财务计划现金流量表格式
财务报表年报现金流量表格式
财务报表年报现金流量表格式全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：财务报表年报中的现金流量表是公司财务状况的重要组成部分，它反映了公司在特定时间段内现金的流入和流出情况。
现金流量表主要分为三个部分：经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金流量。
下面我们来详细介绍一下财务报表年报中现金流量表的格式。
一、经营活动现金流量经营活动现金流量反映了公司在经营过程中与现金相关的收入和支出情况。
通常包括以下项目：1.销售商品、提供劳务收到的现金：主要包括公司在销售产品或提供服务时，客户付款所得到的现金。
2.收到的税费返还：指公司在经营活动过程中获得的政府相关补助或奖励等。
3.收到的其他与经营活动有关的现金：除上述两项外，还包括与公司经营活动有关的其他现金收入。
4.购买商品、接受劳务支付的现金：主要包括公司在购买原材料、设备等时所支付的现金。
5.支付给职工以及为职工支付的现金：涉及公司为员工支付的薪资、奖金等现金支出。
6.支付的税费：包括公司在经营活动中支付的税费、手续费等。
二、投资活动现金流量投资活动现金流量反映了公司在投资活动中与现金相关的收入和支出情况。
主要包括以下项目：1.购得固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：指公司购买固定资产、无形资产或其他长期资产支付的费用。
2.投资支付的现金：公司在投资过程中支付的现金支出。
3.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金：指公司处置固定资产、无形资产或其他长期资产所得到的现金。
4.取得投资收益收到的现金：公司取得投资收益所得到的现金。
以上是财务报表年报中现金流量表的主要格式和内容，通过对这些数据的分析，可以帮助投资者更好地了解公司的财务状况和经营情况。
公司管理层也可以通过现金流量表的分析，评估公司经营的现金流动状况，做出更好的经营决策。
【写满2000字】第二篇示例：财务报表是公司向外界展示其财务状况和经营成果的重要工具。
现金流量表是财务报表中至关重要的一部分，通过反映公司在一定时期内的现金流出入情况，帮助投资者和管理层更好地了解公司的现金流动情况，从而做出更明智的决策。
现金流量表附表格式-概述说明以及解释
现金流量表附表格式-概述说明以及解释1.引言1.1 概述现金流量表附表是财务报表中的一项重要内容，用于详细展示企业的现金流量情况。
它是现金流量表的补充，通过对现金流量的进一步细分和分类，更加详细地呈现了企业在经营、投资和融资活动中产生的现金流量。
现金流量表附表的主要作用是帮助读者更好地理解和分析企业的现金流量状况，进一步揭示企业的经营活动和财务状况。
在现金流量表附表中，根据现金流量的来源和用途，将现金流量进一步细分为经营活动现金流量、投资活动现金流量和融资活动现金流量。
经营活动现金流量包括来自日常经营所产生的现金流入和流出；投资活动现金流量包括来自投资收益、投资支出等的现金流入和流出；融资活动现金流量包括来自借贷、发行股票等的现金流入和流出。
现金流量表附表的格式和要点可以根据实际情况进行调整，但一般包括以下内容：现金流量来源的明细、现金流量用途的明细、现金流量的变动情况、现金流量的调整项目等。
通过这些详细展示和分析，读者可以更加清晰地了解企业现金流量的组成和变动情况，从而更好地评估企业的偿债能力、经营管理水平以及财务风险。
总之，现金流量表附表在财务报表中具有重要的地位和作用。
它通过对企业现金流量的详细细分和分类，为读者提供了更加全面和准确的信息，使得读者可以更好地理解和分析企业的现金流量情况，为决策提供有力的依据。
1.2文章结构1.2 文章结构文章将按照以下结构进行展开：引言部分将概述本文的主题以及现金流量表附表的重要性。
接着介绍文章的结构安排，包括各个部分的内容和目的，以帮助读者了解整体框架。
正文部分将分为三个主要小节。
首先，我们将详细讨论现金流量表的定义和作用，探究它在财务报告中的重要性。
其次，我们将介绍现金流量表附表的概念和作用，强调其在补充与解释财务状况与经营活动相关信息方面的重要性。
最后，我们将重点探讨现金流量表附表的格式和要点，包括几个关键格式要点的介绍和解释，以帮助读者理解如何正确填写和解读现金流量表附表。
现金流量表模板
编制单位：年度单位：元项目行次金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1收到的税费返还 3收到的其他与经营活动有关的现金8现金流入小计9购买商品、接受劳务支付的现金10支付给职工以及为职工支付的现金12支付的各项税费13支付的其他与经营活动有关的现金18现金流出小计20经营活动产生的现金流量净额21二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金22取得投资收益所收到的现金23处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25收到的其他与投资活动有关的现金28现金流入小计29购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30投资所支付的现金31支付的其他与投资活动有关的现金35现金流出小计36投资活动产生的现金流量净额37三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金38借款所收到的现金40收到的其他与筹资活动有关的现金43现金流入小计44偿还债务所支付的现金45分配股利、利润或偿付利息所支付的现金46支付的其他与筹资活动有关的现金52现金流出小计53筹资活动产生的现金流量净额54四、汇率变动对现金的影响55五、现金及现金等价物净增加额56企业负责人：主管会计：制表：报出日期：年月日编制单位：年度单位：元补充资料行次金额1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润57加：计提的资产减值准备58固定资产折旧59无形资产摊销60长期待摊费用摊销61待摊费用减少(减：增加) 