财务报销制度细则
财务报销制度(通用11篇)
财务报销制度（通用11篇）财务报销制度篇1一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。
二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。
三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清晰，金额用文字和数字表示，印章齐全，不能涂改。
自开具发票之日起两个月内报销，不报销年货发票。
对确实拿不到正规发票的个人，应根据支出用途填写费用报销单，由单位负责人、经办人、见证人签字，金额不得超过500元。
四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。
五、本单位工作人员因公及办公需要借款时，应如实填写借款单，经分管领导、主任签字确认后，提前向财务部门提出。
借款人必须在公务完成后7个工作日内(特殊情况除外)到财务室办理报销手续，否则前一款不予结算，后一款不予办理贷款手续。
按规定从工资中一次性或分次扣除贷款。
六、上级财政部门办理政府采购项目，应按规定办理政府采购，否则，财政部门不予报销。
七、财务报销时间：每星期二、四两天。
报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。
借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。
八、项目贷款必须有项目预算，由部门负责人签字，才能借款，预算要交财务一份，否则财务不予办理贷款。
九、对外支付金额在2000元以上的，尽可能采用转账支票方式支付，确保现金流量支出减少。
十、为了更好地建立和完善会计管理档案，各部门在报销前应复印发票和单据。
否则，对装订好的法案的查阅和复印必须经局长和主任批准后才能复印。
财务报销制度篇2一、经费支出项目我局经费支出除按规定制表发放的在编人员工资外，划分为经常性支出和非经常性支出两类。
(一)经常性支出项目1.车站报了洪水服务费。
主要支出范围:水文站调度人员报汛劳务费、防汛抢险加班费、夜班费等。
财务费用报销管理制度
财务费用报销管理制度财务费用报销管理制度(通用10篇)财务费用报销管理制度要怎么写，才更标准规范？根据多年的文秘写作经验，参考优秀的财务费用报销管理制度样本能让你事半功倍，下面分享【财务费用报销管理制度(通用10篇)】，供你选择借鉴。
财务费用报销管理制度篇1一、目的为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
六、报销管理1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。
财务报销制度及报销流程详细版
财务报销制度及报销流程认真版财务报销制度指的是企业财务内部掌掌控度体系是企业内部为了有效地进行经营管理而订立的一系列相互联系、相互制约、相互监督的制度、措施和方法的总称。
以下是人见人爱的我共享的财务报销制度及报销流程认真版【优秀5篇】，希望能够予以您一些参考与帮忙。
财务报销制度及报销流程认真版篇一（一）费用标准：（二）费用标准及增补说明：1、特别布置出差由总经理会同有关负责人订立，差旅费实行包干制，报销时必需供应留宿和餐饮发票，实际发生未达到标准金额，不予弥补；超出标准部分由员工自行承当。
2、实际出差天数的计算以所乘坐交通工具时间到返还时间为准，以小时计算，超过3小时不满6小时计半天，超过6小时计1天。
3、出差所发生的车旅费用，按发票进行报销，但需在发票后面注明日期、启程地点、到达地点等认真信息。
4、宴请客户需由总经理批准后方可报销接待费。
5、出差时由对方接待单位供应餐饮、留宿及交通工具等将不予报销相关费用。
（三）报销流程：1、出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，认真说明出差地点、目的、行程布置、交通工具及估量差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。
2借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部，按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支出所借款项。
3、购票：出差人员持审批过的出差申请表复印件，到行政人事部申请订票。
4、返回报销：出差人员应在出差任务完成后适时办理报销事宜，流程同日常报销。
财务报销制度及报销流程认真版篇二（一）资费标准：员工因公做事或者加班，可凭公交车票据报销交通费；加班至晚上10：00以后或因特别原因由主管经理批准后乘出租车，公司可报销出租车费。
（二）报销流程1、员工整理交通车票，按规定填好《交通费报销单》（须填写坐车起始站点）2、审批：按日常费用审批程序审批。
