票据审签制度

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票据审核管理制度

票据审核管理制度一、总则为规范公司票据审核管理工作，提高审核效率、防范风险，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有部门的票据审核管理工作。

三、审核责任1. 财务部门负责票据的登记、报销和审核工作。

2. 部门负责人负责对本部门的票据审核工作进行监督和管理。

3. 申请部门负责提供真实准确的票据信息，确保审核工作的顺利进行。

四、审核程序1. 接收票据：财务部门接收来自各部门的报销单据、发票等票据，对其进行登记，确认相关信息的真实性。

2. 验证票据：财务部门对接收的票据进行初步审核，包括核对票据信息、票据金额等。

3. 提交审核：财务部门将初步审核过的票据提交给对应部门领导进行审核，要求领导对票据信息进行核实并签字确认。

4. 复核票据：财务部门对领导审核过的票据进行二次复核，确保审核工作的准确性。

5. 审核完成：财务部门将经过复核的票据信息输入系统，并将票据归档，审核工作完成。

五、审核要求1. 票据真实性：对于收取的票据，要求申请部门提供真实准确的票据信息，财务部门要认真核实票据的真实性。

2. 票据金额一致：要求票据上的金额与申请单据上的金额一致，确保报销金额准确。

3. 签字确认：审核流程中不符合要求的票据，必须由财务负责人进行签字确认。

六、审核注意事项1. 票据抬头：票据的抬头必须与报销单据上的抬头一致，否则不予报销。

2. 票据真实：对于发票上的税号、金额等信息要认真核实，确保票据的真实性。

3. 核对账户：对于收入或支出的账户信息要认真核对，确保资金流向的准确性。

4. 审核定责：财务部门对确认的票据信息做出审核定责，对不符合要求的票据进行退回整改。

七、审核原则1. 证明真实：审核工作要以证明票据信息的真实性为基本原则，杜绝虚假信息。

2. 审核严谨：对于票据审核工作要把关严谨，确保审核结果的准确性和合法性。

3. 依法合规：所有审核工作要严格遵守国家相关法律法规，确保审核过程合法合规。

八、审核结果1. 合格：对于通过审核的票据，财务部门按照规定程序进行报销处理。

事业单位票据管理制度

事业单位票据管理制度1. 引言事业单位票据管理制度是为了规范事业单位在票据管理方面的工作，确保票据的合规性和安全性。

本文档旨在明确票据管理的责任、流程和要求，为事业单位提供操作指南。

2. 票据管理职责2.1 票据管理部门事业单位应设立专门的票据管理部门，负责票据的印制、分发、使用和销毁等工作。

该部门应由具有相关经验和知识的人员组成，并严格按照本制度执行工作。

2.2 财务部门财务部门是事业单位的核算机构，负责票据的记账和报销工作。

财务部门应配合票据管理部门，确保票据的准确性和合规性。

2.3 单位负责人单位负责人应审核和批准重要票据的使用，并对票据管理工作负总责。

单位负责人应定期检查票据管理工作的执行情况，并提出改进意见。

3. 票据的印制和分发3.1 票据印制事业单位应委托合法的印刷公司印制票据，并保证票据的准确性和安全性。

票据上应标明事业单位名称、票据种类、编号和有效期等信息。

3.2 票据分发票据管理部门应根据需要，将印制好的票据按需分发给各部门和岗位。

分发时应记录票据的种类、数量、分发日期和接收人等信息，确保票据的使用可追溯。

4. 票据的使用4.1 票据领用各部门和岗位在需要使用票据时，应向票据管理部门进行领用申请，并提供使用票据的具体原因和数量。

票据管理部门审核通过后，应签发票据领用单，并记录领用人、领用日期和领用数量等信息。

4.2 票据使用使用票据时，应按照票据的种类和用途填写相应的内容。

票据上的金额和内容应准确无误，并经相关人员审核确认后方可使用。

4.3 票据保管使用完毕的票据应及时归还票据管理部门，由票据管理部门进行统一保管。

对于有特殊要求的票据，如存根账、备用金出纳票，应设立专门的保管环节，确保票据的安全性和可追溯性。

5. 票据的报销和销毁5.1 票据报销单位员工在完成相关工作后，应向财务部门进行票据报销申请。

财务部门应核实票据的合规性和准确性，并结合相关凭证进行记账和报销。

5.2 票据销毁票据管理部门应定期对已经使用完毕的票据进行清点和销毁。

票据管理制度

票据管理制度第一章总则第一条为了加强财务管理，规范票据购买、使用、保管等行为，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国票据法》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及其所属子公司的票据购买、使用、保管、核销等管理工作。