64预提费用增加(减：减少) 65处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66固定资产报废损失67财务费用68投资损失(减：收益) 69递延税款贷项(减：借项) 70存货的减少(减：增加) 71经营性应收项目的减少(减：增加) 72经营性应付项目的增加(减：减少) 73其他74经营活动产生的现金流量净额752、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本76一年内到期的可转换公司债券77融资租入固定资产783、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额79减：现金的期初余额80加：现金等价物的期末余额81减：现金等价物的期初余额82现金及现金等价物净增加额83企业负责人：主管会计：制表：报出日期：年月日。
建设工程企业财务计划现金流量表
1.1
营业收入
2838800
100000
108800
158000
206000
206000
206000
206000
206000
206000
206000
206000
206000
206000
206000
206000
1.2
增值税销项税额
482596
17000
18496
26860
35020
35020
0
0
0
0
0
0
1.9
增加资本公积金
14488
3573
3620
2807
4487
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
资金流出
3336091
150783
142035
188696
248013
233612
233466
233686
232450
232523
233070
233012
233112
247247
247235
247151
企业财务计划现金流量表
附表11单位：万元
序号
项目
合计
改建期
生产经营期
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
1
资金流入4218
255976
241020
241020
241020
241020
财务计划现金流量表格式
财务计划现金流量表
人民币单位：万元
序号
项目
合计
计 算 期
1
2
┅┅
n
1
经营活动净现金流量（1.1－1.2）
1.1
现金流入
1.1.1
营业收入
1.1.2
增值税销项税额
1.1.3
补贴收入
1.1.4
其他流入
1.2
现金流出
1.2.1
经营成本
1.2.2
增值税进项税额
1.2.3
营业税金及附加
1.2.4
增值税
1.2.5
所得税
1.2.6
其他流出
2
投资活动净现金流量（2.1－2.2）
2.1
现金流入
2.2
现金流出
2.2.1
建设投资
2.2.2
维持运营投资
2.2.3
流动资金
2.2.4
其他流出
3
筹资活动净现金流量（3.1－3.2）
3.1
现金流入
3.1.1
项目资本金投入
3.1.2
建设投资借款
3.1.3
流动资金借款
3.1.4
债券3.1.5短期借款3.1.6其他流入
3.2
现金流出
3.2.1
各种利息支出
3.2.2
偿还债务本金
3.2.3
应付利润（股利分配）
3.2.4
其他流出
4
净现金流量（1＋2＋3）
5
累计盈余资金
注：新设法人项目，投资活动的现金流入为零
现金流量表编制模板很全面很准确快速实用
项 目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金=|销售收入+|销项税+|其他业务收入-销售材料+|应收帐款减少数(-增加数)+|预收帐款增加数(-减少数)+|代销收入收到的税费返还=|收到增值税返还+|收到营业税返还+|收到出口退税+|收到其它税费返还收到的其他与经营活动有关的现金=|营业外收入（不含接受现金捐赠）+|其他应收款减少数+|其他应付款增加数+|其他应付款中筹资资金+|对年初未分配利润追溯调整的相关增加数经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金=|主营业务成本+|其他业务支出（不含税金）+|经营费用─运费+| ─装卸搬运费+| ─广告费+| ─消耗材料+| ─印刷费+|管理费用─业务招待费+| ─邮电费+| ─水电费+| ─办公费+| ─审计费+| ─修理费+| ─租赁费+|存货增加数(-减少数)+|进项税额+|应付票据减少数(-增加数)+|应付帐款减少数(-增加数)+|预付帐款增加数(-减少数)-|计入生产成本制造费用的工资/福利费/职工保险等-|计入制度费用中的折旧-|计入制度费用中的长期待摊费用摊销-|待处理流动资产净损失增加数（+减少数）支付给职工以及为职工支付的现金=|计入生产