构之一，为了评估其贷款质量，采用了一种被称为五级分类法的方法。
这种分类法能够帮助银行对贷款进行风险评估，并采取针对性的风险管理措施。
一级分类是指商业银行贷款的正常状态，借款人能按时偿还贷款利息和本金，并符合贷款合同的其他条款。
这类贷款风险较低，信用状况良好，很少出现逾期还款的情况。
二级分类是指商业银行贷款的次级状态，虽然借款人能够偿还利息和部分本金，但可能存在一些较小的偏差或不规范的行为。
尽管还在还款期限内，但贷款风险相对较高，借款人需要更多关注和监督。
三级分类是指商业银行贷款的关注状态，借款人存在轻微违约或出现了一定程度的风险，但还没有造成实质性的经济损失。
商业银行需要密切关注这类贷款，采取相应的防范措施，避免进一步的风险暴露。
四级分类是指商业银行贷款的可疑状态，借款人已经出现严重违约行为，还款能力严重受损，有可能无法按期还款。
这类贷款带来的风险较高，商业银行需要采取更加严格的管理措施，并与借款人尽可能合作解决问题。
五级分类是指商业银行贷款的损失状态，对于这类贷款，商业银行判断已经无法收回剩余本金和利息。
商业银行需要将这些损失计入贷款损失准备金，并对这类贷款进行妥善处置，以减少对其经营活动的不利影响。
通过这种五级分类法，商业银行能够全面评估其贷款质量，并采取适当的手段管理风险，保护其自身的利益。
这种分类法不仅能帮助商业银行更好地识别和管理风险，也为监管部门提供了一个衡量商业银行贷款质量的基准。
因此，商业银行在日常经营中应严格按照五级分类法对贷款进行评价，以确保金融体系的稳健运行。
贷款五级分类的主要内容
贷款五级分类的主要内容
贷款五级分类是指银行或金融机构对贷款资产进行风险评估和分类管理的一种制度。
主要内容如下：
1. 正常类（N类）：借款人按时还款，没有逾期情况，贷款资产风险较低，属于正常状态。
2. 关注类（S类）：借款人有一定的风险特征或存在一些不确定因素，但尚未出现逾期情况。
这类贷款需要加强管理与监控，以防止风险进一步扩大。
3. 次级类（D类）：借款人出现了一定程度的逾期情况，但仍然具备一定还款能力。
这类贷款存在较高的违约风险，需要采取相应措施进行风险防范和整改。
4. 可疑类（L类）：借款人存在严重逾期行为或资金周转困难，无法按时还款或还款能力较差。
这类贷款的违约风险较高，需要进行催收、追偿等处置手段。
5. 损失类（F类）：借款人已经发生严重违约，无法催收到贷款本息，造成资金损失。
这类贷款被认定为不良资产，需要进行清收和核销。
五级分类的主要目的是为了对银行的贷款风险进行评估和管理，有助于银行制定风险防范措施、提高贷款资产质量，保护银行的资金安全。
同时，也为监管部门提供风险监测和评估的依据，促进整个金融体系的稳定发展。
五级分类标准 银监会
五级分类标准银监会五级分类标准是指中国银监会对金融机构的分类管理标准，根据风险水平和监管要求，将金融机构分为五个等级进行监管和管理。
这一分类标准是银监会根据金融市场的实际情况和监管需要而制定的，对于保障金融市场的稳健发展和保护金融消费者的权益具有重要意义。
首先，五级分类标准主要是根据金融机构的资本充足率、资产质量、管理能力、盈利能力和流动性等指标进行评估，然后将金融机构划分为五个等级，即A级、B 级、C级、D级和M级。
A级代表最低风险，M级代表最高风险。
这样的分类标准可以帮助银监会对金融机构进行有针对性的监管，提高监管效率和监管水平。
其次，五级分类标准的制定是为了更好地保护金融市场的稳定和金融机构的健康发展。
通过对金融机构进行分类管理，银监会可以更好地识别和应对不同风险水平的金融机构，采取相应的监管措施，防范金融风险，保护金融市场的稳定。
同时，对于处于不同等级的金融机构，银监会还可以采取差异化的监管政策，更好地促进金融机构的改革和发展。
再次，五级分类标准的实施也有利于提高金融机构的内部管理水平和风险管理能力。
通过对金融机构进行分类管理，银监会可以促使金融机构加强内部管理，改善风险管理体系，提高风险识别和控制能力，从而降低金融机构的经营风险，提高金融机构的盈利能力和竞争力。
最后，五级分类标准的实施还有利于提高金融市场的透明度和公平竞争环境。
通过对金融机构进行分类管理，银监会可以更好地向社会公众和投资者传递金融机构的风险状况和监管情况，提高金融市场的透明度，增强金融市场的稳定性和可预测性。
同时，对于处于不同等级的金融机构，银监会还可以采取差异化的监管政策，促进金融市场的公平竞争，维护金融市场的秩序和稳定。
综上所述，五级分类标准是中国银监会对金融机构进行分类管理的重要工具，对于保障金融市场的稳健发展和保护金融消费者的权益具有重要意义。