第三条票据管理应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保票据的真实性、完整性和安全性。

第四条公司财务部门是票据管理的主管部门，负责制定票据管理制度，监督、检查票据管理工作的执行情况。

第二章票据的购买与领用第五条单位根据收费项目、收费标准及审批权限，向财政部门申领《票据购买证》和《财政票据领购证》。

第六条购买票据时，必须按财政部门规定申报收费票据使用情况表，已使用、作废的收据交区财政部门进行查验、核销。

第七条票据必须整本按序使用；填写内容必须真实、完整，印章齐全，做到字迹清楚，不得涂改、挖补、撕毁票据。

第八条单位应当指定专人负责票据的购买、领用和保管，建立票据领用登记制度，记录票据的购买、领用、作废等情况。

第三章票据的使用与保管第九条出纳人员签发票据前要逐项审核票据领用单上的内容与相关管理人员的审批意见，审核无误后盖章签发，并在票据签发登记簿上记录。

第十条出纳人员必须按照支票的序号签发支票，不得换本或跳号签发，否则后果由出纳人员承担。

第十一条票据领用人在票据签发登记簿中的领用人栏中签字，未使用的票据与使用过的票据存根、相关使用凭证应在一周之内交予出纳人员进行票据注销登记。

第十二条出纳人员应在票据注销登记簿上注明票据编号与注销日期，逾期未注销的票据，由出纳人员负责追回。

第十三条票据保管人员应妥善保管票据，防止遗失、被盗、损坏等情况发生。

第十四条票据保管人员每月至少对票据进行一次盘点，确保票据的库存数量与账面数量一致。

第十五条不得将票据借给他人使用，不得使用无效、作废的票据。

第四章票据的核销与监督第十六条票据核销应按照财政部门的规定进行，核销过程中应当有两名以上财务人员进行审核。

财务票据管理制度

财务票据管理制度一、总则为规范公司财务票据管理，强化内部控制，保障公司财务安全，制定本管理制度。

二、适用范围本管理制度适用于公司财务部门及全体员工。

三、管理职责1、财务部门负责制定并实施财务票据管理相关制度和规范。

2、财务部门负责对公司所有财务票据的统一管理和监督，并组织实施相关培训和检查。

3、各部门负责人应严格执行公司财务票据管理制度要求，并保障所负责范围内的票据安全和合规。

四、票据种类及管理要求1、公司财务票据主要包括但不限于发票、收据、支票、银行对账单、付款凭证等。

2、在公司内所有财务票据均需依照法规要求进行统一编号、盖章、登记和存储。

3、发票、收据及其他相关票据应按期或及时报销和归档，并在备案后进行妥善保存。

4、银行对账单要求每月由财务部门进行核对，确保账目准确无误。

五、票据的开具及使用1、发票、收据等应当由财务部门核准后方可开具和使用，并且应当按规定的程序进行登记。

2、发票凭证的开具，必须关联真实的交易业务，不得开具虚假的交易凭证。

3、在使用支票时，必须经过财务主管人员签字才能生效。

4、财务票据一经使用，需在原始凭证上加盖公司印章，同时在财务系统中对其进行记录。

六、审批流程1、所有财务票据的审批流程必须符合公司内部审批制度和财务管理制度的规定。

2、审批人需仔细审核票据内容，确保与支出事项相符，并在票据上签字确认。

3、如果涉及大额支出或复杂交易，需会签或报备上级领导审核通过后，方可使用相关票据。

4、特殊情况下，需进行临时审批的票据必须有相应的书面审批记录和文件。

七、票据归档及保管1、公司内所有财务票据需进行合规的归档和保管。

2、归档的财务票据应按照规定的归档标准和程序进行管理，确保信息安全和可查阅性。

3、对归档的财务票据应当根据不同的保管期限进行分类，并进行相应的标识，以便于未来的查阅和管理。

4、对于保密性较高的票据，应进行加密和专门的存储管理，并定期进行备份。

八、财务票据的销毁1、财务票据归档期满后，应当根据公司档案管理规定进行销毁。

集团公司票据管理制度

集团公司票据管理制度引言集团公司作为一家跨国企业，每天都会涉及大量的票据交易和管理。

为了保证票据的安全性和有效性，制定一套完善的票据管理制度是非常必要的。

本文档旨在规范集团公司票据管理流程，确保票据的准确、完整、及时和合规性。

一、定义和范围1.1 定义票据：指集团公司存储和流通的各种财务凭证（如发票、收据、支票、汇票、债券等）。

票据管理：指集团公司对票据的收集、处理、保管和使用等一系列管理活动。

1.2 范围本制度适用于集团公司内的所有子公司、分支机构及相关部门，涵盖所有票据的流转、使用和保管等环节。

二、票据管理流程2.1 票据的收集与登记1.所有票据由财务部门负责收集并进行登记。

财务部门应建立票据登记表，详细记录票据的种类、编号、领取人、领取时间等相关信息。

2.财务部门应在票据登记表上签字确认，并通过电子文档或打印文件的形式进行备份，确保票据信息的安全性。

2.2 票据的处理与审批1.所有票据在接收后，需经过一系列的处理和审批流程。

