唐山港2020年三季度财务分析详细报告
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5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看,2020年三季度应收账款所 占比例较高,存货所占比例过高。
内部资料,妥善保管
第 4 页 共 38 页
6.资产结构的变动情况
2020年三季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。应收账款占营 业收入的比例下降。预付货款占收入的比例下降。从流动资产与收入变化 情况来看,流动资产增长的同时收入却在下降,资产的盈利能力明显下降, 与2019年三季度相比,资产结构偏差。
6.03 3.09 1.83
3.资产的增减变化 2020年三季度总资产为2,509,590.97万元,与2019年三季度的 2,413,094.55万元相比有所增长,增长4%。
内部资料,妥善保管
第 3 页 共 38 页
4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加:货币资金增加96,732.02万元,固定 资产增加45,578.31万元,长期股权投资增加24,152.72万元,存货增加 17,485.55万元,交易性金融资产增加12,614.21万元,其他非流动资产增 加5,601.14万元,其他流动资产增加1,912.95万元,递延所得税资产增加 451.14万元,共计增加204,528.04万元;以下项目的变动使资产总额减少: 长期待摊费用减少413.65万元,无形资产减少3,374.87万元,预付款项减 少28,438.54万元,应收账款减少28,454.59万元,在建工程减少63,747.49 万元,应收票据减少69,331.84万元,共计减少193,760.97万元。各项科 目变化引起资产总额增加96,496.43万元。
项目名称
流动资产
货币资金 交易性金融资产 应收账款
流动资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
595,910
100.00 653,053.84
100.00 741,302.95
100.00
282,847.28 0
69,515.97
唐山港2020年三季度财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 唐山港2020年三季度资产总额为2,509,590.97万元,其中流动资产为 741,302.95万元,主要以货币资金、交易性金融资产、应收账款为主,分 别占流动资产的52.62%、9.07%和7.69%。非流动资产为1,768,288.02万 元,主要以固定资产、长期股权投资、无形资产为主,分别占非流动资产 的70%、13.68%和10.57%。
- 67,222.26 12,614.21
-7.64 22,934.07 1,912.95
4
13.51
32.98 64.19
23.1 9.1
1,760,040.7 84,175.35 1
32,191.87 1,192,230.8
5.02 1,768,288.0 8,247.31 2
2.78
45,578.31
27,239.98 -22054.25 54,608.05 54,608.05 21,021.12 -1737.95
6.22 2,509,590.9 96,496.43 7
9.59
88,249.12
741,302.95
3.7
96,732.02
390,040.81
-44.74 44,725.53 17,485.55
项目名称
总资产
流动资产 货币资金 存货 交易性金融资产 其他流动资产
非流动资产
固定资产
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年三季度
数值
差值 增长率(%) 数值
2020年三季度 差值 增长率(%)
2,413,094.5 141,319.18
5
57,143.84 653,053.84
10,461.51 293,308.79
47.46 293,308.79
- 54,608.05 11.67 85,465.98
44.91 390,040.81
8.36 67,222.26 13.09 57,011.39
源自文库
52.62
9.07 7.69
内部资料,妥善保管
第 2 页 共 38 页
应收票据
存货 其他流动资产 预付款项
87,077.23
26.23 653,053.84
12.45 293,308.79
- 54,608.05 3.06 85,465.98
100.00 2,509,590.9 7
27.06 741,302.95
12.15 390,040.81
2.26 67,222.26 3.54 57,011.39
100.00
29.54 15.54
项目名称
总资产
流动资产 货币资金 交易性金融资产 应收账款
资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
2,271,775.3 6
595,910
282,847.28 0
69,515.97
100.00 2,413,094.5 5
2.68 2.27
内部资料,妥善保管
第 1 页 共 38 页
非流动资产
1,675,865.3 6
73.77 1,760,040.7 1
72.94 1,768,288.0 2
70.46
固定资产 长期股权投资 无形资产
1,160,038.9 9
165,197.93
188,122.56
51.06 1,192,230.8 6
49,294.24 22,759.07 45,994.62
14.61 120,265.02
8.27 27,239.98 3.82 21,021.12 7.72 42,021.59
18.42 50,933.18
4.17 44,725.53 3.22 22,934.07 6.43 13,583.05
6.87
7.27 217,801.55
8.28 190,299.62
49.41 1,237,809.1 7
9.03 241,954.27
7.89 186,924.76
49.32 9.64 7.45
2.流动资产构成特点 企业持有的货币性资产数额较大,约占流动资产的68.55%,表明企业 的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。
1,237,809.1
0.47 3.82
内部资料,妥善保管
第 5 页 共 38 页
从资产各项目与营业收入的比例关系来看,2020年三季度应收账款所 占比例较高,存货所占比例过高。
内部资料,妥善保管
