紫光国微2020年三季度经营风险报告

二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 336,655.74万元的营运资本，投融资活动是协调的。
项目名称 营运资本 所有者权益
营运资本增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
-
5,750.86
- 6,196.76
7.75 6,680.79
7.81
66,015.85
- 12,357.54
-81.28 17,902.18
44.87
80,641.69
- 87,119.77
8.03 102,442.73
17.59
4、营运资金需求的变化
2020年三季度营运资金需求为242,689.84万元，与2019年三季度的 173,529.18万元相比有较大增长，增长39.86%。在营运资金需求增长的同 时，营业收入却出现下降，表明经营形势趋于恶化，应注意提高管理水平。
72,503.38
- 77,189.86
6.46
2020年三季度
数值 增长率(%)
85,926.3
11.32
128,753.44 0
5,164.32 6,725.8
167,461.52
-
0
- 11,998.67
- 3,998.91
30.06 207,585.13
-
0
132.34 16,975.18
-40.54 34,645.95
5、现金支付情况
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
从企业的现金支付能力来看，企业经营业务需要242,689.84万元的营 运资金，而企业的营运资本数额为336,655.74万元，营运资本能够满足企 业经营业务对资金的需求，企业拥有支付能力，当期现金支付能力为 93,965.9万元。
6、整体协调情况 从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动是有资金保证 的。
2020年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
0
- 50,952.8
- 46,861.78
-8.03
0
-
0
-
0
-
1,226.8
-
3,429 179.51 9,567.69 179.02
7,648.18
- 14,183.67
85.45 21,430.29
51.09
0
-
0
-
0
26.64 74,743.82 -1.36 22,098.63 -45.36 13,773.58
-24.54 14.35 -20.57
2、营运资本变化情况 2020年三季度营运资本为336,655.74万元，与2019年三季度的 261,129.87万元相比有较大增长，增长28.92%。
3、经营协调性及现金支付能力
23.96
41.48 766.39
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
合计
213,146.93
260,648.95
22.29 345,132.57
32.41
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债
合计
经营性负债增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要 企业提供242,689.84万元的流动资金。而企业投融资活动保证了企业经营 活动的资金需求，经营业务是协调的。
项目名称
存货
应收账款
其他应收款 预付账款 其他经营性资产
经营性资产增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
221,408.6
261,129.87
17.94 336,655.74
28.92
376,391.59
415,797.76
10.47 483,455.67
16.27
来自百度文库
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
非流动负债 固定资产 长期投资
78,211.45 19,593.26 31,732.56
- 99,046.77 - 19,326.13 - 17,339.8
2、财务风险
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判 断。
项目名称 盈亏平衡点的营业收入 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2018年三季度
2019年三季度
9,149.02 0.86
16,841.6 0.82
1.2 1.13
1.28 1.15
2020年三季度 12,722.22 0.85 1.22 1.23
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
紫光国微2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
紫光国微2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为12,722.22万元，表 示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企 业会亏损。营业安全水平为85.14%，表示企业当期经营业务收入下降只要 不超过72,868.21万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承 受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。