3、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
办公费、低值易耗品等报销制度及流程（一）管理规定：为了合理掌控费用支出，此类费用由会所行政人事部统一管理，集中购置并指定专人负责。
财务费用报销制度及实施细则
财务费用报销制度及实施细则.财务费用报销制度及实施细则1. 引言财务费用报销制度及实施细则旨在规范和管理公司内部各项财务费用的报销流程，确保财务费用的合理性、合规性和透明度，提高公司财务管理的效率和准确性。
2. 财务费用的范围2.1 财务费用包括但不限于以下项目：- 差旅费- 交通费- 住宿费- 餐饮费- 通讯费- 市内交通费- 团体活动费- 培训费- 职业道德教育费- 其他与工作相关的费用2.2 财务费用报销范围仅限于员工在公司履行职责过程中发生的费用。
3. 报销申请流程3.1 报销申请员工在发生财务费用后，需按照以下步骤提交报销申请：- 登录公司财务管理系统- 在报销申请界面填写相关信息，包括费用明细、金额、发票号码等- 附上费用相关的凭证，如发票、收据等- 提交报销申请3.2 部门审批报销申请提交后，相关部门负责人需进行审批：- 部门负责人核对报销申请的合理性和准确性- 如需要，可与员工沟通核实相关信息- 在财务系统中审批该报销申请3.3 财务审批报销申请审核通过部门审批后，由财务部门进行最终审批：- 财务人员核对报销申请的合规性和准确性- 核对附上的凭证与申请内容的相符性- 如有疑问或需要进一步核实的情况，可与员工沟通- 最终审批通过后，财务人员在财务系统中进行审批操作4. 报销支付4.1 支付流程财务部门在完成报销审批后，按照以下步骤进行支付流程：- 核对报销申请的审批结果和金额- 将报销金额以电汇、支票或其他指定方式支付给员工- 记录支付信息，包括支付时间、方式和金额等4.2 报销核算财务部门需定期核算和记录公司各项财务费用的报销情况：- 根据报销记录，编制财务报告，反映公司财务费用的情况- 及时更新和调整财务费用的报销制度和细则- 汇总报销数据，供公司管理层进行分析和决策5. 监督与审计为确保财务费用的合规性和透明度，公司设立独立的监督与审计机构：- 监督与审计机构定期对公司的财务费用报销制度进行审计- 审计机构可以对员工的报销申请和支付记录进行抽查，以确保报销流程的合规性和准确性- 监督与审计机构将向公司管理层提供审计结果和建议，帮助公司改进财务管理工作6. 审批权限和责任划分为确保报销流程的合规性和准确性，公司需明确审批权限和责任划分：- 部门负责人负责审批本部门的财务费用报销申请- 财务人员负责审批全部报销申请并进行支付操作- 监督与审计机构负责审计和监督公司财务费用报销制度的执行情况7. 附则7.1 公司将根据实际情况进行对财务费用报销制度及实施细则的调整和完善。
财务报销制度及细则
财务报销制度及细则一、制度目的为了规范公司财务报销行为，明确各种费用的报销标准和流程，厘清财务责任，加强财务资金的安全性和监管，保障公司财务稳定发展，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司各部门、各职能岗位员工的各种费用报销，包括差旅费、交通费、餐饮费、办公用品采购费等日常性支出。
三、报销标准和流程1. 差旅费•出差地点在本市范围内的，以惯例标准为准，每次报销不超过100元；•出差地点在其他城市的，飞机/高铁/动车均按二等座报销，且含住宿、餐饮等费用，每日报销标准为300元，最高不超过5天。
差旅费的报销流程如下：1.出差期间，对于差旅费所需的发票、票据等凭证，员工需妥善保管，不得遗失。
2.出差结束后，员工需在两天内，将所需的发票、票据等凭证，连同出差申请单、出差报告以及差旅费报销单等文件，提交给财务部门进行审核。
3.财务部门在一个工作日内完成审核，并在三个工作日内将报销款项打入员工个人银行账户。
2. 交通费公司员工使用公务车出行或是乘坐市内公共交通方式出行，需要报销交通费用。
交通费标准如下：•公务车出行不需要报销交通费用；•出差期间使用私家车出行，按照国家规定的车租费标准计费报销；•使用市内公共交通方式出行，每次报销不超过10元。
交通费的报销流程如下：1.出差期间，如需使用私家车，员工需主动向公司申请，并进行相关手续的办理，包括备案登记、车辆保险等；2.出差结束后，员工需在两天内，将私家车行程表、相关燃油发票，以及交通费报销单等文件，提交给财务部门进行审核；3.财务部门在一个工作日内完成审核，并在三个工作日内将报销款项打入员工个人银行账户。
3. 餐饮费在出差期间，员工需在规定时间内进行报销，其标准如下：•早餐：每人每天不超过20元；•午餐、晚餐：每人每天不超过40元。
餐饮费的报销流程如下：1.出差期间，员工需在规定时间内，将餐厅的发票、餐费清单等凭证，连同餐饮费报销单、出差报告等文件，提交给财务部门进行审核；2.财务部门在一个工作日内完成审核，并在三个工作日内将报销款项打入员工个人银行账户。
财务报销制度细则
财务报销制度细则一、报销范围1.差旅费：包括差旅交通费、食宿费、交通工具费等。
2.业务招待费：包括与客户、合作伙伴的商务活动、商务宴请等。