通过对金融机构进行分类管理，银监会可以更好地识别和应对不同风险水平的金融机构，提高金融机构的内部管理水平和风险管理能力，提高金融市场的透明度和公平竞争环境，从而促进金融市场的稳定和金融机构的健康发展。
银监会资产分类管理办法
银监会资产分类管理办法第一条为加强公司的资产管理，提高资产质量，根据中国银行业监督管理委员会关于非银行金融机构全面推行资产质量五级分类管理的通知（银监发[2004]4号底有关规定，特制定本管理办法。
第二条本办法所称资产质量五级分类，是指采用以风险为基础的分类方法，共分为：正常、关注、次级、可疑与损失五类，后三类合称为不良资产。
其核心定义分别为：1、正常：交易对手能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑债务本金及收益不能按时足额偿还。
2、关注：尽管交易对于目前有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
3、次级：交易对手的偿还能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本金及收益，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
第三条通过资产质量五级分类，应达到以下目标：（一）揭示资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映资产质量。
(一)为提取减值准备提供依据。
第二章资产分类标准第三章主要经营指标合理略第四条正常资产特征包括：（一）企业（或个人）生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够足额偿还贷款本息。
（二）担保未到期。
（三）本笔担保项目能按期支付银行利息。
第五条关注类资产特征包括：（一）宏观经济、行业、市场、技术、产品、企业内部经营管理或财务状况发生变化，对企业（或个人）正常经营产生不利影响，但其偿还贷款的能力尚未产生明显问题。
（二）企业（或个人）（如合并、分立、承包、租赁等）对本公司债权可能产第六条次级类资产特征：（一）企业（或个人）偿还银行贷款能力出现困难，并且难于获得新的资金。
（二）企业（或个人）不能偿还其他债权人的债务（如欠缴国家税金等）。
（三）企业（或个人）采用隐瞒事实等不正当手段套取担保贷款。
（四）企业（或个人）经验亏损，净现金流量为负值。
（五）担保项目的贷款本金或利息逾期90天至180天。
（六）已到期其他企业债。
第七条可疑类资产特征：(一)企业连续半年处于停产、半停产状态。
xx银行贷款质量五级分类管理办法
xxx商业银行贷款质量五级分类管理办法第一章总则第一条为贯彻落实《中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知》，根据中国人民银行《贷款风险分类指导原则》和《城市商业银行贷款质量五级分类实施意见》，结合我行实际情况，特制定本管理办法。
第二条贷款质量五级分类是评价贷款风险状况的一种方法，是防范信贷资产经营风险的重要手段。
2005年底前我行只对一般贷款（含抵押、质押、保证、信用等贷款）进行五级分类，从2006年起对类似性质的其他债权和或有负债（包括贴现、银行承兑汇票垫款、信用证垫款、担保垫款、进出口押汇、银行卡透支、拆出资金、存放同业、应收账款等）全面进行五级分类。
第三条贷款质量五级分类是按贷款本金利息收回的可能性，将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别；其中，正常和关注均为正常贷款，次级、可疑和损失合并成为不良贷款。
在此基础上，我行将贷款质量五级分类细划为五类12级，并根据信贷资产风险程度和风险点的不同实施差异化管理。
第四条贷款质量五级分类的目标:一、揭示信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映信贷资产质量；二、及时发现信贷资产发放、监控、催收和不良资产清理中存在的问题，通过实施差异化信贷管理办法，最大限度的降低风险、减少损失。
三、为提取贷款损失准备金提供依据。
第五条贷款质量五级分类遵循“定期认定，实时调整”的原则，将分类工作纳入日常信贷管理；按季进行贷款质量五级分类，根据信贷资产风险变化情况进行实时监控和调整。
第六条本办法适用于xxx商业银行所有涉及信贷业务的经营单位和管理单位。
第二章分类标准第七条法人贷款分类标准一、正常类贷款借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