不同种类的票据需按照对应流程进行处理，并确保每一环节的审批人员和步骤的完整记录。

2.票据的处理和审批流程应使用企业内部软件系统进行管理，确保流程的准确性和可追溯性。

2.3 票据的保管与存储1.票据需在经过处理和审批后，由财务部门统一保管。

财务部门应配备专门的票据保管人员，并确保票据的安全性和完整性。

2.票据的保管应按照种类进行分类，并使用防火、防潮、防蛀等措施加以保护。

同时，应定期对票据进行清点和盘点，确保票据的数量和质量无误。

3.票据的存储应使用防火、防水、防盗等安全设施，如保险柜、防火门等。

2.4 票据的使用与作废1.票据在使用过程中，需根据需要进行签字、盖章等操作，并记录使用的时间、地点和用途等相关信息。

同时，应建立票据使用登记表，详细记录票据的流向和使用情况。

2.票据在使用后，如因错误、过期等原因需作废，应进行相应的处理和记录。

作废的票据应进行注销，并在票据登记表上进行标记。

财政票据审核操作规程

财政票据审核操作规程财政票据审核是财务管理中的重要环节，它对于确保财政资金的规范使用、防范财务风险以及保障财务信息的准确性和完整性具有至关重要的意义。

为了加强财政票据管理，规范财政票据审核工作，提高审核效率和质量，特制定本操作规程。

一、审核准备（一）熟悉相关法规政策审核人员应深入了解国家和地方有关财政票据管理的法律法规、政策文件以及单位内部的财务管理制度，明确审核的依据和标准。

（二）收集票据资料审核人员应从相关部门或人员处收集待审核的财政票据，包括票据的原件、相关的审批文件、报销凭证等，并确保资料的完整性和准确性。

（三）准备审核工具准备好必要的审核工具，如计算器、直尺、印章等，以便在审核过程中进行测量、计算和记录。

二、审核内容（一）票据的真实性1、检查票据的纸张质地、印刷质量、防伪标识等，以确认票据是否为正规印制。

2、核对票据的号码、代码是否连续、唯一，有无涂改、伪造的痕迹。

（二）票据的合法性1、审核票据的种类是否符合规定，是否在有效期内使用。

2、检查开具票据的单位是否具有合法的资格和权限。

（三）票据内容的完整性1、检查票据上的必填项目是否齐全，如票据日期、收款单位名称、付款单位名称、收费项目、金额、大小写、开票人签名等。

2、审核票据上的内容是否清晰、准确，有无模糊不清、错别字或修改的情况。

（四）票据金额的准确性1、核对票据上的金额大小写是否一致。

2、计算金额的数值是否正确，包括单价、数量和总价的计算。

（五）票据的审批手续1、检查票据是否经过相关人员的审批签字，审批权限是否符合规定。

2、审核报销凭证上的附件是否齐全，如合同、清单、验收报告等，以支持票据的支出。

（六）票据的逻辑合理性1、分析票据上的收费项目、金额与业务的实际情况是否相符。

2、对于大额支出或异常支出，要进一步审查其合理性和必要性。

三、审核流程（一）初审审核人员对收集到的财政票据进行初步审查，按照审核内容逐一核对，对于发现的问题进行记录，并标注需要进一步核实的事项。

公司关于银行票据管理制度

第一章总则第一条为加强公司银行票据管理，规范票据的使用、保管和审核，确保公司资金安全，防范财务风险，根据《中华人民共和国票据法》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有银行票据的管理，包括但不限于支票、汇票、本票等。

第三条公司银行票据管理应遵循以下原则：1. 依法合规：严格遵守国家法律法规和金融政策，确保票据业务合法、合规。

2. 安全高效：加强票据安全管理，提高票据处理效率，确保资金安全。

3. 严谨细致：加强票据审核，确保票据内容真实、准确、完整。

4. 责任明确：明确票据管理职责，落实责任追究制度。

第二章票据购买与领用第四条公司银行票据的购买，由财务部门负责办理，并严格按照以下程序进行：1. 制定票据购买计划，包括票据种类、数量、用途等；2. 提交票据购买申请，经财务经理审批后，向开户银行购买；3. 购买回来的票据，由财务部门登记在票据登记簿上，并妥善保管。

第五条公司银行票据的领用，由各部门负责人根据实际需要提出申请，经财务部门审核批准后，由出纳人员发放。

第三章票据使用与保管第六条公司银行票据的使用，应严格按照以下规定进行：1. 使用票据时，必须填写真实、完整的信息，并加盖公司公章；2. 票据填写内容不得涂改、伪造、变造；3. 票据的使用应与实际业务相符，不得虚开、套取资金。

第七条公司银行票据的保管，应遵循以下要求：1. 票据应当分类存放，确保票据安全；2. 票据保管人员应妥善保管票据，防止遗失、损毁；3. 票据保管人员调离岗位时，应办理票据交接手续。

第四章票据审核与监督第八条公司银行票据的审核，由财务部门负责，主要审核以下内容：1. 票据的真实性、合法性；2. 票据的金额、用途、签章等是否符合规定；3. 票据的使用是否符合实际情况。