3.办公费：包括办公用品、办公设备、印刷品等。
4.培训费：包括员工培训、外部培训费用等。
二、报销申请流程1.报销人员填写《报销申请单》，并在所需附属文件上签字确认。
2.报销人员将《报销申请单》及相关附件交给所在部门的主管审批。
3.部门主管审核《报销申请单》的真实性、完整性和合法合规性，并在申请单上签字确认。
4.部门主管将《报销申请单》和附件交给财务部门进行财务审核。
5.财务部门对《报销申请单》和相关附件进行核对，并在申请单上签字确认。
6.财务部门将报销金额核定后，将《报销申请单》和附件交给财务主管进行终审。
7.财务主管进行最后的审核，并在申请单上签字确认。
8.财务主管将核准的《报销申请单》和附件交给出纳员进行支付。
三、报销要求1.报销人员必须如实填写《报销申请单》，提供相关支持文件和票据。
2.报销金额不得超过相关政策和规定的限额。
3.报销所需的票据必须是真实有效的，且包含必要的内容，如发票的商家名称、金额、日期等。
4.报销申请必须在发生费用后的合理时间内提交。
5.报销申请必须符合相关政策和规定的要求，如业务招待费必须提供与客户相关的活动证明材料等。
6.报销人员需要解释和说明不能提供票据的情况，并且需要得到主管的批准。
四、违规处理1.如果报销人员故意提供虚假的申请材料，一经查实，将取消其报销资格，并追究其法律责任。
2.如果报销人员超出报销范围进行报销，将取消其超出范围部分的报销，并视情况进行相应的行政处罚。
3.如有其他违反财务报销制度的行为，将按照公司内部规定进行相应的处罚或纪律惩罚。
五、制度宣贯和培训1.公司必须向所有员工宣传和解释财务报销制度，并确保员工对制度的了解和理解。
2.公司应定期组织财务制度的培训和讲座，以提高员工的财务意识和遵守制度的能力。
3.公司领导及相关人员应成为制度的表率，严格按照制度要求进行报销和审批。
财务报销管理制度(19篇)
财务报销管理制度（19篇）财务报销管理制度 1一、现金只能支付公司员工的各种劳动报酬、劳保、福利、出差人员必须随身携带的差旅费等。
采购材料、办公用品、低耗品等使用金额在1000元以上的一般要通过银行转账支付，未通过银行转账支付的，报销时须提供现金支付凭证（收款收据、微信支付宝等转账记录）。
（特殊情况由总经理审批）。
二、所有的现金收入，都应开具收款收据。
开出收据的存根应与应入账的收据联按编号逐张核对金额，确保收入全部入账。
现金支付应以合法的原始凭证为依据，并执行票据报销及审批程序，做到账款分管。
三、临时性小额现金支出，实行先垫支后报销原则（除出差外）。
经常性的大额现金支出由经办人填制领款单，部门负责人审批后可领取备用金。
四、领取备用金的人员，年底应到财务部门办理年度领款更换手续。
因公出差，应合理估算出差费用，填制领款单，由部门负责人审批后可从出纳处领取暂借款。
已安排备用金的人员，不得再预支差旅费。
如前一次借款不清的，不准再向公司借款。
五、控制现金的`库存限额，一般以3-5天的日常零星支出为限，超过限额的出纳员应及时送存银行，每日业务终了前，出纳人员应盘点现金，做到账实相符。
六、本制度从二0__年一月一日起执行，执行以后公司如有新的规定另行通知。
财务报销管理制度 2第一条固定资产报销：1.购置固定资产，必须先有批准的购置计画，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买；2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计画范围购置，如能事先知道价格、单位名称及帐号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销；4.固定资产经财务报销後，财务部列入“内部往来成本费用”科目。
第二条流动资产报销：1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画，经领导批准後报财务部作出次月定额用款计画；2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各项），才予以报销；3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部)；4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正；5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表；6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借；7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。
财务报销制度(通用8篇)
财务报销制度（通用8篇）财务报销制度篇1一、财务报销票据原始凭证的要求原始单据（发票）的一般要求：1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔，圆珠笔或铅笔填写无效。
