2018年-现金流量表自动生成模板(最新空表)—地产节税 薪给力灵活用工
自动编制现金流量表(2018最新版)
一、编制原理 本现金流量编制方法主要是根据资产负债表、利润及利润分配表各帐户的变动情况 进行分析，并补充若干表外数据(见“表外数据录入”工作表)，然后将这些科目的分析结果 分别归入现金流量表的各项目，以此自动生成现金流量表，这一编制方法，实质是报表 余额编制法，获取尽量少的表外数据是其编制原则，在速度和精确性之间，本方法选择 的是速度。 二、填制计算平衡 1、概述 各报表中只允许在报表白色空格内填入数据！，浅紫色阴影部分不能填入任何数据！ 浅紫色部分为公式设置部分或根本不需填入数据，一经改动表格数据就会出现差错，建 议将该工作簿设为模板，同时将浅紫色部分进行锁定。 2、编制步骤 (1)、首先填写“基本信息录入”工作表中的“报表编制基本信息录入”，输入完毕后，编 制单位、编制日期等信息会自动显示在各报表相关位置。 (2)、手工录入资产负债表、利润及利润分配表各栏数据。 如有两大主表的电子文档，则可以直接将两大主表数据直接复制，此项操作前提是 电子文档报表格式须与本工作表报表格式一致，本工作表各报表格式是根据《企业会计 制度》规定格式编制，若电子文档报表是按制度规定的统一格式编制的，则直接复制覆 盖即可。 (3)、手工录入表外数据(见“表外数据录入”工作表)，所得税税率和坏账计提比例须按 公司实际情况进行修改，灰色阴影部分数据均可修改。 三、检查 由于两大主表本身勾稽关系已经平衡，因此只需检查核对“表外数据录入”工作表中 各数据即可。 四、表格生成 在资产负债表、利润及利润分配表及表外数据输入完毕之后，你可以发现，现金流 量表已全部自动完成并自动平衡。 五、重要说明 1、本编制办法主要是根据两大主表编制，仅从明细账簿中提取少量数据，由于两 大主表科目反映的是各科目余额，无法反映各科目的发生额，因此根据本办法编制的现 金流量表并不能完全反映公司现金流量的真实情况，只能反映大概基本状况，仅供对外 使用，如公司决策需要，则须按明细账簿认真分析，另行编制，不能用本办法应付了事。 2、本编制办法编制速度较快，一般在10分钟内即可编制完成。 3、本工作表各表间数据存在链接关系，不能分割单独存为文件使用，否则将出错。
现金流量表(自动生成)模板.pdf
38 40 43 44 45 46 52 53 54 55 56
年度 金额
-
-
-
补 充资 料 1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额
编制单位：
项
目
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量：
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产
-
-
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
-
减：现金的期初余额
-
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
-
现金及现金等价物净增加额
行次
57 58 59 60 61 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
现金流量表(自动生成)模板【excel表格通用模板】
单位：
项 目
行次
金 额补 充 资 料
行次
金 额
一、经营活动产生的现金流量：1、将净利润调节为经营活动现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1 - 净利润
57 - 收到的税费返还
3 - 加：计提的资产减值准备58 - 收到的其他与经营活动有关的现金
8 - 固定资产折旧59 -现金流入小计
9
-
无形资产摊销60 - 购买商品、接受劳务支付的现金10 - 长期待摊费用摊销
61 - 支付给职工以及为职工支付的现金12 - 待摊费用减少（减：增加）64 - 支付的各项税费
13 - 预提费用增加（减：减少）
65 -
支付的其他与经营活动有关的现金
18 - 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（减：收益）66 -现金流出小计
20 - 固定资产报废损失67 - 经营活动产生的现金流量净额21 -
财务费用
68 -二、投资活动产生的现金流量：
投资损失（减：收益）
69 -
现 金 流 量 表
编制单位：
年度
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现金流量表(自动生成)模板
一、编制现金流量表所需数据录入 序号 项 目 1 应收票据贴现利息支出 2 支付给职工的工资 支付给职工的四金 支付给职工的其他福利费 合 3 销项税额 进项税额 应交增值税 其他各项税 所得税 管理费用中列支的税金 在其他业务支出中列支的税金 实际应缴纳各项税金合计 4 分配股利所支付的现金
税率说明 须根据实际税率修改 须根据实际税率修改
须根据实际税率修改
不抵减利息收入 可根据实际计提比率修改
பைடு நூலகம்
利息支出（不包括应收票据贴现利息支出）
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
