中国人寿企业年金保险(上)
我国企业年金制度介绍
企业年金制度和市场开展概况提纲一、企业年金的底子常识二、我国企业年金制度介绍三、企业年金市场开展概况四、中国人寿的企业年金效劳[财税〔2001〕9号]财政部国家税务总局关于完善城镇社会保障体系试点中有关所得税政策问题的通知[国税发〔2003〕45号] 国家税务总局关于执行企业会计制度需要明确的有关所得税问题的通知国资发分配[2005]一三5号关于中央企业试行企业年金制度的指导定见劳社部发〔2006〕34号关于进一步加强社会保险基金办理监督工作的通知国资发分配〔2007〕一五2 号关于中央企业试行企业年金制度有关问题的通知各地政策提纲一、企业年金的底子常识二、我国企业年金制度介绍三、企业年金市场开展概况四、中国人寿的企业年金效劳二、我国企业年金制度介绍---制度框架二、我国企业年金制度介绍---制度特点1、自愿参加2、个人账户3、信托原那么4、市场化办理5、效率、公平二、我国企业年金制度介绍---与团体年金的比较〔1〕1、企业成立企业年金方案的必要条件成立企业年金方案的企业需要具备以下条件：依法参加底子养老保险并履行缴费义务；具有相应的经济承担能力；已成立集体协商机制。
A、具备相应的经济能力企业盈利并完成国资委核定的年度经营业绩查核指标，实现国有成本保值增值。
吃亏企业以及未实现国有成本保值增值的企业在实现扭亏及国有成本保值增值之前不得试行企业年金制度。
企业主业明确，开展战略清晰，具有持续的盈利能力和年金支付能力。
B、人工成本承受能力较强企业年金缴费程度应与人工成本承受能力相适应，不得因试行企业年金制度而造成人工成本大幅度增加，从而影响企业的竞争能力。
但常人工成本指标高于行业平均程度，以及人工成本指标控制未达到国资委相关要求的，应暂缓实行或调整缴费比例，保持和提高企业竞争力。
C、根底办理尺度、民主制度健全企业应依法参加底子养老保险并履行缴费义务。
企业年金方案应当通过企业内部协商的方式确定，并通过职工大会或职工代表大会及其他民主方式审议通过。
企业年金基础知识介绍(1)
企业年金基础知识介绍一、企业年金基础知识1.1企业年金定义企业年金是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险制度。
1.2 建立企业年金的条件①企业为员工建立了基本养老保险，并足额缴费；②企业过去三年持续盈利；③已建立集体协商机制：建立企业年金，应当由企业与工会或职工代表通过集体协商确定，并制定企业年金方案。
1.3企业年金的运作模式我国的企业年金制度采用信托型模式，完全市场化运作，年金资产的所有权、经营权、管理权相对独立。
实践证明信托型运作模式可以有效地防止不安全、不正当现象的发生，保护计划参加人的利益。
遂账户管理人会计投资管理人保值增值1.4企业年金的缴费来源企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳。
企业缴费的列支渠道按国家有关规定执行；职工个人缴费可以由企业从职工个人工资中代扣。
企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的十二分之一。
企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的六分之一。
也就是说，企业缴费不能超过上年度工资总额的十二分之一，职工个人缴费也不能超过上年工资收入的十二分之一，约等于8.33%。
1.5企业年金的投资运作为了使企业年金资产保值增值，需要选择获得国家资格认可的专业机构担任投资管理人。
企业年金基金财产的投资范围，限于银行存款、国债和其他具有良好流动性的金融产品，包括短期债券回购、信用等级在投资级以上的金融债和企业债、可转换债、投资性保险产品、证券投资基金、股票等。
（一）投资银行活期存款、中央银行票据、短期债券回购等流动性产品及货币市场基金的比例，不低于基金净资产的5%（二）投资银行定期存款、协议存款、国债、金融债、企业债等固定收益类产品及可转换债、债券基金的比例，不高于基金净资产的95%（三）投资股票等权益类产品及投资性保险产品、股票基金的比例，不高于基金净资产的30%1.6企业年金的领取条件当下列三种情况之一出现时，可以进行领取。
中国人寿养老保险股份有限公司企业年金集合计划管理情况.pdf
中国人寿养老保险股份有限公司企业年金集合计划管理情况
2013年一季度
一、2013年一季度集合计划基本情况表
注：1.期末资产金额包含受托户资金余额。
