我国商业银行操作风险管理论文
商业银行操作风险论文(全文)
商业银行操作风险论文随着银行规模的不断扩大，如何有效治理操作风险、减少损失成为金融界最为关注的问题。
因此，巴塞尔监管委员会（BselCommittee）在20XX年正式公布的《新资本协议》中把操作风险纳入治理框架内，对国际银行业操作风险的度量和治理提出了新的要求。
从我国来看，近几年由操作风险引起的大案要案频频发生，给我国造成了严峻的经济损失，既影响了银行的社会形象，也影响了正常的社会秩序。
因此，如何正确认识操作风险，借鉴国际先进治理经验，吸取治理失败的教训，建立科学有效的操作风险治理体系，提高操作风险治理水平成为我国银行亟待解决的问题。
一、操作风险的内涵操作风险，通常有狭义和广义之分。
狭义的操作风险是仅将存在于商业银行“运营”部门的操作风险定义为操作风险，并将其界定为由于操纵、系统及运营过程中的错误或疏忽而可能引致的潜在损失的风险。
这些风险是商业银行可以操纵的风险，但不包括外部事件，如监管者或自然灾害的影响。
广义的操作风险是将操作风险定义为除市场风险与信用风险之外的一切金融风险。
这个内涵很广泛，它的优势在于涵盖了所有市场和信用风险以外的剩余风险，但该定义使商业银行对操作风险的治理和计量非常困难。
银行业普遍认同巴塞尔委员会对操作风险的定义。
根据20XX年公布的《巴塞尔新资本协议》征询意见稿，操作风险是指由于不完善或失灵的内部程序、人员和系统，或外部事件导致损失的风险。
巴塞尔委员会关于操作风险的定义突出强调了银行内部人员操作和业务系统因素所导致的操作风险。
这一概念侧重于操作风险形成的原因，基本上涵盖了商业银行的所有业务线，是比较有用的。
二、我国商业银行操作风险的现状20世纪90年代以后，操作风险问题越来越突出，特别是近两年有加速曝露的趋势。
如20XX年发生的ZG银行黑龙江河松街支行10亿元诈骗案、ZG银行分行的6.45亿元按揭贷款骗贷案；20XX年，深圳进展银行违法放贷总额15亿元、ZG银行广东分行开平支行前行长4.82亿美元资金挪用案等等。
商业银行操作风险管理浅谈论文
商业银行操作风险管理浅谈【摘要】长期以来，如何有效管理商业银行操作风险，利用风险管理为金融机构创造价值和形成核心竞争力，已日益显现出其必要性。
本文就此进行了探讨，并分析了我国操作风险现状和存在的问题，从制定科学合理的风险管理战略、建立独立高效的风险管理组织体系、建立以提高执行力为目标的制度体系及培育风险管理文化等方面提出了对我国商业银行操作风险控制有效性的对策。
【关键词】商业银行；风险管理；操作风险；有效性银行业是一个高风险的行业，对风险的防范、管理和化解是银行业发展的永恒主题。
由操作风险导致银行倒闭的深刻案例之一是巴林银行由于没有将交易与清算业务分开这个制度上的缺陷以及其内部审计的松散与监管不力，直接走向了倒闭的命运。
1995年2月英国中央银行英格兰银行宣布一条消息：巴林银行不得继续从事交易活动并将申请资产清理。
10天后，又以1英镑的象征性价格被荷兰国际集团收购。
巴林银行总损失为13亿美元，资本损失100%，从违规到灾难发生的时间仅为三年。
近些年以来，国内金融业发生了一系列因操作风险导致金融机构陷入危机甚至倒闭破产的事件，这些事件严重影响了政府、公众和潜在海外投资者对中国商业银行的信心。
我国在与国际金融业接轨的同时，我国的银行业面临的操作风险正在逐渐显现，控制操作风险迫在眉睫。
一、操作风险及其影响因素分析（一）《巴塞尔新资本协议》对操作风险的界定在对操作风险的定义方面，学术界已有颇多的探讨，他们分别从不同的方面进行界定，使得目前尚没有形成统一的操作风险定义。
目前，最具影响力的操作风险定义是《巴塞尔新资本协议》给出的界定：“操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。
”（二）操作风险影响因素分析1、人员因素。
主要包括员工的思想道德素质、员工的业务能力、内部欺诈、失职违规、知识/技能匮乏、越权和滥用职权行为、核心雇员流失、违反用工法等。
人是操作风险防范的主体，在操作风险的控制过程中发挥着不可或缺的作用。
我国商业银行操作风险管理防范策略论文
我国商业银行操作风险管理与防范策略中图分类号：f832 文献标识：a 文章编号：1009-4202（2011）01-120-01摘要操作风险自商业银行产生以来就一直存在，是一种古老的风险种类。
与信用风险、市场风险相比，操作风险具有显著的特点，商业银行对于操作风险的理解、认识和管理尚处于较低水平。
操作风险频繁出现，破坏力量巨大，建立和完善操作风险管理体系已经成为我国商业银行急需解决的重大命题，本文结合我国商业银行操作风险管理实际，提出了针对性的防范策略和应对措施。
关键词商业银行操作风险操作风险作为现代商业银行经营过程中所面临的一种风险种类，与市场风险、信用风险、流动性风险相比，商业银行对操作风险的理解、认识和管理尚处于较低水平。
巴塞尔委员会在2002 年举行过一次全球性操作性风险调查，被调查银行共计报告47269起损失金额超过1万欧元的操作性风险事件，平均每家银行发生操作风险事件528起。
操作风险频繁出现，破坏力量巨大，建立和完善操作风险管理体系已经成为现代商业银行急需解决的重大命题。