成本、制造费用的工资/福利费/保险等+|计入管理费用的工资/福利费用/保险等+|计入销售费用/营业费用的工资/福利费用/保险等+|本期应付工资/福利费减少数(-增加数)+|在建工程—计提福利费支付的各项税费=|增值税+|营业税金及附加+|所得税+|管理费用中列支的税金+|应交税费减少数(-增加数)+|其他业务支出─税金及附加+|其他应交款减少数（-增加数）-|应交个人所得税减少数(+增加数)支付的其他与经营活动有关的现金=|其他应付款减少数+|营业外支出(扣除处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失及减值准备) +|管理费用-|管理费用中的扣除项目-工资/福利费用/保险金等-|管理费用中的扣除项目-折旧费用-|管理费用中的扣除项目-税金-|管理费用中的扣除项目-坏账准备-|管理费用中的扣除项目-存货跌价准备-|管理费用中的扣除项目-无形资产摊销-|管理费用中的扣除项目-无形资产减值准备+|营业费用-|营业费用扣除项目-工资/福利费用/保险金等+|营业外支出（不含对外现金捐赠）+|对年初未分配利润追溯调整的相关减少数经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金=|短期投资变现数（仅贷方发生额）+|长期投资减少数（仅贷方发生额合计数）+|按权益法核算的投资损失（仅贷方发生额）取得投资收益所收到的现金=|收到投资分红或利润(按成本法核算的现金分利)处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 =|处置固定资产收回的现金净额+|处置无形资产收回的现金净额+|处置其他长期资产收回的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金=|收到的其他与投资活动有关的现金(接受现金捐赠)投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金=|购建固定资产所支付的现金+|购建无形资产所支付的现金+|购建其他长期资产所支付的现金投资所支付的现金=|短期投资增加数（仅借方发生额）+|长期投资增加数（仅借方发生额）+|按权益法核算的投资收益（仅借方发生额）支付的其他与投资活动有关的现金=|支付的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金=|股本/实收资本余额增加-|本期发生的转增资本/股票股利+|应付债券余额增加额+|应付债券到期减少数+|资本公积—股本溢价借款所收到的现金=|短期借款增加额（仅贷方发生额）+|长期借款增加额（仅贷方发生额）收到的其他与筹资活动有关的现金=|收到的其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务所支付的现金=|短期借款减少数（仅借方发生额）+|长期借款减少数（仅借方发生额）+|应付债券到期减少数分配股利、利润或偿付利息所支付的现金=|分配股利、利润所支付的现金+|利息支出（不包括应收票据贴现利息支出）+|在建工程中的利息支出支付的其他与筹资活动有关的现金=|支付的其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金的影响＝|汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额补 充 资 料1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：计提的资产减值准备固定资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销待摊费用减少（减：增加）预提费用增加（减：减少）处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）固定资产报废损失财务费用=利息支出-应收票据的贴现利息投资损失（减：收益）递延税款贷项（减：借项）存货的减少（减：增加）经营性应收项目的减少（减：增加）=︳应收账款（期初数－期末数）＋︳应收票据（期初数－期末数）＋︳预付账款（期初数－期末数）＋︳其他应收款（期初数－期末数）＋︳待摊费用（期初数－期末数）－︳坏账准备期末余额经营性应付项目的增加（减：减少）＝︳应付账款（期末数－期初数）＋︳预收账款（期末数－期初数）＋︳应付票据（期末数－期初数）＋︳应付工资（期末数－期初数）＋︳应付福利费（期末数－期初数）＋︳应交税金（期末数－期初数）＋︳其他应交款（期末数－期初数）其他经营活动产生的现金流量净额2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额。
最新现金流量表模板
最新现金流量表模板1. 引言本文档提供了一个最新的现金流量表模板，可用于记录和分析公司的现金流量情况。
现金流量表是一种财务报表，用于记录公司在一定时间内的现金流入和现金流出情况，以及从经营活动、投资活动和筹资活动中获得和使用的现金金额。
2. 现金流量表的结构现金流量表一般由三大部分组成：经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金流量。
2.1 经营活动现金流量经营活动现金流量部分记录了公司通过日常经营活动所产生的现金流入和流出。
这包括销售产品或提供服务所收到的现金、支付供应商和员工的现金、支付利息和税款的现金等。