2.当期投资收益为本季度各组合投资收益之和，组合投资收益=投资资产利息收入+投资处置收益+公允价值变动损益+其他收入-受托费-托管费-投资管理费-交易费用-利息支出-其他费用。
3.当期加权平均收益率计算方法为投资运作满本季度的投资组合收益率的规模加权，以季初和季末平均资产规模为权重；组合收益率为单位净值增长率。
二、2013年一季度集合计划组合明细表
注：1．组合类型按是否含权益类投资标的分为固定收益类和含权益类，以期初合同或备忘录为准，明确约定不能投资权益类的组合为固定收益类；没有明确约定或期间发生类别变动的，都为含权益类。
2．当期投资收益=当期投资资产利息收入+投资处置收益+公允价值变动损益+其他收入-受托费-托管费-投资管理费-交易费用-利息支出-其他费用。
3. 当期投资收益率为该组合当年单位净值增长率。
4．投资收益率空缺的为投资运作时间未满本季度的组合。
三、2013年一季度集合计划分组合类型收益情况表
注：1．满期组合是指投资运作满本季度的投资组合，满期组合数、期末资产规模和加权平均收益率计算均以此为样本。
2. 当期加权平均收益率计算方法为投资运作满本季度的投资组合收益率的规模加权，以季初和季末平均资产规模为权重；组合收益率为单位净值增长率。
中国人寿保险公司企业年金业务研究的开题报告
中国人寿保险公司企业年金业务研究的开题报告一、研究背景：随着我国经济的发展，人民生活水平逐渐提高，老龄化问题逐渐突出。
在这种背景下，企业年金逐渐成为了企业为员工提供保障的一种重要形式。
而中国人寿保险公司作为我国领先的保险公司之一，其企业年金业务在市场上有着广泛的影响力和实际成果。
因此，针对中国人寿保险公司的企业年金业务开展研究，对于深化我国社会保障改革、促进企业年金业务的发展和提高人民群众的社保水平，具有积极的现实意义和深远的发展价值。
二、研究目的和研究内容：1、研究目的：（1）对中国人寿保险公司的企业年金业务进行全面深入的了解，查明其目前存在的问题与局限性；（2）分析中国人寿保险公司的企业年金业务的市场需求和发展趋势，探讨其未来的发展空间和机遇；（3）通过研究和探讨，提出中国人寿保险公司的企业年金业务发展的具体对策和建议，提高其企业年金业务的市场占有率和服务质量，推动我国社会保障事业的进一步发展。
2、研究内容：（1）中国人寿保险公司的企业年金业务概述：研究中国人寿保险公司的企业年金业务的历史沿革、业务模式、产品优势等基本情况，了解其在市场上的地位与影响。
（2）中国人寿保险公司企业年金业务存在的问题与局限性：通过分析，总结出中国人寿保险公司企业年金业务存在的问题与局限性，探讨其根源和解决方案。
（3）中国人寿保险公司企业年金业务的市场需求与发展趋势：调查研究、分析和总结中国人寿保险公司企业年金业务的市场需求和发展趋势，了解其未来的发展方向和空间。
（4）中国人寿保险公司企业年金业务的发展对策与建议：根据前面研究的结果，提出具体的发展对策和建议，包括产品创新、市场拓展、服务提升等方面。
三、研究方法和研究进程：1、研究方法：（1）资料搜集法：通过查阅文献资料、市场调查、统计数据分析等方式，搜集相关资料，深入研究中国人寿保险公司的企业年金业务。
（2）比较分析法：通过对国内外保险公司及相关机构的企业年金业务进行比较和分析，寻找出中国人寿保险公司企业年金业务发展的优势和不足。
企业年金怎么查询
企业年金怎么查询企业年金是指由企业为员工提供的一种福利计划，旨在帮助员工在退休后获得稳定的养老金收入。
对于员工来说，了解如何查询企业年金非常重要，有助于掌握自己的个人账户情况，规划未来的养老生活。
以下是几种常见的查询企业年金的方法。
首先，你可以通过与公司的人力资源部门联系查询企业年金的相关信息。
在与人力资源部门沟通时，你可以提供自己的姓名、员工编号以及其他必要的身份信息，以便他们更好地帮助你查询个人企业年金账户的情况。
其次，你可以查阅公司相关的企业年金制度文件，如企业年金计划书、合同或文件等。
这些文件通常会详细列出员工的权益和相关规定，并提供查询企业年金的流程和要求。
你可以在相应的部分中寻找关于查询企业年金的指导和联系方式。
此外，你还可以查阅企业年金计划的年报或季度报告，这些报告通常会公布企业年金的基本情况，包括基金规模、投资收益等。
通过阅读报告，你可以对企业年金的运作情况有更深入的了解，并了解个人账户的变动情况。
还有一种常见的查询企业年金的方式是通过拨打企业年金的客户服务热线进行咨询。
在拨打热线前，你需要准备好自己的身份信息以方便核对身份。
