出纳工作流程
最新出纳工作内容及流程(通用8篇)
最新出纳工作内容及流程（通用8篇）出纳工作内容及流程篇一1.负责日常收支的管理和核对；各部门网银付款，登记银行台账；负责开具各项票据；2.负责收集和审核原始凭证，保证报销手续及原始单据的合法性、准确性；3.系统销售对帐；4.负责登记银行存款日记账并准确录入系统，按时编制银行存款余额调节表；5.负责记账凭证的录入(现金、银行、帐扣发票);6.银行、税务局、工商局、发票需求的外出办理等；7.协助日常办公室事务，如接听电话、收发传真、文件打印及复印；8.协助负责到访客人的接待及对前台电话的处理。
出纳岗位职责及工作流程篇二1、贯彻执行国家法律、法规和财务制度，依据审核后的合法收付凭证办理现金收付和银行结算业务。
2、要认真审查各种报销或支出的`原始凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。
3、根据审核无误的收支凭证及时登记现金日记账和银行存款日记账，做到书写整洁、数字准确、日清月结、严禁白条低库。
4、负责做好工资、补助等的造册发放工作。
5、及时处理各种原始核算单据资料，传递会计凭证，不得积压。
6、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支、不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金账面一致。
出纳岗位职责及工作流程篇三1、负责公司的日常费用报销、现金收付，并登记现金日记账；2、严格准守结算纪律和结算制度，资金日记账做到日清月结，保证账账相符及资金的安全和完整；3、负责凭证的装订，保存，归档等财务相关资料；4、领导安排的其他相关工作。
出纳岗位职责及工作流程篇四1、负责日常收支的`管理和核对。
2、负责收集和审核原始凭证，保证报销手续及原始单据的合法性、准确性。
3、负责登记现金和银行存款日记账，按时编辑银行存款余额调节表。
4、负责开具各项票据。
5、负责统计工程账。
6、办公室的其他行政事务。
出纳工作内容及流程篇五2、负责日常收支的管理和核对；3、办公室基本账务的核对；4、负责收集和审核原始凭证，保证报销手续及原始单据的合法性、准确性；5、负责记账凭证的编号、装订；保存、归档财务相关资料；6、负责开具各项票据；出纳工作内容及流程篇六1、每天核对收入日报表，并根据当天的收入日报，完成有关的数据统计工作；2、月末完成当月各报表的汇总工作，配合好其他岗位的工作；3、审核有关的报销、付款凭证，凭审批签字完整的凭证支付报销或付款；4、根据需要，定期或不定期到银行办理各结算业务；5、负责保管公司所有的现金、票据等有价值的钱物；6、负责现金日记账和银行存款日记账的登记工作；7、管理和协助收银的日常工作。
出纳工作流程及岗位职责
出纳工作流程及岗位职责出纳工作是负责企业的资金管理和财务核算的重要岗位，其工作流程及岗位职责如下：一、出纳工作流程：1.收款：a.接待客户付款，核对款项及发票的真实性和完整性；b.确认收款数量及金额，并在收款凭证上记录；c.将收款款项存入银行或安全存放。
2.付款：a.根据公司的付款政策和发票要求，对外支付货款、劳务费、税费等；b.与供应商、承包商等核对款项和发票的真实性，并确认付款的准确性；c.按照公司规定的流程办理支付手续，记录付款凭证并做好备份。
3.银行业务：a.维护与银行的业务关系，了解银行业务发展并根据需要调整公司资金的存取策略；b.协助有关人员开立及注销银行账户；c.根据公司需求办理银行间资金划拨、外汇兑换等业务。
4.现金管理：a.根据公司的资金流动情况，合理安排现金流的支出和收入；b.控制现金流动的安全性，确保公司资金的有效利用；c.统计和分析现金流动情况，撰写现金报表并及时汇报给上级领导。
5.账务处理：a.核对银行对账单和现金流水账，确保账目的准确性和完整性；b.登记和分类财务凭证，进行会计分录并安排入账；c.办理各类税费的申报和缴纳手续。
二、出纳岗位职责：1.管理现金及银行存款：a.负责日常现金的收付，核对及入账，并及时上报财务部；b.管理公司银行账户及相关业务，及时办理手续，确保账户资金的安全和及时使用。
2.管理票据：a.负责票据的收集、整理、记录和归档；b.配合会计对票据进行核对和入账。
3.处理付款事务：a.根据公司付款政策和相关要求，及时处理各项付款事宜；b.确认付款对象的真实性，并按照规定的流程办理支付手续；c.妥善保管付款凭证和相关文件，并及时上报财务部。
4.准备报表和财务分析：a.统计和分析公司的现金流动情况，撰写并提交相应的现金报表；b.配合财务部门进行财务分析，提供资金运营决策依据。
5.协助审计工作：a.提供相关资料和凭证协助内外部审计人员的工作；b.配合出具审计报告，并整理相关资料归档。
出纳工作的基本流程
出纳工作的基本流程出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。
小编给大家整理了关于出纳工作的基本流程，希望你们喜欢! 出纳工作的基本流程(1)货币资金核算①办理现金收付，严格按规定收付款项。
②办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。
③登记日记账，保证日清月结。
根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。
④保管库存现金，保管有价证券。
