国际结算5(武汉大学国际结算)概述.
武大金融双学位国际结算总结
《国际结算》复习总结第1章导论1. 国际规则与国际惯例《国际贸易术语解释通则》（International Rules for the Interpretation of Trade Terms）：是国际商会为统一各种贸易术语的不同解释于1936年制定的，命名为《1936年国际贸易术语解释通则》（INCOTERMS 1936）;SWIFT:Society for Worldwide Interbank FinancialTelecommunication, 环球银行同业金融电讯协会（环银电协) 。
银行间的高速电讯网络，24小时不间断运行、会员间终端连接、自动加密和接收、使用标准代码。
高效、安全2.传统国际结算的特点现金结算、直接结算和凭货付款3.现代国际结算的主要特点⑴现代国际结算是票据结算⑵现代国际结算是“凭单”收付款⑶现代国际结算是以银行为中介的间接结算⑷现代国际结算与贸易融资相结合⑸国际结算惯例规则众多4.联行、代理行与帐户行联行Sister bank：一家银行总行（Head Office）、分行（Branch ）、支行（Sub-branch ）之间以及分支行间的关系。
联行包括国内联行与海外联行；代理行Correspondent Bank: 两家通过签订协议而相互委托办理业务的银行；账户行：代理行之间单方或双方相互在对方银行开立了账户的银行；价格术语：也称贸易术语，是规定价格的构成及买卖双方各自应承担的责任、费用、风险以及确定货物所有权转移时限的专门术语；5.FOB、CFR、CIF比较FOB: Free on Board ( port of shipment )，装运港船上交货（指定装运港）卖方负责在合同规定期限内，在指定装运港将货物装上买方指定的船上，当货物越过船舷后，卖方即履行了交货义务.适用于海运或内河运输1.卖方义务装船与通知：在约定装运期内和指定装运港，按港口习惯方式将货物装到买方指定的船上，并向买方发出已装船通知承担货物越过装运港船舷为止的一切费用办理货物出口报关手续并承担费用承担货物越过装运港船舷为止的一切风险向买方提交约定的各项单证或同等作用的电子讯息2.买方义务租船订舱并支付运费：按时自费租妥船舶，派往约定的装运港接运货物，并须给予卖方有关的船名、装船点和要求交货时间的充分通知承担货物越过装运港船舷时起的一切费用，包括货物运输保险、进口报关承担货物越过装运港船舷时起的一切风险按合同规定受领交货凭证并支付货款CFR:（Cost and Freight ( port of destination )，成本加运费(指定目的港)卖方负责租船订舱，并支付将货物运至指定的目的港所需要的运费和其他费用，承担货物在装运港越过船舷为止的一切费用和风险。
国际结算概述
国际结算Copyright by Fei Zhonglin School of Economics and Management NJUT 1费钟琳南京工业大学经济与管理学院E -Mail ：zhonglin.fei zhonglin.fei@@gmail gmail.c .com om除了上课和阅读教材，还有什么办法学习国际结算知识，解答疑问？查阅参考资料：相对权威系统的信息 查阅专业网站：最新最实用的信息通过邮件询问老师：最人性化的方式第一章国际结算概述全球化国际贸易Copyright by Fei Zhonglin School of Economics and Management NJUT3全球生产 全球买家/卖家 出国留学国际支付什么是“国际结算”？“国际结算(International Settlement)是指为清偿国际间债权债务关系或跨国转移资金而发生在不同国家之间的货币收付活动。
清偿国际间的债权Copyright by Fei Zhonglin School of Economics and Management NJUT4债务关系以及跨国资金转移是国际结算的基本目的，国际结算(跨国货币收付)是其手段。
不同国家之间之所以存在债权债务关系，是因为国际间存在着广泛的政治、经济、军事、文化等各方面的交往，这些交往常常会伴随着资金流动。
”P. P. 22国际结算的分类贸易结算（International trade settlement ）伴随国际商品交易或服务贸易等有形贸易产生的非贸易结算（International non International non--trade settlement ）:Copyright by Fei Zhonglin School of Economics and Management NJUT5因其他经济、政治、文化活动引起的货币收付 贸易活动中的服务费：insurance premium, freight, postage, cable charges, bank commission, etc.; 对外投资、筹资; 其他国际支付其他国际支付：：overseas remittances, educational expenses, inheritance, etc.PP.3PP.3--4课程主要内容支付工具（Negotiable instruments ）支付方法（Payment techniques ）单据（Documents ）Copyright by Fei Zhonglin School of Economics and Management NJUT 6table contents of the textbook国际惯例国际惯例vs.法律不具有强制性Copyright by Fei Zhonglin School of Economics and Management NJUT 7 具有国际性具有相对稳定性P.7有关有关支付工具支付工具的的法律法律：：Uniform Laws for Bills of Exchange and Promissory Notes of Geneva of 1930yUK Bills of Exchange Act of 1882US Uniform Commercial Code of 1962P.7Copyright by Fei Zhonglin School of Economics and Management NJUT 8有关有关支付方法支付方法的的惯例惯例（（ICC publications)For documentary collections: URC 522 For documentary credits : UCP 600Fo g a antees URDG 458URCG 325For guarantees: URDG 458, URCG 325P.8Copyright by Fei Zhonglin School of Economics and Management NJUT9InternationalChamber of CommerceFounded in 1919 by a small group of far Founded in 1919 by a small