2.2 投资活动现金流量投资活动现金流量部分记录了公司在投资活动中所产生的现金流入和流出。
这包括购买和出售资产或子公司所产生的现金、收到或支付的投资款项等。
2.3 筹资活动现金流量筹资活动现金流量部分记录了公司在筹资活动中所产生的现金流入和流出。
这包括从股东或债权人获得的现金、偿还债务的现金、支付股息的现金等。
3. 使用现金流量表模板使用这个现金流量表模板可以帮助公司准确记录和分析现金流量情况。
建议按照以下步骤进行操作：2. 在适当的日期栏填写报表所覆盖的时间段。
3. 在每个部分中填写相应的现金流入和流出金额。
4. 计算每个部分的总计金额，并填写到相应的汇总栏中。
5. 计算整个现金流量表的总计金额，并填写到汇总栏的总计栏中。
4. 注意事项在填写现金流量表时，请注意以下几点：1. 保持准确性：确保填写的数据准确无误，尽量避免遗漏或错误。
2. 及时更新：根据实际情况，及时更新现金流量表，以反映最新的现金流动情况。
3. 分析和解读：在填写完现金流量表后，可以对数据进行分析和解读，以了解公司的现金流量状况，并做出相应的决策。
5. 结论现金流量表是一项重要的财务工具，可以帮助公司有效管理和控制现金流动情况。
使用这个最新的现金流量表模板，可以方便地记录和分析公司的现金流量情况，并为管理层提供决策依据。
专业财务现金流量表模板分享
专业财务现金流量表模板分享现金流量表是财务报表中用来反映企业现金流入流出情况的重要工具。
它对于财务管理和决策具有重要意义。
为了帮助大家更好地理解和应用现金流量表，本文将分享一份专业的现金流量表模板，供大家参考使用。
1. 公司信息和报告期在现金流量表的开头，需要包含公司基本信息和报告期。
公司基本信息包括公司名称、报告期、单位等内容。
报告期可根据所需情况选择，一般为年度或季度。
2. 现金流量表的编制方法现金流量表的编制方法主要有两种，分别是直接法和间接法。
直接法直接分析和记录现金流量的来源和用途，而间接法是通过调整净利润来计算现金流量。
根据公司的特点和需求，选择合适的方法进行编制。
3. 现金流量表的主要项目现金流量表主要由经营活动、投资活动和筹资活动三部分构成。
具体的项目包括：(1) 经营活动：包括销售商品、提供劳务收到的现金、购买商品、接受劳务支付的现金等。
(2) 投资活动：包括购买长期资产收到的现金、处置长期资产收回的现金等。
(3) 筹资活动：包括吸收投资收到的现金、偿还贷款支付的现金等。
4. 现金流量表的计算步骤编制现金流量表需要进行一系列的计算步骤，以确保准确和完整。
具体的计算步骤包括：(1) 计算经营活动的现金流量：根据经营活动的收入和支出项目，计算经营活动的净现金流量。
(2) 计算投资活动的现金流量：根据投资活动的资产购买和处置项目，计算投资活动的净现金流量。
(3) 计算筹资活动的现金流量：根据筹资活动的资金吸收和偿还项目，计算筹资活动的净现金流量。
(4) 计算净现金流量：将经营活动、投资活动和筹资活动的净现金流量进行加总，得出净现金流量。
5. 现金流量表的分析和应用编制好现金流量表后，需要对其进行分析和应用。
通过对现金流量表进行分析，可以了解公司的经营状况和财务稳定性。
同时，现金流量表也可用于预测未来的现金流动情况和进行财务决策。
总结本文分享了一份专业的财务现金流量表模板，并对现金流量表的编制方法、主要项目以及计算步骤进行了详细说明。
财务计划现金流量表(水利工程经济课设)
1.1.2 1.1.3 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 2 2.1 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 3 3.1 3.1.1 3.1.2 3.1.3 3.1.4 3.1.5 3.1.6 3.2 3.2.1 3.2.2 3.2.3 3.2.4 3.2.5 3.2.6 3.2.7 3.2.8 3.2.9 4 5
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
3225.35 10408.33
3225.35 13633.68
3225.35 16859.03
3225.35 20084.38
序号 1 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 2 2.1 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3
2257.72 869.25 254.96 1133.51
2257.72 869.25 254.96 1133.51
2257.72 869.25 254.96 1133.51
2257.72 869.25 254.96 1133.51
0.00
0.00
0.00
0.00
3.1.4 3.1.5 3.1.6 3.2 3.2.1 3.2.2 3.2.3 3.2.4 3.2.5 3.2.6 3.2.7 3.2.8 3.2.9 4 5
份 1 0.00 2 0.00
建设期 3 0.00 4 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
现金流量表word版格式
其他
50
经营活动产生的现金流量净额
51
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
52
一年内到期的口」转换公司债券
53
融资租入固定资产
54
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额