一、操作风险的特点（一）操作风险的广泛性操作风险从范围上覆盖了银行经营管理所有方面：既包括日常业务流程处理上的小漏洞，也包括关系到银行存亡的大规模舞弊等。
因此，企图用一种方法来消除所有领域操作风险的几乎是不可能的。
（二）操作风险的可控性操作风险中的风险因素来自于银行的业务操作，属于银行的可控风险。
因此，各业务部门应当承担第一位责任，董事会应承担最终责任。
（三）操作风险的对应性对于信用风险和市场风险而言，风险与报酬之间存在映射关系，但这种关系对于操作风险并不一定适用。
（四）操作风险的非正态性当风险资本正常分布于一个置信度高水平时，损失分布的“尾巴”将很长，配置资本已经不可行。
二、我国银行业操作风险管理的现状和问题从宏观面看，我国商业银行操作风险管理整体上滞后于经济形势的发展。
首先，在全球经济一体化和金融管制日益松动的背景下，商业银行全球化和综合化经营的趋势日趋明显，而商业银行对操作风险的认知程度明显不足。
操作风险防范对策论文
操作风险防范对策论文【摘要】面对着全方位的金融开放，商业银行竞争压力很大，必须加快金融改革创新，才能构建全面的风险管理模式，提高风险管理能力，从而提高自身的竞争优势。
一、商业银行操作风险的内涵和外延商业银行操作风险，是指由于不完善或失灵的内部程序、人员和系统或外部事件导致损失的风险。
在金融系统中，往往都是等到金融事件发生了以后才回头去关注操作风险，并且只着重对已发生的风险采取事后处罚，这使得银行一直处于被动的局面。
总行每年都会进行操作风险大检查，各级行抽调骨干人员进行互查。
类金融案件的发生，不仅给银行造成了经济损失，影响也受到了损害。
银行的风险对于社会稳定的影响要比其他产业部门高得多。
银行的自有资金在其全部资产中只占很小的一个比重。
当银行放贷、投资的时候，主要是在拿别人的钱做生意。
按照国际标准，银行的自有资金应当不少于8%。
也就是说，银行中最多92%的营运资金都来自于存款和借入资金。
如果银行的坏账超过了资本金，再赔钱的话实际上是在亏损别人的钱。
因此，一旦储户知道银行坏账很高，为了保护自己的利益，他们势必会尽快提出自己的存款。
如果大量客户挤提存款，将使银行迅速丧失资金流动性。
可以说，危机蔓延的程度在金融服务领域的不同部门是有差异的，但以银行领域最为严重。
如果单单从事资产管理、货币兑换和支付的话，根本不需要对银行业进行大规模的监管，但由于银行还进行着把非流动资产转化成流动负债，通过监督贷款和信号传递来降低交易成本的运作，所以对银行业监管是完全必要的。
否则，金融市场失灵可能会让银行面临恐慌性挤兑。
为了平息动荡，中央银行不得不扮演最终支付者的角色，动用国库来稳定局势。
一家或者几家银行的失误所造成的损失最后势必要全体纳税人来负担，这不仅不公平，而且也非常不利于社会稳定和进步。
同时，由于金融业渗透到社会生活的各个领域，一旦金融机构发生严重风险，就很容易在整个金融体系中引起连锁反应，引发全局性、系统性的金融风波，从而导致经济秩序的混乱，甚至引发更严重的政治经济危机，当前全球金融危机，究其原因，就是因为银行内部管理混乱，出现了严重的操作风险，而后带来了巨大的损失而导致倒闭。
商业银行操作风险分析论文
商业银行操作风险分析论文一、操作风险的定义和类型巴塞尔银行监管委员会对操作风险的正式定义是：由于内部程序、人员和系统的不完备或失效，或由于外部事件造成损失的风险。
按照发生的频率和损失大小，巴塞尔委员会将操作风险分为七类：(1)内部欺诈。
有机构内部人员参与的诈骗、盗用资产、违犯法律以及公司的规章制度的行为。
(2)外部欺诈。
第三方的诈骗、盗用资产、违犯法律的行为。
(3)雇用合同以及工作状况带来的风险事件。
由于不履行合同，或者不符合劳动健康、安全法规所引起的赔偿要求。
(4)客户、产品以及商业行为引起的风险事件。
有意或无意造成的无法满足某一顾客的特定需求，或者是由于产品的性质、设计问题造成的失误。
(5)有形资产的损失。
由于灾难性事件或其他事件引起的有形资产的损坏或损失。
(6)经营中断和系统出错。
例如，软件或者硬件错误、通信问题以及设备老化。
(7)涉及执行、交割以及交易过程管理的风险事件。
例如，交易失败、与合作伙伴的合作失败、交易数据输入错误、不完备的法律文件、未经批准访问客户账户，以及卖方纠纷等。
从操作风险的定义和分类方法中我们不难发现，操作风险的来源不外乎以下两个方面：一是人为操作性的操作风险，二是非操作性的操作风险。
从我国各商业银行在操作风险管理方面的现状来看，目前各商业银行对操作风险的管理尚不完善，在操作风险管理理念、管理框架、管理手段等方面都存在着很大的缺陷，即使部分商业银行对操作风险有所关注，也还只是停留在操作性的操作风险层面。
二、商业银行在操作风险管理方面存在的问题我国银行业对操作风险的关注较晚，真正意义上的标志性事件应是中国银行业监督管理委员会在2005年3月22日发布的《关于加大防范操作风险工作力度的通知》，在这一通知中，银监会明确提出了操作风险概念。
但由于理论准备和实践经验不足，对操作风险尚处于学习认识阶段，国内商业银行对操作风险尚未有一个全面、系统的认识，从而制约了我国商业银行对操作风险管理的实践。
关于银行操作风险管理论文
