财务部分尽调资料清单
财务尽调资料清单
尽职调查资料清单第一部分集团本部及所有子公司基本情况一、集团本部及所有子公司成立资料1、集团本部及所有子公司营业执照、组织机构代码证和税务登记证；【查看原件，提供复印件】2、集团本部及所有子公司成立及历次改组的发起人协议、股东协议及政府批文，包括任何对该文件进行修改的文件；【查看原件，提供复印件】3、集团本部及所有子公司成立的验资报告、出资证明和资产评估证明及/或产权登记证，集团本部及所有子公司现有注册资本及历次变更的验资报告、相关证明文件和工商变更登记证明；【查看原件，提供复印件】4、集团本部及所有子公司章程及历次变更的修正案；【查看原件，提供复印件】5、与集团本部及所有子公司业务相关的资质证书、荣誉、奖项等证书。
【查看原件，提供复印件】6、对其他单位的投资协议、被投资单位变更后的公司章程、验资报告以及工商登记等法律文件7、员工持股会情况、形成过程、目前状况的必备资料二、股权结构1、集团本部及所有子公司历次股本（或出资）形成及股权变化情况；【电子版、书面材料】2、集团本部及所有子公司股东情况介绍，并请介绍股东之间的关联关系，及集团本部及所有子公司实际控制人的情况；【电子版、书面材料】三、组织结构1、集团本部及所有子公司组织结构图；【电子版、书面材料】2、集团本部及所有子公司的部门设置及人力资源配置；【电子版、书面材料】3、各主要业务部门的职责描述、核心业务介绍和经营目标。
【电子版、书面材料】四、人力资源1、集团本部及所有子公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、核心业务人员的情况（姓名，年龄，受教育程度，主要任职经历，专长及获得的专业证书等）；【电子版、书面材料】2、员工及其社会保障情况，主要包括：【电子版、书面材料】 （1）员工人数及历年变化情况； （2）员工专业结构分布（不同专业的员工人数及其占总人数的比例）； （3）集团本部及所有子公司执行劳动合同、社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革（如有）等的情况，并请提供相关劳动合同、员工福利方面的文件。
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2.公司与第三方订立的有关专利、商标等知识产权的转让、许可协议及有关登记注册证明
3.说明知识产权存在的权利瑕疵、权属争议纠纷或者权属不明等情形
八、环境保护
公司的所有与环保、环评、安全生产、三废处理等有关的行政审批文件
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需公司提供的文件
已提供的文件名称
备注及说明
一、历史沿革和公司基本信息
1.自工商部门调取的全套工商底档资料
工商底档资料（20XX.X.X-20XX.X.X）
2.公司成立及历次变更注册资本的验资报告
3.最新的公司章程
《XX有限公司章程》（20XX年X月X日）
4.最新经年检的营业执照
《营业执照》（20XX年X月X日）
九、不动产
1.公司持有的不动产资产的所有权证或其他相关文件
2.公司拥有的房地产抵押等受限情况的清单及协议
十、在建工程
公司现有的在建工程清单及协议及相关材料
十一、诉讼、仲裁或行政处罚
最近三个会计年度及最近一期，公司尚未了结的诉讼、仲裁和行政处罚案件及相关文件
5.公司最近三年的审计报告
6.公司最近三年的征信报告
二、与目标项目有关的决议、批复等
1.相关股东会决议、董事会决议等全部公司内部决议文件
2.目标项目已取得的相关部门的审批、备案、审核相关的全部文件（若有）
三、公司的股东及其实际控制人
1.公司目前的股权结构图
2.法人股东最新的经年检的营业执照
3.说明公司各个直接、间接股东之间的关联关系
4.说明公司各法人股东所持公司股权是否存在质押、司法查封、冻结等股权受到限制的情形并提供相应的文件
四、公司的对外投资情况
财务尽职调查所需资料清单_20220709
财务尽职调查所需资料清单_20220709财务尽职调查所需资料清单尽职调查是在进行商业交易或投资决策时必不可少的一项工作。
财务尽职调查是其中的重要环节，它通过对目标公司的财务状况、经营情况和风险评估等方面的调查，帮助投资者或买方更好地了解目标公司，并做出明智的决策。
为了顺利进行财务尽职调查，以下是所需的资料清单：1. 公司概况资料：- 公司注册文件：包括公司章程、营业执照、法人代表身份证明等。
- 公司组织结构：公司的组织结构图、人员架构和职责分工等信息。
