年度生产经营计划与考核指标
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气
电45
水35
氧气
乙炔
压缩空气13
辅助材料
考核科目 单耗
耐火材料
轧辊
润滑油
打捆线
2、 主要的定量考核指标下面有规定，次要的考核指标 按照《目标管理制度》中设定的项目考核。
三、资金预算
一季度
二季度
三季度
四季度
合计
期初现金余额
（万元）
0
0
0
0
销售回 款（ 万
20475
22750
22750
22750
91000
元）
减：现金支出
生产物资采购
（万元）
10250
10250
10250
10250
1000
1000
1000
余额（万元）
需要贷款
基础信息
1． 管理费用3013万元（根据标杆企业的费用得出）
2． 销售费用900万元（根据标杆企业的费用得出）
3． 财务费用5835万元（ 根据本企业的负债情况得出）
4． 原材料库存占用1354万元（计算过程见附表一）
5． 成品库存占用 万元（按照成品跨的最大库存容量2万 吨计算）
吹氧管2
保湿剂1
镁砂
镁碳砖
镁砖
高铝砖8
黏土砖
耐火粉1
2）连铸单耗 燃料和动力
考核科目 单耗 电8 水
氧气3
氩气
压缩空气35
乙炔
发生炉煤
气
辅助材料 考核科目 单耗 耐火材料7
保护渣
结晶器制
润滑油
液压油
保湿剂
5、轧钢车间 每季度考核：
计划产量完成情况 下列项目的平均单耗： 燃料和动力
考核科目 单耗
发生炉煤
3、保供部
核定厂内汽车运输的吨公里运费。 核定车辆年维修保养费。
用以上两项费用作为保供部的预算
4、炼钢车间
每季度考核：
计划产量完成情况
下列项目的平均单耗
（1）炼钢单耗
燃料和动力
考核科目
单耗
电
382
水
氩气
氧气
27
压缩空气
36
发生炉煤
气
氮气
蒸汽
辅助材料
考核科目 单耗
电极
活性石灰50
萤石1
焦炭2
碳粉10
渣罐
6． 一年资金周转2次
四、公司生产经营计划
钢种
产量（万 吨）
吨钢价格
（元）
计划销售 收入
（万元）Biblioteka Baidu
轴承钢
10
3300
33000
合结钢
10
3200
32000
碳结钢
10
2600
26000
合计
30
91000
五、分部门的生产经营计划
1、销售部 计划销售收入
钢种
产量（万
吨）
吨钢价格
（元）
计划销售 收入
（万元）
轴承钢
物资卸车费
全年采购预算： 41，000 万元
采购价格按2003年通行的市场价格控制
采购计划 采购项目 原材料 废钢 生铁 合金 高碳铬铁 低碳铬铁 铝丸 铝线 高碳锰铁 中碳锰铁 钼铁 硅铁 硅钙线 低钒 镍 辅助材料 电极 活性石灰 萤石
焦炭 碳粉 渣罐 吹氧管 保湿剂 镁砂 镁碳砖 镁砖 高铝砖 黏土砖 耐火粉 耐火材料 保护渣 结晶器制管 润滑油 液压油 保湿剂 耐火材料 轧辊 润滑油 打捆线 重油
41000
销售费 用（ 万 元）
225
225
225
225
900
采购业务费用
（万元）
60
60
60
60
240
成品库存占用
（万元）
原材料库存占
用（万元）
1354
1354
1354
1354
管理费用（万
元）
3013
财务费用（万
元）
5835
变动制造费用
（万元）
所得税（万元）
现金支出合计
（万元）
要求最低现金
1000
齐齐哈尔北兴特殊钢股份有限公司
二00三年度生产经营计划与考核指标
一、预算设定的原则
鉴于北兴特钢无历史记录可以参照，故2003年的预算只考 虑重点预算项目， 也只考核重点项目次要的项目采用先报财务部 批准后支出的办法。
二、考核办法
1、 按照深蓝公司设计的《目标管理制度》对部门进行 考核。每季度考核一次，根据考核结果和深蓝公司 设计的〈薪酬体系方案〉核发部门奖金。
10
3300
33000
合结钢
10
3200
32000
碳结钢
10
2600
26000
合计
30
91000
销售货款回收率： 90%
销售费用预算：平均每吨30元。年销售费用总额 为900万元， 约占计划销售收入的 1%。此费用不包 括销售部门的基本工资、奖金和福利费。
2、采购部