第九条公司应建立健全票据监督机制，定期对票据管理进行检查，确保票据管理制度的落实。

第五章责任追究第十条对违反本制度的行为，公司将视情节轻重，给予批评教育、经济处罚或纪律处分。

学校财务审签制度

一、制度背景为了加强学校财务管理，规范财务收支行为，确保资金使用效益，维护学校经济秩序，特制定本财务审签制度。

二、制度目的1. 规范学校财务收支行为，确保资金安全、合规、高效使用。

2. 强化预算管理，提高资金使用效益。

3. 保障学校经济秩序，防止违规违纪行为的发生。

三、制度内容1. 审签原则（1）依法依规：严格按照国家有关法律法规、学校财务管理制度及相关政策执行。

（2）预算管理：严格按照年度预算执行，未经批准不得擅自调整。

（3）公开透明：财务收支情况公开透明，接受监督。

2. 审签权限（1）小额支出：50元以下支出，由后勤主任审批。

（2）一般支出：50元以上至200元以下支出，由分管财务的副校长审批。

（3）较大支出：200元以上至500元以下支出，由校长审批。

（4）重大支出：500元以上至10000元以下支出，由校长办公会集体研究决定。

（5）特大型支出：10000元以上支出，原则上需经教代会表决通过。

3. 审签程序（1）经办人填写《财务报销单》，附上相关票据。

（2）经办人将《财务报销单》及票据提交给分管财务的副校长或后勤主任。

（3）审批人根据审批权限，对《财务报销单》及票据进行审核。

（4）审批人签署审批意见，并将《财务报销单》及票据提交给校长或校长办公会。

（5）校长或校长办公会根据实际情况，对《财务报销单》及票据进行审批。

（6）审批通过后，经办人持《财务报销单》及票据到财务室办理报销手续。

4. 特殊情况处理（1）紧急支出：如遇紧急情况，需立即支出资金，经办人应向校长或分管财务的副校长汇报，并尽快补办相关手续。

（2）临时调整预算：如遇特殊情况，需调整预算，经办人应向校长或分管财务的副校长汇报，并尽快补办相关手续。

四、监督与责任1. 学校设立财务监督机构，负责对财务审签制度执行情况进行监督检查。

2. 各部门负责人对本部门财务收支行为负责。

3. 对违反财务审签制度的行为，将依法依规进行处理。

五、附则1. 本制度自发布之日起施行。

XX公司票据管理制度

票据管理制度一、支票1.支票的购买必须经财务负责人，财务总监审核，由出纳购买后并登记交会计保管使用。

2.空白支票必须随签发、随盖章，不得事先盖章备用，用完入柜，不得随意摆放在桌面。

3.开具的支票，存根联须写明资金用途，收款人必须在支票存根联签字或盖章。

4.支票必须按号逐笔开具，不得跳号使用，开具的支票必须登记造册并经收款人签字确认。

5.对于需要重新开具支票的，会计与收款人必须说明原因，必要时书面说明原因，由财务负责人和财务总监审核，方可重新开具。

6.作废支票另行登记造册妥善保管，不得销毁。

二、收据1.收据由财务负责人上报计划，计划内容明确填写收据数量、编号、联数及票样，经分管副总经理审批后，交办公室统一采购，由出纳核对采购计划验收入库，并将所有收据登记在册。

2.收据的领用由出纳统一登记，实行交旧领新，交回的收据由各公司会计审核，交出纳保管，旧收据入库后方可领用新收据，各公司出纳和收费员收据库存不得超过2本。

3.收据的开具必须按编号逐日逐笔填写，不得跳号开具，收据所列项目必须填写完整，不得涂改。

4.收据领用必须按收据编号逐份登记，会计审核使用人交来的收据记账联，对照收据领用登记册按编号勾兑审核，对有异议的收据必须查明原因。

5.收费员或出纳离岗，必须将未开具的收据全部交回财务审核，审核完毕会计和收费员签字确认。

6.交回的收据每年由出纳按公司、顺序统一存档。

三、有价证券、承兑汇票。

统一由财务负责人登记造册后用保险柜保管，使用或者发出必须经财务总监审批。

四、出库单、入库单1.出入库单统一由财务负责人上报计划，计划内容明确填写收据数量、编号、联数及票样，经分管副总经理审批后，办公室统一采购，由出纳核对采购计划验收入库，并将所有出入库单登记造册。

2.出入库单的领用出纳登记后由各公司负责人统一领用，不得代领。

3.出入库单的填写内容必须完整，不得涂改。

4.出入库单开具必须有相关负责人签字。

五、其他相关票据管理参照出入库单管理办法执行。

票据管理制度

票据管理制度一、总则为了加强票据管理，规范票据使用，保障公司合法权益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