正常类贷款的主要特征是：1、借款人贷款本息未逾期或逾期未超过3个月；2、借款人生产、经营稳定；3、借款人用正常经营活动产生的现金还款，且现金流量稳定；4、借款人贷款资料齐全。
我行对符合上述特征的正常类贷款细划为6级，具体标准为：正常类1级：以定期存单（人民币、外币）、国债、AAA级企业债券、我行认可的外资银行出具的含借记条款的备用信用证100%担保的贷款。
贷款的五级分类法
贷款的五级分类法
贷款是银行和其他金融机构的核心业务之一。
而对于这些金融机构来说，贷款的五级分类法是非常重要的。
五级分类法是指对贷款进行风险评估和分类，以便金融机构能够更好地管理自己的贷款组合。
下面，我们来详细了解一下贷款的五级分类法。
第一级分类：正常类贷款
正常类贷款是指借款人按时支付本息，并且没有任何逾期的情况。
这些贷款的风险非常低，因此它们被归为最低风险的贷款类别之一。
第二级分类：关注类贷款
关注类贷款是指借款人虽然没有逾期，但是存在一些风险因素，需要银行密切关注。
这些风险因素可能包括贷款人的经济状况、贷款用途、贷款担保等。
这些贷款的风险比正常类贷款要高一些。
第三级分类：次级类贷款
次级类贷款是指借款人已经出现逾期的情况，但是逾期的时间还不够长，还可以通过协商妥善解决。
这些贷款的违约风险比关注类贷款要高。
第四级分类：可疑类贷款
可疑类贷款是指借款人的逾期时间已经超过了一定的期限，银行认为这些贷款存在较大的违约风险，但是还没有完全确认违约。
这些贷款需要银行采取更加严格的措施来加以管理和催收。
第五级分类：损失类贷款
损失类贷款是指银行已经确认贷款已经违约，或者已经无法实现
回收。
这些贷款已经对银行造成了实际的损失。
在实际业务中，银行和其他金融机构会根据借款人的还款情况、贷款用途、担保情况等多个因素来评估贷款的风险，并根据五级分类法对其进行分类管理。
这样可以帮助银行更好地管理自己的贷款组合，减少风险，提高盈利能力。
贷款五级分类管理制度
贷款五级分类管理制度贷款五级分类管理制度是指银行、金融机构等金融机构根据借款人还款能力和还款意愿的不同，将其贷款进行不同等级分类管理的制度。
通过对贷款五级分类管理，可以更好地控制风险，提高资产质量，确保金融机构的健康发展。
本文将从分类标准、管理原则和措施三个方面对贷款五级分类管理制度进行阐述。
一、分类标准1.正常类：借款人按时还款，具备良好的信用记录，贷款风险较低。
2.关注类：借款人虽然未按时还款，但违约程度较轻微，其还款意愿仍然较强，贷款风险较低。
3.次级类：借款人有一定的违约行为，但还款意愿尚存在，贷款风险较高。
4.可疑类：借款人存在较大的违约行为，还款意愿不明确，贷款风险较大。
5.损失类：借款人基本放弃还款，或者不具备还款能力，贷款风险极高。
二、管理原则1.稳健性原则：分类应根据客观事实进行，避免过度判断或偏颇。
2.及时性原则：应定期对贷款进行分类，确保管理的及时性和有效性。
3.刚性原则：对于违约情况严重的借款人，应及时将其纳入损失类，以便采取相应措施。
4.风险导向原则：根据风险大小，合理配置资本，确保能够覆盖贷款风险。
三、管理措施为了有效管理贷款五级分类，可以采取以下措施：1.加强风险评估：建立完善的风险评估体系，对贷款人进行全面、准确的风险评估。
2.定期分类检查：定期对贷款进行分类检查，保持分类的及时性和准确性。
3.提高风险意识：加强员工培训，提高员工对贷款五级分类制度的理解和执行能力。
4.健全分类管理制度：制定明确的贷款五级分类管理规定，确保分类管理的科学性和规范性。
5.健全风险防控机制：建立完善的风险防控机制，及时发现并处理贷款违约情况，避免风险扩大化。
6.加强监督检查：建立监督检查机制，对贷款五级分类管理情况进行定期检查，并及时纠正问题。
综上所述，贷款五级分类管理制度是金融机构进行贷款管理的重要手段之一、通过分类管理，可以更好地控制风险，提高资产质量，保障金融机构的稳健发展。
同时，合理的分类标准、科学的管理原则和有效的管理措施的制定和实施，也是贷款五级分类管理制度有效运行的关键。
信用社信贷资产风险五级分类操作细则
信用社信贷资产风险五级分类操作细则第一章：总则第一条：为了规范信用社信贷资产风险的五级分类工作，保护信用社的资产安全，有效防控风险，制定本操作细则。
第二条：信用社信贷资产风险五级分类是指根据信贷资产的风险水平，按照一定的原则和方法，将信贷资产划分为五个风险分类，即正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类。
第三条：信用社信贷资产风险五级分类应当遵循公平、公正、合法、科学的原则，确保五级分类结果真实准确。
第四条：信用社应当建立完善的五级分类管理制度，明确五级分类工作的组织机构、职责和权限。