对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。
⑤保管有关印章，登记注销支票。
⑥复核收入凭证，办理销售结算。
(2)往来结算①办理往来结算，建立清算制度。
②核算其他往来款项，防止坏账损失。
(3)工资结算①执行工资计划，监督工资使用。
②审核工资单据，发放工资奖金③负责工资核算，提供工资数据。
按照工资总额的组成和工资的领取对象，进行明细核算。
根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。
会计作账流程1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转相关成本、费用，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。
4、结账、对账。
做到账证相符、账账相符、账实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、根据报表申报每个月的应交税金。
7、将记账凭证装订成册，妥善保管。
出纳的工作职能收付职能出纳的最基本职能是收付职能。
企业经营活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理。
这些业务往来的现金、票据和金融证券的收付和办理，以及银行存款收付业务的办理，都必须经过出纳人员之手。
反映职能出纳要利用统一的货币计量单位，通过其特有的现金与银行存款日记账、有价证券的各种明细分类账，对本单位的货币资金和有价证券进行详细地记录与核算，以便为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息。
出纳工作流程及相关注意事项
出纳工作流程及相关注意事项出纳工作是一个企业财务管理中不可或缺的环节，具体工作流程及相关注意事项如下。
一、出纳工作流程1. 收集相关凭证：收集日常业务相关的凭证，如发票、收据、付款单等。
2. 记账处理：根据凭证内容，进行记账处理，包括登记收入、支出、应收款、应付款等。
3. 现金支取及支付：根据企业需求，及时处理现金支取和支付事宜，包括支付给供应商、员工报销等。
4. 银行存取款：根据企业资金需求，及时进行银行存取款操作，包括存入销售收入、取现支付等。
5. 对账核对：定期与银行、供应商进行对账核对，确保账务准确无误。
6. 财务报表编制：根据企业要求，编制财务报表，包括现金流量表、银行对账单、应收账款、应付账款等。
二、出纳工作注意事项1. 准确性：务必保证所有的账务处理准确无误，避免出现差错。
2. 机密性：出纳工作需要处理涉及企业资金的信息，必须保守机密，防止泄露。
3. 稽核制度：建立健全稽核制度，加强对出纳工作的监督，确保工作规范进行。
4. 内外部配合：出纳工作需要与银行、供应商、员工等进行频繁的合作，需及时与其沟通配合，确保业务的顺利进行。
5. 现金控制：对现金进行严格的控制，确保资金安全，防止财产损失。
6. 熟悉财务系统：熟悉所采用的财务管理软件系统，熟练操作相关功能，提高工作效率。
7. 错误处理：出现错误时，应及时发现、纠正和处理，避免错误的影响扩大。
8. 自我学习：及时了解相关法律法规和财务政策的变化，提高自身业务水平。
三、出纳工作的挑战与解决方法1. 处理大量业务：出纳工作需要处理大量的业务，如资金往来、凭证记录等，需注重细节，提高工作效率。
2. 高压环境：出纳岗位工作压力较大，需具备应对压力的能力，保持冷静和专注。
3. 保密性要求：出纳工作需要处理大量涉及财务情况的信息，要求保密，避免信息泄漏，减少财务风险。
4. 多任务处理：出纳工作需要同时处理多个任务，需具备良好的时间管理和组织能力，合理安排工作优先级。
出纳的工作流程及细则
出纳的工作流程及细则出纳是企业财务部门中十分重要的角色，主要负责与企业内外的资金流动相关的日常事务。
出纳职责包括负责现金和银行存款的管理、支付和收款的处理、记录和维护账目等等。
以下是一个典型的出纳工作流程及细则。
一、现金收款1.客户收款：当客户来到公司进行付款时，出纳应接待客户并确认支付金额及方式。
2.确认客户付款：出纳应当确认客户付款是否准确，并将现金存入公司现金柜或者银行账户。
3.填写收款凭证：出纳应当填写收款凭证，包括客户姓名、付款金额、日期等信息，并将其存档。
二、银行存款1.银行款项汇总：出纳应当将日常现金和支票款项进行汇总，并准备送往银行存款。
2.准备银行存款单据：出纳应当准备好银行存款单据，包括准确的金额、银行名称、账号等信息。
3.提前与银行预约：出纳应提前与所在银行进行预约，确定存款的时间和地点。
4.存款验证：出纳应当在存款后，向银行索取存款凭证或者银行存折，并核查存款金额。
三、现金支付1.员工报销：出纳应当按照公司规定，处理公司员工的报销申请。
包括审核申请单，核对收据和发票等，并将报销款项以支票或现金的形式支付给员工。
2.供应商付款：出纳应当按照公司与供应商的合同和协议，及时支付供应商的款项。
出纳需要确认应付款项的准确性，并通过支票、电汇或者现金支付给供应商。
3.借记卡和信用卡支付：出纳应当根据公司政策，核对员工的借记卡和信用卡公司费用，将款项转账或支付给相关公司。
四、账务处理和记录2.核对账目：出纳应定期核对银行账单和企业账目的准确性，发现问题及时报告给财务经理。