二、票据的种类本制度所指的票据包括但不限于发票、收据、支票、汇票、本票等。

三、票据的领用1、票据领用需填写《票据领用申请表》，注明领用票据的种类、数量、用途等信息，并经部门负责人签字批准。

2、领用人需在《票据领用登记簿》上签字确认，明确责任。

3、财务部门根据申请表和登记簿发放票据，并做好记录。

四、票据的使用1、票据使用必须按照规定的用途和范围，不得转借、转让、代开。

2、填写票据时，内容要真实、准确、完整，字迹清晰，不得涂改、挖补。

3、发票必须加盖公司发票专用章，收据必须加盖公司财务专用章。

4、支票的填写要符合银行规定，包括日期、金额、收款人、用途等，不得签发空头支票、远期支票。

5、汇票、本票的开具要严格按照相关法律法规和银行要求办理。

五、票据的保管1、未使用的票据要存放在保险柜或安全的地方，由专人负责保管。

2、已使用的票据要按照编号顺序整理装订，妥善保管，以备查阅。

3、票据保管期限按照国家规定执行，期满后需按照规定程序销毁。

六、票据的审核1、财务部门要定期对票据进行审核，检查票据的使用是否合规、填写是否正确、手续是否完备。

2、对于不符合规定的票据，要及时查明原因，进行处理。

七、票据的丢失处理1、如发生票据丢失，当事人应立即报告部门负责人和财务部门，并采取相应的挂失、公示等措施。

2、因丢失票据给公司造成经济损失的，要追究相关人员的责任。

八、监督与检查1、公司内部审计部门要定期对票据管理情况进行监督检查。

2、对发现的问题要及时提出整改意见，督促相关部门和人员改进。

九、违规处理1、对于违反本制度的行为，视情节轻重给予警告、罚款、降职、撤职等处分。

2、构成犯罪的，依法移送司法机关处理。

十、附则1、本制度由财务部门负责解释和修订。

2、本制度自发布之日起施行。

以上是公司票据管理制度的基本内容，全体员工应严格遵守，确保公司票据管理工作的规范、有序进行。

票据结算管理制度

票据结算管理制度第一章总则第一条为规范公司的票据结算行为，保障公司资金安全，提高公司的资金利用效率，制定本制度。

第二条本制度适用于公司的票据结算管理工作，包括但不限于出纳、财务人员等相关岗位。

第三条公司票据结算管理实行“谁办理、谁负责”的原则，责任到人，不得违规操作。

第四条公司票据结算管理应遵守国家有关法律法规，严格执行公司的财务制度。

第五条公司票据结算管理应注重安全保密，防范欺诈和假冒风险，确保资金安全。

第六条公司票据结算管理应强化内部监督，建立健全相应的制度、规范和流程。

第二章票据结算管理流程第七条公司票据结算管理流程包括票据收付、票据审核、票据备案、票据存储和票据销毁等环节。

第八条票据结算由财务部门进行统一管理，出纳负责票据的收款和付款工作。

第九条票据收付环节应当由财务人员核对票据的真伪、完整性，并在票据上盖章确认。

第十条票据审核环节应当由财务主管对收付的票据进行审查，并签字确认。

第十一条票据备案环节应当由财务主管将审核确认的票据进行备案，并按规定存档。

第十二条票据存储环节应当由财务主管负责将备案存档的票据进行安全存储。

第十三条票据销毁环节应当由财务主管定期对存档的票据进行销毁，并填写销毁记录。

第三章票据结算管理责任第十四条公司各岗位人员在票据结算管理中应当明确岗位责任，保证工作的顺利进行。

第十五条财务主管应当严格执行票据结算管理制度，全面负责公司票据的收付、审核、备案、存储和销毁工作。

第十六条出纳应当认真履行票据结算职责，确保票据的真实性和完整性，不得违规操作。

第十七条公司内部监督部门应当加强对票据结算管理的监督和检查，发现问题及时提出改进意见。

第四章票据结算管理风险防范第十八条公司应加强对票据的真伪、完整性的审核，防范票据假冒和欺诈风险。

第十九条公司应加强对票据的存储和销毁，避免票据的泄露和滞留给公司带来损失。

第二十条公司应加强对票据结算流程的规范和控制，避免出现票据的遗漏和追溯问题。

公司报销签字管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范报销流程，提高报销效率，确保公司资金安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工及临时聘用人员。

第三条本制度依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规制定。

第二章报销范围第四条公司员工因工作需要发生的以下费用可报销：（一）差旅费：因公出差产生的交通、住宿、伙食、市内交通、通讯等费用。

（二）招待费：因公接待客户产生的餐饮、住宿、交通、通讯等费用。

（三）办公用品费：因工作需要购置的办公用品费用。

（四）会议费：因参加公司内部或外部会议产生的费用。

（五）培训费：因参加公司内部或外部培训产生的费用。

（六）其他费用：经公司领导批准的其他费用。

第三章报销流程第五条报销人应按照以下流程办理报销手续：（一）报销人填写《报销单》，附上相关票据及费用清单，提交给部门负责人审核。

（二）部门负责人对报销单及相关票据进行审核，签署意见后，报送财务部门。

（三）财务部门对报销单及相关票据进行审核，无误后，办理报销手续。

（四）财务部门将报销款项打入报销人账户。

第四章签字制度第六条报销单需经以下人员签字：（一）报销人签字：报销人应在报销单上签字确认。

（二）部门负责人签字：部门负责人对报销单及相关票据进行审核后，应在报销单上签字确认。

（三）财务负责人签字：财务负责人对报销单及相关票据进行审核后，应在报销单上签字确认。

（四）公司总经理签字：公司总经理对报销单及相关票据进行审核后，应在报销单上签字确认。

第七条报销单需在以下情况下进行签字：（一）报销单填写完整，票据齐全。

（二）报销单上的费用符合公司报销范围。

（三）报销单上的费用金额与实际发生金额一致。

（四）报销单上的费用用途明确。

第五章附则第八条本制度由公司财务部门负责解释。

第九条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第十条本制度如有未尽事宜，由公司财务部门根据实际情况予以补充。