第二章：五级分类标准第五条：正常类是指信贷资产完全符合信用社信贷政策及相应法律法规的要求，按期足额归还借款本息，并具备较好的还款能力和良好的合作态度。
第六条：关注类是指在正常类的基础上，虽然具备按期足额归还借款本息的能力，但存在一些不确定性因素，需要加强监控。
第七条：次级类是指部分或全部贷款本息逾期90天以上，或者在正常类和关注类的基础上，由于借款人经营或者财务状况恶化，可能对信贷资产造成损失。
第八条：可疑类是指部分或全部贷款本息逾期180天以上，或者在次级类的基础上，由于借款人经营或者财务状况继续恶化，对信贷资产造成重大损失风险。
第九条：损失类是指部分或全部贷款本息逾期360天以上，或者在可疑类的基础上，由于借款人经营或者财务状况持续恶化，对信贷资产造成无法收回或者无法收回全部本息的风险。
第三章：五级分类操作流程第十条：信用社信贷资产风险五级分类操作包括客户信息收集、信息核查、风险分析、五级分类判断、五级分类结果反馈等环节。
第十一条：信用社应当建立完善的客户信息收集机制，收集借款人的相关信息，包括个人或企业全面的基本信息、经营状况、财务状况、社会信用等。
第十二条：信用社应当对借款人的信息进行核查，验证其真实性和准确性，包括查询征信记录、财务报表、工商注册信息等。
第十三条：信用社应当根据借款人的信用情况、财务状况、经营状况等因素，进行风险分析，确定其所属的五级分类。
银行五级分类新规
银行五级分类新规引言银行业务的稳健运行和风险防范一直是监管者关注的焦点之一。
为了更好地评估银行业的风险状况，中国银监会近期颁布了银行五级分类新规。
本文将对该新规进行全面、详细、深入的探讨。
五级分类概述五级分类是指按照一定的标准和方法对银行资产质量进行评级分类。
分类结果主要用于风险管理和金融监管，以便监管部门了解银行的资产质量状况、风险敞口以及潜在损失的规模，从而采取相应的监管措施。
五级分类标准根据新规，银行资产的五级分类标准主要包括以下几个方面：1. 逾期分类银行对逾期贷款和其他逾期债权进行分类，根据逾期时间长短和具体情况将其划分为不同的分类。
短期逾期的债权一般属于可短期到期收回的资产，对应的分类较为宽松；而长期逾期的债权可能已经无法收回，对应的分类较为严格。
2. 实质违约分类对于存在实质违约的债权，银行应将其划分为实质违约分类，以便及时采取催收措施并评估潜在损失的规模。
3. 质量恶化分类除了逾期和实质违约的分类外，银行还应根据贷款质量的恶化程度进行相应的分类。
比如，当贷款的还款能力明显下降或抵押物价值大幅下跌时，银行应将其划分为质量恶化分类。
4. 经营困难分类当借款人遇到经营困难，无法按时还款时，银行应将其债权划分为经营困难分类。
这种分类主要用于提醒银行关注借款人的经营状况，并及时采取措施防范风险。
5. 特别关注分类特别关注分类是指银行对存在重大风险的债权进行分类。
这种分类主要用于警示银行注意风险集中度较高、可能导致严重损失的债权。
五级分类的意义和作用五级分类的实施对于银行业务和金融监管有着重要意义和作用：1. 评估风险状况通过对银行资产进行五级分类，监管部门可以更全面、准确地评估银行的风险状况。
不同分类对应的风险水平和可能损失的规模不同，从而有助于监管部门制定相应的监管政策和措施。
2. 加强风险管理五级分类有助于银行加强对风险的管理和控制。
通过分类结果，银行可以清楚地了解到自身风险敞口和潜在损失的规模，从而采取相应的措施，如加大信用风险准备金的计提，降低风险集中度等，以应对潜在风险。
银行五级分类 标准
银行五级分类标准银行五级分类标准。
银行五级分类是指银行对不同贷款项目进行风险评估和分类管理的一种制度。
根据中国银行监督管理委员会的规定，银行五级分类标准主要包括正常、关注、次级、可疑和损失五个级别。
这种分类制度的建立，旨在帮助银行更好地管理风险，保护存款人的利益，促进金融机构的稳健经营。
首先，正常类贷款是指借款人按时足额偿还贷款本息，并且没有发生逾期的情况。
这类贷款风险较低，对银行来说是最理想的情况。
其次，关注类贷款是指借款人还款能力出现一定程度的下降，可能存在一些风险隐患，但尚未到达不能收回本金和利息的程度。
银行需要对这类贷款进行更加密切的监控和管理，以防止风险的进一步扩大。
接着，次级类贷款是指借款人的还款能力明显下降，已经出现了一定程度的逾期情况，但尚未到达不能收回本金和利息的程度。
银行需要采取更加积极的措施，如加大催收力度，寻求适当的风险补偿等，以减少可能的损失。
可疑类贷款是指借款人的还款能力出现严重问题，已经到达不能收回本金和利息的程度，但尚未完全确认为损失。
银行需要对这类贷款进行全面审慎的评估，同时加强法律手段，争取最大程度的风险收回。