group of far--sighted business leaders who called themselves “the merchantsof peace ”.Thousands of member companies and associations from Copyright by Fei Zhonglin School of Economics and Management NJUT10Thousands of member companies and associations from over 140 countries.ICC promotes an open international trade and investment system and the market economy. /http://www.icc /有关有关单据单据的国际条约及规则的国际条约及规则Hague Rules Visby Rules Visby Rules Hamburg RulesINCOTERMS 2000 (2010)P.9Copyright by Fei Zhonglin School of Economics and Management NJUT 11清算系统（International Clearing Systems ）Funds need to be transferred between the buyers and the sellersBanks are willing to raise liquidity ofBanks are willing to raise liquidity of money to make more profitThe challenge of today is to move money as fast as possible, at the lowest possible cost and with most complete information to customers.Copyright by Fei Zhonglin School of Economics and Management NJUT12CHIPS CHIPS: Clearing House Inter : Clearing House Inter--bank Payment System （交换银行相互收付系统）Established in 1920 in New York, U. S., more than 100 American and foreign banks.Copyright by Fei Zhonglin School of Economics and Management NJUT13A voluntary organization, not only an electronic dollar payment system in the U.S. but also an international dollar payments computerized system.FedWire Funds Transfer SystemFederal Reserve Settlement System （联邦电子资金划拨系统）Copyright by Fei Zhonglin School of Economics and Management NJUT 14The first payment and clearing system and the largest funds transfer system in the United States; it belongs to and run by United States; it belongs to and run by the the Federal Reserve System Federal Reserve System..TARGET TARGET: The Trans : The Trans--European Automated Real European Automated Real--time Gross settlement Express Transfer system（跨欧洲自动实时总结算快速支付系统）The real The real--time gross settlement system for the euro;Consists of 15 national real Consists of 15 national real--time gross settlement (RTGS)systems and the ECB payment mechanism Copyright by Fei Zhonglin School of Economics and Management NJUT 15(RTGS) systems and the ECB payment mechanism (EPM), which are interlinked so as to provide a uniform platform for the processing of cross uniform platform for the processing of cross--border payments;A payment infrastructure; offer a premium payment service which will overcome national borders between payment systems in the EU.CHAPS CHAPS: Clearing House Automated Payment : Clearing House Automated Payment System （交换银行自动收付系统）Established in London in 1984, acomputerized pound sterling paymentsCopyright by Fei Zhonglin School of Economics and Management NJUT 16system in London and an international pound sterling payment system.CNAPS （China National Advanced Payment System ）中国国家现代化支付系统The development of the electronic paymentsystem in China Copyright by Fei Zhonglin School of Economics and Management NJUT 17yFunds clearing system (资金清算系统）mid and late 1980s, the People ’s Bank of China started to build this