2、发票内容要齐全：单位名称（一律填进修学校）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。
票据一经涂改即无效。
3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。
发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内（必须是本年度或前一年度印制的）。
4、在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围。
5、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销。
二、财务报销手续及要求（一）财务报销审批权限学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，方可到财务处办理结算。
（二）预算申报制度学校各类需要采购的物品必须事先提出申请，做好预算由校长签批，方可借支进入采购程序，采购秉承一人为私二人为公的原则，为报销提供证明。
严格执行前帐不清后账不借。
（三）财务报销基本手续及要求1．购买的设备、办公用品、贵重物品需经手人签字、审核人签字（财务）、校长签字，方可报销、进账。
2．凡到财务处报销的票据，需校长、审核人、经手人签字方可报销。
3、教职工到财务处报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据；物资采购一律由学校统一执行。
注意：先签字后报销财务报销制度篇2一、财务管理制度第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情景，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
财务费用报销制度及实施细则
财务费用报销制度及实施细则.财务费用报销制度及实施细则一、制度背景为了规范和加强公司财务费用的管理，提高财务效益，特制定本制度及实施细则。
本制度的内容适用于公司全体员工。
二、适用范围本制度适用于公司一切财务费用的报销和管理。
三、报销范围1. 差旅费报销：包括交通费、住宿费、餐饮费等与差旅相关的费用；2. 交通费报销：包括公务用车费、出租车费、打车费、航空费等与出行相关的费用；3. 会议费报销：包括会议场地费、会议用餐费、会议材料费等与会议相关的费用；4. 培训费报销：包括培训费用、培训材料费用、培训交通费等与培训相关的费用；5. 其他费用报销：公司员工因公产生的其他费用，如招待费、快递费等。
四、报销流程1. 提交申请：员工在费用产生后，应填写《财务费用申请表》，并在表中详细说明费用内容和金额；2. 主管审核：主管收到申请后，应核实费用的合理性和必要性，并根据公司制度进行审核；3. 财务审批：财务部门对主管审核通过的申请进行进一步核实和审批；4. 报销打款：经财务审批通过的申请，将由财务部门进行打款操作，并将相关记录保存备查；5. 费用核对：财务部门对打款的费用进行核对，确保无误；6. 档案管理：财务部门将审批和打款的相关文档进行整理归纳，并按照公司规定的时间保存。
五、费用标准公司针对不同类型的费用制定了相应的费用标准，详见《公司费用标准规定》。
六、制度执行1. 公司全体员工都应遵守和执行本制度及实施细则；2. 如有特殊情况，需提前向主管申请说明，并经过相关部门审批。
七、违规处理1. 如发现员工有违反本制度的行为，将按公司相关制度进行处理，包括但不限于警告、罚款、辞退等；2. 如有发现相关违规行为的举报或投诉，公司将进行调查，并对举报人进行保护。
八、附则本制度的解释权归公司所有，如有需要，公司可以对本制度进行调整和修订，并及时通知全体员工。
财务费用报销制度及实施细则
财务费用报销制度及实施细则一、引言为了规范公司财务报销行为，明确报销流程和责任，降低财务风险，提高财务管理水平，本文将详细阐述财务费用报销制度及实施细则。
二、财务费用报销制度1、制度目标财务费用报销制度旨在明确公司各项费用的报销标准、流程和审批权限，确保费用报销的合法性、真实性和规范性，以维护公司利益和财务报告的准确性。
2、制度原则（1）合规性：所有费用报销应符合国家法律法规和公司内部规章制度。
（2）真实性：报销的各项费用必须真实发生，严禁虚构、夸大或隐瞒费用。
（3）透明性：报销流程应公开透明，审批环节应明确职责和权限。
（4）规范性：报销单据填写应规范，审批手续应完备。
3、制度内容（1）费用报销范围：明确可报销的费用范围，如差旅费、办公费、业务招待费等。
（2）费用报销标准：制定各项费用的报销标准，如交通费、住宿费、餐费等。
（3）报销流程：明确费用报销的申请、审核、审批和支付流程。
（4）审批权限：明确各级领导在费用报销中的审批权限。
三、财务费用报销实施细则1、报销申请员工在发生费用后，应当在规定时间内填写报销申请单，并附上相关发票、收据等原始凭证。