55
减：现金的期初余额
56
力口：现金等价物的期末余额
57
减：现金等价物的期初余额
58
现金及现金等价物净增加额
59
18
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
19
支付的其他与投资活动有美的现金
20
现金流出小计
21
投资活动产生的现金流量净额
22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
23
借款所收到的现金
24
收到的其他与筹资活动有美的现金
25
现金流入小计
26
偿还债务所支付的现金
27
分配股利、利润或偿付利息所支的现金
现金流量表
会企03表
编制单位：年度单位：元
项目
行次
金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
1
收到的税费返还
2
收到的其他与经营活动有美的现金
3
现金流入小计
4
购买商品、接受劳务支付的现金
5
支付给职工以及为职工支付的现金
6
支付的各项税费
7
支付的其它与经营活动有美的现金
8
现金流出小计
9
经营活动产生的现金流量净额
39
预提费用增加（减：减少）
40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
一般企业的现金流量表格式
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
现金流量表（附表）
编制单位： 年度单位：元
补充资料
金 额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加)
一般企业的现金流量表格式
编制单位： 年 月 单位：元
项 目
本期金额
上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流出小计
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
企业负责人： 主管会计： 制表： 报出日期： 年 月 日
企业现金流量表模板
企业现金流量表模板现金流量表是一种财务报表，它展示了企业一定时期内现金的流入和流出情况。
下面是一个简单的企业现金流量表模板供您参考：现金流量表编制单位：XXXX有限公司XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日单位：元项目行次本月数本年累计数:--: :--: :--: :--:一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1收到的税费返还 2收到的其他与经营活动有关的现金 3经营活动现金流入小计 4购买商品、接受劳务支付的现金 5支付给职工以及为职工支付的现金 6支付的各项税费 7支付的其他与经营活动有关的现金 8经营活动现金流出小计 9经营活动产生的现金流量净额 10二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 11取得投资收益收到的现金 12处理固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 13 收到的其他与投资活动有关的现金 14投资活动现金流入小计 15投资支付的现金 16购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 17支付的其他与投资活动有关的现金 18投资活动现金流出小计 19投资活动产生的现金流量净额 20三、筹资活动产生的现金流量：以下是筹资活动的现金流分类，您可以根据实际情况进行填写：1.吸收投资收到的现金；2.借款收到的现金；3.收到的其他与筹资活动有关的现金；4.偿还债务支付的现金；5.分配股利、利润或偿付利息支付的现金；6.支付的其他与筹资活动有关的现金。
四、汇率变动对现金的影响：行次：（列至24）本月数：（列至24）本年累计数：（列至24）五、现金及现金等价物净增加额：行次：（列至26）本月数：（列至26）本年累计数：（列至26）。
现金流量表模板2022
一级建造师网权威发布2022一级建造师《工程经济》讲义：技术方案现金流量表，更多2022一级建造师《工程经济》讲义相关信息请访问一级建造师考试网。
主要有投资现金流量表，资本金现金流量表、投资各方现金流量表和财务计划现金流量表。
一、投资现金流量表
投资现金流量表是以技术方案为一独立系统进行设置的。
总投资作为计算机数。
通过投资现金流量表可计算技术方案的财务内部收益率，财务净现值和静态投资回收期等经济效果评价指标。
根据需要，可从所得税前(即息税前)和(或)所得税后(即息税后)两个角度进行考察，但要主要这里所指的“所得税”称为“调整所得税”。
这区别于“利润与利润分配表”、“资本金现金流量表”和“财务计划现金流量表”中的所得税。
二、资本金现金流量表
资本金现金流量表是从技术方案权益投资者整体(即项目法人)角度出发，以技
术方案资本金作为计算的基础，把借款本金偿还和利息支付作为现金流出。
三、投资各方现金流量表
投资各方现金流量表是分别从技术方案各个投资者的角度出发，以投资者的出资额作为计算的基础。
一般情况下，技术方案投资各方按股本比例分配利润和分担盈亏及风险，没有必要计算投资各方的财务内部收益率。
四、财务计划现金流量表
财务计划现金流量表反映技术方案计算期各年的投资、融资及经营活动的现金流入和流出，用于计算累计盈余资金，分析技术方案的财务生存能力。