关于银行操作风险管理论文关于银行操作风险管理论文[摘要]2008年1月法国兴业银行“交易员事件”再次将全球金融界目光聚焦在操作风险上。
相比信用风险和市场风险，操作风险的内涵更为广泛，操作风险事件更为复杂。
主要有人为、流程、系统因素和外部事件所造成的风险事故。
本文论述了商业银行操作风险及其特点，探讨了操作风险的管理现状，提出了预防和控制商业银行操作风险的对策和措施。
[关键词]风险管理；操作风险；发展趋势一、商业银行操作风险及特点风险就是未来结果的不确定性。
不确定性越高，风险就越大。
由于分析角度不同，对银行风险分类的标准也不一。
一般可分为市场风险(利率、汇率和资产价格)、信用风险、流动性风险、操作风险、法律风险、道德风险和国家风险。
一般业界所说的三大风险是指信用风险、市场风险和操作风险。
这是国际上巴塞尔委员会要求提取资本金的三类风险，是国际银行业和银行监管机构重点关注的三类风险。
对我国商业银行来说，操作风险是个新概念，但这并不表明我国商业银行中没有操作风险管理活动。
事实上，各商业银行一直都有自己的操作风险管理实践，但一般使用“内部控制”一类的表述，而且，在多年内控管理过程中，各商业银行都程度不一地建立和制定了相关的管理框架、制度和措施。
不过，相对于信用风险、市场风险管理而言，操作风险管理还缺乏识别标准、管理模式、数据积累等。
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。
操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。
具体表现就是商业银行因办理业务或内部管理出了差错；由于内部人员监守自盗，外部人员欺诈得手；电子系统硬件软件发生故障，网络遭到侵袭；通信、电力中断；自然灾害、恐怖袭击等原因导致损失的银行风险，这些都属于操作风险。
可见，操作风险不仅仅包括操作中的风险，还包括内部程序、信息科技系统和外部事件所带来的损失。
与信用风险和市场风险相比，操作风险主要有几个特点。
银行操作风险管理论文
银行操作风险管理论文一、平安银行操作风险管理现状及存有的问题LDC即操作风险事件及损失数据收集。
DCFC即部门控制检查体系，实质是对业务流程中所设计的控制步骤实行独立于日常作业的检查，确保风险控制步骤得到执行并控制有效，能够即时向银行管理层报告未执行内控措施的业务领域，以便尽快采取补救措施。
总账核对是以总账科目及相对应账户为基础，通过定期将总账科目数据经明细账最终核对到交易凭据或资产实物或与业务系统数据等核对，即时发现数据差异和异常状况，并采取纠正、改进措施，从而确保总账的真实性、准确性及合理性。
新产品包括公司条线、零售条线、资金条线等产品管理部门开发的新产品，操作风险管理职能部门会根据新产品具体情况选定评审人员，组成专项评审小组，由组长组织实行。
同时，平安银行根据监管要求和发展战略，搭建了覆盖总、分、支行的全面操作风险管理架构及专业队伍，明确各级操作风险管理岗位人员职责，夯实新资本协议达标基础。
此外，平安银行还建立了操作风险管理报告程序，银行各报告单位根据监管及银行规定的内容、频率，对操作风险管理整体状况和操作风险(损失)事件实行描述、分析和评价，并按照规定的报告路线实行报送。
即使平安银行做了大量增强操作风险管理的工作，但是，我们通过认真分析发现该银行在操作风险管理方面仍存诸多不足和改进之处。
1．优秀的企业文化尚未形成企业文化对银行操作风险管理工作至关重要。
平安银行存有激进的内部文化，这自然会相对应地使银行员工形成激进的业务发展观点，在业务发展与风险控制发生矛盾时，就会倾向于发展业务而轻视或者忽视风险。
面对复杂的宏观发展环境以及激烈的市场竞争环境，平安银行对规模和发展的追求显得十分迫切，在最新一个五年战略规划中提出“要在三到五年内进入我国股份制银行第二梯队，五到八年内进入我国股份制银行第一梯队”的激进目标。
⑤为了早日实现战略规划目标、扩大资产总额规模以及提升净利润水平，将银行资源大量投入到营销条线，因而投入到风险控制方面的资源就相对应缩减。
论我国商业银行的操作风险管理
移、 防范 、 化解 防范 操作 风 险 的第 一 责任 人 制 度 ， 业 务 部 门 由 专人 各 负 责 风 险管 理 、 制与 监 督 ， 定 本 部 门 的业 务 防 范 操 作 风 险 管 理 控 制 制 度 和操 作 流 程 ， 建立 逐级 报告 制度 ， 成一 个纵 向的 自下 面上 、 并 形 逐
论 我 国 商 业 银 行 的 操 作 风 险 管 理
唐 翎 翎
（ 台银 行 稽 核 监 督 部 ２ ４ ０ ） 烟 ６ ０ ０
【 摘 要】 商业银行 的操作 风险是 伴 随 着商 业银行 的 诞 生而 产生 的 ， 对 操 作 风 险 来 说 ， 管 这 一 概 念 已有 很 长 的 历 史 ， 由 于 对 操 作 风 险 的 认 尽 但
知 比 较 晚 ， 操 作 风 险 作 为 银 行 三 大 风 险 （ 两 个 为 信 用 风 险 和 市 场 风 把 另
我国商业银行操作风险管理的探讨论文