- 公司背景资料：公司的发展历史、目标市场、竞争对手等信息。
2. 财务报表和财务数据：- 财务报表：包括利润表、资产负债表、现金流量表等最近三年的财务报表。
- 财务指标：计算公司的财务指标，如毛利率、净利润率、资产周转率等。
- 财务预测：公司未来一段时间内的财务预测报告。
3. 税务和法律文件：- 税务文件：最近三年的纳税申报表、税务审计报告等税务相关文件。
- 合同和协议：与公司业务相关的合同和协议，如供应商合同、客户合同、租赁合同等。
- 诉讼和仲裁：公司涉及的诉讼、仲裁案件的相关文件和进展情况。
4. 市场和竞争情况：- 市场调研报告：对目标市场的调研报告，包括市场规模、增长趋势、市场份额等。
- 竞争对手分析：对竞争对手的分析报告，包括竞争对手的市场地位、产品特点、市场份额等。
5. 运营和风险管理：- 运营报告：公司的运营报告，包括销售情况、生产情况、供应链管理等。
- 风险管理报告：公司的风险管理报告，包括风险识别、风险评估和风险控制措施等。
6. 人力资源和员工情况：- 人力资源政策：公司的人力资源政策、薪酬制度、员工福利等。
- 员工情况：员工总数、员工离职率、员工培训情况等。
7. 知识产权和技术资产：- 知识产权登记证书：公司拥有的专利、商标、版权等知识产权的登记证书。
- 技术资产清单：公司的技术资产清单，包括软件、硬件、专利、商标等。
8. 其他补充资料：- 可能存在的其他重要资料，如行业报告、客户评价、供应商合作情况等。
财务尽调资料清单
财务尽调资料清单财务尽调（Financial Due Diligence）是一种对目标公司财务数据和信息的全面评估和审查过程。
在进行财务尽调时，为了获取全面准确的财务信息，需要收集和准备一系列的财务尽调资料。
以下是一份财务尽调资料清单，旨在提供参考，以确保您能够全面准确地完成财务尽调工作。
1. 公司概述- 公司章程和注册证书- 公司历史和发展概况- 公司组织结构图- 公司治理结构和决策层人员信息2. 财务报表和记录- 近三年审计报告- 近三年财务报表（包括利润表、资产负债表和现金流量表） - 汇编记账凭证以及相关凭证附件- 主要财务指标和财务比率分析报告- 季度或月度财务报告（如适用）3. 资产和负债- 资产清单和折旧表- 债务清单和还债计划- 银行账户与现金管理情况- 负债情况及相关合同（如债券、抵押贷款等） - 银行和债权人提供的担保情况4. 公司绩效和运营相关信息- 近期销售和营收数据- 客户和供应商清单及相关合同- 销售和市场份额报告- 竞争对手分析- 主要产品和服务及其收益贡献- 品牌价值评估报告（如适用）5. 税务和法律事务- 税务登记证书和纳税申报文件- 近期纳税记录和相关纳税凭证- 相关税务合规检查报告- 公司法律文件和合同- 知识产权权属证明和保护情况- 诉讼和仲裁案件记录6. 人力资源和劳动力情况- 员工花名册和人事档案- 员工合同和薪酬福利计划- 员工培训和离职福利安排- 劳动力成本和劳动力力量情况7. 其他重要信息及文件- 合作伙伴和控股公司情况介绍- 关键技术和专利信息- 业务拓展计划和合作协议- 潜在风险和隐患分析报告以上是财务尽调资料清单的主要内容。
在进行财务尽调前，需要注意以下几点：1. 确保核实所有提供的资料和文件的真实性和准确性，以免遗漏关键信息或收集到不准确的数据。
2. 定期与目标公司的管理层和财务团队保持沟通，确保能够获取最新的财务数据和信息。
3. 针对具体的财务尽调目标和行业特点，可以根据需要对资料清单进行适度调整和补充，以充分满足尽调的要求。
财务尽职调查资料清单
财务尽职调查资料清单3、公司近三年的财务报表（包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表等）及审计报告；4、公司近三年的纳税情况及相关凭证；5、公司近三年的资金状况及资金运用情况；6、公司近三年的应收账款、存货、长期股权投资、固定资产、无形资产等方面的情况及相关凭证；7、公司近三年的债务情况及相关凭证；8、公司近三年的经营情况及盈利能力分析。
四、公司风险管理1、公司风险管理机制的设立及运行情况文件；2、公司近三年的重大诉讼及仲裁案件、行政处罚情况及相关凭证；3、公司近三年的环保、安全生产等方面的情况及相关凭证；4、公司近三年的知识产权、商标、专利等方面的情况及相关凭证；5、公司近三年的供应商、客户、合同履行等方面的情况及相关凭证。
五、其他1、公司近三年的股票交易情况及相关凭证；2、公司近三年的员工情况及相关凭证；3、公司近三年的社保、公积金缴纳情况及相关凭证；4、公司近三年的慈善捐赠情况及相关凭证；5、公司近三年的相关政策法规变化及对公司的影响。