全年采购业务费用：240万元
用于支付采购员差旅费、本部门办公通讯费、
电45
水35
氧气
乙炔
压缩空气13
辅助材料
考核科目 单耗
耐火材料
轧辊
润滑油
打捆线
2、 主要的定量考核指标下面有规定，次要的考核指标 按照《目标管理制度》中设定的项目考核。
三、资金预算
一季度
二季度
三季度
四季度
合计
期初现金余额
（万元）
0
0
0
0
销售回 款（ 万
20475
22750
22750
22750
91000
元）
减：现金支出
生产物资采购
（万元）
10250
10250
10250
10250
1000
1000
1000
余额（万元）
需要贷款
基础信息
1． 管理费用3013万元（根据标杆企业的费用得出）
2． 销售费用900万元（根据标杆企业的费用得出）
3． 财务费用5835万元（ 根据本企业的负债情况得出）
4． 原材料库存占用1354万元（计算过程见附表一）
5． 成品库存占用 万元（按照成品跨的最大库存容量2万 吨计算）
吹氧管2
保湿剂1
镁砂
镁碳砖
镁砖
高铝砖8
黏土砖
耐火粉1
2）连铸单耗 燃料和动力
考核科目 单耗 电8 水
氧气3
氩气
压缩空气35
乙炔
发生炉煤
气
辅助材料 考核科目 单耗 耐火材料7
保护渣
结晶器制
润滑油
液压油
保湿剂
5、轧钢车间 每季度考核：
计划产量完成情况 下列项目的平均单耗： 燃料和动力
考核科目 单耗
发生炉煤
3、保供部
核定厂内汽车运输的吨公里运费。 核定车辆年维修保养费。
用以上两项费用作为保供部的预算
4、炼钢车间
每季度考核：
计划产量完成情况
下列项目的平均单耗
（1）炼钢单耗
燃料和动力
考核科目
单耗
电
382
水
氩气
氧气
27
压缩空气
36
发生炉煤
气
氮气
蒸汽
辅助材料
考核科目 单耗
电极
活性石灰50
萤石1
焦炭2
碳粉10
渣罐
6． 一年资金周转2次
四、公司生产经营计划
钢种
产量（万 吨）
吨钢价格
（元）
计划销售 收入
（万元）Biblioteka Baidu
轴承钢
10
3300
33000
合结钢
10
3200
32000
碳结钢
10
2600
26000
合计
30
91000
五、分部门的生产经营计划
1、销售部 计划销售收入
钢种
产量（万
吨）
吨钢价格
（元）
计划销售 收入
（万元）
轴承钢
物资卸车费
全年采购预算： 41，000 万元
采购价格按2003年通行的市场价格控制
采购计划 采购项目 原材料 废钢 生铁 合金 高碳铬铁 低碳铬铁 铝丸 铝线 高碳锰铁 中碳锰铁 钼铁 硅铁 硅钙线 低钒 镍 辅助材料 电极 活性石灰 萤石
焦炭 碳粉 渣罐 吹氧管 保湿剂 镁砂 镁碳砖 镁砖 高铝砖 黏土砖 耐火粉 耐火材料 保护渣 结晶器制管 润滑油 液压油 保湿剂 耐火材料 轧辊 润滑油 打捆线 重油
41000
销售费 用（ 万 元）
225
225
225
225
900
采购业务费用
（万元）
60
60
60
60
240
成品库存占用
（万元）
原材料库存占
用（万元）
1354
1354
1354
1354
管理费用（万
元）
3013
财务费用（万
元）
5835
变动制造费用
（万元）
所得税（万元）
现金支出合计
（万元）
要求最低现金
1000
齐齐哈尔北兴特殊钢股份有限公司
二00三年度生产经营计划与考核指标
一、预算设定的原则
鉴于北兴特钢无历史记录可以参照，故2003年的预算只考 虑重点预算项目， 也只考核重点项目次要的项目采用先报财务部 批准后支出的办法。
二、考核办法
1、 按照深蓝公司设计的《目标管理制度》对部门进行 考核。每季度考核一次，根据考核结果和深蓝公司 设计的〈薪酬体系方案〉核发部门奖金。
10
3300
33000
合结钢
10
3200
32000
碳结钢
10
2600
26000
合计
30
91000
销售货款回收率： 90%
销售费用预算：平均每吨30元。年销售费用总额 为900万元， 约占计划销售收入的 1%。此费用不包 括销售部门的基本工资、奖金和福利费。
2、采购部
全年采购业务费用：240万元
用于支付采购员差旅费、本部门办公通讯费、