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6.资产结构的变动情况
2020年三季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。应收账款占营 业收入的比例下降。预付货款占收入的比例下降。从流动资产与收入变化 情况来看,流动资产增长的同时收入却在下降,资产的盈利能力明显下降, 与2019年三季度相比,资产结构偏差。
6.03 3.09 1.83
3.资产的增减变化 2020年三季度总资产为2,509,590.97万元,与2019年三季度的 2,413,094.55万元相比有所增长,增长4%。
内部资料,妥善保管
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4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加:货币资金增加96,732.02万元,固定 资产增加45,578.31万元,长期股权投资增加24,152.72万元,存货增加 17,485.55万元,交易性金融资产增加12,614.21万元,其他非流动资产增 加5,601.14万元,其他流动资产增加1,912.95万元,递延所得税资产增加 451.14万元,共计增加204,528.04万元;以下项目的变动使资产总额减少: 长期待摊费用减少413.65万元,无形资产减少3,374.87万元,预付款项减 少28,438.54万元,应收账款减少28,454.59万元,在建工程减少63,747.49 万元,应收票据减少69,331.84万元,共计减少193,760.97万元。各项科 目变化引起资产总额增加96,496.43万元。
项目名称
流动资产
货币资金 交易性金融资产 应收账款
流动资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
595,910
100.00 653,053.84
100.00 741,302.95
100.00
282,847.28 0
69,515.97
唐山港2020年三季度财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 唐山港2020年三季度资产总额为2,509,590.97万元,其中流动资产为 741,302.95万元,主要以货币资金、交易性金融资产、应收账款为主,分 别占流动资产的52.62%、9.07%和7.69%。非流动资产为1,768,288.02万 元,主要以固定资产、长期股权投资、无形资产为主,分别占非流动资产 的70%、13.68%和10.57%。
- 67,222.26 12,614.21
-7.64 22,934.07 1,912.95
4
13.51
32.98 64.19
23.1 9.1
1,760,040.7 84,175.35 1
32,191.87 1,192,230.8
5.02 1,768,288.0 8,247.31 2
2.78
45,578.31
27,239.98 -22054.25 54,608.05 54,608.05 21,021.12 -1737.95
6.22 2,509,590.9 96,496.43 7
9.59
88,249.12
741,302.95
3.7
96,732.02
390,040.81
-44.74 44,725.53 17,485.55
项目名称
总资产
流动资产 货币资金 存货 交易性金融资产 其他流动资产
非流动资产
固定资产
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年三季度
数值
差值 增长率(%) 数值
2020年三季度 差值 增长率(%)
2,413,094.5 141,319.18
5
57,143.84 653,053.84
10,461.51 293,308.79
47.46 293,308.79
- 54,608.05 11.67 85,465.98
44.91 390,040.81
8.36 67,222.26 13.09 57,011.39
源自文库
52.62
9.07 7.69
内部资料,妥善保管
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应收票据
存货 其他流动资产 预付款项
87,077.23
26.23 653,053.84
12.45 293,308.79
- 54,608.05 3.06 85,465.98
100.00 2,509,590.9 7
27.06 741,302.95
12.15 390,040.81
2.26 67,222.26 3.54 57,011.39
100.00
29.54 15.54
项目名称
总资产
流动资产 货币资金 交易性金融资产 应收账款
资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
2,271,775.3 6
595,910
282,847.28 0
69,515.97
100.00 2,413,094.5 5
2.68 2.27
内部资料,妥善保管
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非流动资产
1,675,865.3 6
73.77 1,760,040.7 1
72.94 1,768,288.0 2
70.46
固定资产 长期股权投资 无形资产
1,160,038.9 9
165,197.93
188,122.56
51.06 1,192,230.8 6
49,294.24 22,759.07 45,994.62
14.61 120,265.02
8.27 27,239.98 3.82 21,021.12 7.72 42,021.59
18.42 50,933.18
4.17 44,725.53 3.22 22,934.07 6.43 13,583.05
6.87
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49.41 1,237,809.1 7
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7.89 186,924.76
49.32 9.64 7.45
2.流动资产构成特点 企业持有的货币性资产数额较大,约占流动资产的68.55%,表明企业 的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。
1,237,809.1
0.47 3.82
内部资料,妥善保管
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