1.公司的审计报告、会计报表、税务代理报告和其他咨询报告（如有）应提供最近三年的资料。
同时，需要提供调查期内的财务会计资料，包括会计账薄和凭证等。
2.最近三年的财务指标也需要提供，其中包括资产负债率、流动比率、净资产收益率、综合毛利率、主要产品销售毛利率、应收账款周转率和存货周转率等比较。
如有超过30%的异动，请说明原因。
3.主要流动资产项目明细科目账面余额和主要债权清单，以及近期的对账记录也需要提供。
同时，主要资产项目的清单也需要提供，包括购建日期、原值、折旧方法、已提取折旧、净值、技术先进程度、是否存在报废或更新的可能。
最近的盘点记录和相关权证也需要一并提供。
4.对于自有土地和房屋，需要提供土地使用权和房产产权的清单，包括地址、面积、用途和使用年限等信息。
划拨土地的划拨文件和国有土地使用证，出让土地的土地出让批准文件、土地出让合同和国有土地使用证，以及土地使用费和土地出让金交纳凭证也需要提供。
财务尽职调查所需资料清单
财务尽职调查所需资料清单投资机构目标单位日期财务尽职调查所需资料清单1公司的设立与组织结构1.1公司股权结构图；1.2公司成立以来如有注册资本、股东、公司名称、经营范围、章程、注册地址等发生变更的事项，请提供证明上述每项变更的：1.2.1公司股东关于上述变更的协议或合同、股东会议决议；1.2.2董事会关于上述变更的决议；1.2.3上述变更前后的营业执照；1.2.4验资报告（如适用）；1.2.5政府有关部门的批准、备案文件（如适用）；1.2.6其他有关上述变更的法律文件。
1.3公司现行组织结构图。
2经营状况及盈利预测2.1过去两个完整财务年度审计报告及相关会计调整，过去两个完整财务年度及当年每期的会计报表、科目余额表，会计报表包括资产负债表、损益表，科目余额表到最明细科目；2.2主要会计政策和会计估计（如坏帐、折旧、摊销、及各项准备的计提方法和比例）说明；2.3过去两个完整财务年度和当年截止目前，分产品销售数量、销售收入、销售成本和毛利；2.4过去两个完整财务年度和当年截止目前，分产品出口数量、销售收入和毛利。
是否被强制缴纳反倾销税；2.5过去两个完整财务年度和当年截止目前，交易额及余额最大的10位客户名单；2.6过去两个完整财务年度和当年截止目前，交易额及余额最大的10位供应商名单；2.7过去两个完整财务年度和当年截止目前关联交易明细。
关联方包括母公司、子公司、关联公司、合资企业、股东以及对公司经营有重大影响的个人；3固定资产3.1公司全部固定资产（不含土地及房产，下同）清单及累计折旧计提表；3.2公司主要固定资产的权属证明文件，如：3.2.1购置发票；3.2.2购买合同；3.2.3车辆行驶证；3.2.4其他能够证明公司对该资产所有权或使用权的有关文件。
此处主要固定资产，系指全部车辆、以及整体价值在人民币五万元以上，或对公司之生产经营具有重要作用的机器、设备、生产线等。
3.3如有公司租用或出租上述固定资产的情况，请提供出租或承租合同。
财务尽调材料清单
财务尽职调查材料清单一、组织性文件1、工商营业执照、社会信用代码证；2、工商底档查询资料（包括历次股权变动记录、公司章程、验资报告等）；3、公司简介、宣传资料；4、公司组织架构图；5、公司董事会、监事会成员名单、简介（姓名、身份证号、简要介绍）；6、公司在职员工花名册（姓名、职务、身份证号、专业、学历及简要工作经历）；7、公司股东基本资料（自然人股东身份证复印件、法人股东营业执照复印）；8、公司主要规章制度（内控制度、风险控制制度、财务制度、投资者管理制度、信息安区制度等）；9、公司经营地点租房协议（如为自有，提供房产证复印件）；10、公司分支机构和线下经营门店一览表；11、其他资料；二、平台及运营资料1、公司平台名称及网址、ICP 经营许可证书；2、平台使用的 APP、微信公众号、微博等名称及网址；3、平台运营以来发生的借贷业务台账（包括但不限于项目名称、项目类型、借款人、出借人、利率、金额、起止日期、募集时长、借款用途、担保方式、是否线下交易等信息）；4、未到期（结清）的借贷业务明细（包括但不限于项目名称、项目类型、借款人、出借人、利率、金额、起止日期、募集时长、借款用途、担保方式、是否线下交易等信息）；5、逾期及代偿借贷业务明细（包括但不限于项目名称、项目类型、借款人、出借人、利率、金额、起止日期、担保方式、逾期天数、不良金额、代偿金额、代偿人等信息）6、平台运营以来发生的资管类业务台账（包括但不限于产品名称、管理规模、投资人、单个投资人最高和最低投资金额、项目推荐渠道、项目上线时间、融资结束时间、年化收益率、项目期限、资金存管账户等信息）；7、平台资金存管业务合作协议（与银行或第三方存款机构）；8、平台资金存管账户流水对账单（运营以来各月流水对账单）；9、平台发布项目相关业务（借贷、资管）档案（包括项目资料、尽职调查报告、合同、担保方资料等）；10、专项检查整改报告；三、财务及其他资料1、2016 