最后，损失类贷款是指银行已经确认无法收回本金和利息的贷款，需要进行损失核销。
这类贷款已经对银行的资产质量造成了实质性的损害，需要及时进行核销和催收工作，以减少可能的损失扩大。
在实际操作中，银行需要根据不同贷款项目的实际情况，对贷款进行及时、准确的分类，建立健全的风险管理制度，加强内部控制和监管，防范各类风险。
同时，银行还应加强对借款人的信用调查和评估，提高贷款准入门槛，降低不良贷款比例，保障银行的稳健经营和金融体系的稳定运行。
总之，银行五级分类标准是银行风险管理的重要工具，对于保障金融机构的资产质量、维护金融市场的稳定具有重要意义。
银行应严格按照规定对贷款进行分类管理，并加强风险防范和内部控制，以确保金融机构的健康发展和社会的经济稳定。
小贷公司五级分类办法
小额贷款公司贷款五级分类管理办法第一章总则第一条为加强信贷风险管理，提高风险信贷质量，根据中国银监会《贷款风险分类指引》，特制定本办法。
第二条本办法所称信贷资产质量五级分类（以下简称“五级分类”），是指采用以风险为基础的分类方法，把信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。
后三类合称为不良信贷资产。
其核心定义分别为：1、正常：债务人能够履行合同，有充分理由表明能够按期足额偿还债务。
2、关注：尽管债务人目前有能力偿还债务，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
3、次级：债务人的偿债能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还债务，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
4、可疑：债务人无法足额偿还债务，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
5、损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，债务依然无法收回，或只能收回极少部分。
第三条通过信贷资产质量五级分类，应达到以下目标：（一）揭示信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态的反映信贷资产质量。
（二）为提取减值准备提供依据。
第二章企业贷款分类标准第四条正常类贷款（一）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，对借款人最终偿还贷款有充分把握；（二）借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响；贷款损失的概率为0。
正常类贷款参考特征：（1）借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够足额偿还贷款本息；（2）贷款未到期；（3）本笔贷款能按期支付利息。
第五条关注类贷款（一）借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆，一些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平;(二)借款人或有负债(如对外担保、签发商业汇票等)过大或与上期相比有较大幅度上升;(三)借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素(如基建项目工期延长、预算调增过大);(四)借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款;(五)借款人或担保人改制(如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等)对贷款可能产生不利影响;(六)借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化;（七）借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化;(八)借款人在其他金融机构贷款被划为次级类;(九)宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力;（十）借款人处于停产或半停产，但抵(质)押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息得价值和实现债权得费用，对最终收回贷款有充足的把握;(十一)借新还旧贷款，企业运转正常且能按约还付息的;(十二)借款人偿还贷款能力较差，但担保人代为偿还能力较强;(十三)贷款的抵押物、质押物价值下降，或农村合作金融机构对抵(质)押物失去控制;保证的有效性出现问题，可能影响贷款归还;(十四) 本金或利息逾期(含展期，下同)90天(含)以内的贷款；(十五)贷款损失的概率不会超过5%。