票据审批管理制度

票据审批管理制度一、基本原则第一条对公司经济往来的票据分两种办法进行审批，即原则上采用董事长一支笔审批，或在董事长批准的部分子、分公司采用计划审批法。

第二条审批要求：一、审批人员必须实事求是地根据公司各种管理制度进行审批；二、必须根据双方合同的约定办事；三、必须根据有关财务规定进行审批；四、必须查清预算价和实际发生量方可审批；五、遇特殊情况或各种干扰时，应及时向董事长或总经理汇报，以便采取措施及时解决；六、对分包工程款必须在工程审计完毕后方可审批；七、对低值易耗品必须根据指导价审批；八、其它材料必须附有符合规定的招投标手续和合同方可审批。

上述第六、七、八款手续必须符合公司资金管理制度的程序，否则对责任人按照资金管理制度第二十一一二十三条规定处罚。

第三条在审批发票时，必须做到连续编号，发票上写明所附单据张数，凡发现不在报支范围内的发票，当场撕毁。

第四条凡是单独发生的发票，包括汽油发票，必须张张审批，坚决不允许粘贴在封面上审批。

现金会计、成本核算登记员要严格把关，配合好审计部做好前期准备工作。

第五条在逐张发票审批的同时，把票据的金额、编号及发票本身号码同时输入计算机。

第六条不管任何人报销发票，发票上都必须具备对方开好的日期，如发现没有日期或自己填制日期的，作无效处理。

发票审批时，所有手续必须完备，如发现搞形式主义补办手续的，不予报销并进行处罚，情节较轻的罚款500元／次，严重的罚款1000元／次并在《中南之窗》曝光，屡教不改的开除。

第七条差旅费、过路费、定额发票等除在封面上签字审批外。

对里面的小单据必须张张签字或盖章，以防再次重复报销。

定额发票必须连号且盖有对方的财务专用章，差旅费也必须与实际相符(如海门到青岛只能用一种车票)。

如发现无正式车票的或缺车票的不予报销，当场撕毁。

第八条原则上各类发票都由直接主管人签字、监督，不属直接主管的不得无原则的签字与表态，发现后发票作无效处理，并当场撕毁，同时追究签字人的责任，严重的在《中南之窗》上曝光。

医院票据报销签字管理制度

一、目的为规范医院票据报销流程，加强票据管理，确保票据真实、合法、有效，防止票据滥用和舞弊行为，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于医院内部各部门、科室、工作人员在办理票据报销业务时的签字管理。

三、票据种类1. 行政事业性收费票据：包括行政事业性收费统一票据和专用票据。

2. 医院财务科监制或购买的收款票据：包括住院病人预交款收据、就餐券、洗澡票及其他收款收据等。

四、票据报销流程1. 报销人将相关票据、证明材料整理齐全，填写《医院票据报销单》。

2. 报销人将《医院票据报销单》及相关票据、证明材料交至所在部门负责人审核。

3. 部门负责人对报销单及票据、证明材料进行审核，签字确认。

4. 部门负责人将报销单及票据、证明材料交至财务科审核。

5. 财务科对报销单及票据、证明材料进行审核，签字确认。

6. 财务科将报销单及票据、证明材料交至分管领导审批。

7. 分管领导对报销单及票据、证明材料进行审批，签字确认。

8. 财务科根据审批结果办理报销手续，并将报销款项划拨至报销人账户。

五、签字管理要求1. 报销人须在《医院票据报销单》上签字，确认票据真实性。

2. 部门负责人须在《医院票据报销单》上签字，确认票据及证明材料符合报销条件。

3. 财务科工作人员须在《医院票据报销单》上签字，确认报销手续办理无误。

4. 分管领导须在《医院票据报销单》上签字，确认报销审批无误。

5. 禁止伪造、变造、篡改票据，严禁涂改、撕毁、损毁、泄露票据信息。

六、监督检查1. 医院财务科负责对票据报销业务进行日常监督检查，确保票据报销流程规范、手续完备。

2. 医院审计部门定期对票据报销业务进行审计，发现问题及时整改。

3. 对违反本制度规定的行为，视情节轻重给予通报批评、警告、罚款、停职等处理。

七、附则本制度由医院财务科负责解释，自发布之日起执行。

如有未尽事宜，由医院财务科根据实际情况予以补充和完善。

工会财务报销签字制度

工会财务报销签字制度背景随着企业的不断发展，工会财务日益繁琐，管理起来也越来越复杂。

为了规范工会的财务管理，减少财务风险，制定一套科学合理的财务报销签字制度非常必要。

目的工会财务报销签字制度主要是为了规范工会的财务管理，并且确保财务资金的安全性和合理性，以此最大限度的降低财务风险，同时也能提高财务管理的效率和减少工作上的纠纷。