年至 2018 年 6 月财务报表、各项账簿及凭证记录；2、2016 年至 2018 年 3 月银行账户流水对账单；3、固定资产盘点表；非生产型无盘点4、网络建设、服务费等大额采购合同；5、其他大额费用合同；6、应付职工薪酬明细表：提供公司职工名册、工资结构及支付等制度、股份支付等管理层激励实施方案、社会保险缴纳政策、职工辞退计划，提供辞退福利折现率选取的原则；7、任何以公司和/或下属企业为当事方的重大业务合同，包括但不限于融资担保合同、代理合同、销售合同及购买/采购合同；没有8、任何以公司和/或下属企业为当事方的合资、合营、合作及合伙协议或意向书；没有合作9、任何限制公司和/或下属企业转让其股份的股东协议或合营、合作协议；未发生10、列表说明公司和/或下属企业拥有的（在国内及国外注册的）重要专利、专利申请、商标、服务商标、商号、品牌及版权（包括但不限于公司和/或下属企业拥有的软件版权），并提供有关注册证书；11、列表说明所有对公司和/或下属企业造成影响的（已结案但尚未执行的或开始起诉的或将来可能有的）重要诉讼、仲裁、索赔、行政诉讼或政府机构的调查或质询，以及所有与上述事宜有关的文件、函件，包括答辩状及法律意见书；12、持有公司股权5％以上的股东作为当事人的正在进行的可能对公司和/或下属企业有影响的诉讼、仲裁和其他法律程序，或其所了解的任何有可能在未来引起的此类重大诉讼或仲裁的事实或潜在的争议；13、适用于公司和/或下属企业的税收待遇的法规或政策。
财务尽调 清单
最近3年
64 固定资产台账（包括固定资产使用状态）、限制的固定资产清单、已提足折旧仍在使用的固定资产 2013年末、2014年末、2015年1-4月 清单
65 固定资产及累计折旧明细清单
2013年末、2014年末、2015年1-4月
66 固定资产盘点表、盘点报告、盘点表与固定资产台账、固定资产清单核对的记录；
60 车辆：机动车辆等运输工具的行驶证；
2013年末、2014年末、2015年1-4月
61 设备：主要设备的购买合同、进口设备的项目批文等；
最近3年
62 无形资产：公司使用的专利、商标等知识产权明细表及相应年的权属文件、许可合同等；非专利技 最近3年 术的名称，有关受让协议和使用许可协议；
63 在建工程：在建工程明细（名称、项目批文、投资总额、已投资数额及工程进度）；
57 证明的原因，以及预计何时能够领取）。
2013年末、2014年末、2015年1-4月
58 出租的土地，房产、设备明细清单，最近3年的租赁收入。土地，房产、设备租赁协议 59 租入的土地，房产、设备明细清单，最近3年的租赁收入。土地，房产、设备租赁协议
2013年末、2014年末、2015年1-4月 2013年末、2014年末、2015年1-4月
最近3年
112 十二、公司人员情况
113 人员花名册
114 员工（包括离退休人员）情况说明，包括员工总数及构成情况（名单、年龄、学历结构等）、待遇 最近3年 情况、与员工的劳动纠纷(如有)；
115 标准劳动合同文本；公司与部门经理级别以上高级管理人员的劳动合同；
116 请提供公司员工身份情况的说明，例如是否存在保留“全民所有制企业员工”身份的员工，如有， 请说明这部分员工的数量；
财务尽职调查资料清单
尽职调查资料清单一. 组织性文件1.1 公司的组织性文件1.1.1 公司的章程、细则、各项内部控制制度（包括已制订颁发的书面文件和尚未制订书面文件但已形成惯例的控制措施描述）或其他有关公司组建及改组文件，包括目前有效的和任何对该等文件进行修改的文件。
1.1.2 公司的营业执照（正、副本），发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建及改组有关的任何其他政府批文，包括任何对该等文件进行修改的文件。
1.1.3 公司的验资报告、出资证明和资产评估证明及／或产权登记证；公司现有的注册资本及其历次变更的证明文件和工商变更登记。
1.1.4 公司历次股权变更的证明文件及相关的决议和协议。
1.1.5 公司的组织结构图，该图应显示公司及其所属企业的投资方及其各自持股或拥有权益的比例。