system, and most of the cities have set up intercity clearing system.Inter Inter--city bill clearing system(同城票据清分系统）early 1990s, 16 developed cities (Beijing, Shanghai,Guangzhou, Shenzhen, Tianjin, etc.) established inter inter--city bill automatic clearing system, from the manual processing of bills to automatic clearing.Copyright by Fei Zhonglin School of Economics and Management NJUT 18National Electronic Inter National Electronic Inter--bank system （全国电子联行系统）established in 1989 by the People ’s Bank of China, more than 1600 cities, 18,000 banksChina National Advanced Payment System(中国国家现代化支付系统)in October 2000, the People ’s Bank of China decided to design it, and on October 8, 2002, the payment system was put into operation in Beijing and Wuhan successfully, connecting to the inner systems ofi l b k h i l i f Copyright by Fei Zhonglin School of Economics and Management NJUT 19commercial banks, the accounting clearing system of the People ’s Bank of China, the system of national fiscal system, by December 14, 2003, 32 provincial capital cities had started the payment system. The aim is to form CNAPS, based on the electronic exchange system and inner exchange system and inner--city bill clearing system.SWIFT SWIFT: Society for Worldwide Inter : Society for Worldwide Inter--bankFinancial Telecommunication (环球同业银行金融电讯协会)A ti fit i t t bli h d i /Copyright by Fei Zhonglin School of Economics and Management NJUT20A cooperative, non A cooperative, non--profit society, established in Brussels under Belgium law in May 1973.The Bank of China, in 1983. By 1990, the Bank of Communications, the Industrial andCommercial Bank of China, the Agricultural Bank of China, etc .Distinct benefits offered by SWIFT实用: 7天24小时: 快速: 几秒钟安全: 会员, 电报密押, SWIFT 证实押（SAK ）标准化：MTCopyright by Fei Zhonglin School of Economics and Management NJUT21国际国际结算业务中的往来银行结算业务中的往来银行国际金融业务中的银行国际金融业务中的银行机构机构1.代表处(Representative office)2(Agency Office)2.代理处(Agency Office)3.海外分、支行(境外联行)(Overseas Sister Bank/Branch, Sub branch)4.附属银行(子银行)(Subsidiary Banks)5.联营银行(Affiliated Banks)6.银团银行(Consortium Bank)各种形式银行机构的区别： 是否独立法人？是：子行、联营银行、银团银行 否：代表处、代理处、分行 银行业务范围？无：代表处（非营业性公关机构） 窄：代理处（非存款业务） 广：分行、支行、子行代理银行（往来银行）：“不是自家人”代理行与帐户行代理行不一定是账户行，代理行分两类：有帐户关系的代理行 无帐户关系的代理行账户行却一定是代理行代理行数目﹥帐户行数目建立代理行（往来银行）关系的必要性1、全球经济一体化的要求2、国际贸易发展的要求3、各国金融法规制约的产物4、节约商业银行的外汇开支代理行（往来银行）的选择1、境外联行、子行是最优选择账户行是次优选择2、账户行是次优选择3、非账户行是次次优选择建立代理（往来）关系的步骤：1.考察了解对方银行的资信2.签订代理协议并互换控制文件控制文件（control documents ）类型：Telegraphic test key a)电报密押（Telegraphic test key ）b)有权签字人印鉴样本（Authorized signatures ）c)费率表（Schedule of terms and conditions ）d)SWIFT 证实押（SWIFT authentic key ,SAK)3.双方银行确认控制文件存款行Depositor 账户行Depository 活期存款账户Current a/cCorrespondCorrespondVostro account and account and Nostro Nostro accountVostro account （来帐）:B’s account with A Nostro account （往帐）:A’s account with B B k A Copyright by Fei Zhonglin School of Economics and Management, NJUT29Vostro account:A’s account with B Nostro account:B’s account withABank BBank AMidland Bank Citibank USD a/cMidland Bank,London,UKCitibank,New York,USAGBP a/c实战操练（1）业务背景：交通银行的客户ABC CO.LTD 需要汇款至XYZCO.LTD，收款人的开户行为招商银行上海分行China Merchants Bank Shanghai Branch （China Merchants Bank，Shanghai Branch），该行深圳总行的账户行是大通银行（TheChase Bank）实际操作：用头寸法操作这笔汇款业务。