同时，在与客户服务代表进行交谈时，你可以提出自己的疑问，并积极争取获取所需的个人账户信息。
此外，随着信息技术的发展，一些公司开始提供在线查询企业年金的服务。
你可以登录公司的员工工资福利管理平台或企业年金管理系统，通过输入个人账户的相关信息进行查询。
这种方式不仅方便快捷，还可以随时了解个人账户的最新动态。
最后，如果你是通过企业年金计划购买了保险产品，那么你可以主动联系保险公司进行查询。
保险公司通常会有相应的客户服务部门，你可以致电或通过邮件与他们联系，并提供必要的信息以便查询个人保险账户的情况。
总之，查询企业年金需要通过与公司的人力资源部门联系、查阅相关文件、阅读报告、拨打客户服务热线、登录在线平台或与保险公司联系等方式进行。
通过这些方式，你可以了解企业年金的基本情况，并掌握个人账户的动态，为未来的养老生活做好准备。
企业年金查询方法
个人企业年金查询方法
查旬方法一：直接进入“企业年金网上查询系统”
1、复制该链接：
:7001/netcust/
到IE浏览器地址栏中，回车后登陆查询页面。
2、点击左下方：“个人用户查询”
3、默认状态为“个人计划证明号”，下拉列表中还提供“身份证号”查询，两种查询方法所使用的密码，即“请输入6位字符”项，均为身份证号码后六位。
对应输入：
“请您输入证件号”=个人计划证明号（或者）身份证号
“请输入6位字符”= 身份证号码后六位
“请输入验证码”= 输入右侧图幅中显示的验证码数字
4、点击左下方“登录”，进入欢迎界面。
进入欢迎界面后，说明登录成功。
点击左侧的“个人账户基本信息”，就可以查询到企业年金账户金额情况。
查询方法二、
1、搜索查询“中国人寿养老保险股份有限公司”官网
/index.html
2、点击右侧“企业年金网上综合服务平台”
3、自动跳转至“企业年金网上查询系统”，
后续步骤和查询方法一一致。
afn1006中国人寿工行永睿企业年金计划
举例（以下收益率为假设值）：
金额单位：元
单个客户基金量500万
投资产品
金额
收益 率
权益类 （30％）
150万
6％
投资 收益
9万
固定收益类 （50％）
250万
6％
15万
货币类
（20％） 100万 5％
5万
投资收益
29万
集合多个客户基金量5000万
投资产品
金额
收益 率
权益类 （30％）
1500万 8％
金额单位：元
集合两个企业管理
单个企业管理
5,000,000
5,000,000
5,000,000
100,000,000
5,000,000
1.2%
1.2%
450（总计900）
900
7500（总计15000） 15,000
ห้องสมุดไป่ตู้
优势五
节约时间尽早投资
永睿年金计划的报备程序简便
由于提供了年金方案的标准版，简化了企业重新设计方案 条款的工作，缩短当地方案报备的时间；
永睿年金计划投资组合特点
• 两个投资组合均由中国人寿资产公司的专家团队进行投资 运作，资金组合达到优化配置，降低风险；
• 企业只需要确定年金资金投放两个投资组合的比例即可， 投资策略便捷高效；
• 标准优化的投资组合策略可减轻企业投资决策人的责任压 力；
• 聚集多家企业的资金进行投资运作，可以达到资金汇集的 规模效应，提高企业的收益水平。
永睿年金计划采用国寿和工行固定的合作机构服务模式， 使用的管理合同是经过审批的固定版本，简化了重新制定 合同条款工作及法律审核程序，缩短了合同报备的时间。
企业年金操作流程
• 选择领取方式
我公司提供多达10余种领取方式供员工选择，可以充分满足员工不同的养 老保障需求。
各项权益变更处理
• 权益报告
本公司于每月初在《中国证券报》等媒体上公告上一个月的投资收 益情况，并于每个保单周年日后一个月内向投保人和被保险人送发 上一年度的权益报告，权益报告包括以下内容： 1、投保人与被保险人的交费明细和交费总额； 2、个人账户期初和期末的累积金额； 3、被保险人各投资账户的投资单位数及期末单位价格； 4、各投资账户的投资回报； 5、根据现在或将来的法规需告知的事宜。
保留帐户还可以转入其他公司的保险计各项权益变更处理员工身故被保险人在领取退休金之前身故本公司将把被保险人个人账户的累积金额视做一次性给付于受益人同时被保险人的个人账户将被注销保险责任同时终止
企业交费
• 参保资格确定
工龄达到一定年限的正式员工； 符合企业规定的其他要求。
• 确定权益归属
根据员工在企业的服务年限确定养老金利益归属。
服务年限 1 2 3 4 5 归属比例（％） 局级干部 处级干部 科级干部 普通员工
企业交费