1.1.6 所有有关公司历史的重要材料，包括其前身的组建过程以及公司成立之后进行的改组、兼并、合并、分立、资产交换或收购、出售等重大活动。
1.1.7 公司最近3年的公司文件记录，包括：1.1.7.1 董事会会议纪录、股东会会议纪录及监事会会议纪录；1.1.7.2 向公司主管部门或机构提交的报告、公司编制的或由其管理层委托编制的报告或分析、对员工所作的管理报告；1.2 公司股东的文件1.2.1 公司股东是否将其所持有的公司的股份设置了质押或其他第三者权益，如有，请提供有关合同及登记备案文件。
1.3 公司关联方文件1.3.1 公司关联方（按照《企业会计准则》的关联方概念）清单（注明关联方关系）1.3.2 公司关联方的营业执照、验资报告、注册信息变更文件1.3.3 公司关联交易控制文件1.3.4 公司关联交易定价政策1.3.5 公司所有的关联交易合同、协议二．财务文件资料1、加盖公章的公司财务报表（截止2021年10月31日），各科目明细表（含内部往来明细表、内部投资明细表、内部交易明细表），最近期的资产评估报告（含评估说明、评估明细表），会计报表审计报告、清产核资审计报告及其他专项审计报告。
财务尽职调查需准备的主要资料清单
财务尽职调查需准备的主要资料清单财务尽职调查需准备的主要资料清单（提示：最近二年一期）为本次尽职调查工作能顺利进行，请贵公司配合准备以下工作和资料：一、公司的历史沿革和基本情况1.公司设立和历次变更的验资报告、可行性研究报告、批准证书和企业法人营业执照、公司章程；2.税务登记证；3.公司最近二年的税务审核报告；4.公司的合资/投资合同和章程；5.公司通过或获得的各项认证证书；6.公司组织结构图(到每个具体岗位)和一般岗位职责说明；7.董事会结构和股东基本情况和股权结构图；8.董事会、股东会和管理层会议纪要和决议（20XX年度－目前为止）；9.主要会计政策（特别是销售收入和成本的核算方法）、会计流程或程序的手册(特别是董事会对主要管理者的职能授权范围)；10.重要内部控制循环的流程图和制度，包括：销售与收款、采购与付款、生产、仓储、投资（包括固定资产）11.借款合同12.公司最近二年一期主要的重大供货、销货合同，包括融资租赁合同；13.涉及行政批文（如环保评估报告、进出口资质证明、高新技术企业认证书、外汇管制等）二、关于公司的主要财产1、土地使用权证、土地出让合同、房地产权证；2、租赁土地、房屋等经营所需的资产的租赁协议；3、公司拥有的机动车辆行驶证；4、公司的无形资产，包括专利、专业技术、商标等证书；5、账面主要资产清单，包括固定资产和无形资产：资产名称账面原值账面净值折旧/摊销年限起摊时间三、财务资料除提供最近二年审计报告外，其他还需提供的资料：1、20XX年末、20X年末、20X年到目前为止银行帐户的对账单，余额调节表、并说明是否存在质押、冻结清况2、20XX年末、20XX年末、20XX年到目前为止债权债务的清单，包括款项性质、金额、帐龄分析；3、主营业务收入成本各期间情况表（20XX年末、20XX年末、20XX年至目前为止）；4、主要产品的毛利分析，包括售价、单位成本的变动（20XX年末、20XX年末、20XX年至目前为止）；5、期末借款明细，包括银行和其他机构借款，借款金额、期限、利率；6、20XX年末、20XX年末、20XX年至目前为止会计期科目明细表、应收应付往来明细表以及收入流水账。
财务尽调材料清单
xx财务尽调材料清单-威创
请说明如下情况，或提供相关材料。
财务部分
1.整体材料
∙如有，请提供公司成立以来的审计报告，包括会计报表及附注
∙成立以来公司的科目余额表、现金银行明细账、序时账
∙公司会计政策与变更说明
∙公司政府补助的账务处理及批文
2.业务收入
∙公司成立以来的主营业务收入、成本、毛利、净利；其他业务收入
∙主营业务收入、成本分类别的数量、单价、金额构成
∙主营业务收入、成本分地区的数量、单价、金额构成
∙公司对外投资及收益明细
∙销售渠道、合作方式说明，如有合同请提供
∙非经常性收入情况
∙公司主要产品价格变化情况说明
∙销售季节性波动状况
3.成本&薪酬
∙各年的营业费用、管理费用、财务费用明细表
∙主要支出项目的说明，包括中介服务费、办公费用
∙非经常性支出情况
∙五险一金的上交情况
4.资产
∙货币资金明细，银行对账单、银行开户许可证
∙应收款项明细、账龄分析、主要债务人情况、坏账计提准备
∙存货盘点表、包括账龄分析、存货跌价准备
∙固定资产、无形资产明细
∙如有对外投资，请说明
5.负债
∙公司的负债状况，表内负债、表外融资及或有负债的说明，如有相关合同请提供∙应付款项明细，包括账龄分析