填写时应确保单据填写规范、信息完整、真实。
2、报销审核财务部门收到报销申请后，应进行初步审核，包括单据的完整性、费用的合规性等。
初审通过后，应提交给相关领导进行审批。
3、审批流程审批流程应严格按照公司规定执行，确保审批环节的合规性和透明性。
领导在审批时应遵循制度原则，对费用的必要性和合理性进行评估。
4、支付流程经过审批后，财务部门应在规定时间内将款项支付给员工。
支付完成后，应将支付凭证归档保存，以便日后查验。
5、监督与检查公司应设立专门的监督检查机制，对费用报销制度的执行情况进行监督检查，以确保制度的贯彻执行。
对于违反制度规定的行为，应严肃处理，涉及财务违规或徇私舞弊的情况，应追究相关责任人的法律责任。
四、结论财务费用报销制度及实施细则是公司财务管理的重要组成部分，对于规范公司财务行为、降低财务风险、提高财务管理水平具有重要意义。
财务报销管理制度细则
财务报销管理制度细则（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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公司财务报销制度(最新10篇)
公司财务报销制度（最新10篇）公司报销制度篇一1、私车公用车贴方案：每公里2元，事先申请；报销时，需注明私车公用理由，如：带货、有客户、紧急成行，等等；日期、起点、终点、公里数；2、请客户吃饭：150元/位，例如：来客户四人，加你五人，最多可报：150x5=750元；报销时，需写明项目名字、公司名字、客户名字、职务；3、所有出差需邮件预申请，报预算，包括可能的请客送礼；如果申请中写明差旅费的部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得报销；3.1、出差（指上海以外地区）饭贴为：早餐：15元/人（如果酒店不含早餐，允许报），午餐20元/人；晚餐：20元/人；如果请客户或客户请，这餐补贴不能计入的；3.2、住宿费：300元/晚；北京、广州、深圳，400元/晚；二人同性成行，为标准双人房，无预先申请批准，只能报一间；3.3、公司已为所有员工买了保险，包括意外险，其他未经预申请批准的个人保险，一律不得报销；4、报销汇总单需对应每张报销单据。
公司报销制度篇二公司报销及借款管理制度如何制定？应包含哪些内容？为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。
一、职责1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。
2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。
二、借款及报销原则1、借款依据及还款时间要求借款类型借款依据还款时间投标保证金招投标邀请函招投标结束一个月内履约保证金合同复印件合同规定期限租房押金合同复印件合同规定期限差旅费借款出差借款单出差结束后一个月内其他借款合同复印件、单笔专项业务费用审批单及预算明细表等借款之日起一个月内2、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。
原则上部门经理以上一律不准预借差旅费。
3、其他借款支出，实行单笔总经理审批。
财务费用报销制度及实施细则
财务费用报销制度及实施细则1. 背景和目的财务费用报销制度及实施细则是为了规范和管理企业财务费用报销的流程，确保财务费用的合规性、准确性和及时性。
本文档旨在介绍财务费用报销制度及具体的实施细则，帮助员工了解相关政策和流程，并指导员工正确地报销财务费用。
2. 适用范围本制度适用于公司所有员工、合作伙伴和供应商，包括所有公司经营活动中产生的财务费用。
3. 财务费用报销流程3.1 提交报销申请员工在发生财务费用后，应填写《财务费用报销申请表》，并按照公司规定的报销申请要求和流程提交相关材料。
申请表中应包括费用明细、金额、日期等必要信息。
3.2 财务部审核财务部根据公司规定的审核流程，对提交的报销申请进行审核。
审核内容主要包括费用合规性、准确性和合理性的审查。
3.3 报销审批审核通过的报销申请将进入报销审批阶段。
根据公司内部的报销审批流程，相关部门经理或负责人将对报销申请进行审批，确保报销申请符合公司的财务政策和预算要求。
3.4 财务费用核算经过报销审批的申请将由财务部进行费用核算，并在财务系统中进行登记和记录。
财务部会根据报销申请的金额和日期等信息，将费用纳入公司的财务报表和预算体系。
3.5 报销支付经过费用核算的报销申请将进入支付环节。
财务部会根据公司的支付政策和流程，将报销金额支付给员工或相关供应商，并进行相应的财务记账。
4. 财务费用报销的相关规定4.1 费用明细要求在填写报销申请表时，员工需提供详细的费用明细，包括费用类别、费用项目、金额、日期等信息。
费用明细需真实、准确地反映实际发生的财务费用，不得虚报或变相报销非工作相关的费用。
4.2 费用凭证要求报销申请须附上相应的费用凭证，如发票、收据等，以便于财务部核对和审核。