现金流量表模板2020(带公式)
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
现金流量表
编制单位：
项
目
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
38 40 43 44 45 46 52 53 54 55 56
年度
金额
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润
加：计提的资产减值准备
-
固定资产折旧
-
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
-
固定资产报废损失
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
现金流量表(格式)
制表人：
34 35 36 37 38 39 40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 41 固定资产报废损失 42 财务费用 43 投资损失（减:收益） 44 递延税款贷项（减:借项） 45 存货的减少（减:增加） 46 经营性应收项目的减少（减:增加） 47 经营性应付项目的增加（减:减少） 48 其他 49 经营活动产生的现金流量净额 50 0.00 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 51 一年内到期的可转换公司债券 52 融资租入固定资产 53 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 54 减：现金的期初余额 55 加：现金等价物的期末余额 56 减：现金等价物的期初余额 57 现金及现金等价物净增加额 58 0.00
现 金 流 量 表
编制单位： 项 目 行次 年 月 日 本年累计
单位：人民币元
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少）
行次
金额
Байду номын сангаас
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的保证金 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 现金流入小计 5 0.00 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的保证金 9 支付的其它与经营活动有关的现金 10 现金流出小计 11 0.00 经营活动产生的现金流量净额 12 0.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 13 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 收到的其他与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 0.00 投资活动产生的现金流量净额 22 0.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 23 0.00 借款所收到的现金 24 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 现金流入小计 26 0.00 偿还债务所支付的现金 27 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 现金流出小计 30 0.00 筹资活动产生的现金流量净额 31 0.00 四、汇率变动对现金的影响额 32 五、现金及现金等价物净增加额 33 0.00 法定代表人：
现金流量表模板(含公式)
项
目
行次
补充资料
1：将净利润调节为经营活动的现
金流量
净利润
57
加：计提的资产减值准备
58
固定资产折旧
7
无形资产摊销
60
长期待摊费用摊销
61
62
63
待摊费用减少（减：增加） 64
预提费用增加（减：减少） 65
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（减：收益）
66
固定资产报废损失
67
财务费用
68
投资损失（减：收益）
现
金
编制单位：
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
项
目
行次
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
1
2
收到税费返还
3
4
5
6
7
收到的其他与经营活动有关的现金 8
现金流入小计
9
购买商品、接受劳务支付的现金
10
11
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费
13
14
15
16
17
现金流入小计
29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金
30
投资所支付的现金
31
32
33
34
支付的其他与投资活动有关的现金
35
现金流出小计
36
投资活动产生的现金流量净额
37
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
38
39