目录一、我国商业银行操作风险管理的理论与方法 (1)（一）我国商业银行操作风险研究的背景 (1)（二）商业银行操作风险的分类和特点 (1)1．内部风险和外部风险 (2)2．损失发生的产品线和损失事件 (2)（三）商业银行操作风险管理组织架构设计 (3)二、我国商业银行操作风险管理的现状及其分析 (4)（一）我国对商业银行管理操作风险的影响分析 (4)1．操作风险识别能力 (4)2．操作风险评估能力 (5)3．操作风险度量能力 (5)（二）我国商业银行操作风险的现状及分析 (5)（三）我国商业银行操作管理的治理结构现状及分析 (6)1．商业银行治理结构的内涵 (6)2．我国国有商业银行治理结构的缺陷 (7)三、优化我国商业银行风险管理，研究完善治理结构的对策 (8)（一）优化操作风险管理环境完善银行治理结构 (8)（二）建立科学、有效的激励约束机制 (8)（三）提高员工的操作风险管理意识 (9)四、结语. (10)谢辞. (11)参考文献. (12)中文摘要关于商业银行风险管理理论的研究由来已久,而随着2007 年缘起美国房地产次级抵押贷款市场的次贷危机波及到全球金融市场, 风险管理再次成为市场关注的焦点。
从近年来中国各大银行的改革情况来看，风险管理还是得到了金融当局高度的关注。
在中央政府的督促下, 目前各大国有商业银行对信用风险的管理都相当重视, 在银行内部都建立起了风险防范机制、风险预警机制和授信资产的保全机制, 基本上都在按“统一授信、分类操作、差别授权、逐级管理”的原则管理信贷风险。
综上所述，本文较全面的透过商业银行操作风险的问题，目的是提出一些对解决我国商业银行所存在的相关问题具有参考价值的建议。
关键词：商业银行，风险管理，治理优化我国商业银行操作风险管理的探讨近年来，国际金融界操作风险、声誉风险等非传统风险的发生概率越来越高，在全球范围内给许多金融机构造成了严重的经济损失，困扰着各国金融监管机构和商业银行管理层。
我国商业银行的操作风险成因及对策5篇
我国商业银行的操作风险成因及对策5篇第一篇：我国商业银行的操作风险成因及对策提纲一、绪论我国商业银行操作风险成因及应该采取哪些对策二、本论（一）操作风险的定义（二）商业银行操作风险的具体形式1、组织风险2、管理风险3、技术风险4、人员风险5、法律及制度的风险（三）引发商业银行操作风险的主要原因1、公司治理结构的不完善2、内部控制制度的缺陷3、操作风险管理体系不健全（四）商业银行操作风险的主要防范对策1、完善现代公司治理结构2、建立有效的内部控制体系3、健全操作风险管理体系三、结论商业银行的市场化运作引发操作风险具有客观必然性，防范与控制操作风险是管理商业银行的一项长期而艰巨的任务。
我国商业银行的操作风险成因及对策【提要】：商业银行是组成现代金融业的重要部分，以经营货币为主要行业，是个风险较高的行业。
随着全球经济的快速融合，银行业得到长足发展，但同时也呈现出巨型化、衍生化、表外化和混业化的特点。
当前，世界各国频频爆发操作风险事故，商业银行在操作风险管理上面临严峻的挑战。
本文通过理论联系实际、定性进行分析等方法阐述了我国商业银行存在的操作风险现状，同时在不同角度分析了操作风险的成因，最后结合国情实际对商业银行操作风险提出了几点防范对策。
关键词：高风险；操作风险；商业银行；防范对策20世纪90年代以来，金融创新日益活跃、信息科技不断变革，随着全球经济的加速融合，银行也进入了全新的发展阶段。
但发展背后却存在很多重大问题，世界各国频频出现操作风险事故，对全球范围金融机构造成难以估计的损失。
此外，2007年美国爆发次贷危机，导致全球经济陷入衰退困境，银行操作风险管理面临更多新的挑战，同时也引起了各国银行业和监管局的极高重视，对于商业银行操作风险发生的原因的研究以及防范对策具有高度的迫切性和重要性。
一、操作风险的定义操作风险的定义是操作风险管理的基础，对于构建合理有效的操作风险防范体系至关重要。
操作风险伴随银行与生俱来，但由于它本身性质复杂、诱因较多等因素，世界上不同国家对操作风险定义不同。
我国商业银行会计操作风险控制论文
我国商业银行会计操作风险控制论文一、商业银行会计操作风险的概述银行办理业务或内部管理出现人为差错或制度缺失，而必须对其作出补偿或赔偿；法律文书的各种漏洞，使银行操作人员钻了空子；银行内部人员发生盗窃行为，外部人员的欺诈行为；银行电子操作系统发生故障，网络遭到入侵者的攻击；通信业务、电力的中断；无法预测地质灾害的发生等给商业银行带来的损失被视为操作风险。
商业银行会计操作风险是指由于银行会计管理体制的的缺陷，或会计业务操作人员在工作中发生的错误、疏忽而给银行带来的损失。
商业银行会计操作主要包括人员、账户、结算和核算等风险，其中结算和和核算类的风险是商业银行会计操作风险的核心环节。
商业银行在会计操作风险涉及的会计人员复杂并且涵盖了从管理层到基层的各个层次；使得会计操作风险具有复杂性和广泛性。
会计操作风险无法避免，但是可以通过人员整体素质的提高或完善的风险操作体制等措施来降低风险发生的概率，尽可能将损失最小化。
二、我国商业银行存在的会计操作风险随着我国xx年加入世界贸易组织以来，商业银行的收益渠道逐渐拓宽，并且计算机在网络技术经济市场中运用的越来越广泛，使得商业银行会计业务操作发生了根本的变化。
各种会计业务操作更新及内容的不断拓展使得会计风险层出不穷，这些问题不仅影响了银行和客户之间的经济利益，而且扰乱了 __活动的正常秩序。