3.定期报告：出纳应定期向财务经理提交报告，汇总公司的资金流动状况，并将其用于制定公司的财务策略和决策。
五、现金管理1.现金备用金管理：出纳应确保公司备用金的安全。
现金应存放在安全的地方，并对现金柜划定责任区域。
2.现金流预测：出纳需要预测公司的日常资金需求，以确保公司能够及时偿还债务和支付应付款项。
3.短期投资管理：出纳应根据公司的财务投资政策，选择合适的短期投资工具，以提高公司的收益。
出纳岗位的工作流程
出纳岗位的工作流程1.日常现金操作：作为出纳，首先需要对公司现金资金进行统一管理。
每天上午，出纳需要向财务经理或会计主管领取当日的现金备用金，并在备用金领取记录上签字确认。
随后，根据公司的日常用款需求，出纳需要进行现金的支出和收入操作，例如支付工资、采购、在外发生的日常费用等。
2.银行存取款业务：出纳需要根据公司的经营情况，定期将现金存入银行并提取银行存款。
通常情况下，出纳会根据银行账户的余额和公司的经营规模安排定期存款和提款，以确保公司的日常经营资金充足。
3.票据的管理与报销：出纳需要对收到的票据进行仔细核对和分类，包括销售发票、采购发票、费用报销单等。
出纳负责核对票据的真实性和准确性，并将其记录在票据册或电子系统中。
在票据报销方面，出纳需要根据公司的财务政策，按照相关规定进行费用的报销申请和审核。
4.财务数据处理：出纳需要将各种票据和凭证录入财务软件系统，确保数据的准确性和完整性。
出纳还需要与财务部门紧密合作，及时传递和沟通相关的财务数据，确保财务报表的准时编制和提交。
5.数据分析与报表编制：基于录入的财务数据，出纳需要进行数据的分析处理，为公司的经营决策提供可靠的数据支持。
同时，出纳还负责编制日常和定期的财务报表，如现金流量表、资产负债表等，以满足中高层管理人员的决策和监管需求。
6.账务核对与收支结算：作为公司的财务管理人员之一，出纳需要定期核对银行账户和现金账户的余额，并进行账务调整和处理。
如果出现账务差错，出纳需要及时调查和解决问题，确保账务的准确性和合规性。
此外，出纳还需要负责公司各项费用的结算和核对，包括员工报销、供应商付款等。
总结起来，出纳岗位的工作流程包括日常现金操作、银行存取款业务、票据的管理与报销、财务数据处理、数据分析与报表编制和账务核对与收支结算等环节。
这些环节相互关联，相互支持，需要出纳具备良好的财务知识和技能，能够准确、高效地完成各项工作任务，以保证公司财务的正常运转和管理。
出纳的日常工作流程
出纳的日常工作流程出纳是企业财务管理中不可或缺的一环，其日常工作流程对于企业的资金管理和财务稳定具有重要意义。
以下将介绍出纳的日常工作流程，希望能够帮助大家更好地了解出纳的工作内容和流程。
1. 收集和整理财务凭证。
出纳的第一项工作是收集和整理企业的财务凭证，包括各种收款单据、付款单据、银行对账单、发票等。
出纳需要对这些凭证进行分类、整理和归档，确保财务凭证的完整性和准确性。
2. 进行日常收支核对。
出纳需要对企业的日常收支进行核对，包括收入和支出的记录、银行存款和取款的明细等。
通过对账单和财务凭证的比对，确保企业的资金流动情况准确无误。
3. 编制和执行支付计划。
出纳需要根据企业的经营活动和资金需求，编制支付计划，并按照计划执行支付工作。
这包括向供应商支付货款、向员工发放工资、缴纳税费等，确保企业的支付工作按时、准确地完成。
4. 进行银行结算和账户管理。
出纳需要与银行进行结算工作，包括办理存款、取款、转账等业务。
同时，出纳还需要对企业的银行账户进行管理，确保账户资金的安全和合规性。
5. 进行票据管理和报销审核。
出纳需要对企业的票据进行管理，包括发票、收据、支票等。
同时，出纳还需要审核员工的报销单据，确保报销的合规性和真实性。
6. 参与财务报表的编制。
出纳需要参与企业财务报表的编制工作，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
出纳需要提供相关的财务数据和凭证，确保报表的准确性和完整性。
7. 参与内部控制和审计工作。
出纳需要参与企业的内部控制和审计工作，包括资金流程的监督、财务数据的核对等。
出纳需要配合内部审计人员进行工作，确保企业的财务管理工作符合法规和内部规定。
总结。
出纳的日常工作流程涉及到企业财务管理的方方面面，需要出纳具备扎实的财务知识和严谨的工作态度。
出纳需要严格执行财务管理制度，确保企业的资金安全和财务稳定。
希望以上介绍能够帮助大家更好地了解出纳的工作内容和流程，为企业的财务管理提供参考和帮助。
出纳工作详细流程
出纳工作详细流程出纳工作是指负责日常资金收付、账务管理和财务预算的岗位。
下面是出纳工作的详细流程：第一步：每日资金清查每天上班第一件事是对公司资金进行清查，包括查看银行账户余额、现金库存以及其他财务工具的余额。
需要核对资金余额是否与前一天的数据相符，并记录下来。
第二步：收款处理接下来，出纳需要进行收款处理。
这包括接收客户的款项，如现金、支票、信用卡付款等。
出纳应当核对收款金额是否与账单相符，然后记录下来。
支付方式可以是现金存入银行或进行电子支付。
第三步：付款处理付款处理是出纳的核心工作之一，主要包括准备和操作付款单、处理供应商支付、员工报销等。
在支付过程中，出纳需要与相关部门进行沟通，确认支付事项，并核对支付金额和账户信息的准确性。
在付款完成后，还需要记录付款事项，并保存相关凭证。
第四步：银行业务处理出纳还需要处理与银行相关的各项业务，例如兑现支票、转账、办理定期存款和取款等。