取得借款所到的现金
40
41
42
收到的其他与筹资活动有关的现金
(财务管理表格)财务会计现金流量表
（财务管理表格）财务会计现金流量表现金流量表学习目标学习完本章后，你应该能够1.指出现金流量表的目的2.区分经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量3.按直接法编制现金流量表4.计算各类经营业务活动对现金的影响5.按间接法编制现金流量表W. T. 格兰特公司现金流量表年度止于1月31日（单位：千）19X8 19X7经营活动产生的现金流量：1 从顾客处收到的现金……………………………………$1579320 $13172182 其他收入收到的现金……………………………………10057 89243 对供应商和雇员的现金支付……………………………(1683760) (1336428)4 利息的现金支付…………………………………………(21127) (16452)5 税款的现金支付…………………………………………(8459) (8143)6 其他，净额………………………………………………9704 79647 经营活动产生的现金流入（流出）净额………………(114265) (26917) 投资活动产生的现金流量：8 购置地产、厂房和设备…………………………………$ (26250) $ (25918)9 证券投资…………………………………………………(2040) (5951)10 其他，净额………………………………………………2149 (46)11 投资活动产生的现金流入（流出）净额………………(26141) (31915) 筹资活动产生的现金流量：12 新增借款…………………………………………………$ 152451 $ 10000013 发售普通股………………………………………………3666 994414 偿还债务…………………………………………………(1760) (13823)15 支付股利…………………………………………………(21141) (21139)16 购入库藏股………………………………………………(11466) —17 收回优先股………………………………………………(252) (308)18 筹资活动产生的现金流入（流出）净额………………121498 7467419 现金增加（减少）额……………………………………$ (18908) $ 1584220 现金余额，年初…………………………………………49851 3400921 现金余额，年底…………………………………………$ 30943 $ 49851W. T. 格兰特公司的经典案例对公司对外报告的信息略作了改动。
现金流量表格式
现金流量表格式
一般企业的现金流量表格式编制单位：年月单位：元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额现金流量表编制单位：年度单位：元补充资料金额1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：计提的资产减值准备固定资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销待摊费用减少(减：增加)预提费用增。
财务方法现金流量表格格式
2.1
现金流入
2.2
现金流出
2.2.1
建设投资
2.2.2
维持运营投资
2.2.3
流动资金
2.2.4
其他流出
3
筹资活动净现金流量（3.1－3.2）
3.1
现金流入
3.1.1
项目资本金投入
3.1.2
建设投资借款
3.1.3
流动资金借款
3.1.4
债券
3.1.5
短期借款
3.1.6
其他流入
3.2
现金流出
3.2.1
各种利息支出
3.2.2
偿还债务本金
3.2.3
应付利润（股利分配）
3.2.4
其他流出
4
净现金流量（1＋2＋3）
5
累计盈余资金
注：新设法人项目，投资活动的现金流入为零
财务计划现金流量表
人民币单位：万元
序号
项目
合计
计算期
1
2
┅┅
n
1
经营活动净现金流量（1.1－1.2）
1.1
现金流入
1.1.1
营业收入
1.1.2
增值税销项税额
1.1.3
补贴收入
1.1.4
其他流入
1.2
现金流出
1.2.1
经营成本
1.2.2
增值税进项税额
1.2.3
营业税金及附加
1.2.4
增值税
1.2.5
所得税
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人民币单位：万元
序号
项 目
合计
计 算 期
1
2
┅┅
n
1
经营活动净现金流量（1.1－1.2）
1.1
现金流入
1.1.
1.1.3
补贴收入
1.1.4
其他流入
1.2
现金流出
1.2.1
经营成本
1.2.2
增值税进项税额
1.2.3
营业税金及附加
1.2.4
增值税
1.2.5
所得税
1.2.6
其他流出
2
投资活动净现金流量（2.1－2.2）
2.1
现金流入
2.2
现金流出
2.2.1
建设投资
2.2.2
维持运营投资
2.2.3
流动资金
2.2.4
其他流出
3
筹资活动净现金流量（3.1－3.2）
3.1
现金流入
3.1.1
项目资本金投入
3.1.2
建设投资借款
3.1.3
流动资金借款
3.1.4
债券
3.1.5
短期借款
3.1.6
其他流入
3.2
现金流出
3.2.1
各种利息支出
3.2.2
偿还债务本金
3.2.3
应付利润（股利分配）
3.2.4
其他流出
4
净现金流量（1＋2＋3）
5
累计盈余资金
注：新设法人项目，投资活动的现金流入为零