(一)会计人员待遇较低，整体素质不高在我国，多半商业银行将有限的工资费用倾向于市场开拓人员，而且管理层对会计工作及操作风险防范的认识不够，导致了会计操作在商业银行中岗位的缺失。
再者，商业银行为降低经营成本，使用素质不高的临时会计人员，在简单的岗前培训后使其上岗，而这些临时的会计人员对会计操作风险方面没有一个准确的认识。
(二)会计岗位分工不明确，业务操作职能无细分商业银行由于重视效率及业绩的提升，从而轻视了风险操作控制，使会计操作人员在岗位分工的设置上并不明确，一人多岗，不相容职位不分离的情况屡屡发生。
银行操作风险管理论文
银行操作风险管理论文随着金融市场的不断发展和国际化程度的提高，银行作为金融行业的重要组成部分，在战略、管理、业务和运营等方面面临着前所未有的挑战和机遇。
在银行的运营过程中，操作风险是不可避免的，它来自于外部和内部因素，包括技术、人员、过程、系统、外部环境和内部控制等，如果银行没有采取有效的管理措施，操作风险可能会导致重大的财务损失或声誉损害，给银行带来巨大的经济和信誉风险。
因此，银行操作风险管理成为银行风险管理的重要组成部分，旨在帮助银行全面地识别、测量、控制和监测操作风险，从而提高银行的风险控制能力，确保其健康稳定的经营。
银行操作风险管理的重要性银行作为金融行业的重要组成部分，其业务范围和经营模式日益多样化和复杂化，涉及到大量复杂的操作过程和系统，因此操作风险也日益增加。
操作风险的事故事件具有突发性、难以预测和影响范围广泛等特点，可以从多个方面对银行的财务状况和声誉产生负面影响，如审计机构的不利意见、诉讼和赔偿、客户流失等。
因此，银行不得不采取一系列的措施来规避或对抗操作风险，从而保障银行的正常经营和稳定性。
银行操作风险管理的目标银行操作风险管理的目标是确保银行的健康和稳定，以达到以下几个方面的效果：1. 减少损失：通过有效管理和控制操作风险，可以减少银行在业务活动中的财务损失。
2. 避免声誉损失：银行作为公众信任和金融稳定的重要组成部分，应重视声誉管理，防止不利的媒体曝光和客户满意度下降。
3. 保证法规合规性：银行在操作过程中应遵循法律法规和行业规范，确保其经营活动的合规性和可持续性。
4. 提高客户服务质量：通过更加规范化和标准化的操作流程和系统，可以提高银行的服务质量，加强客户黏性。
5. 提高劳动效率和经济效益：良好的操作风险管理可以提高银行的工作效率和经济效益，为银行的长期健康发展奠定基础。
银行操作风险管理的策略银行操作风险管理的策略主要包括风险识别、风险测量、风险控制和风险监测等方面。
我国商业银行操作风险管理问题研究 毕业论文 定稿
我国商业银行操作风险管理问题研究——以中信银行天津分行为例姓名：学号：班级：指导老师：致谢本文是在导师刘安教授的严格要求和悉心指导下完成的，从论文选题、写作到定稿，无不倾注了刘老师的大量心血和精力。
刘老师具有的渊博科学严谨的治学态度、诲人不倦的育人精神使学生终生难忘并铭记在在此，谨向刘老师表示最衷心的感谢。
在论文写作过程中，同学们给予了我无私的建议、鼓励和帮助，使我从中受益匪浅。
值此论文完成之际，衷心的向以上老师、同学以及给与过我无私的而又无法一一列举的老师和同学们表示最深的谢意和敬意。
最后，我还非常感谢那些以一定方式影响本论文的论述思想的作者和学院图书馆的工作人员，为我查阅资料提供了许多方便。
论文中的不足之处，请各位老师不吝赐教。
摘要近年来，操作风险给银行带来的巨大损失以及给社会金融经济造成的巨大影响，已经得到了世界各国银行业及其监管当局的重视。
目前，巴塞尔银行监管委员会在新资本协议中明确将操作风险列为继信用风险和市场风险之后的商业银行第三大风险，并纳入资本监管范畴，但操作风险的理论研究滞后于前两种风险，也是当前商业银行风险管理最为薄弱的领域。
因此，对商业银行操作风险管理研究具有理论和实践双重意义。
本文针对我国商业银行当前存在的操作风险问题，通过对操作风险有关理论和管理实践的探索，研究设计我国商业银行操作风险管理的解决方案，最终提高银行抗风险能力和综合竞争力。
本文以中信银行天津分行为案例研究对象，介绍了中信银行天津分行的基本情况，总结了该行在操作风险管理方面存在的不足，并提出了相应的应对建议：优化业务流程、提升系统性能、加强文化建设等。
关键词：商业银行；操作风险；形成机理；操作风险管理体系；巴塞尔新资本协议AbstractIn recent years, operational risk has led to huge losses in commercial banks and material impacts to social financial economy, which is being paid more and more attention by the world banking industry and supervisory authorities. Now days, Basel Committee on Banking Supervision (BCBS) ranks operational risk the third going after credit risk and market risk in 2004 New Capital