• 选择交费Байду номын сангаас式 选择交费方式
通常采取企业与员工共同交费的方式（也支持企业与个人单独交费）； 企业可选择按年或按月交费；同时，本计划支持也不定期交费，首次交费 之后即建立相应账户，无论今后是否继续交费，账户既有权益不变。
退休金给付
• 正常领取
被保险人达到国家法定退休年龄，即可凭相关身份证明到我公司办理退休 金领取，可一次性领取其个人账户累积金额或折算成年金领取。
• 提前领取
被保险人如提前退休，需凭单位的相关证明到我公司办理领取年龄变更， 将领取年龄提前，即可按照变更后的领取年龄办理退休金领取手续。
中国人寿工行永睿企业年金计划概述
“国”字背景 48年成立、06年上市
1.7万家境内外机构
270万公司客户,2.18亿个 人客户,10.8亿个各类账户。 《财富》全球五百强
产品开发背景
年金方案使 用简便
永睿企业年金计划
投资策略简 单适用
运营操作规 范统一
建立流程尽 量简化
目录
.（.....）
企业建立年金制度的若干关注点 永睿企业年金计划简介 永睿企业年金计划优势介绍
企业需要把握的重点
.（.....）
1
2
管理机构的 选择
企业年金方 案的设计
3
投资策略 的制定
问题的解决方案
选好受托机构 选好计划产品
中国人寿与工商银行
企业背景相“同” “国”字背景 发展历史最“长” 49年成立、03年上市
服务网点最“密” 1.6万个分销网点
客户基础最“多” 行业地位最“配”
9300多万长期保单客户和 近2亿短期保单客户。
国寿工行永睿企业年金计划概要
国寿工行永睿企业年金计划是指由中国人寿养老保险股 份有限公司与中国工商银行联合设立的为多个企业客户 提供资金集中统一管理、统一投资、流程标准、运营规 范的企业年金计划产品。
每个加入永睿计划的企业资金仍然相对独立，账户 信息仍然分别记入各企业账户及其员工的个人账户。
永睿企业年金计划运营模式
工商银行服务网络密集
近1.7万家境内机构在您身 边提供就近服务
2万多台自助终端， 8万余 台终端，拥有量和交易量均 为全国第一
中国年金管理机构中服务网 络最密集、方式最便捷的服 务机构
年金实践经验最丰富的银行
截至2007年9月末，中国工商 银行已为广东1261家企业提供了 年金服务，管理年金个人账户 194.广2万东年户金，资托产管规年模最金大基金142 亿元
中国人寿养老保险股份有限公司集合型企业年金计划管理情况
中国人寿养老保险股份有限公司集合型企业年金计划管理情况
2019年3季度
一、2019年3季度集合计划基本情况表
注：1.期末资产金额包含受托户资金余额。
2.投资收益为所有组合投资收益合计数。
投资收益=当期投资资产利息收入+投资处置收益+公允价值变动损益+其他收入-
受托费-托管费-投资管理费-交易费用-利息支出-其他费用。
本期投资收益以本季度为期间，本年累计投资收益以年初到本季度
二、2019年3季度集合计划组合明细表
699JH20110029国寿永诚企业年金集合计划
999JH20120045国寿永福企业年金集合计划
为固定收益类；没有明确约定或期间发生类别变动的，都为含权益类。
2. 本年以来投资收益率为该组合单位净值增长率。
三、2019年3季度集合计划分组合类型收益情况表
备注国寿永颐企业年金集合计划价值成长组合为2019年1月1日之后开始投资组合，根据规则上表数据不包含该组合。
注：1.样本为2015年1月1日以前正式运作的投资组合。
2.本年以来加权平均收益率计算方法为符合条件样本组合收益率的规模加权，以上年末和本年各季度末平均资产规模为权重;各组合收益率为单位净值增长率。
企业年金 缴纳标准
企业年金缴纳标准
企业年金是指企业为员工建立的一种长期储蓄计划，旨在为员工在退休后提供
一定的经济保障。
企业年金的缴纳标准是企业和员工共同参与的，下面将详细介绍企业年金的缴纳标准。
首先，企业年金的缴纳标准包括两个方面，即企业缴纳和员工个人缴纳。
根据
相关法律法规规定，企业应当按照一定比例将员工的工资作为企业年金基数，进行缴纳。
而员工个人也需要按照一定的比例将自己的工资作为年金基数进行缴纳。
企业和员工的缴纳比例会根据具体的政策和规定而有所不同，一般来说，企业和员工的缴纳比例都是一定的，且会根据员工的工龄和工资水平而有所不同。
其次，企业年金的缴纳标准还包括了缴纳时间和方式。
一般来说，企业会在每
个月的工资发放日将企业年金的缴纳款项一并扣除，并在规定的时间内将企业和员工的缴纳款项一并上缴至相关的年金管理机构。