∙大额应付款形成原因，债权人情况及还款计划∙其他应交款明细
∙如有逾期未偿还债项，说明原因和预计还款期∙或有负债情况，包括对外担保、未决诉讼等
6.纳税情况
∙现行税费种类、税率、计算基数、收缴部门
∙公司税收优惠政策和相关规定、批文
∙截止日超缴或欠缴税费
7.盈利预测
∙公司未来三年的盈利预测以及依据。
财务尽职调查所需要的资料清单
财务尽职调查所需要的资料清单按照有关具体要求填列和及时提供下列文件及资料，对于我们掌握公司的背景及实施财务尽职调查是必要的。
1. 法律性文件复印件(1)公司的组织结构图及公司的政府批文(如开业、转股、增资、扩大经营范围、撤销、合并、改组，等等)、合同、协议、章程、有效的企业法人营业执照、有效的税务登记证；以及公司制度文件、各部门的职能，主要管理人员组成、人力资源的结构、薪酬、社保以及住房公积金的缴纳情况。
(2)税务局、财政局、工商局、外汇管理局、银行(如贷款证)、海关、卫生部门、规划国土局等主管部门的相关批文、通知书、特许经营权证书等；(3)公司股权转让协议书、公证书、批准文件；(4)公司重大的决议，包括利润分配方案决议案、股东或股权变动决议案、资本性支出决议案等；(5)公司的历次资本变更的验资报告书；(6)财产交易的协议书、公证书及产权证书，包括房产证书、行车证书、有关用地产权文件等；(7)信贷、抵押及担保合同，包括为其他公司提供的担保合同及担保证书；(8)租借合同，包括出租、出借、租入、借入合同；(9)涉讼的法律文件、律师函件及公司对涉讼事项的处理方案；(10)现行的会计制度、财务制度、工资制度、财务支出授权标准与制度；(11)历年的利润分配方案；(12)资产评估报告书及确认文件；(13)重大经济合同，如工程合同、承包经营、租赁经营、长期代理服务合同等；(14)所有在建项目的批准文件，预算文件。
2. 财务会计资料(1)公司2013年度至2015年度的注册会计师或财政、审计、税务等部门的审计报告书；(2)公司现行会计政策及其重大变更的董事会决议案或企业主管部门的批准文件；(3)公司的财务报表(资产负债表、利润表、现金流量表、科目余额表、明细账)、会计帐册、凭证和相关资料。
（4）两年一期国、地税纳税审报表。
（5）内/外账：主要关注收入、费用、固定资等差异。
3.关联交易（近三年，至上个月末）（1）关联方的身份及所有与关联方帐户的余额（2）所有重大关联交易的详情，包括交易性质和金额制度说明制度是以执行力为保障的。
财务尽职调查清单【最新版】
财务尽职调査清单(一)公司基本情况1、公司基本资料(1) 最新经过年检的公司营业执照、银行开户许可证、税务登记证(2) 公司生产经营许可相关的证件(例如:危险品经营许可证、进出口特许证、食品经营许可证、医疗器械经营许可证、医疗器械生产许可证等)；2八历史沿革一般由律师在拟收购单位陪同下前去当地工商局打印历年的工商注册登记、变更资料;具体内容包括：(1) 公司设立时出资协议；(2) 公司历次工商变更登记的股东会决议、董事会决议;(3)公司历次股权转让、增资协议;(4)公司历次注册资本调整涉及到的验资报告、评估报告；(5)自设立以来的历次公司章程。
3、公司股东基木情况(1) 公司股东最近一期的审计报告、营业执照等资料(2) 控股股东及持有公司5%以上股份的股东下属分公司、子公司和参股企业、联营企业情况。
4、公司对外股权投资情况(1) 公司对外投资的所有公司基木情况，包括控股子公司、参股公司。
一般获取近三年的审计报告，必要时执行对收购公司执行所有财务尽调程序；(2) 公司其他对外证券投资情况，获取所有证券账户及其交易流5、公司组织机构设置6、员工情况(1)获取最近三年分月工资明细表(必须是到最末级人员名称)(2)获取公司员工花名册；(3) 进入人社部的社保系统打印缴纳社保人员明细清单；(4) 获取公司的薪酬制度，询问实际执行情况；(二)公司财务状况(包扌舌子公司)1、公司最近三年经审计财务报告、账套、凭证整理好现场查验;了解各家公司的主要会计政策和会计估计，包括坏账政策、固定资产折旧率、残值率、具体的收入确认原则、成木核算方法。
2、公司重要资产情况，包扌舌土地、房屋、设备(含车辆)等(1)公司己开立银行帐户清单(到基本户开户银行打印)、各银行账户对账单(2)公司所有的房产证、车辆登记证；(3) 公司所有的土地使用权证、土地出让合同、支付土地出让款契税的银行单据；(4) 公司所有的专利、著作权证书；(5) 公司仓库部门提供的存货盘点明细表；(6) 公司近三年生产产量统计表；(7) 往来款清单、标注往来款性质及账龄较长往来款原因；3、公司借款以及对外提供的抵押、担保情况⑴公司的基木信用报告(贷款卡信息)(到基本户开户银行打卬);(2)公司为其它企业债务提供保证的情况。