Accord, and requires minimum regulatory capital on it definitely. But theoretic study on operational risk is lagged far behind the former two risks, and operational risk is the weakest field among the three big risks in the world-wide commercial banks.This article explores relative management theory and sound practice of operational risk, designs a comprehensive resolving scheme of operational risk management in Chinese commercial banks. Its main goal is to urge Chinese commercial banks to take operational risk management into the enterprise-wide risk management system, promote a transformation of management gravity center from capital measurement to strengthening internal management, and finally improve banks’ anti-risk ability as well as the synthesis competitive ability. This paper takes China CITIC bank of Tianjin branch as a case study. This paper introduces the basic situation of the company, summarized the influence of macroeconomic regulation and control policy, and puts forward the corresponding countermeasures. It includes rationally treats macro policies, promote the enterprise comprehensive strength, adopt diversified financing ways and adjustment of real estate development pattern, etc.Key words：commercial bank；operational risk；formation mechanism；operational risk management system；New Basel Accord目录致谢 (I)中文摘要 (II)英文摘要 (III)第一章绪论 (1)1.1 研究背景和意义 (1)1.1.1 研究背景 (1)1.1.2 研究意义 (2)1.2 国内外研究现状 (3)1.2.1 国内研究现状 (3)1.2.2 国外研究现状 (4)1.3 研究内容和论文框架 (7)1.3.1 研究内容 (7)1.3.2 论文框架 (7)第二章我国商业银行操作风险管理理论综述 (8)2.1 商业银行风险概述 (8)2.1.1 商业银行风险的概念 (8)2.1.2 商业银行风险的类型 (9)2.1.3 商业银行风险的特征 (10)2.1.3 不同类型银行风险的关系 (12)2.2 商业银行操作风险概述 (13)2.2.1 商业银行操作风险的定义 (13)2.2.2 商业银行操作风险的表现形式 (15)2.2.3 商业银行操作风险的特征 (17)2.2.4 商业银行操作风险形成机理 (18)2.3 商业银行操作风险管理的理论分析 (19)2.3.1 商业银行操作风险管理的理论基础 (19)2.3.2 商业银行操作风险管理的基本流程 (21)2.3.3 商业银行操作风险管理的度量技术 (25)第三章研究程序设计与研究方法 (27)3.1 研究程序设计 (27)3.2 资料搜集 (27)3.2.1 文献资料的搜集 (27)3.2.2 案例资料的搜集 (28)3.3 研究方法的使用 (28)第四章我国商业银行操作风险管理存在的问题及其对策 (29)4.1 我国商业银行操作风险管理存在的问题 (29)4.1.1 操作风险管理体系不完善 (29)4.1.2 操作风险管理文化缺失 (30)4.1.3 操作风险管理损失数据匮乏 (30)4.1.4 操作风险管理方法落后 (31)4.2 我国商业银行操作风险管理问题的原因分析 (31)4.2.1 产权制度的缺陷 (32)4.2.2 内部控制失效 (33)4.2.3 人为因素的不确定性 (34)4.2.4 外部监管乏力 (35)4.3 我国商业银行操作风险管理的应对策略 (35)4.3.1 完善操作风险管理体系 (35)4.3.2 