报销单据类型工会财务报销单据主要有以下几种类型：1.工会活动支出2.工会日常管理支出3.工会员工福利支出财务报销签字制度规定1.工会财务报销单据必须由报销人员在填写完毕后，并附上详细的支出明细以及相关的票据、证明材料后，提交给工会主席或其授权经办人签字，才能够提交给财务部进行审批和报销。

2.工会主席或其授权经办人应当对报销单据核对完毕后，再进行签字授权，同时对于不合规的申请单据有权进行拒绝，需要说明原因并要求报销人重新提交符合规定的单据。

3.报销单据上的支出明细以及相关的票据、证明材料必须真实和合规，如果发现虚假、误导行为，财务部将有权终止该报销人员的资格，并给予相应的惩罚。

4.报销单据审批人签字后须将单据及其附件归档保存，未被安全的保管将会按工会的管理制度来处置。

5.严禁同一人员占用报销单元，严禁以同一名义涉嫌挪用工会财务资金，一经发现将依法处理。

缺陷及改进措施在对工会财务报销签字制度进行评估的过程中，存在一些缺陷：一、报销单据的审批流程过于繁琐，时间成本较高解决措施：在报销单元的签字审批流中，增加主席授权代理签字的条款，代理签字人并不需要对财务审核核片，只需要在审核通过的基础上代签即可。

二、报销单据及其附件归档管理较混乱解决措施：建议工会成立专门的财务管理及监督小组，统筹负责报销单据和附件的归档管理。

三、工会主席或其授权经办人对于报销单据的审核力度有限解决措施：建议工会加强对主席或其授权经办人的培训，增强其财务审核意识和审核力度，同时加强对他们的考核和监察。

结论工会财务报销签字制度旨在规范工会的财务管理，保障工会资金的安全性和合理性，降低财务风险并提高财务管理的效率和减少工作上的纠纷。

审签制度

一、单位行政“一把手”负责审签单位行政“一把手”是单位的法人代表，代表单位的行政职权，是法律意义上的“单位负责人”。

《会计法》规定：“单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责”，单位行政“一把手”负责对财务支出核销票据进行审签，这是《会计法》赋予的职责，也是代表单位行政职权的一种体现，其他领导成员除授权外则无权代理。

二、审签按收支计划严格执行凡事预则立，不预则废，按计划执行可减少审签盲目性。

单位年初应编制财务收支计划，提请单位职代会讨论通过；期中具体支出款项也要有详实的支出计划，交由单位领导班子集体研究决定。

单位负责人审签时，应对照收支计划并严格执行，不签批无计划的支出款项，不签批有收支计划但无资金来源的支出款项。

三、财务负责人进行技术性和政策性审核财会人员对国家财政法律法规、财经政策、财经纪律比较熟悉，财务支出核销票据在送呈单位负责人签批之前，先经财务负责人审核把关，可有效增强支出合理性，避免走弯路，财务负责人主要对支出票据的合法性、支出的合理性、是否具备相关手续等方面进行技术性和政策性的审核，确保每一笔财务支出合情、合理又合法。

四、重大支出款项由领导班子集体研究决定对于新建、扩建房屋、工资晋级、购置车辆、大型机械设施、大宗办公用品等金额超过一万元的重大支出款项，交由单位领导班子集体研究决定，形成决议后委托单位负责人签批，签批时注以“经集体研究决定”字样。

五、大型工程项目支出款项实行梯级审签对于大型工程项目支出款项，工程、材料、质检、财务等部门提出具体意见，经分管领导审核把关后，再送呈单位负责人签批，形成梯级审签体系。

工程管理部门审核工程形象、进度，材料管理部门审核工程材料消耗情况，质检部门审核已完工的质量，财务部门审核票据并提供资金支付能力的建议。

六、重要经济事项予以公示对于职工群众关注的晋级增资、房屋改扩建资金来源与资金运用、住房公积金扣缴、结存等重要经济事项，公示3－7天，详列有关内容，并附注有关政策法规，均无异议后再予签批。

财务票据审批报销流程制度

财务票据审批报销流程制度前言财务票据审批报销流程制度是企业日常运营必备的制度之一，它规定了企业的财务报销流程和标准，对于企业的财务管理和监控具有非常重要的意义。

本文主要介绍企业财务票据审批报销流程制度的几个关键要素。

定义1.财务票据财务票据是指与企业财务有关的各种单据，如收据、发票、结算单、汇款单等。

2.报销报销是指员工为企业支付的费用，在规定的范围内经审批后报销给员工所支付的费用。

3.审批审批是指在报销前对员工所填报的报销单进行审核、审批的过程。

流程1.报销人填写报销单，报销单需包含如下信息：•报销人姓名•报销事由•报销时间•报销金额•相关票据信息（收据、发票等）2.报销人提交报销单至部门负责人，部门负责人根据规定的标准审核报销单，确认报销事项是否符合企业标准，并签字盖章确认。