在进行这些业务时，出纳需要与银行进行沟通协调，并严格遵守相关的操作规程和流程。
第五步：账务管理作为负责账务管理的岗位，出纳需要及时记录所有的收支事项，并将其记录在账簿、财务软件或电子表格中。
需要注意的是，记录的信息应该准确、完整，并且保密性良好。
第六步：财务调研与预算作为公司财务管理的一部分，出纳需要参与对公司财务状况的分析和调研，以便提供财务决策的支持。
此外，出纳还需要协助财务部门进行预算编制、执行和检查，确保财务活动的合法性和有效性。
第七步：报表制作与报送最后，出纳负责制作各类财务报表，并按时上报给公司领导和相关部门。
常见的报表包括日记账、总分类账、资产负债表、利润表等。
出纳应当保证报表准确无误，并及时与其他部门进行沟通，以防止任何差错或遗漏。
以上是出纳工作的详细流程，每一步都需要出纳员具备严谨的工作态度、高度的责任心和精确的操作技巧。
出纳的工作不仅仅是一个会计工作，更需要他们具备良好的沟通能力、时间管理能力和解决问题的能力。
出纳的日常工作流程
出纳的日常工作流程出纳是企业财务管理中的重要一环，主要负责企业资金的收付、资金账目的记录和管理等工作。
下面是出纳的日常工作流程：一、每日准备工作1.在上班之前检查现金库房和保险柜，确保资金安全。
2.准备现金和支票，按照预先制定的资金计划和预算，确保现金充足。
二、收款流程1.收到客户现金或支票后，核对金额和账户信息的准确性。
2.登记收款信息并制作收据，包括客户名称、金额和收款日期等。
3.存储现金和支票，保证安全并按时存入银行。
三、付款流程1.根据公司的支出预算和审批程序，审核和处理各种费用的报销申请。
2.按照财务政策和流程，办理各项付款，包括现金支付、银行转账和支票支付等方式。
3.需要依托会计部门的明确指示，填写凭证，并妥善保管票据和支出记录。
四、银行业务处理1.定期到银行办理各类银行业务，如存款、取款、兑换外币、办理银行汇票等。
2.根据需要进行定期存款的投资管理，确保资金的安全性和流动性。
3.检查银行账户余额和交易流水，核对与银行对账单，及时发现和解决异常情况。
五、账务记录和报告1.按照会计规范，及时记录和更新现金收支等账务信息，确保准确性和完整性。
2.高效运用电子化财务系统，及时录入和更新财务数据。
3.定期生成和审核财务报表，如现金流量表、每日资金余额表、应收账款和应付账款等。
六、其他工作1.协助会计部门处理银行对账单，核对银行流水与公司账户之间的差异。
2.保持财务和会计软件的更新和维护，确保数据安全和系统的正常运行。
3.参与公司财务审计和内部控制等工作，配合上级领导完成各项任务。
七、工作总结与反思1.每日工作结束后，进行工作总结和反思，检查可能存在的问题并制定改进措施。
2.参与公司的培训和学习，提高自身的专业素质和财务管理能力。
出纳的工作具有一定的风险，需要高度的责任心和细致的工作态度。
只有严格按照流程执行工作，并与其他部门密切配合，才能保证出纳工作的准确性和高效性，为企业的财务管理提供有力的支持。
出纳日常工作流程
出纳日常工作流程出纳是一个财务岗位，主要负责公司的资金流动和资金管理。
出纳的日常工作流程主要包括资金收付款、账目核对、账户管理等方面。
以下是一般的出纳日常工作流程。
1.资金收款出纳首要工作之一是处理公司的日常资金收入。
这包括接收各种款项，如销售收款、客户付款、批发款项等。
出纳负责确保所有资金都被准确计算、记录和入账。
这可能涉及到预约销售款项、现金收据的签发和各种电子或信用卡付款的处理。
2.资金付款出纳负责处理公司的日常资金支出。
这可能包括支付供应商账单、业务费用、员工工资等。
出纳需要根据公司政策和程序准确支付款项，并确保所有支出都得到权威人员的批准。
这可能涉及到发放支票或安排电子转账付款。
3.银行对账出纳负责定期对比公司账户余额和银行账户余额，以确保两者一致。
这包括比对和核实公司的收入和支出记录与银行对账单上的交易。
如果出现差异，出纳需要调查并解决问题。
对账常常包括处理支票兑现和其他交易的未付款或未清算。
4.现金管理5.财务报告出纳也参与制作财务报告。
这可能包括月度和年度财务报表、税务申报等。
出纳需要确保所有资金的入账和出账都得到准确记录，并根据公司会计准则和政策生成相关报告。
这需要用到会计软件和其他财务工具。
6.网银管理随着科技的发展，很多公司已经改用网银进行资金收付。
出纳需要熟悉网银系统，并负责相关操作和记录。
这可能包括设置和管理收款和付款账户、在线支付、查询交易记录等。
7.文件存档和审计准备出纳需要确保所有的财务文件和相关记录被正确归档和存储。
这包括根据公司的文件管理系统来整理和保存所有资金收付款的文件、对账单和银行交易记录。
出纳还需要准备相关文件和记录以应对内外部的审计。
总结起来，出纳的日常工作流程包括资金收款和付款、账目核对、银行对账、现金管理、财务报告、网银管理以及文件存档和审计准备等方面。
准确和高效地执行这些流程对公司的财务管理至关重要，出纳在其中起到了重要的角色。
一文看懂出纳的工作流程【会计实务操作教程】
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
样，并在下面通栏划单红线；12月末的“本年累”就是全年累计发生 额。全年累计发生额下面应当通栏划双红线。
5．年度终了结账时，结出全年发生额和年末余额。年度终了，要把余 额结转到下一个会计年度，并在摘要栏注明“结转下年”字样；在下一 个会计年度新建有关会计账簿的第一行余额栏内填写上年结转的余额， 并在摘要栏注明“上年结转”字样。