不抵减利息收入 0.00% 163,516.01 502,034.69 可根据实际计提比率修改
5 计提坏账准备的比率
计提的坏账准备
6 无形资产摊销 7 长期待摊费用摊销 8 固定资产报废损失 9 收到投资分红或利润 10 处置固定资产收回的现金净额
分配利润所支付的现金
金
额 202,046.16
2,971,171.61 157,356.12 44,862.92 计 3,173,390.65 4,043,461.49 3,452,837.15 590,624.34 116,434.27 48,695.39 30.00 165,129.67 980,216.33 10% 税率 17% 17%
处置无形资产收回的现金净额 处置其他长期资产收回的现金净额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额合计
-
11 收到的其他与投资活动有关的现金 12 支付的其他与投资活动有关的现金 二、编制财务分析表所需数据录入 序号 1 待摊费用摊销 项 目 金 额 163,516.01
自动编制现金流量表(模板)
自动编制现金流量表(模板)根据报表自动生成现金流量表现编制单位：项目经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付的其他与经营活动有关的现金现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额金年度金额流量表会企03表行次57 58 59 60 61 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 金单位：元额行次1 3 8 9 10 12 13 18 20 21 22 23 25 28 29 30 31 35 36 37 38 40 43 44 45 46 52 53 54 55 56补充资料1、将净利润调节为经营活动现金流量：、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：计提的资产减值准备固定资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少)处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)7,416,143.79 -1,526,323.80 5,889,819.99 763,439.65 1,378,702.641,023,811.97 3,081,219.29 6,247,173.55 -357,353.56固定资产报废损失财务费用投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 经营性应付项目的增加(减：减少) 其他经营活动产生的现金流量净额-1,384,017.78 2,418,656.68 -98,761.89 -588,231.00 59,878.93 -331,252.14 721,149.04 -514,708.66 -640,066.74 -357,353.56 收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金投资所支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金借款所收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计偿还债务所支付的现金分配股利、利润或偿付利息所支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额-55,240.00 -55,240.0055,240.00 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本-302,113.56 3、现金及现金等价物净增加情况：、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额一年内到期的可转。
现金流量表自动生成模板
金
金 额
流
量
表
会企03表 单位：元 补 充 资 料 行次 57 58 59 60 61 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 金 额 1,169,670.88 791,604.00 0.00 25,550.00 -1,009,905.41 -1,425,621.23 5,272,702.49 715,470.36 5,539,471.09
5,196,571.95 -5,196,571.95 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 复核: 制表: 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
5,196,571.95 -
固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额
收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 单位负责人:
自动生成现金流量表的会计报表(含资产负债表和利润表)
益）
-
固定资产报废损失
-
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
-
存货的减少（减：增加）
-
经营性应收项目的减少（减：增加）
-
经营性应付项目的增加（减：减少）
-
其他
- 经营活动产生的现金流量净额
-
-
-
- 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
- 一年内到期的可转换公司债券
- 融资租入固定资产
-
-
- 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 - 减：现金的期初余额 - 加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额
财务负责人：
行次
57 58 59 60 61 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75
76 77 78
编制单位：
项
目
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
38 40 43 44 45 46 52 53 54 55 56
现金流量表
金额
度
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
- 净利润
- 加：计提的资产减值准备
-
固定资产折旧
-
2018最新会计报表(模板)—地产节税 薪给力灵活用工
所有者 权益合
计
实收资本 （或股本）
其他权益工具 优先股 永续债 其他
上年金额
会企04 表
金额单 位：元
资本公积
减:库存 股
其他综合 收益
专项储 备
盈余公积
未分配 利润
所有者权 益合计
编制单位：
本年金额
项目
实收资本
其他权益工具
（或股本） 优先股 永续债 其他
资本公积
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期会计差错
其他
二、本年年初余额
三、本年增减变动金额（减少以“”号填列)
（一）综合收益总额
（二）所有者投入和减少资本
1.所有者投入普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金 额
4.其他
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者（或股东）的分配
3.其他
（四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他
四、本年年末余额
所有者ห้องสมุดไป่ตู้益变动表
本年金额
年度
减:库 存股
其他综 合收益
专项 储备
盈余 公积
未分配 利润
2018年最新版现金流量表
行次
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22
本年累计金额
本月金额
制单人：管理员
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现金流量表
会小企03表 编制单位: 2018年1期 单位：元
项目
一、经营活动产生的现金流量： 销售产成品、商品、提供劳务收到的现金 收到其他与经营活动有关的现金 购买原材料、商品、接受劳务支付的现金 支付的职工薪酬 支付的税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回短期投资、长期债券投资和长期股权投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他非流动资产收回的现金净额 短期投资、长期债券投资和长期股权投资支付的现金 购建固定资产、无形资产和其他非流动资产支付的现金 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 取得借款收到的现金 吸收投资者投资收到的现金 偿还借款本金支付的现金 偿还借款利息支付的现金 分配利润支付的现初现金余额 五、期末现金余额
2018年最新会计准则资产负债表模板—地产节税 薪给力灵活用工
61
-
-
- 负债及所有者权益总计
62
-
-
0 #DIV/0!
-
期末差额
-
期初差额
16
投资性房地产
17
固定资产
18
工程物资
19
期末余额 -
资产负债表
年月日
年初余额
负债及所有者权益
行 次
流动负债：
短期借款
32
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债
33
应付票据
34
应付账款
35
预收款项
36
应付职工薪酬
37
应交税费
38
应付利息
39
应付股利
40
其他应付款
持有待售负债
41
一年内到期的非流动负债 42
编制单位：
资
产
行次
流动资产：
货币资金
1
以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产
2
应收票据
3
应收账款
4
预付款项
5
应收利息
6
应收股利
7
其他应收款
8
存货
9