财务尽调资料清单
尽职调查资料清单第一部分集团本部及所有子公司基本情况一、集团本部及所有子公司成立资料1、集团本部及所有子公司营业执照、组织机构代码证和税务登记证；【查看原件，提供复印件】2、集团本部及所有子公司成立及历次改组的发起人协议、股东协议及政府批文，包括任何对该文件进行修改的文件；【查看原件，提供复印件】3、集团本部及所有子公司成立的验资报告、出资证明和资产评估证明及/或产权登记证，集团本部及所有子公司现有注册资本及历次变更的验资报告、相关证明文件和工商变更登记证明；【查看原件，提供复印件】4、集团本部及所有子公司章程及历次变更的修正案；【查看原件，提供复印件】5、与集团本部及所有子公司业务相关的资质证书、荣誉、奖项等证书。
【查看原件，提供复印件】6、对其他单位的投资协议、被投资单位变更后的公司章程、验资报告以及工商登记等法律文件7、员工持股会情况、形成过程、目前状况的必备资料二、股权结构1、集团本部及所有子公司历次股本（或出资）形成及股权变化情况；【电子版、书面材料】2、集团本部及所有子公司股东情况介绍，并请介绍股东之间的关联关系，及集团本部及所有子公司实际控制人的情况；【电子版、书面材料】三、组织结构1、集团本部及所有子公司组织结构图；【电子版、书面材料】2、集团本部及所有子公司的部门设置及人力资源配置；【电子版、书面材料】3、各主要业务部门的职责描述、核心业务介绍和经营目标。
【电子版、书面材料】四、人力资源1、集团本部及所有子公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、核心业务人员的情况（姓名，年龄，受教育程度，主要任职经历，专长及获得的专业证书等）；【电子版、书面材料】2、员工及其社会保障情况，主要包括：【电子版、书面材料】 （1）员工人数及历年变化情况； （2）员工专业结构分布（不同专业的员工人数及其占总人数的比例）； （3）集团本部及所有子公司执行劳动合同、社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革（如有）等的情况，并请提供相关劳动合同、员工福利方面的文件。
财务尽职调查文件清单
财务尽职调查文件清单财务尽职调查是在进行商业交易或投资决策之前进行的一项重要程序。
通过对目标公司的财务状况和经营情况进行全面评估，投资者或买方可以更好地了解潜在风险和机会。
为了进行财务尽职调查，需要收集一系列文件和信息。
以下是一份财务尽职调查文件清单，以帮助您系统地整理和收集所需的文件。
1. 公司概况- 公司章程、注册文件和营业执照- 公司组织结构和股权结构- 公司历史和发展概况2. 财务报表- 最近三年的资产负债表、利润表和现金流量表- 财务报表附注和审计报告- 最近的财务预测和预算3. 财务指标和比率分析- 资本结构和债务水平分析- 盈利能力和盈利质量分析- 偿债能力和流动性分析- 营运效率和资产利用率分析4. 税务事项- 税务登记和纳税证明- 最近三年的纳税申报表和缴税凭证- 税务审计报告和争议处理情况5. 合同和法律事务- 重要合同和协议，如供应合同、客户合同和租赁合同 - 诉讼和仲裁案件的相关文件- 知识产权的注册证书和许可协议6. 人力资源- 员工名册和组织架构- 员工合同和劳动关系文件- 员工福利计划和退休金计划7. 风险管理- 保险政策和索赔记录- 安全和环境合规性文件- 重要供应商和客户的信用评估报告8. 资产和设备- 固定资产清单和折旧计算- 设备维护记录和保修文件- 租赁设备的合同和付款凭证9. 市场和竞争情况- 市场调研报告和竞争分析- 销售数据和客户反馈- 品牌价值和市场份额的评估10. 其他重要文件- 银行对账单和贷款协议- 股东会议纪要和重要决议- 监管机构的许可证和合规报告以上是一份财务尽职调查文件清单，其中列出了进行全面财务尽职调查所需的主要文件。
根据具体情况，您可能需要增加或减少一些文件。
请注意，财务尽职调查的深度和广度取决于交易的规模和重要性，因此在实施财务尽职调查时，建议寻求专业人士的帮助，以确保调查的准确性和全面性。
财务尽职调查资料清单
财务尽职调查资料清单1. 公司财务报表财务报表是财务尽职调查中最重要的一部分，需要收集的财务报表包括：•资产负债表：反映企业在特定日期的资产、负债和股东权益状况。
•损益表：反映企业在特定期间的收入、支出和利润状况。
•现金流量表：反映企业在特定期间的现金流入、现金流出和净现金流量状况。