有外币现金的企业，应当分别人民币和各种外币设置“银行存款日记 账”进行明细核算。
四、结账 1．现金日记账和银行存款日记账必须每日结出余额。 2．结账前，必须将本期内所发生的各项经济业务全部登记入账。 3．结账时，应当结出每个账户的期末余额。需要结出当月发额的，应 当在摘要栏内注明“本月余额”字样，并在下面通栏划单红线。 4．需要结出本年累计发生额的，应当在摘要栏内注明“本年累计”字
有外币现金的企业，应当分别人民币和各种外币设置“现金日记账” 进行明细核算。
2．出纳按开户银行和其他金融机构、存款种类等，分别设置“银行存 款日记账”。银行存款日记账必须采用订本式账簿，一般为三栏式账页格 式，出纳人员根据银行存款收付款凭证，按照业务的发生顺序逐笔登 记，每日终了应结出余额。“银行存款日记账”应定期与“银行对账 单”核对，至少每月核对一次。月度终了，企业账面余额与银行对账单 余额之间如有差额，则必须逐笔查明原因进行处理，并按月编制“银行 存款余额调节表”。
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
一文看懂出纳的工作流程【会计实务操作教程】 出纳工作流程主要分为四部分：
1．严格审核有关原始凭证，据以编制收、付款凭证； 2．根据收、付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并 结出余额； 3．随时查询银行存款余额，银行存款日记账的账面余额要及时与银行 对账单核对，对于未达账款要及时查询，月末要编制银行存款余额调节 表，使账面余额与对账单上的余额调节后相符； 4．负责工资和奖金的核算或审核、发放。 一、审核原始凭证 所有的员工到出纳这儿报销的时候，出纳一定要再审核一遍，确认无 误后，签字，付款，加盖“现金付讫”章。主要审核以下几方面： 1．付款申请单据上是否有经办人签字、相应的领导是否签字审核？ 2．所附原始票据是否真实、有无涂改？ 3．发票是否正规？注意发票上的单位名称、税号、开票日期、发票章 等信息是否正确、齐全。 4．金额是否书写正确、大小写是否一致？ 5．报销内容是否合理、符合公司报销规定？ 二、编制收、付款凭证 1．采用收付转凭证的，出纳负责编制其中的收款凭证和付款凭证。编 号为“现收”“现付”“银收”和“银付”，凭证按照这四类分开保存、 排序。 2．采用通用记账凭证的，出纳负责编制涉及现金和银行存款的记账凭
出纳岗位工作流程及职责
出纳岗位工作流程及职责
出纳岗位流程：
一、现金收付
1、收现
⑴收入现金，要当面点清金额，登记现金流水账。
⑵每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符
2、付现
⑴费用报销
⑵费用支出
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、负责保管财务章。
四、对发票收据等进行清点，合适当日相关业务。
五、现金存取及保管
六、管理现金日记账，做到日清月结，并及时核对余额。
七、工资核算
⑴执行工资计划，监督工资使用。
⑵负责工资核算，提供工资数据
⑶发放工资
八、办理抄报税
⑴每月认证增值税发票，打印发票结果
⑵每月月初办理抄税报税
九、办理员工社会保险
出纳岗位职责:
一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证，符合报销程序和管理制度、金额准确后才能付款。
对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。
二、要根据原始凭证，记好现金帐。
书写整洁、数字准确、日清月结。
三、严格遵守现金管理制度，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。
四、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。
五、负责每日清点库存现金，核对现金日记账，保证账实相符，保证现金安全。
六、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。
七、负责作好工资、奖金的造册发放工作。
八、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。
出纳岗位职责及工作流程(34篇)
出纳岗位职责及工作流程（34篇）出纳岗位职责及工作流程（精选34篇）出纳岗位职责及工作流程篇11、负责公司有关现金、银行存款的收取、支付及保管业务办理;2、负责公司票据、银行印鉴的保管;3、负责现金、银行存款日记账的工作及发票的开立;4、每日进行账目核对，确保账实相符;5、做好资金及各类收付款项目的统计分析表;6、负责本公司票据的登记及报销发票的审核;7、公司往来账目的核对及催收;8、工资发放、社保缴纳及税费缴纳;出纳岗位职责及工作流程篇21、负责公司的日常费用报销、现金收付，并登记现金日记账;2、严格准守结算纪律和结算制度，资金日记账做到日清月结，保证账账相符及资金的安全和完整;3、负责凭证的装订，保存，归档等财务相关资料;4、领导安排的其他相关工作。
出纳岗位职责及工作流程篇31、负责公司银行存款、各类票据及印章的保管;2、熟悉银行业务流程，回单打印，备用金申请以及对账工作;3、编制每日资金日报表，借款台账，支票台账的登记工作;4、进销项发票的登记及管理;5、每月及时申报缴纳税金;6、负责公司日常的员工报销单据的审核;7、协助领导交办的其他事项。