构建操作风险损失数据系统 (36)4.3.3 优化人力资源管理 (37)4.3.4 加强外部审计与行业自律 (38)第五章中信银行天津分行操作风险管理案例分析 (39)5.1 中信银行天津分行简介 (39)5.2 中信银行风险管理组织结构 (40)5.3 中信银行天津分行操作风险管理现状及其问题 (42)5.4 中信银行天津分行操作风险管理的应对建议 (44)5.4.1 优化业务流程 (44)5.4.2 提升系统性能 (45)5.4.3 加强文化建设 (46)第六章结论 (48)参考文献 (49)附录 (51)第一章绪论1.1 研究背景和意义1.1.1 研究背景2004年6月26日巴塞尔银行监管委员会在新资本协议（即《巴塞尔新资本协议》）中明确提出将操作风险列为继市场风险和信用风险之后的第三大风险，并纳入资本监管范畴。
《2024年我国商业银行风险管理——理论与实证研究》范文
《我国商业银行风险管理——理论与实证研究》篇一一、引言随着我国金融市场的持续发展和银行体系日趋复杂化，商业银行的风险管理变得愈发重要。
本篇论文将深入探讨我国商业银行风险管理的理论基础，以及进行相应的实证研究，旨在分析当前我国商业银行在风险管理方面所面临的挑战与机遇，并为未来风险管理策略的制定提供理论支持和实践指导。
二、商业银行风险管理理论基础1. 风险管理的定义与重要性风险管理是指通过对风险的识别、评估、监控和应对，以最小成本实现最大安全保障的科学管理方法。
对于商业银行而言，风险管理是保障银行稳健经营、防范金融风险的关键环节。
2. 商业银行风险类型商业银行面临的风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。
这些风险在不同程度上影响着银行的经营稳定性和盈利能力。
3. 风险管理理论框架商业银行风险管理理论框架包括风险识别、风险评估、风险控制、风险监控和风险报告等环节。
这一框架为银行提供了全面、系统的风险管理方法，有助于银行有效应对各类风险。
三、实证研究1. 研究方法与数据来源本研究采用定量与定性相结合的研究方法，以我国商业银行为研究对象，收集相关风险数据和银行经营数据，运用统计分析、案例分析等方法进行实证研究。
2. 实证研究结果（1）信用风险管理：通过实证分析发现，我国商业银行信用风险管理水平逐步提高，但仍需加强信用评级和风险预警机制的建设。
（2）市场风险管理：市场风险是商业银行面临的重要风险之一。
实证研究表明，我国商业银行市场风险管理能力逐步增强，但仍需关注金融市场波动对银行资产和负债的影响。
（3）操作风险管理：操作风险是银行日常运营中常见的风险。
实证研究显示，我国商业银行在操作风险管理方面存在一定差距，需加强内部控制和员工培训，提高员工的风险意识和应对能力。
（4）流动性风险管理：流动性风险是银行面临的重要风险之一。
实证研究表明，我国商业银行在流动性风险管理方面已取得一定成果，但仍需关注资金来源和运用的匹配性，以及应对突发情况的流动性储备。
国银行操作风险管理论文
国银行操作风险管理论文摘要：随着金融管制的放松，银行经营业务范围及产品进一步多样化和复杂化，操作风险的破坏力和影响力愈发显现，对其研究和管理迫在眉睫。
目前，我国银行业普遍存在着内部控制不完善的问题，导致了操作风险的频发，主要原因是银行业内部体制不健全，操作风险管理意识薄弱，因此，应在内部控制体系的构建入手，设计出一套适合我国商业银行操作风险的管理体系。
关键词：操作风险；公司治理结构；内部控制长期以来，社会各界对银行业的风险管理都聚焦于信用风险和市场风险，而对操作风险并未予以足够的重视，对其认识和管理都处于较低水平。
然而，随着金融管制的放松、银行经营业务范围及产品的多样化和复杂化，操作风险的破坏力和影响力愈发显现，对其研究和管理也迫在眉睫。
在此背景下，2004年的巴塞尔新资本协议规范了操作风险的定义①，并提出操作风险的最低资本要求，为各国银行业加强操作风险管理敲响警钟和提供指导；中国银监会于2007年6月发布了《商业银行操作风险管理指引》（以下简称《指引》），为加强银行业操作风险管理、推进完善银行业公司治理结构、提升风险管理能力提供指导。
一、我国银行业操作风险危机四伏受旧体制等不利影响，我国银行业面临着严重的操作风险。
表1列示了近年来部分银行操作风险事件。
通过综合分析我国银行业操作风险损失事件，其具有的特点主要有：1．操作风险主要形式是欺诈①。
欺诈包括内部员工的欺诈、外部人员的欺诈以及内外部勾结的欺诈，其中内部员工欺诈和内外部勾结的欺诈是我国当前存在的主要形式，并且这种类型的损失事件一旦发生，就具有单笔损失金额大和社会影响力大的特点。
2．操作风险大都发生在基层分支机构，且与上层机构的控制力负相关。
我国银行的业务运作大多数集中在基层机构，总、分行则更偏重于行使管理职能，当分支机构距离较远、受到的监管较弱时，分支机构的一些违规操作就不易被发现，操作风险发生的可能性就更大。
二、我国银行业操作风险的影响因素目前，我国银行业普遍存在内部控制制度不完善的问题，这是导致操作风险频发的最主要原因。
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浅谈我国商业银行操作风险管理中图分类号：f832 文献标识：a 文章编号：