国际结算知识点总结
第一章国际结算概述1.国际结算的概念国际结算(International settlement)：是指处于两个不同国家的当事人，（因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷）通过银行办理的两国间外汇收付业务。
注意：该定义的关键词：“不同国家”、“通过银行”、“外汇收付业务”。
2.国际贸易结算由国际贸易活动而发生的货款结算，以结清买卖双方间的债权、债务关系，称之为国际贸易结算。
3.国际非贸易结算国际贸易以外的其他经济活动，以及政治、文化等交流活动，而引起的货币收付，称为非贸易结算。
它们建立在非商品交易基础上，常见的侨汇、旅游、运输、通讯、建筑、保险、金融、咨询、广告等。
第二章国际结算中的票据1.广义的票据：是指商业上的权利单据（Document of Title）,它作为某人的、不在他实际占有下的金钱或商品的所有权的证据。
具有流通转让性，又是流通证券。
如发票、提货单、栈单、仓单、保单.2.狭义的票据：是以支付金钱为目的的证券，由出票人签名于票据上，无条件地约定由自己或他人支付一定金额，可以流通转让。
包括汇票、本票和支票，这是本章研究的对象。
3.票据流通的三种形式：（一）过户转让或通知转让（Assignment）：1、转让书(书面形式)，转让人签名。
2、在债务人处登记过户，或书面通知原债务人，不因债权人更换而解除其债务。
3、转让人只能将其拥有的权利让渡给受让人.受让人获得权利受到转让人权利缺陷的影响。
4、三个当事人：债权转让人、债权受让人及原债务人如：股票（Share Certificate）、人寿保险单(Life Policies)、政府证券(Certificate of Government Stock)、债券(Debenture)等采用过户转让，它们不是完全流通证券。
（二）交付转让（Transfer）1、单纯交付或背书交付转让，不必通知原债务人。
2、受让人取得它的全部权利，他可以用自己的名义对票据上的所有当事人起诉。
第五章 国际结算概述
5.3 国际结算业务中的往来银行
5.3.1代理关系的建立 1）代理行选择的标准 2）建立代理行的程序 （1）有意向的双方银行交换各自的信息。包括经营业绩，双
（1）SWIFT组织进行标准金融信息的传输， 实现了银行间低成本、同效益、及时准确的 信息交换和自动化的业务处理，所以各国银 行积极加入该组织，从而使其在全球得到迅 速的扩展使用。目前SWIFT电信系统已成 为国际金融通讯和国际结算的主体网络。
利用SWIFT系统进行结算主要具有以下优 势：
①成本低。②标准化。③准确可靠。④快捷 方便。⑤综合性服务。
方互相代理的责任和业务范围以及费用等。
（2）签订代理行协议。经过双方协商同意后，签订代理行协 议，指定互相代办业务的机构、业务种类及条件。
（3）交换控制文件。控制文件包括密押、签字样本和费率表。
5.3.2 账户行关系的建立
1）账户行选择的标准 2）账户行关系原理 （1）A行在B行设立B行所在国货币帐户 这种情况从A行角度来看，称为往账，即nostro a/c （2）B行在A行设立A行所在国货币账户 与上一种情况相同，从A行角度来看，称为来账，即nostro a/c 从B行角度来看，称为往账，即vostro a/c （3）A行与B行互设以对方所在国货币命名的账户 这种情况下，又方互为Depositor Bank, 互有来账与往账。
2）国际结算的产生与发展
国际结算产生于贸易，并随着国际贸易和其 它经济文化交流的发展而发展。
5.1.2 国际结算的基本特征和发展 趋势
1）国际结算的基本特征 （1）按照国际惯例进行国际结算 （2）使用可自由兑换货币 （3）实行“推定交货”原理 （4）商业银行成为结算和融资中心
国际结算知识点总结
国际结算知识点总结一、国际结算的意义和作用国际结算在国际贸易和投资中起着至关重要的作用。
它可以帮助参与国际业务的企业和个人完成货款的支付和收款，实现资金的调拨和流动，从而保证国际交易和投资的顺利进行。
国际结算还可以降低交易风险，保障交易双方的利益，促进国际业务的发展。
此外，国际结算还可以为国家间的货币政策和国际金融稳定提供支持。
二、国际结算的种类国际结算包括多种形式，主要包括贸易结算、投资结算和金融结算。
贸易结算是指在国际贸易活动中进行的货款支付和收款，主要包括进口结算和出口结算。
投资结算是指在国际投资活动中进行的资金交易和结算，主要包括直接投资结算和证券投资结算。
金融结算是指在国际金融交易中进行的资金交易和结算，主要包括跨境支付和跨境清算。
三、国际结算的方式国际结算的方式多种多样，主要包括电汇、信用证、托收和付款结算等。
电汇是通过银行进行的电子支付和结算，是最常用的国际结算方式。
信用证是由进口商的银行向出口商的银行开出的支付保证，可以保障交易双方的利益。
托收是出口商通过银行向进口商收取货款的一种结算方式。
付款结算是出口商直接向进口商收取货款的一种结算方式。
四、国际结算的风险国际结算过程中存在着一定的风险，主要包括信用风险、汇率风险、政治风险和操作风险。
信用风险是指交易双方无法履行合同义务而导致的风险。
汇率风险是指由于汇率波动而导致的收款和支付额度的变化，从而使交易双方的利益受损。
政治风险是指由于国家政治、经济和社会环境的不稳定而导致的交易风险。
操作风险是指由于操作不当而导致的交易风险。
五、国际结算的监管和规范国际结算受到各国法律、监管机构和国际组织的监管和规范。
各国法律规定了国际结算的相关法律责任和法律程序。
监管机构对国际结算进行监管和审核，以确保国际结算的合法性和安全性。
国际组织制定了一系列国际结算的规范和标准，以促进国际结算的便捷和安全。
六、国际结算的未来发展趋势随着全球化的不断推进，国际结算将面临新的挑战和机遇。
国际结算概述
第二章 国际结算（International Settlement）中的票 据
• 第三节 本票 (Promissory Note)
• 本票的定义
• A promissory note is an unconditional promise in writing made by one person to another signed by the maker,engaging to pay,on demand or a fixed or dererminable future time,a sum certain in money to or to the order,of a specified person or to bearer.