同时，企业也需要及时将员工个人缴纳的款项上缴至年金管理机构，以确保员工的个人账户能够及时得到积累和管理。
最后，对于企业年金的缴纳标准，企业也需要严格按照相关法律法规的规定进
行执行，确保企业年金的缴纳工作得到有效的落实。
同时，企业还需要向员工及时、全面地公布企业年金的相关政策和规定，让员工能够清楚地了解自己的权益和义务，保障企业年金制度的顺利运行。
总的来说，企业年金的缴纳标准是企业和员工共同参与的，需要严格按照相关
法律法规的规定进行执行。
只有通过企业和员工的共同努力，才能够建立起健全的企业年金制度，为员工的退休生活提供更好的保障。
希望企业和员工能够共同关注企业年金制度，促进企业年金制度的健康发展，为员工的美好未来添砖加瓦。
中国银行企业年金网上自助服务系统操作手册(个人用户)
中国银行企业年金网上查询系统（个人用户）操作手册1. 用户登录 (3)2. 我的首页 (5)2.1 公告 (5)2.2 计划切换 (5)3. 账户信息 (6)3.1. 基本信息查询 (6)3.2. 个人资产查询 (6)4. 业务明细 (7)4.1. 缴费明细 (7)4.2. 投资收益 (7)4.3. 支付明细 (8)4.4. 转移明细 (8)4.5. 账户划转 (9)4.6. 公共权益分配 (9)5. 修改密码 (10)6. 退出系统 (10)1.用户登录打开IE浏览器，登录中国银行门户网站。
选择企业网上银行下“企业年金服务”登录中国银行企业年金网上查询系统，在右侧查询登录下选择登录方式。
个人用户通过【个人登录】按钮进行登录，输入身份证号、姓名、个人客户号、密码、附加码进行登录（如不确定个人客户号，可使用身份证号、姓名进行登录）。
初始密码888888，点击【登录】按钮可登录企业年金网上查询系统。
2.我的首页2.1 公告首次登录网上查询系统，需修改密码，具体操作流程见第6条“修改密码”。
点击我的首页，可查询“公告”及“计划切换”内容。
点击“公告”，显示企业公告信息。
2.2 计划切换点击左边菜单的“计划切换”，转到“计划切换”页面，如企业本身也加入其它计划，可通过此处进行切换查询。
3.账户信息点击菜单栏“账户信息”，进入“基本信息查询”“个人资产查询”的功能列表。
3.1.基本信息查询点击左边栏目中的【基本信息查询】按钮，可查看当前个人的基本信息。
3.2.个人资产查询点击左边栏目中的【个人资产查询】按钮，可查看当前个人的资产信息。
4.业务明细点击上菜单栏“业务信息”，进入“缴费明细”“投资收益”“支付明细”“转移明细”“账户划转”“公共权益分配”信息功能列表。
4.1.缴费明细点击左边栏目中的【缴费明细】按钮，直接输入查询起止日期，点击【查询】按钮，可查询缴费明细信息。
4.2.投资收益点击左边栏目中的【投资收益】按钮，输入查询起止日期，查询个人投资收益信息。
企业年金规定
企业年金规定
企业年金是一种企业参与员工养老保障的制度，是指企业按照一定比例为员工缴纳养老金的同时，向金融机构投资形成养老基金，为员工提供退休后的养老金福利。
企业年金的规定主要包括以下几个方面。
首先，企业年金的参与对象通常是企事业单位的在职员工，包括正式员工、合同制员工等。
一般来说，员工入职后需要连续工作一定年限，如3年、5年才能享受企业年金制度。
其次，企业年金的缴费比例一般由企业根据实际情况和政策规定确定。
一般情况下，企业会按照员工的工资比例向年金基金进行缴纳，比如缴纳员工工资的5%或10%作为年金基金的投资。
再次，企业年金的投资由金融机构进行管理。
企业会将缴纳的年金基金委托给专业的金融机构进行投资运营，以确保年金基金的安全和收益。
此外，企业年金通常设置了一定的缴纳年限和退休年限。
员工在满足缴纳年限后，可以在达到法定退休年龄或提前退休时享受企业年金的福利。
最后，企业年金的福利一般分为两个部分：一是基础养老金，即根据员工缴纳年限和工资计算的一定比例的养老金；二是额外养老金，即根据员工所缴纳的年金基金的投资收益所得到的额外养老金。
需要注意的是，企业年金的规定可能因国家政策、行业特点等不同而有所差异，具体规定以国家和企业的政策为准。
此外，企业年金是一项长期的制度，需要企业和员工共同支持和配合，才能实现养老保障的目标。
企业年金怎么查询
企业年金怎么查询企业年金是指企业为员工提供的一种福利计划，旨在为员工退休后的生活提供资金支持。
员工在职期间，每月从工资中缴纳一定金额的养老保险费，这些费用由企业代为管理和投资，以便在员工退休时能够为其提供稳定的退休金收入。
对于员工而言，了解如何查询企业年金的情况非常重要，本文将介绍几种常见的方法。