1009-4202(2011)07-000-01
摘要目前，我国商业银行的操作风险已经发展成为仅次于信用风险的第二大风险，加强对商业银行操作风险的管理已迫在眉睫。
本文对此提出几点提高我国商业银行操作风险管理水平的策略。
关键词商业银行操作风险管理
一、我国商业银行操作风险管理的意义
商业银行操作风险是指由于内部程序、人员、系统性不充足或运行失当，以及因为外部事件的冲击等导致直接或间接损失的可能性的风险。
在商业银行经营者的潜意识中，他们有为追求市场业务占有率而进行轻率决策的可能，而外在的竞争压力会进一步强化这种可能，从而引发商业银行的道德风险发生。
商业银行制度执行不力也是导致操作风险产生的重要因素。
中国商业银行面临的操作风险主要是内部欺诈和外部欺诈，其次是客户、产品及业务操作。
操作风险的核心是人及对人的管理。
二、提高我国商业银行操作风险管理水平的策略
1.加强操作风险管理文化建设
商业银行业本身就是个高风险行业，而操作风险贯穿于商业银行业务的全过程。
控制操作风险应是银行全体人员必须履行的义务，而不仅仅是银行管理人员或风险管理部门的责任。
因此，我国
商业银行应当努力构建并积极倡导风险管理的理念，加大对风险管理理念的宣传力度。
同时，应采取多种手段加强风险管理知识教育培训，倡导和强化每位工作人员的操作风险意识。
使得工作人员掌握好识别、分析、度量和控制操作风险的基本方法。
要做好操作风险管理，还应强化监督和考评机制，将其落实在每一个员工的职责、行为中，对主动发现操作风险或改进操作风险管理的给予奖励，对有章不循的给予惩戒。
同时，要经常性地进行相关法律法规教育、典型案例教育、规章制度教育等，通过多种形式和方法切实抓好风险教育工作，提前做好化解风险的各项准备工作。
2.完善操作风险制度管理体系
在一定程度上，防范操作风险最有效的办法就是制定尽可能详尽的业务规章制度和操作流程，即完善的操作风险管理体系。
首先，要根据情况变化和形势发展，不断增加管理制度对风险点的覆盖密度，要及时发现并弥补制度设计和执行上的缺陷，不断完善风险管理制度体系。
其次，在进一步完善制度的同时，改变业务硬约束、人员软约束的状况，实行管理与操作的分离，保证道德风险得以有效防范。
建立风险管理长效机制。
3.切实强化风险责任的追究机制，加大风险管理制度的执行力度
一是通过补充、修改完善有关问责制度，加大对各级领导人员管理责任的追究力度，特别是加大对由于失职造成风险损失的各级领导人员的责任追究力度，让那些信奉有章不循的人付出沉重代
价；二是适应强化内控、规范管理的需要，对有关规章制度做进一步补充与细化，明确责任追究的重点和要求；三是加大对责任认定人员的行为约束和责任追究，确保责任认定工作得到落实；四是通过对处理程序的调整、完善，明确处理程序中应贯彻的原则、责任认定部门、责任认定的监察部门、责任认定程序与处理程序的对接等。
强化风险责任的追究机制，坚决遏制有令不行、有禁不止的违法违规行为。
4.完善内部审计制度
内部审计具有相对的独立性，这使得它可以更客观、更全面地对操作风险进行识别，及时建议有关部门采取措施对操作风险进行有效性地管理。
首先，商业银行应构建独立的监控体系，增强内部审计的风险管理效能，设立专门的内部审计委员会，建立隶属董事会领导的稽核监督委员会，负责研究制定内部审计工作制度及主要的内审业务领域。
强调事前及事中内部审计，严格界定会计责任与内部审计责任，还应对审计人员进行培训，不断充实内部审计人员的风险控制理论和实践技能。
只有这样，才能有效规避因责任划分不清而使内审人员遭受的风险。
5.提高监管水平
有效的内控机制和外部监管是识别、防范和控制操作风险的基础。
商业银行应确保本行能够及时应对操作风险，其内部相关职能部门应当定期报告操作风险及管理情况，并严格履行重大事项报告制度。
监管部门应当定期评估各行操作风险管理系统的可靠性和应
对操作风险的能力，将此项工作列为现场检查的重要内容。
要督促商业银行加大投入，尽快建立操作风险信息管理系统和监测程序，及早采用符合本行实际的识别、评估操作风险的工具。
监管部门应当明确商业银行呈报操作风险相关的数据类型，督促商业银行以手工收集整理操作风险数据，逐步过渡到信息化管理。
同时，监管人员的素质必须有一个高标准的要求，最好建立监管人员资格认证制度。
6.加强培训，提高员工素质
市场经济的发展对商业银行的业务及管理人员提出了更高的要求。
商业银行只有盘活存量的人才储备,尽快提高人才的数量和质量、改善人才的结构，提高员工的素质，加强员工的专业的金融知识和专门的金融专业技能，以及风险培训，开阔员工的眼界、提升其素质，增强职工的综合竞争力，只有这样，才能有效规避操作风险，进行有效管理。
总之，我国商业银行的操作风险管理要求不是一时之需，而是伴随商业银行发展的长期任务，如果要想保持现有的竞争优势，甚至在国际金融市场取得一定的地位，就必须不断提高自身的操作风险管理水平，全面加强风险管理。
参考文献：
[1]肖崎.最后贷款人操作中的透明度和模糊性.上海金
融.2006(3).
[2]王晓春.激励缺失与内部人道德风险.金融研究.2005(11).
[3]曾向阳.对商业银行操作风险管理的几点思考.广西金融研究.2005.。