费用凭证应是合法、合规的，与报销申请内容一致，且未经过涂改或损坏。
4.3 报销时限要求报销申请须在发生费用的月份或次月的固定日期前提交。
逾期的报销申请将不予受理，员工需自行承担相应的费用。
财务报销制度及流程(通用7篇)
财务报销制度及流程（通用7篇）财务报销制度及流程（精选篇1）一、目的为完善公司财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用开支，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工出差费用报销的账务处理。
三、出差费用报销标准一) 交通费以最合理的方式选择交通方式，以实际发生金额为准报销。
二) 伙食费出差的伙食费按照每天早饭10元，午、晚饭20元，共计50元/天的标准报销。
未出差在公司按照15元/餐的标准报销。
三) 住宿费出差住宿费按照同性2人一间150元/天的标准，以实际出差天数为准报销。
四) 招待费以实际发生金额报销，并且需项目经理提前向总经理进行招待申请，并签字确认方可进行招待行为。
四、出差报销票据要求一) 所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式发票，并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，否则视为无效票据不予报销。
二) 交通费发票必须是注明时间地点的机器打印的发票。
确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额、时间及地点。
三) 伙食费及住宿费发票必须是真实的发票，确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额，进行报销。
四) 招待费的发票同上述情况一样，需由项目经理签字后凭票报销。
五) 费用报销必须严格按照标准流程进行，否则将不予报销。
五、其他一) 本制度自发布之日起生效。
二) 本制度解释权归成都新动力公司财务部所有。
__有限公司二〇__年五月五日财务报销制度及流程（精选篇2）一、差旅费报销规定1. 住宿费：住宿标准为经济适用型酒店，费用标准参考当地如家快捷酒店经济型客房均价。
一般同性二人一起出差的，按一个房间标准报销。
出差人员由单位接待或住亲友家的，一律不予报销住宿费。
员工趁出差之便，事先经部门经理或分管领导批准就近回家省亲办事的，多开支的住宿、伙食、交通费等由个人自理。
2. 城际交通费：高铁为二等座标准、其他火车为硬卧硬座标准。
员工乘坐飞机要从严控制，出差任务紧急、路途较远的，经部门主管同意，分管领导批准后方可乘坐飞机。
财务费用报销制度及实施细则
财务费用报销制度及实施细则.财务费用报销制度及实施细则一、制度目的本制度旨在规范公司财务费用的报销程序和要求，提高财务费用的管理效率和准确性，确保财务费用的合规性和合理性。
二、适用范围本制度适用于公司所有员工的财务费用报销。
三、定义财务费用：指公司在运营过程中发生的与财务活动相关的费用，包括但不限于利息、手续费、罚款等。
报销人：指需报销财务费用的员工。
报销审批人：指负责对财务费用报销申请进行审批的主管或上级领导。
四、报销流程1. 报销人填写财务费用报销申请表格，详细列明每一项费用的金额、日期、用途等相关信息。
2. 报销人将填好的报销申请表格连同相关的费用发票、凭证等附件，交给报销审批人进行审批。
3. 报销审批人核对报销申请表格和相关附件的完整性和准确性，如果有问题，及时与报销人联系补充或修改。
4. 报销审批人根据公司规定的权限，对报销申请进行审批，签字确认。
5. 审批通过后，报销申请表格及相关附件交给财务部进行财务核算和凭证录入。
6. 财务部按照企业财务管理制度的要求，核对报销申请表格和相关附件，将费用进行分类、归集、记录并进行会计分录。
7. 财务部完成凭证录入后，及时将报销申请表格及相关附件归还给报销人。
8. 财务部将报销申请表格及相关凭证归档备查。
五、报销要求1. 报销人在填写报销申请表格时，需如实填写每一项费用的金额、日期、用途等相关信息，不得隐瞒或虚报费用。
2. 报销人需提供真实、准确的发票、凭证等相关附件，且需保留好原件备查。
3. 报销人需确保报销申请表格及相关附件的完整性和准确性，如有遗漏或错误，需及时补充或修改。
4. 财务费用的报销必须符合相关法律法规和公司内部规定，不得存在违规行为。
六、责任与权利1. 报销人有义务按照本制度的要求填写报销申请表格并提供真实、准确的发票、凭证等相关附件，以及配合财务部门的核查工作。
2. 报销审批人有责任对报销申请进行认真审批，保证审批的及时性和准确性。
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财务报销制度细则
网上报销业务是指利用软件进行电子化报销处理的过程，实现随时随地报销，领导可以随时进行单据审批。
财务报销制度细则如何公平合理的实施?下文是财务报销制度细则，欢迎阅读!