首先，员工可以通过向所在企业的人力资源部门咨询来查询企业年金的相关信息。
人力资源部门通常会为员工提供企业年金的具体政策和操作流程。
员工可以与人力资源部门的工作人员沟通，了解自己的年金账户信息，包括已缴纳的金额、投资收益等。
通过与人力资源部门的交流，员工可以及时了解企业年金的情况。
其次，员工还可以登录企业年金管理平台进行查询。
许多企业都会为员工建立在线年金管理系统，员工只需使用自己的员工账户和密码登录系统，就能够查询企业年金的相关信息。
在平台上，员工可以查看自己的账户余额、投资组合以及最近的交易记录等。
通过这种方式，员工可以实时地了解自己的企业年金账户情况。
此外，员工可以联系企业年金的管理机构查询企业年金的情况。
企业年金通常会委托给专业的机构进行管理和投资，这些机构会及时向员工提供相关信息。
员工可以通过电话、电子邮件或者和管理机构的代表面对面的方式，与他们联系并查询企业年金的情况。
管理机构的工作人员会向员工提供有关企业年金账户的信息，并解答员工的疑问。
最后，员工还可以通过参加企业组织的年金相关活动了解自己的企业年金情况。
许多企业会定期举办关于企业年金的培训、座谈会或者讲座，员工可以参加这些活动，与其他员工和专业人士交流自己的经验和问题。
在这些活动中，员工可以通过与他人互动，获得更多关于企业年金的信息，并解答自己关于企业年金的疑问。
总之，查询企业年金的方法有很多种，员工可以选择适合自己的方式进行查询。
无论是通过与人力资源部门的沟通、登录企业年金管理平台、联系管理机构还是参加相关活动，都可以帮助员工了解自己的企业年金账户情况。
中国人寿养老保险股份有限公司企业年金集合计划管理情况.pdf
中国人寿养老保险股份有限公司企业年金集合计划管理情况
2013年一季度
一、2013年一季度集合计划基本情况表
注：1.期末资产金额包含受托户资金余额。
2.当期投资收益为本季度各组合投资收益之和，组合投资收益=投资资产利息收入+投资处置收益+公允价值变动损益+其他收入-受托费-托管费-投资管理费-交易费用-利息支出-其他费用。
3.当期加权平均收益率计算方法为投资运作满本季度的投资组合收益率的规模加权，以季初和季末平均资产规模为权重；组合收益率为单位净值增长率。
二、2013年一季度集合计划组合明细表
注：1．组合类型按是否含权益类投资标的分为固定收益类和含权益类，以期初合同或备忘录为准，明确约定不能投资权益类的组合为固定收益类；没有明确约定或期间发生类别变动的，都为含权益类。
2．当期投资收益=当期投资资产利息收入+投资处置收益+公允价值变动损益+其他收入-受托费-托管费-投资管理费-交易费用-利息支出-其他费用。
3. 当期投资收益率为该组合当年单位净值增长率。
4．投资收益率空缺的为投资运作时间未满本季度的组合。
三、2013年一季度集合计划分组合类型收益情况表
注：1．满期组合是指投资运作满本季度的投资组合，满期组合数、期末资产规模和加权平均收益率计算均以此为样本。
2. 当期加权平均收益率计算方法为投资运作满本季度的投资组合收益率的规模加权，以季初和季末平均资产规模为权重；组合收益率为单位净值增长率。
中国银行企业年金业务简介PPT(共16页)
2010年2月
目录
一、基础知识篇 二、营销知识篇 三、准集合计划签约流程篇 四、奖励标准篇
一、基础知识—概念
企业年金是企业及其职工在参加国家基本养老保险的基础上，根据国家 政策和本单位经济状况自愿建立的，以弥补基本养老保险不足、提高职工退 休生活保障水平为目的的补充养老保险制度。
吸引
人力资源战略管理
留用
激励
税收优惠（企业缴费）：工资总额5%内免税
树立良好企业形象（尤其对上市公司）
企业缴费不超过上年度 职工工资总额的十二分 之一（8.33％），企业 和员工共同缴费不超过 六分之一
一、基础知识—企业年金管理费用
费用名称
收取方式
费用比例限制
受托费
从本计划所设立的企业年金 年度管理费的提取比例最高为受托管理企业年金基
年
金
由受托人设立的，对多个委托人交付的企业年金
计
基金集中统一管理、并按设定投资组合进行投资运营
划
的企业年金计划。
截止12月底我行签约集合计划27个
一、基础知识—为什么做年金？(银行）
企业年金
增加公司 存款
增加中间 业务收入
巩固银企 关系
一、基础知识—为什么做年金？（企业）
保障员工退休生活，缩短与在职时收入差距
四、奖励标准(人事费用）