出纳岗位职责及工作流程篇41、负责日常备用金的保管及周转，严格遵守现金、支票的使用及管理规定；及时编制银行、现金日记账，月末及时打印银行对账单及相关的银行单据，做到日清月结，保证账证相符、账款相符、账账相符；2、负责核对各收付退款单据，做好货款的清算、核销、对账工作，及时统计完成原始数据；3、做好每月票据开具、工资发放工作；4、严格按公司财务流程，做好各类应收应付工作；按月核对银行存款发生额和余额；按时完成各类报表更新工作；5、按时保质保量完成上级领导交办的其他工作。
出纳岗位职责及工作流程篇51、负责现金收入管理。
每日检查和清点库存现金，填制送款单，及时存入银行;2、负责签收和整理各种支票、汇票等，填制送款单，及时送存银行;3、检查一切收、付、缴款业务，做到有凭证，有审批，手续完备，项目内容清楚齐全，大小写金额相符，对检查无误的单据及时办理款项收、付、缴业务;5、每日编制“公司每日资金日报表”和“银行存款每日报告表”;6、严格执行现金清点盘点制度，每日核对库存现金，做到账款相符，确保现金的安全，做到日清月结;7、妥善保管各种收、付款凭证和公司“每日收入报告表”，每日及时整理归档，做到有条不紊;8、负责每日收款、付款的通知工作;9、每月月初及时与银行对帐，做好银行对帐调节表及其他银行业务办理;10、每月月初应及时做好资金收支分析报告并上交部门领导审核;11、完成上级领导临时交办的其他任务和本部门职权范围内的其他事务。
出纳的工作流程
出纳的工作流程作为一个公司中重要的职位，出纳需要负责公司财务管理以及流程的处理。
在公司的日常运营中，出纳工作也十分繁忙，其工作的流程和流程比较重要，下面我就来为大家详细介绍出纳的工作流程。
一、日常工作流程1. 现金管理出纳首先要负责公司的现金管理。
他们需要对所有进出公司的现金进行记录和管理。
一般情况下公司的现金收支大多数是通过银行转账完成的，但是有时候也会有现金交易。
这个时候，出纳需要负责确保所有现金流的准确记录。
若是有物品出售或者其他费用的管理，出纳同样需要及时记录该笔现金流，并将其分类帐上，以便公司能够清楚掌握资金的流动状况。
2. 每日对账出纳还需要日常对账，确保所有公司的财务数据的准确性。
他们要频繁的查看互联网银行账户，集中数据记录，不停地核验单据并审查审核报告，以确保所有的记账内容是真实的。
除此之外，若是公司使用了采购卡或信用卡，出纳必须时时查看账单，确认所涉及的费用已成功结算。
若是您发现任何异常，立即将此类问题交由上级领导审核。
3. 财务支出除了管理现金流量，出纳还需负责公司的财务支出。
这就会涉及到拨款、付款、报销等方面。
他们需要对每个请求仔细审查，并确保所有交易符合公司的规定与流程。
例如，公司需要购置新设备，出纳需要确保该订单是经过授权、在预算范围内，并且能够及时支付。
4. 报税申报出纳还要负责每月的财务报税，包括申报所涉及的所有收入和支出。
在申报税务报表之前，出纳要确保所有的账单都是准确且是权威的。
他们需要知道如何计算企业所得税、所得税预提等各种税率，并保持合法缴纳税款。
放心，出纳通常能与公司的外部税务顾问合作，以确保您的税收申报贡献到的税款达到最低。
二、其他事项1. 报告编制出纳需要定期向公司领导汇报财务状况。
这需要提前准备好相关报告，并在会议时向所有参与者分享财务数据。
出纳还需要向上级贡献数据，以支持CEO或CFO决策。
此外，出纳还要协助公司开展预算和业务计划的编制。
您可以在公司财务分析中看到出纳的工作内容，以了解财务状况和经济趋势。
出纳工作流程及相关注意事项
出纳工作流程及相关注意事项出纳工作是一个企业财务管理中至关重要的环节，涉及到资金的收支、账务的核对与记录等多个方面。
下面将介绍出纳工作的基本流程和相关注意事项。
一、出纳工作基本流程：1.日常现金管理：-每日将现金存入银行，并记录存款明细；-通过银行交易流水单，核对银行存款与账户余额；-监测现金流量，确保企业有足够的资金进行日常经营。
2.收款与记录：-收取客户的现金、支票或信用卡等，核对金额的准确性；-开立发票、收据等相关单据，记录交易细节；-及时记录收款信息，确保账目的准确性。
3.支付与核对：-根据企业的需求，及时对供应商、员工等进行支付；-确认发票和付款申请的准确性；-交付支票、转账等支付方式，确保支付的安全和及时性。
4.账务记账与对账：-按照财务规定，将每一笔收支款项记入企业账簿；-负责对账，确保账目准确无误；-及时处理账户中的不平账或纠正错误。
5.报表生成：-负责生成各种财务报表，如资金流量表、现金流量表等；-提交报表给上级财务部门或主管，以便做出正确决策。
6.税务处理：-按照国家税法的规定，计算、申报和缴纳税款；-遵守税务相关法规，确保企业合规运作。
二、出纳工作的注意事项：1.保密性：-出纳工作涉及到企业的资金流动，需要保证相关信息的保密性；-遵守企业保密政策，妥善保管财务相关文件和记录。
2.准确性：-每一笔款项的收付都要仔细核对金额的准确性；-确保每一项支付都经过充分审批，并且具备相应的支持文件。
3.规范性：-遵循企业的财务管理制度，按照规定的流程进行操作；-熟悉国家相关法规，特别是财务、税务等法律法规。
4.审慎性：-对收支款项进行仔细核对，确保款项的真实性和合法性；5.沟通与协作：-与公司内外部部门保持良好的沟通，准确了解收支款项情况；-与银行和税务等相关部门进行及时的沟通，以保证合规运作。