•股东权益变动表：反映企业在特定期间内，股东权益的变动情况。
2. 税务方面的文件税务方面的文件包括以下内容：•税务登记证明：包含纳税人识别号码、税务登记证号码等基本信息。
•税务机关开具的涉税清单：包括土地增值税清单、印花税清单、企业所得税清单等。
•税务机关出具的纳税记录证明：证实公司在税务方面的记录完整性。
3. 资产相关文件资产相关文件包括以下内容：•不动产权属证明：如果企业拥有房地产等不动产，需要提供相关证明文件。
•资产评估报告：如果企业拥有重要的固定资产或财产，需要提供资产评估报告，以评估其准确的市场价值。
•知识产权相关文件：包括专利、商标、版权等知识产权的证书或登记证明。
4. 合同方面的文件合同方面的文件包括以下内容：•合同备忘录：记录公司与重要客户或供应商之间的合作协议。
•雇佣合同：记录公司与员工之间的劳动关系协议。
•合资合同：如果企业是合资企业，需要提供相应的合资合同文件。
5. 公司治理文件公司治理文件包括以下内容：•公司章程：记录公司的组织结构、决策程序等基础信息。
•股东决议：记录重要的股东决议，如资本重组、董事会改选等。
•董事会会议纪要：记录董事会会议的决策事项、过程和讨论。
6. 其他资料其他资料包括以下内容：•公司的近期财务分析报告：这通常是金融顾问或投资公司提供的对公司的分析报告。
•其他重要协议：包括租赁协议、购物中心租赁协议等。
•法律诉讼文件：包括公司曾经打过的、正在进行中的诉讼记录。
总结以上是财务尽职调查中需要收集的主要资料清单，这些资料非常重要，能够揭示公司的真实情况和存在的风险。
在进行财务尽职调查时，需要按照这个清单逐一收集和确认各种资料，全面深入地了解公司的财务状况和风险。
财务尽职调查清单
财务尽职调查清单财务尽职调查是在进行商业交易、投资或合作时的一项重要程序。
它的目的是通过对目标公司的财务状况进行全面评估，以便更好地了解其风险和潜力。
为了帮助您进行财务尽职调查，我们准备了以下清单，详细列出了需要考虑的各个方面。
1. 公司背景信息- 公司名称、注册地点和注册号码- 公司成立日期和历史沿革- 公司所有权结构和股东信息- 公司经营范围和主要业务领域2. 财务报表- 最近三年的财务报表（包括资产负债表、利润表和现金流量表）- 各项财务指标的趋势分析，如销售收入、净利润和现金流量- 重要财务指标的比较分析，如毛利率、净利润率和资产回报率- 资产负债表中的重要项目，如应收账款、存货和长期资产- 利润表中的重要项目，如销售收入、成本和税前利润3. 财务风险评估- 债务状况评估，包括债务比率和偿债能力- 流动性评估，包括流动比率和速动比率- 盈利能力评估，包括净利润率和毛利率- 资本结构评估，包括资本回报率和权益比率- 现金流量评估，包括经营活动、投资活动和筹资活动的现金流量4. 重要合同和法律事务- 重要合同的审阅，如供应商合同、客户合同和租赁合同- 法律事务的审查，如诉讼、仲裁和知识产权问题- 知识产权的评估，包括专利、商标和版权的注册情况5. 税务事项- 税务合规性的评估，包括税务登记和报税情况- 税务风险的评估，包括税务争议和未来潜在税务风险- 关键税务筹划的审查，如跨境交易和税务优惠政策的利用6. 内部控制和审计- 内部控制制度的评估，包括财务报告流程和风险管理- 外部审计的审阅，包括审计报告和审计意见- 内部审计的评估，包括内部审计报告和建议7. 重要关联方交易- 关联方交易的审查，包括交易金额和交易对象- 关联方交易的合规性评估，包括公平交易和利益冲突问题8. 其他重要信息- 行业分析，包括市场规模和竞争格局- 市场前景评估，包括市场趋势和增长预测- 公司管理团队的背景和经验评估以上是财务尽职调查的标准格式清单，通过对这些方面的全面考虑和评估，您可以更好地了解目标公司的财务状况和风险，从而做出明智的商业决策。
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尽调资料清单——财务部分
说明：1、请贵公司组织熟悉具体情况的部门或人员准备材料，并保证材料的真实、准确与完整。
2、以下资料，如能提供word或excel版本，尽量提供该版本，以便编辑修订。
本调查清单所要求之文件，如果某些文件公司无法提供，请以书面说明理由；如果公司不存在某些情况，请注明无。
3、项目人员可能在项目进行过程中对尽调资料清单进行补充或修订。
4、涉及业务方面的、需要公司提供说明的资料，请公司尽量详尽说明，多提供关于公司业务方面的资料，涉及行业数据的，请同时提供数据来源。
第三部分财务部分（相应资料要求涵盖报告期）。