财务报销制度细则一
第一章：总则
第一条：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条：本制度根据公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育经费及培训费、会议费等,以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条：本制度适用公司所有部门。
第二章：费用报销基本制度及基本流程
第四条：报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。
第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求：
1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改;
2、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好);
3、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致;
4、若报销票据面积大小相同或相似(如车票等)，需有层次序列张贴;
5、报销单据金额、类型相同的(如车票等)，应尽量张贴在一块，并按金额大小排列;
6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额;
7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写;
8、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准;
9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单;
10、出租车票据需注明业务发生时间、起至地点、人物事件等资料，每张出租车票背面需有主管领导签字确认;
第六条：单笔报销总额超过2000元，需要提前一天通知财务备款。
第七条：费用报销基本流程：
第八条：差旅费报销
1、因公出差的办理程序
因公出差的员工必须事先填写“出差申请单”，注明出差随同人员、时间、地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人、公司负责人审批签字。
出差人员借款需持批准后的“出差申请单”填写“借款申请单”，由
部门负责人批准，公司负责人审批，财务负责人核准后方可借款，原则上前次出差没有报销，本次出差不予借款。
凡与原“出差申请单”规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、增加天数、人数、改乘交通工具需经部门负责人、公司负责人签署意见后方可报销。
出差期间发生的共同费用报销，报销单需有同行人员签名确认。
出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费标准填写“费用报销单”，后附“出差申请单”，执行费用报销流程。
2、差旅费标准
伙食和交通补助依据实际出差天数凭相应发票结算，原则上采用额度内实报实销形式，特殊情况需要上报公司负责人审批。
出差期间招待客户需要事先经公司负责人同意后方可报销招待费，回来后补办招待申请程序。
出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
不同级别的人员一同出差所乘交通工具可享受最高级别所使用的工具。
部门经理以下(含部门经理)出差确需乘坐飞机的，一律先申请，经公司负责人批准后方可乘坐飞机。
到达目的地后，除公司负责人外其他员工原则上(市内)不得乘坐出租车，应乘坐公交汽车。
因特殊原因等需乘坐出租车的，应在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事由。
上述住宿费标准为一个标准间标准。
同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准。
出差期间因公招待客人、其招待费已报销的，应扣除招待当天的伙食补贴。
出差时间不足一天，视实际误餐数执行。
出差在20公里以内(含市内)，不享受伙食补助。
应优先选择出差地子公司宿舍住宿，当不能解决时凭有效票据在规定标准内据实报销住宿费，超过部分自负。
第十条：办公费报销
行政部负责办公用品统一采购，填写购买办公用品借款单，后附“办公用品请购单”，执行公司借款流程。
行政部采购专员在借款之后3个工作日内，必须采购完成并办理报销事宜，执行公司费用报销流程。
第十一条：业务招待费
1.公司级招待费用原则上由行政部统一安排，统一结算。
2.部门因公需招待时，应事先申请，经公司负责人批准后方可招待。
3.进行招待申请时应填写“业务招待申请单”，应详细注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息。