1、新增企业年金托管账户 2010年签订托管合同，进行企业年金托管的账户。 人事费用奖励标准：按首次企业年金基金归集额的规模大小进行发放。 首次基金归集额低于100万元（含），每户奖励2000元； 大于100万元少于500万元（含），每户奖励15000元； 大于500万元，每户奖励30000元； ▲持续跟踪
劳动和社会保障部关于公布第一批企业年金基金管理机构的通告-劳动和社会保障部通告第5号
劳动和社会保障部关于公布第一批企业年金基金管理机构的通告正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 劳动和社会保障部关于公布第一批企业年金基金管理机构的通告（劳动和社会保障部通告第5号）根据《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）和《企业年金基金管理机构资格认定暂行办法》（劳社部令第24号）规定，我部组织了企业年金基金管理机构资格认定工作。
经企业年金基金管理机构资格认定专家评审委员会评审，并商中国银监会、中国证监会、中国保监会同意，第一批认定37家企业年金基金管理机构。
现予公布。
一、企业年金基金法人受托机构5家：华宝信托投资有限责任公司、中信信托投资有限责任公司、中诚信托投资有限责任公司、平安养老保险股份有限公司、太平养老保险股份有限公司。
二、企业年金基金账户管理人11家：中国工商银行、交通银行股份有限公司、上海浦东发展银行、招商银行股份有限公司、中国光大银行、中信信托投资有限责任公司、华宝信托投资有限责任公司、新华人寿保险股份有限公司、中国人寿保险股份有限公司、中国太平洋人寿保险股份有限公司、泰康人寿保险股份有限公司。
三、企业年金基金托管人6家：中国工商银行、中国建设银行股份有限公司、中国银行股份有限公司、交通银行股份有限公司、招商银行股份有限公司、中国光大银行。
四、企业年金基金投资管理人15家：海富通基金管理有限公司、华夏基金管理有限公司、南方基金管理有限公司、易方达基金管理有限公司、嘉实基金管理有限公司、招商基金管理有限公司、富国基金管理有限公司、博时基金管理有限公司、银华基金管理有限公司、中国国际金融有限公司、中信证券股份有限公司、中国人寿资产管理有限公司、华泰资产管理有限公司、平安养老保险股份有限公司、太平养老保险股份有限公司。
中国人寿企业年金服务介绍
交易盘投资收益率
21.50%
6.00% 5.00% 4.00% 3.00% 2.00% 1.00% 0.00% 2003 2004 2005 2006 2007 2008
-5.00%
4.84% 4.82% 3.60% 3.74% 4.16% 4.09%
收 益 率
20.00% 15.00%
2003-2008年受托管理资产规模及收益率
12000 10000 8000
11358
14.00% 12.00% 10.00% 8.00%
受托管理资产规模 投资收益率（右轴） 7760 6017
10326
12.18%
6000
4680
4000 2000 0
6.21% 6.00% 5.00% 4.00% 3.76% 4.00% 2.00% 0.00%
投资账户独立公平运作机制
在投资管理过程中公司坚持账户独立、公平交易和防范利益输送三大原则，从制度、系 统和流程等方面采取了严格的措施，以实现各账户的公平交易
完备的公平交易制度
《中国人寿资产管理有限公司账户 独立公平管理办法》 《中国人寿资产管理有限公司交易 管理办法》
有效的公平交易系统和操作流程
企业年金独立设账、组建独立投资团队、独 立决策、独立考核，充分共享公司雄厚的投 资、研究资源 交易系统中嵌入公平交易模块，由系统对交 易指令进行公平交易审核和控制 根据美国萨班斯法案404条款，独立公平交 易为关键控制点。通过普华永道会计师事务 所的专业审计，证明公司的公平交易系统和 操作流程是有效的
固定收益投资专 业委员会
固定收益 投资策略支持
第三方投资专业委员会
下达投资 策略决议 提交投资 策略提案
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8
第二部分
解读企业年金政策
9
什么是企业年金？
指在国家政策的指导下，由企业及职工依据自身的经 济状况，在依法参加国家基本养老保险的基础上，自 愿建立的一项补充养老保险制度，保证职工退休生活 质量。 ——《企业年金试行办法》第二条
1.以参加基本养老保险为前提 2.自愿建立 3.属补充养老保险性质 4.要有一定的经济承受能力
四年累计市场新增规模为1230亿。业务番三翻。年增长40％以上。
4