人民银行五级分类的定义
人民银行五级分类的定义
人民银行作为我国的中央银行，负责管理和监督金融体系，其中之一的重要职
责就是进行风险分类和分级。
而五级分类是人民银行进行风险分类的基本框架之一。
五级分类是指对贷款资产进行按照风险程度进行的分类，目的是为了评估和把
握金融机构的信用风险状况。
根据贷款的还款能力和还款状况，将贷款资产分为五个不同的等级，从而提供给金融机构合理的风险判断和风险管理依据。
这五个等级分别是：正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类。
这些等级的
定义依据主要基于贷款资产的还款能力和还款状况的不同。
正常类贷款是指借款人按照合同要求按时还款，无需关注和特殊管理的贷款。
关注类贷款是指借款人还款能力出现了一些问题，存在一定的风险，但仍能够通过积极的风险管理措施进行控制和化解的贷款。
次级类贷款是指借款人还款能力进一步下降，风险较大，需要采取更严格的管理措施的贷款。
可疑类贷款是指借款人还款能力严重下降，违约风险较高，需要采取更强的强制措施并增加相应的准备金的贷款。
损失类贷款是指借款人已经完全或部分丧失偿还能力，可以视作无法收回的贷款。
通过五级分类的定义，人民银行可以更准确地评估金融机构的风险状况，并采
取相应的风险管理措施，进一步保护金融体系的稳定和健康发展。
同时，五级分类也为金融机构提供了参考和指导，使其能够更好地评估贷款资产的风险，合理调整风险暴露度，提高金融机构自身的风险防范能力。
总的来说，人民银行五级分类的定义对金融机构和整个金融体系的风险管理起
到了重要的作用，保障了金融体系的稳定和风险可控。
五级分类计提拨备比例制度
五级分类计提拨备比例制度
五级分类计提拨备比例制度通常是指在金融机构中，对不同风险类别的资产设立不同比例的坏账准备（拨备）。
这种制度旨在确保金融机构有足够的资金储备来应对可能的损失，同时对不同风险的资产采取差异化的风险管理措施。
一般而言，五级分类计提拨备比例制度包括以下几个关键层面：
1.五级分类系统：将资产按照其风险程度分为五个级别。
这些级
别通常包括正常、关注、次级、可疑、损失五个类别。
每个级
别对应不同的坏账准备要求。
2.计提拨备比例：每个级别的资产都会设定相应的计提拨备比例，
该比例表示金融机构需要为该级别的资产计提多少坏账准备。
通常，随着资产风险级别的提高，计提拨备比例也会相应增加。
3.风险评估：金融机构需要定期对其资产进行风险评估，将资产
进行分类。
这个过程可能包括对借款人信用状况、担保品价值
等方面的评估。
4.审慎性原则：五级分类计提拨备比例制度是建立在审慎性原则
的基础上的，即金融机构需要根据实际情况和内部风险管理政
策，合理确定各级别的拨备比例。
5.监管合规：这一制度可能受到监管机构的规定和合规要求的影
响。
金融机构需要确保其拨备政策符合监管标准，并随时能够
满足监管机构的要求。
这种五级分类计提拨备比例制度有助于金融机构更准确地评估和
管理其资产质量，提高资产负债表的透明度，确保资本充足，降低金融风险。
制度的具体细节可能会因国家、地区、金融机构类型等因素而有所不同。
银行五级分类新规
银行五级分类新规1. 引言银行五级分类新规是指中国银行业监督管理委员会（以下简称“银监会”）发布的一项重要规定，旨在规范银行业对各类贷款的风险评估和分类管理。
通过对不同贷款进行风险评估和分类，银行可以更好地控制风险、提高资产质量、加强风险防范能力。
本文将详细介绍银行五级分类新规的背景、目的、内容和实施路径，并分析其对银行业以及整个金融体系的影响。
2. 背景在过去的金融危机中，许多国家都曾遭受来自信贷市场的重大冲击。
为了防范类似风险，中国政府一直致力于加强金融监管和风险控制。
作为中国银行业最高监管机构，银监会负责制定并实施相关政策和规定，以确保金融体系稳定运行。
然而，在过去的一段时间里，由于一些不当经营活动和不合理的信贷扩张，部分商业银行出现了不良贷款风险的上升趋势。
这引发了对银行风险管理能力的担忧，迫使银监会采取行动，进一步完善和加强银行业的贷款分类管理。
3. 目的银行五级分类新规的目的是提高银行对各类贷款风险的识别和评估能力，加强对不良贷款的管理和处置，增强金融体系的稳定性和可持续发展能力。
具体目标包括：•提高风险管理水平：通过更精确地评估不同贷款项目的风险水平，帮助银行更好地制定风险控制策略，有效防范信贷风险。