3.部门负责人审核通过后，将报销单转交给财务部门进行财务审批。

财务部门审核报销单，核对相关票据信息，并进行报销金额的核实。

如有任何不符的地方，需要向报销人反馈并修正。

4.财务部门审核通过后，将报销单转交给具有财务授权的主管进行最终审批，并签字盖章确认。

5.审批通过后，报销人需在规定时间内领取报销款项，同时企业需对报销同一时段的所有报销款项进行核对。

重要细节1.为了避免发生与企业无关的费用报销，报销前需确认报销事由是否与企业相关。

2.报销金额不得超出企业规定的报销范围，如有超出，需到达上级领导审批同意。

3.相关票据需保留原件，并在报销单上标明相关票据编号、出具单位、金额等相关信息。

结语制定和执行财务票据审批报销流程制度对于企业的长远发展和日常管理非常重要。

企业需要制定以前述步骤为基础的报销规定，并加强内部控制，以确保企业的财务管理工作正常运转。

票据签字管理制度

票据签字管理制度第一章总则为规范公司票据签字管理行为，保护公司及其员工的合法权益，提高公司财务管理的科学性和规范性，特制定本制度。

第二章票据签字管理的基本原则1.合法性和规范性。

票据签字应当遵守国家法律法规和公司相关规定，不得违法违规。

2.严格责任制。

签字人员在签字前应当对票据的真实性和合法性负有审查责任，签字后对签字行为负有相应的法律责任。

3.分工协作。

票据签字应当分工协作，由具备相应资质和权限的人员进行签字。

第三章票据签字管理的流程1.票据申请。

要求签字人员在需签字的票据上填写相关信息，并注明用途和金额。

2.审批流程。

由首席财务官（CFO）或者财务总监审批通过后，方可进行签字。

3.签字程序。

签字人员应当亲笔签名，并注明相关的职务和日期。

第四章签字权限的管理1.签字权限的设定。

公司应当根据员工的职务和责任，设置相应的签字权限。

对于高额和重要票据的签字权限，应当进行特别审批。

2.签字权限的管理。

公司应当有明确的签字权限管理制度，确保任何人员不得超越自己的签字权限进行签字。

第五章重要票据的签字管理1.负责人审核。

对于涉及公司经营的重要票据，应当由相关负责人进行审核，确保票据的真实性和合法性。

2.多级审批。

高额和重要票据的签字应当设定多级审批程序，确保票据签字的准确性和安全性。

第六章票据管理的监督和检查1.监督程序。

公司应当设立专门的监督岗位，对票据签字管理进行全方位的监督和检查。

2.检查频次。

公司应当定期进行票据签字管理的检查，情况发现异常及时进行纠正。

第七章异常处理1.发现异常。

对于异常的票据签字行为，应当及时发现和处理，确保公司财务安全。

2.处理方法。

对于签字异常的处理应当根据公司相关规定，进行相应的纠正和处罚。

3.报告程序。

对于重大的异常情况，应当及时向公司高层汇报，进行相应的应对措施。

第八章法律责任对于违反公司及国家法律法规的票据签字行为，公司将依法追究相应的法律责任。

第九章附则1.本制度自发布之日起正式执行。

财务入账票据审核制度范本

财务入账票据审核制度范本第一章总则第一条为了加强财务管理，规范财务入账票据审核工作，确保财务信息的真实、完整和准确，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务入账票据的审核工作，包括原始凭证、发票、支票、汇票等各种财务票据。

第三条财务入账票据审核工作应遵循客观、公正、真实、准确的原则，严格执行财务管理制度，确保财务报表的真实性和合规性。

第二章审核机构和人员第四条公司应设立财务部门，负责统一审核公司所有财务入账票据。

第五条财务部门应设立专门的审核岗位，由具有财务专业知识和丰富经验的财务人员担任。

第六条审核人员应具备以下条件：（一）熟悉国家财务法律法规和公司财务管理制度；（二）具备较强的责任心和职业道德，严格遵守财务纪律；（三）具备一定的财务分析能力，能够准确判断财务票据的真实性和合规性。

第三章审核程序和内容第七条财务票据审核程序分为初审、复审和终审三个环节。

第八条初审环节：（一）审核人员应逐项检查财务票据的真实性、合规性和完整性，包括：1. 检查票据是否由合法机构出具，是否有有效的开具日期和发票代码；2. 检查票据所列金额是否与实际交易金额相符，是否有涂改、伪造、变造等痕迹；3. 检查票据所列项目是否符合公司业务范围，是否有违反国家法律法规和公司财务管理制度的情况；4. 检查票据的取得方式是否合法，是否有借用、转让、盗用等违规行为。

（二）对初审合格的财务票据，审核人员应在票据上签署初审意见，并提交给复审人员。

第九条复审环节：（一）复审人员应根据初审意见，对财务票据进行再次审核，重点检查初审人员未发现的问题。

（二）复审人员应对初审人员的初审意见进行核实，确保初审工作的准确性。

（三）对复审合格的财务票据，复审人员应在票据上签署复审意见，并提交给终审人员。

第十条终审环节：（一）终审人员应对初审和复审人员的意见进行综合评估，对财务票据的真实性、合规性和完整性作出最终判断。