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
10
其他流动资产
11
流动资产合计
12
非流动资产：
可供出售金融资产
13
持有至到期投资
14
长期应收款
15
长期股权投资
递延所得税资产
28
其他非流动资产
29
非流动资产合计
30
-
资产总计
31
-
单位负责人：
主
现金流量表自动生成模板(1)
固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额
收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 单位负责人:
200 - 目 行次 1 3 8 9 10 12 13 18 20 21 22 23 25 28 29 30 31 35 36 37 38 40 43 44 45 46 52 53 54 55 56 财务负责人: 342,899.14 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 复核: 制表: 79 80 81 82 83 现金流入小计 现金流出小计 5,196,571.95 5,196,571.95 -5,196,571.95 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 76 77 78 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 39,195,297.86 -557,286.29 38,638,011.57 24,783,522.70 1,376,665.31 1,264,898.43 5,673,454.04 33,098,540.48 5,539,471.09 净利润 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少）
现金流量表自动生成模板
现金流量表自动生成模板介绍现金流量表是财务报表的重要组成部分，用于展示一个企业或个人在特定时期内的现金流动情况。
它反映了企业或个人在经营活动、投资活动和筹资活动中产生和使用现金的情况，以及期末现金余额的变动。
为了减少人工计算的时间和劳动，可以使用现金流量表自动生成模板来自动生成现金流量表。
这个模板可以根据输入的数据自动计算各项指标，并生成标准格式的现金流量表，从而为企业或个人提供了一个简单、高效的财务管理工具。
使用方法使用现金流量表自动生成模板非常简单。
首先，你需要准备以下数据：1.经营活动现金流量：包括销售收入、销售成本、运营费用、税费等与经营活动相关的现金流量数据。
2.投资活动现金流量：包括购买固定资产、投资收益等与投资活动相关的现金流量数据。
3.筹资活动现金流量：包括借款、偿还债务、股东投资等与筹资活动相关的现金流量数据。
在准备好以上数据后，你可以按照以下步骤生成现金流量表：1.打开现金流量表自动生成模板。
2.在模板中找到对应的输入框，输入经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金流量的具体数值。
3.模板会根据输入的数据自动计算现金流量表的各项指标，并在下方生成一个标准格式的现金流量表。
4.根据需要，你可以将生成的现金流量表导出保存为其他格式或打印出来。
优势与应用场景现金流量表自动生成模板具有以下优势：1.节省时间和劳动：使用自动生成模板可以减少手工计算的时间和劳动，提高工作效率。
2.减少错误：自动生成模板通过自动计算和公式验证，可以避免手工计算过程中因为疏忽导致的错误。
3.生成标准格式：模板生成的现金流量表符合标准格式要求，使得财务报表更加规范和易于阅读。
现金流量表自动生成模板适用于各种企业和个人的财务管理场景，特别是对于需要频繁生成现金流量表的企业或个人来说，使用自动生成模板可以极大地提高工作效率，并减少错误。
注意事项在使用现金流量表自动生成模板时，需要注意以下事项：1.准确输入数据：输入的数据需要准确无误，否则会导致生成的现金流量表不准确。
现金流量表自动生成模板
5,196,571.95 -
固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额
收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 单位负责人:
200 - 目 行次 1 3 8 9 10 12 13 18 20 21 22 23 25 28 29 30 31 35 36 37 38 40 43 44 45 46 52 53 54 55 56 财务负责人: 342,899.14 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 39,195,297.86 净利润 -557,286.29 38,638,011.57 24,783,522.70 1,376,665.31 1,264,898.43 5,673,454.04 33,098,540.48 5,539,471.09 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少）
76 77 78
79 80 81 82 83
944,156.52 601,257.38