•加强不良贷款处置：建立科学、规范、透明的不良贷款处置机制，促进银行及时清理不良资产，减少潜在风险积累。
•提高资产质量：通过及时发现和处理不良贷款，净化银行资产结构，提升资产质量水平。
•保护金融消费者权益：加强对借款人信息披露和贷款合同的规范，保护金融消费者的合法权益。
4. 内容银行五级分类新规主要包括以下内容：4.1 贷款风险评估银行应对各类贷款进行全面风险评估，根据借款人的信用状况、还款能力、担保情况等因素，对贷款进行风险分类。
根据风险分类结果，将贷款划分为五个等级：正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类。
4.2 不良贷款管理银行应建立健全不良贷款管理制度，明确不良贷款的定义和识别标准。
中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知-银发[2001]416号
![中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知-银发[2001]416号](https://img.taocdn.com/s3/m/c8242906640e52ea551810a6f524ccbff121ca2c.png)
中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知（银发［２００１］４１６号）中国人民银行各分行、营业管理部，各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行：１９９７年中共中央、国务院《关于深化金融改革，整顿金融秩序，防范金融风险的通知》（中发［１９９７］１９号）提出：要参照国际惯例，结合我国实际情况，完善现行信贷资产质量分类和考核办法。
１９９９年，中国人民银行印发了《贷款风险分类指导原则（试行）》，推行贷款质量五级分类管理。
经政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行和城市商业银行试点和试运行，实行贷款质量五级分类管理的条件已经具备。
经国务院同意，中国人民银行决定：公布《贷款风险分类指导原则》（见附件），从２００２年起，在我国各类银行全面施行贷款质量五级分类管理。
现就有关问题通知如下：一、实施范围。
国家开发银行、中国进出口银行、国有独资商业银行、股份制商业银行、城市商业银行和在华的外资银行均应实行贷款质量五级分类管理。
中国农业发展银行应根据贷款质量五级分类原理，制定符合本行实际情况的贷款质量分类办法，报人民银行批准后执行。
城乡信用合作社可按照《贷款风险分类指导原则》在部分地区试行。
二、实施标准。
《贷款风险分类指导原则》是各行实行贷款质量五级分类的基本标准。
各行可根据《贷款风险分类指导原则》，结合本行不良贷款的种类和特征，制定贷款质量五级分类的具体标准，并报中国人民银行备案。
三、新老贷款质量分类方法的衔接和时间安排从２００２年１月１日起，各类银行应把贷款质量五级分类纳入日常信贷管理工作，对所发放和管理的贷款，根据日常风险变化情况进行监控和分类。
信用社(银行)信贷资产五级分类管理办法
信用社（银行）信贷资产五级分类管理办法信用社(银行)信贷资产五级分类管理办法第一章总则第一条为树立审慎经营的风险管理理念，真实反映信贷资产质量，规范信贷资产五级分类工作，根据中国人民银行《贷款风险分类指导原则》(银发[ ]416号)和中国银行业监督管理委员会《全面推行农村信用社贷款五级分类组织实施方案》(银监办发[今年]74号)、《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》(银监发[今年]23号)等有关规定，特制定本办法。
第二条信贷资产五级分类(以下简称五级分类)是指通过对借款人财务、非财务、现金流量和担保等因素的连续监测和适时分析，动态、真实地反映借款人各个时期的还款能力、还款意愿及贷款风险变化情况，判断贷款的实际损失程度，并按照风险程度将信贷资产划分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别的过程。
其中后三个类别合称为不良信贷资产。
第三条五类资产的核心定义为:(一)正常:借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
(二)关注:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
(三)次级:借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