6.自我学习与提升：-及时学习财务和税务相关法规的最新动态，保持专业能力的提升；-提高财务软件的使用技能，以提高工作的效率。
出纳的日常工作流程及一些注意事项
出纳的日常工作流程及一些注意事项一、出纳的日常工作流程：1.收款：每日接收客户缴纳的现金和支票等款项，核对款项的真伪，确保收款的准确性。
-首先，将收到的现金按照面额分类，并计算总额。
-接下来，核对收款人的姓名和付款金额是否一致。
-如果是支票支付，需要核对支票号码、付款人姓名、支票背书等是否正确。
-将收款记录登记到收款凭证或系统中。
2.付款：按照财务方案和支付要求进行付款，确保及时准确地支付给合作伙伴。
-首先，核对公司银行账户余额是否充足。
-然后，根据付款要求填写付款单或制作电子转账。
-在付款单上将支付对象、金额、付款方式等信息填写完整，并在附件中提供相应的支持文件（如发票、合同等）。
-制定一个付款计划，将计划中的付款进行及时记录，并及时与供应商沟通付款信息。
-发送付款单或提供授权，根据内部控制要求对付款进行审批。
-最后，将付款记录登记到付款凭证或系统中。
3.现金管理：负责公司现金的存取和管理，确保资金的安全。
-每日对现金进行盘点，核对公司现金账户余额和实际现金库存是否一致。
-确保现金的安全储存，采取密切监控和限制现金库存进出的措施。
-定期将现金存入银行账户，确保公司资金的安全和利润最大化。
-用现金支持应急备用金或活动经费，确保公司日常运营的需要。
-定期核对银行余额和账户明细，确保银行账户的准确性。
-确保公司与银行间的资金流动畅通，及时处理各类银行业务。
-维护与银行的沟通渠道，确保公司能够及时了解最新的银行政策和金融产品。
5.财务报表编制与分析：负责编制和分析与自身工作相关的财务报表。
-根据公司要求和管理层的需求，按时编制有关财务报表。
-分析财务报表数据，提供财务分析报告，帮助管理层做出决策。
二、出纳的注意事项：1.保密性：在处理现金和与银行相关的事务时，要严守保密，确保金融信息的机密性，防止信息泄露。
2.准确性：在日常工作中，出纳需要细致认真，对每笔款项进行准确核对，确保金额的正确性。
3.内部控制：建立并遵守严格的内部控制制度，保证款项的安全管理，预防和发现错误和不当行为。
出纳日常工作流程及方法
出纳日常工作流程及方法一、日常工作流程：1.收集与整理资料：出纳首先需要收集公司内部与外部的资金往来凭证，包括发票、收据、银行对账单等，仔细核对信息的准确性，并按照时间顺序进行整理，确保资料的完整性与可靠性。
2.资金核对与银行结账：出纳根据银行对账单与公司内部财务系统记录进行对比核对，确保公司财务数据的准确性，及时发现与处理异常情况。
之后，出纳按照银行的规定进行结账，确保公司账务与银行账务的一致性。
3.资金收付与报销：出纳根据公司的付款申请单或报销单，核对要付款的金额和款项用途，并按照内部的财务流程进行支付。
同时，确认公司收到的款项与发出的付款是否一致，确保资金的安全与合理使用。
4.营业外付款处理：出纳需要核对与记录公司的营业外付款，如税务、社保、房租等费用，并按照相关规定进行支付，确保外部合作伙伴间正常的资金流转。
5.考勤与工资发放：出纳需要负责记录员工的考勤情况与请假信息，并根据公司薪酬政策计算员工的工资，最后进行发放。
同时，还要确保工资发放过程的安全性与保密性。
6.统计与分析：出纳需要按照一定的时间频率进行财务报表的统计与分析，以便提供给管理层决策参考。
同时，根据公司的预算要求进行资金预测，并提出合理的控制方案，以确保公司资金的正常运营。
二、日常工作方法：1.认真细致：出纳工作需要有耐心和细心，对数字敏感，能够快速而准确地进行数据录入和核对。
2.注意沟通：出纳需要与其他部门紧密合作，及时沟通，把握业务需求，确保资金流转的顺畅和准确性。
3.规范操作：出纳需要严格遵守公司相关财务政策和流程，确保资金使用合规且安全。
同时，还需要关注相关法律法规的更新与调整，及时调整财务流程。
4.信息技术应用：出纳可借助财务软件进行数据的录入、处理和分析，提高工作效率。
还可以利用电子银行等工具进行资金管理，提高操作便捷性。
5.自我学习：出纳需要不断学习财务、法律等方面的知识，了解最新的会计法规和企业财务管理要求，不断提升自身的专业素养和综合能力。
出纳工作流程及相关注意事项
出纳工作流程及相关注意事项一、出纳工作流程出纳作为公司财务部门的重要一员，负责着公司现金流的管控与流转，其工作流程如下：1. 领取现金与支票出纳要负责领取公司实体店、网店、分公司等各种渠道收到的现金及支票，都必须在确认其准确性和合法性后再进行收取。
2. 登记现金与支票收入收到现金和支票后，出纳需要与业务部门和财务部门核对相关信息，并按照公司财务规定，记录相关收入来源和金额，以备后续对账和备案管理。
3. 出纳现金及支票受理在为客户收取到现金和支票后，在出纳登记完成后，出纳需要对所有收到的现金与支票进行受理。
此过程需要核对付款人身份、支票面额、背书签名等信息以确保支付的合规性和安全性。
4. 领取资金申请书与相关材料公司每个部门都需要提前提交资金申请书才能进行相关资金操作，出纳要根据不同操作及时获取申请书及相关材料以便审核。
5. 审核资金申请出纳根据公司规定的金额上限和各部门审批流程，对各部门提交的资金申请进行审核和核对，确保符合公司规定并有足够的财务支持。
6. 处理借款和报销单在资金申请审核通过后，出纳需要根据申请单核对相关信息并进行相关付款即处理借款和报销单。