现金流量表自动生成模板(最新).xls
由于两大主表本身勾稽关系已经平衡，因此只需检查核对“补充数据录入”工作表中 各数据即可。
四、表格生成
1、 在资产负债表、利润表及补充数据输入完毕之后，你可以发现，现金流量表已全 部自动完成并自动平衡，但还未大功告成，由于现金流量表正表不可能出现负数，因此还须 对自动产生的现金流量表正表进行检查并略作调整修改，如现金流入栏出现负数则将该数据 以正数填入对应项目的现金流出栏，反之亦然，例：
五、打印
本工作表为便于数据填入，设置有色彩阴影，打印前还须点击“格式”“单元 格”“图案”“无颜色”取消色彩阴影。
六、重要说明
1、本编制办法主要是根据两大主表编制，极少依靠明细账簿，由于两大主表科目反映 的是各科目余额，无法反映各科目的发生额，因此根据本办法编制的现金流量表并不能完全
1、本编制办法主要是根据两大主表编制，极少依靠明细账簿，由于两大主表科目反映 的是各科目余额，无法反映各科目的发生额，因此根据本办法编制的现金流量表并不能完全 反映公司现金流量的真实情况，只能反映基本状况。
a、“投资所支付的现金”如为负数，则调整到“收回投资所收到的现金”内； b、“借款所收到的现金”如为负数，则调整到“偿还债务所支付的现金”内； c、 “购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金”如为负数，则调整到 “处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额”等。
2、手工检查修改后，修改栏的计算公式将会被覆盖，以后引用该格式时将会出错，为 便于长期引用，建议将本工作表设置为模板，打开本文件后，点击“文件”“另存为”改名 存盘后再行录入报表数据。
2、本工作表各表间数据存在链接关系，不能分割单独存为文件使用，否则将出错。 （完）
，即：录入资 办法见下面 生成，报表
【完整模板】现金流量表(自动计算)-Excel图表模板
二、填制计算平衡 1.概述 各表中粉红色阴影部分不能填入任何数据！该部分为公式设置部分，一经变动表格 数据就会出现差错，只允许在白色空格内填入数据！浅蓝色部分是根本不需录入数据的。
六、重要说明 1、本编制办法主要是根据两大主表编制，极少依靠明细账簿，由于两大主表科目反 映的是各科目余额，无法反映各科目的发生额，因此根据本办法编制的现金流量表并不 能完全反映公司现金流量的真实情况，只能反映大概基本状况，仅供对外使用，如公司 决策需要，则须按明细账簿认真分析，另行编制，不能用本办法应付了事。 2、本编制办法仅是权宜之计，以应付一时之急需，本现金流量表的公式设置使其能 自动平衡，使用者根本无需考虑报表本身的勾稽关系和平衡问题，即使表外数据录入一 时出错（当然打印前别忘了检查），现金流量表也是自动平衡的。因此编制速度奇快， 一般在10分钟内即可编制完成。 3、本工作表各表间数据存在链接关系，不能分割单独存为文件使用，否则将出错。 （完）
2.编制步骤
(1).手工录入资产负债表、利润及利润分配表各栏数据。 或者：如有电子文档，则可以直接将两大表数据直接复制过来覆盖即可，此项操作前 提是原基础报表与本工作表格式一致，本工作表报表格式是根据《企业会计制度》规定 格式编制，若原基础报表是按统一格式编制，直接复制覆盖即可。 (2).手工录入表外数据(见“表外数据录入”工作表)，税率和坏账计提比例须按公司实际 情况进行修改。 三、检查 由于两大主表本身勾稽关系已经平衡，因此只需检查核对“表外数据录入”工作表 中各数据即可。 四、表格生成
现金流量表自动生成模板
现金流量表自动生成模板现金流量表自动生成编制说明提要:本现金流量表是自动生成的，你只要做两件事:录入数据和修正，即:录入资产负债表、利润表和几个表外数据，修正现金流量表出负数的金额栏具体修正办法见下面说明。
录入速度和生成速度是同步的，数据录入完成的同时，现金流量表即已生成，报表的平衡问题在公式设置已考虑好，无须担心。
使用时只需将白色空格内的数据删除即可。
一、编制原理本现金流量编制办法主要是根据资产负债表，利润及利润分配表各帐户的变动情况进行分析，并补充若干表外数据见“表外数据录入”工作表，然后将这些科目的分析结果分别归入现金流量表的各项目，以此自动生成现金流量表。
二、填制计算平衡 1.概述各表中粉红色阴影部分不能填入任何数据～该部分为公式设置部分，一经变动表格数据就会出现差错，只允许在白色空格内填入数据～浅蓝色部分是根本不需录入数据的。
2.编制步骤1.手工录入资产负债表、利润及利润分配表各栏数据。
或者:如有电子文档，则可以直接将两大表数据直接复制过来覆盖即可，此项操作前提是原基础报表与本工作表格式一致，本工作表报表格式是根据《企业会计制度》规定格式编制，若原基础报表是按统一格式编制，直接复制覆盖即可。
2.手工录入表外数据见“表外数据录入”工作表，税率和坏账计提比例须按公司实际情况进行修改。
三、检查由于两大主表本身勾稽关系已经平衡，因此只需检查核对“表外数据录入”工作表中各数据即可。