(四)可疑:借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
(五)损失:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
第四条五级分类的对象为表内各类信贷资产(包括本外币贷款、进出口贸易融资项下的贷款、贴现、信用卡透支、信用垫款等)和表外信贷资产(包括信用证、银行承兑汇票、担保、贷款承诺等)。
第五条五级分类要实现以下目标:(一)促进农村信用社树立审慎经营、风险为本的管理理念;(二)揭示信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映其质量;(三)及时发现信贷管理中存在的问题，提高经营管理水平;(四)为充分提取损失准备提供依据，增强抗风险能力。
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本办法所指的五级分类包括:正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类
（一）下列情况可划入正常类:
1.被投信人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营财务等各方面状况正常，能按时还本付息，对被授信人最终偿还贷款有充分把握。
2.本金或利息或授信费用逾期30天(含)以内的授信业务。
（二）有下列情况之一的原则上划入关注类:
1.被授信人的销售收入、经营利润、流动比率、资产负债率、销售利润率、资产利润率、应收账款周转率、存货周转率、现金流量等关键财务指标出现异常性的不利变化或出现流动性不足的征兆。
2被授信人对外担保、签发商业汇票等或有负债与上期相比过大。
3.被授信人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素(如基建项目工期延长预算调增过大)。
4.被授信人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款。
5.被授信人改制(如分立、兼井、租货、承包合资股份制改道等)对贷款可施产生不利影响。
等发生了重大的不利于贷款偿还的。
6被授信人的主要股东，关联企业或好子公司等变化。
7.被授信人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款。
8.被授信人的管理层出现重大意见分歧或者不利于贷款偿还的变化。
9.贷款的抵(质)押物价值下降或押物失去控制。
保证的有效性出现问题，可能影响贷款归还。
10.为清收贷款本息、保全资产等目的发放的“借新还旧”贷款。
11.可还本付息的重组贷款。
12被授信人在规定期限内未落实控制措施、(反)担保条件及未按约定配合我司授信后管理。
13.本金、利息或授信费用逾期90天(含)以内的授信业务。
14.被授信人在其他金融机构的贷款划为关注类。
(三)有下列情况之一的原则上划人次级类:
1.被授信人经营亏损，支付出现困难并且难以获得补充资金来源，经营活动的现金流量持续为负数。
2.被授信人无能力偿还对其他债权人的债务。
3.被授信人正常营业收人和所提供的担保都无法保证贷款本息足额收回。
4.被授信人已不得不通过出售、变卖主要的生产、经营性固定资产来维持生产经营，或者通过拍卖抵押品、履行保证责任等途径筹集还款资金。
5.被授信人内部管理出现问题，对正常经营构成实质损害，妨碍债务的及时足额清偿。
6.被授信人处于半停产状态。
7.授信档案不齐全，重要法律性文件遗失，并且对还款构成实质性影响。
8.本金、利息或授信费用逾期91天至180天(含)的授信业务。
9.被授信人在其他金融机构贷款被划为次级类。
(四)有下列情况之一的原则上划人可疑类:
1.被授信人处于停产、半停产状态，固定资产贷款项目处于停建、缓建状态。
2.被授信人实际已资不抵债。
3.被授信人进人清算程序。
4.被授信人或其法定代表人涉及重大案件，对被授信人的正常经营活动造成重大影响。
5.被授信人改制后，难以落实我司贷款债务或虽落实债务但不能正常还本付息。
6.经过多次谈判被授信人明显没有还款意愿。
7.已诉诸法律追收贷款。
8.贷款重组后仍然不能正常归还本息。
9.本金、利息或授信费用逾期181天以上的授信业务。
10.被授信人在其他金融机构贷款被划为可疑类。
(五)有下列情况之一的原则上划入损失类:
1.被授信人无力偿还贷款，即使处置抵(质)押物成向(反)担保人追偿也只能收回很少的部分。
2.授信人穷尽手段仍不能追回的，评级为损失类。