4.其它非公招待客人一律由个人承担
第十二条：交通费
原则上应尽量乘坐公交车，特殊情况经部门经理以上(含)事先批
准，可以乘坐出租车。
报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容。
第十三条：通讯费
1.普通员工手机通讯补助每月通过工资发放，不再报销;
2.凡由公司委托银行代扣手机费的，由人力行政部按照实际金额填写费用报销单报销;
3.固定电话实行定额制，由人力行政部统一报销。
第十四条：教育经费及培训费
1.教育经费及培训费用由人事行政部统一进行预算、统一管理、统一安排。
2.费用发生前使用部门应向人事行政部门申报员工培训计划、培训时间、所需经费，经人事行政部门审核后传一份至财务部门。
3.费用使用部门应严格按照计划在申请范围内使用费用。
第十五条：会议费
1.各部门因工作需要参加各种会议的，应填写“参会申请单”，详细注明会议性质、内容、目的、会议地点、参会人数、会议天数及所需经费，“参会申请单”后附“会议邀请函”，经部门负责人核实、公司负责人签字后方可前往，会议结束后应及时到财务部办理报销手续。
2.参会人员应严格控制其费用总额，不得无故超支。
3.会议结束后5日内按规定办理费用报销手续，报销单据后附“参会申请表”及“会议邀请函”。
第十六条：未涉及的其它事项发生的费用，根据实际情况，由集团公司财务部上报总裁办酌情处理。
第三章：报销时间的具体规定
第十七条：为了方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：
1.各公司财务部根据实际情况在每星期集中定时进行财务报销。
2.借款不受以上的时间限制，可随时办理。
第四章：借款标准及流程
第十八条：借款标准
1.员工借款须确有公务需要，个人借款一般不超过其半个月工资额，超过时须有公司担保人(未特别指明担保人时，现金借款单上的部门负责人为默认的担保人，借款人未能偿还借款，由担保人承担连带还款责任)。
2.试用期员工原则上不允许借款，确需借款的由主管领导担保，方能办理手续，若借款人未能偿还借款，主管领导应负连带责任。
3.员工因公需要借款时，应合理预计所需金额并填写借款单，经有效批准后到财务部支取现金。
4.办公人员借用公款，在原有借据未办理报销手续或未还清欠款的不得再借。
5.借款人员完结事务，在报销时扣回借款，交回剩余现金。
因特殊原因当时不能扣回借款或交回现金的，在本月发放工资时扣回。
6.个人非公原因一律不得向公司借支。
第十九条：借款流程
第五章：费用审批管理
第二十条：费用审批管理。
1.公司负责人在董事会授权内行使审批权。
2.公司所有货币资金支付的审批权限原则上由公司负责人统一审批。
3.公司负责人外出时可以指定授权人(电话授权)，报财务备案，由公司财务负责人进行复核，对不符合公司财务制度的单据，财务有权拒绝办理，公司负责人回来后要立即补办批准手续。
4.审批人应当根据上述货币资金授权批准权限的规定，严格在授权范围内进行审批，不得超越审批范围。
5.货币资金支付的批准方式为书面方式。
6.公司对货币资金支付的审批建立以“谁批准，谁负责”为原则的责任追究制度，审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的货币资金负责任，以防范货币资金风险，保证货币资金
的安全。
对于违反公司财务制度的规定而批准支付的单据，各相应审核人或审批人以失职论处，并对由此引起的不良后果负连带责任。
7.报销人营私舞弊、弄虚作假，对违规违纪金额不予报销，对已经报销的，除退回违规报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额5—10倍的罚款，情节严重者一律开除并做进一步处理。
8.审核人、审批人在资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的情况下签名准予报销的，对审核人及审批人予以违规报销金额10%50%的罚款。
9.因审核过失造成借款人未有效报帐冲销借款，或者无法从工资
扣回逾期借款者，经办责任人(含：各级审批人)应承担不低于流失款总额50%的经济责任。
按责任人基本工资比例分别承担相应损失金额，并在坏帐当期应发工资中扣还。
10.财务人员在收到报销单据后应审核报销单据是否填写、粘贴规范，是否经过有效批准，所附附件是否合法合规等，对符合要求的报销单据应及时制作报销凭证并交与出纳处付款，对不符合要求的应退回报销人并向报销人说明退回理由。
11.出纳收到报销单后应检查部门负责人、公司负责人(副总)、会计签名是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。
第六章：附则
第二十一条：本制度解释权归公司财务部。
第二十二条：本制度经总裁办公室讨论通过并由执行副总裁签字后生效，修改亦同。