四、表格生成 1、在资产负债表、利润及利润分配表及表外数据输入完毕之后，你可以发现，现金流量表已全部自动完成并自动平衡，但还未大功告成，由于现金流量表正表不可能出现负数，因此还须对自动产生的现金流量表正表进行检查并略作调整修改，如现金流入栏出现负数则将该数据以正数填入对应项目的现金流出栏，反之亦然，例: a、“投资所支付的现金”如为负数，则调整到“收回投资所收到的现金”内; b、“借款所收到的现金”如为负数，则调整到“偿还债务所支付的现金”内; c、“购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金”如为负数，则调整到“处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额”等。
现金流量表自动生成
80
18,340,755.52 加：现金等价物的期末余额
81
会企03表 单位：元 母公司 金额
1,052,475.90 -
339,988.00 -
-125,776.93 67,841.02 -
359,244.48 108.33 -
-6,704,068.80 -6,976,454.60
-145,217.73 57,827.58
97,483,879.22
长期待摊费用摊销
2,325,600.00
待摊费用减少（减：增加）
952,383.65
预提费用增加（减：减少）
3,530,250.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
104,292,113.82
固定资产报废损失
-12,074,032.75
财务费用
投资损失（减：收益）
5,000,000.00 融资租入固定资产
行次
57 58 59 60 61 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75
76 77 78
18,700,000.00
359,244.48 3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
79
359,244.48 减：现金的期初余额
-12,074,032.75
3,596,276.08 1,829,553.31
四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额
55
减：现金等价物的期初余额
56
1,766,722.77 现金及现金等价物净增加额
82831,7Fra bibliotek6,722.77
22 23 25 28 29 30 31 35 36 37
手工编制现金流量表模版自动生成版
2006 年度
金额
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
18,264,422.18 净利润
- 加：计提的资产减值准备
-138,398.37
固定资产折旧
18,126,023.81
无形资产摊销
14,612,180.26
长期待摊费用摊销
-
经营性应收项目的减少（减：增加）
-
经营性应付项目的增加（减：减少）
-
其他
- 经营活动产生的现金流量净额
-
-
-
- 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
- 一年内到期的可转换公司债券
- 融资租入固定资产
行次
57 58 59 60 61 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
行次
1 3 8 9 10 12 13 18 20 21
22 23 25 28 29 30 31 35 36 37
现金流量表
编制单位：宜祥快递
项
目
一、经营活动产生的现金பைடு நூலகம்量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
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资产负债表
会企01表
编制单位：单位：元
资产行年初数期末数负债及所有者权益行年初数期末数
流动资产：流动负债：
货币资金1短期借款68
短期投资2应付票据69
应收票据3应付帐款70
应收股利4预收帐款71
应收利息5应付工资72
应收帐款6应付福利费73
其他应收款7应付股利74
预付帐款8应交税金75
应收补贴款9其他应交款80
存货1000其他应付款81
待摊费用1100预提费用82
一年内到期的长期债21预计负债83
其他流动资产24一年内到期的长期负债86
其他流动负债90
流动资产合计3100流动负债合计10000长期投资：长期负债：
长期股权投资32长期借款101
长期债权投资34应付债券102
长期投资合计3800长期应付款103
固定资产：专项应付款106
固定资产原价39其他长期负债108
减：累计折旧40长期负债合计11000固定资产净值4100递延税项：
减：固定资产减42递延税项贷项111
固定资产净额4300负债总计11400工程物资44少数股东权益
在建工程45
固定资产清理46所有者权益（或股东权
固定资产5000实收资本（或股本）115
无形资产及其他资产：减：已归还投资116
无形资产51实收资本（或股本）净11700长期待摊费用52资本公积118
其他长期资产53盈余公积119
无形资产及其他资产6000其中：法定公益金120
递延税项：未分配利润121
递延税款借项61所有者权益（或股东权益）12200资产总计6700负债和所有者权益（或股13500企业负责人：财务负责人：制表人：。