与中国寿险分业初四年业务对比
1 9 9 6 年- 1 9 9 9 年中国保险市场
1000
500
0
1996 452 325
1997 485 611
1998 489 768
1999 521 872
财险 寿险
累计新增547亿。企业年金净增1230亿比寿险市场多683 亿，是寿险市场长增量的2.2倍。企业年金起步第二年 达到910亿，超过寿险市场四年业绩。可谓势头迅猛。
走近企业年金
China Life Occupational Pension
中国人寿养老保险中心
1
目录
第一部分 第二部分 第三部分
市场发展态势 解读企业年金政策 企业年金与我们的关系
2
第一部分
企 业 年 金 市场发展态势
3
企业年金市场——发展规模
2005-2008年企业年金市场规模 2000 1500 1000 500 0 2005年 2006年 2007年 2008年 910 680 1400 1910
5
政府预测市场发展空间
6500 6000 5500 5000 4500 4000 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 0
单位：亿元
260
2001年
401
493
590
680
910
1400
1800
2002年
2003年
2004年
2005年
2006年
2007年
2008年
2009年
2010年
2011年
2012年
2013年
数据来源：人社部
从上图看：其增长呈现出指数函数的特征。按照这种模式和速 度增长，人社部预测： 2013年，中国企业年金缴费规模将达到 6200亿；未来5年年均增量880亿。未来五年企业年金将会超过 寿险。但国外相比仍有巨大的差异：
6
市场发展空间与国外的对比
企业年金发展情况国内外对比(08年底数据) 对比指标 企业参加率 国外 60％以上 国内
3万企业占 5% 1004万占城镇就业 3.3%
百倍差异仅占 0.60%
劳动人口参加率 资金占GDP比
30％以上 60％以上
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小结
1.中国企业年金业务发展势头迅猛，办 理企业年金已成为一种大的趋势。 万总预测在未来3－5年内，企业年金 将超过寿险市场发展规模.这一预言即 将实现。 2.中国的企业年金市场相对于国外100 多年发展历史，仍处于市场初期阶段， 空间非常广阔。是一座待开发的金矿。 我们生逢正当时，有幸见证参预其中， 大家应当抓住这是历史赋予我们的机遇.
个人好的理财渠道。张员每月单位交160元，个人扣40元
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白话解读政策
市场政策、产品、供应商
对企业年金制度优势进行解析！
15
China Life Occupational Pension
16
10
不是保险产品
一项制度
企业年金既不是社会保险，也不是商业保险，而是一 项国家倡导推行一项养老保障体系改革制度。 企业年金与基本养老金、个人储蓄一起构成我国多支 柱养老保障体系。 企业年金是在国家政策指导和劳动部门监督下，由企 业与本企业员工共同发起，共同缴费筹集一笔养老基金， 然后交给有国家授权的经营机构进行投资运作管理。到退 休时领取金，以弥补社保金不足的企业职工补充养老保险 制度。 企业办理是响应国家号召，同时享受特惠政策
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企业年金的缴费
企业缴费： 每年不超过本企业上年度职工工资总额的十二分之一
企业和职工个人缴费：企业职工最高拿出一个月的工资.
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企业年金的领取
领取
退休
一次性领取 定期领取
出国定居
一次性领取
死亡
受益人一次领
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退休能领取多少钱
测算假设：年投资收益和工资增长率均为5%。 单位月缴个人工资金的4%，个人存1%。 姓名 张员 王工 李工 张处 年龄 24 24 40 40 性别 男 女 男 男 退休 年龄 60 55 60 60 月工资 4000 4000 8000 12000 退休一次 领取 230000 169000 158000 238000 20年月领 1154 852 796 1194