在处理过程中需严格审批，核对单据中的内容，防伪去伪、注意单据的真实性等。
7. 会计凭证处理出纳向财务部门提交会计凭证，并在凭证上标记相关信息以便核对。
会计凭证是公司制度中一个重要证据，能充分反映公司的经济行为。
8. 准备现金日报表和银行存款日报表根据所有收入金额，出纳进一步生成公司的现金日报表和银行存款日报表。
现金日报表要详细列出每笔现金收入和支出，银行存款日报表则要详细列出每笔银行存款和支付。
二、出纳工作中需要注意的事项1. 业务流程以及相关制度的了解出纳需要对公司的业务流程及其相关制度进行深入的了解，将财务流程的标准进行规范，维护公司制度的严肃性。
2. 公司制度的执行财务部门有自己的授权范围，出纳需要遵循公司制定的财务标准和流程，按指定的公司财务格式准确清晰地填写公司各类财务单据。
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出纳工作流程
注意事项:
按照会计核算管理的有关规定记帐、结帐、报帐，做到手续完备，内容真实，数字准确，账 目清楚
严格执行公司有关货币资金核算管理的规定。
协助会计做好相关的财务工作。
出纳开具支票时，如发现该银行账户可能发生空头时，必须向上级汇报并请示，改由其它账 户付款，否则造成损失由出纳人员赔偿。
出纳应及时与银行对帐，主动协助会计处理未达帐项，按月编制银行存款余额
调节表。
出纳支付现金或开具支票，并登帐、签字。
出纳审核发票和单位后，填写《支出凭证》和《记账凭证》 ，并签章。
出纳员必须每日清点，核对现金库存，登录现金日记账，并按日填制现金库存
表。
出纳员必须严格执行库存现金不得超过 10000元的决定，严禁坐支（特殊情况除外），超过 库存限额
的现金必须在当日送存银行，否则造成的意外损失由出纳承担一切责任。
工作内容及要求：
1办理现金收付业务
1、
2、
3、 4、 5、 6、
7、
8
9、 1. 1.
1．1．1 严格按照国家有关现金开支范围管理规定办理各种款项收付工作。
1．1．2 库存现金不得超过规定限额，不得以白条抵库，更不得任意挪用现金。
1．1．3 现金帐面余额要及时与实际库存核对，发现不符及时查找。
1．1．4 负责现金日记帐与总帐的核对工作。
1．1．5 负责保管空白现金支票，对于填写错误的支票必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。
1．2 办理银行结算业务。
1．2．1 严格控制签发空白支票，逾期未用的支票要及时注销。
1．2．2 对于填写错误的支票必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。
1．2．3 银行存款的帐面余额要及时余银行对帐单核对，同时要编制“银行存款余额因素调节表”，对未达帐款及时查询。
1．2．4 随时掌握银行存款余额，不准签发空头和远期支票，不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人。
1．2．5 收付款票据及时办理结算手续。
1．3 保管印章及票据工作。
1．3．1 对于转帐支票及各种有价证券要确保其安全和完整无缺，如有缺少要负赔偿责任。
1．3．2 妥善保管印章，严格按照规定用途使用。
1．3．3 严格管理空白支票，专设登记簿登记，认真办理领用、注销手续。
1．4 完成领导分配的其他工作。
2．责任与权限：
2．1 对公司现金核算和现金及有价证券保管工作负责。
2．2 有权对违反现金管理规定的开支提出质询。
2．3 有权对付款项目的合法性提出质询。
2．4 有权向借用空白支票的个人提出催报。
2．5 对资金的安全性负责。
出纳人员注意事项
1、严格执行国家有关现金使用规定，现金的使用只现于千元以下小额款项的支出。
超过规定以上的不
得使用现金。
2、出纳员必须严格执行库存现金不得超过5000元的决定，严禁坐支。
超过库存限额的现金，必须在当
日送存银行。
3、出纳人员必须每日清点，核对现金库存，登录现金日记帐，并按日填制现金库存表。
4、借用支票时必须填写《支票借款条》，按审批程序签批。
5、严格执行银行存款管理的规定，不得开具空白支票和远期支票。
6、不能签发空头支票。
因签发空头支票而造成的损失由出纳人员全额赔偿。
7、不得将支票和银行帐户提供给其他单位或个人使用。
8、每月定期与银行对帐，主动协助会计处理未达帐款。
9、开具支票时，应按银行要求填写日期、收款单位、金额、用途。
10、依据会计核准各收款员应交款额并开好的三联收款凭据，据实收款。
验收无误后，收交双方在收款凭据
上签字。
11、经手人在发票上签字。
保管员验收签字并经权限领导签批后方能报销。
同时填制支出凭单和记帐凭证，
签章并及时登帐。
12、依据会计汇总的《现金日报表》，首先核对日报表与各收款员的交款额是否一致，确认无误后，方可
填写记帐凭证。
对自提、派送已交款的（有收款凭据）直接记入现金的借方（表示已交款），对未交款的（没有收款凭据）记入其它应收款中个人帐户的借方（表示未交款），把收款凭据与日报表一同附在记帐凭证的背后，在记帐凭证上加盖名章，并及登帐。
13、所有报销必须经由总经理签字，方可生效。
14、注意原始凭证的保存（包括各类发票、收据），报销时，必须递交原始凭证。
编制单位:
说明：此表用于月底轧帐盘点、核对帐实之用。
支票领用登记单
年月日
年月
财务主管: 出纳: 会计:。