• (二)需要时的受委托人：预备付款人 • （三）付款地点 • （四）担当汇款行 • （五）利息与利率 • （六）用其它货币支付 • （七）提示期限 • （八）免做退票通知 • （九）无追索权：免除对出票人的追索权。
第二章 国际结算（International Settlement）中的票 据
• 汇票的当事人及其权利、责任 • 汇票当事人：出票人（Drawer） • 付款人（Addressee） • 收款人 • 背书人（Endorser） • 被背书人（Endorsee） • 参加承兑人（Acceptor for honour） • 保证人（Guarantor） • 持票人（Holder）
第二章 国际结算（International Settlement）中的票 据
• （四）承兑（Acceptance） • 1.普通承兑(Gerneral Acceptance) • 2.限制性承兑（Qualified Acceptance ）
• (五)付款（Payment） • (六)（七）退票和退票通知 • （八）决绝证书 • （九）追索权（Right of Recourse） • (十)参加承兑（Acceptance for honour） • (十一)参加付款 • （十二）保证或担保
国际结算国际结算概述
国际结算国际结算概述国际结算是指各国之间的货币支付和清算活动。
随着全球经济的快速发展和全球贸易的增长，国际结算的重要性也日益突出。
国际结算对于促进各国之间的经济合作，加强全球金融体系的稳定和发展发挥着重要作用。
国际结算可以分为货物贸易结算和资本项目结算两大类。
货物贸易结算是指各国之间在货物和服务贸易中进行的支付和结算活动。
这包括进口和出口商品的货币支付、汇票和信用证的开立和结算等。
而资本项目结算是指国际资本流动中的支付和结算活动，主要包括股票、债券、外汇等金融产品的购买和交易结算等。
国际结算的方式多种多样，常见的方式包括现金支付、汇票、银行转账和信用证等。
其中，信用证是国际贸易中最常用的结算方式之一、信用证是指进出口双方通过银行之间的安排，由进口商的银行按照进出口商协商的条件向出口商保证支付货款的一种支付方式。
信用证的使用可以有效降低买卖双方的信用风险，促进国际贸易的进行。
国际结算的过程涉及多个参与方，包括买方、卖方、银行和中间机构等。
买方和卖方之间通过合同约定支付方式和条件，然后根据合同向银行发出指令进行结算。
银行起到了承担风险和提供支付服务的角色，负责将买方指令的资金从买方账户划转到卖方账户。
同时，银行还会进行相应的风险管理和监控，确保交易的安全和顺利进行。
国际结算的流程一般可以分为四个阶段：交易确认、资金清算、交付和结算。
在交易确认阶段，买卖双方通过签订合同或发出订单确认交易细节和支付方式。
在资金清算阶段，银行根据买方的指令划转资金，并将款项从买方账户划拨到卖方账户。
在交付阶段，卖方将商品或服务交付给买方，并提供相应的凭证。
最后，在结算阶段，银行根据交易的完成情况进行结算，并向买卖双方提供相关的结算报告和对账单。
在国际结算中，风险管理也是一个重要的方面。
由于涉及不同国家、不同货币和不同法律制度，国际结算存在着汇率风险、信用风险和操作风险等。
银行和参与方需要通过市场分析、合理的风险管理工具和措施来减少风险并保护自身利益。
国际结算名词解释
国际结算名词解释国际结算指的是各国之间进行经济交易时的结算过程。
在国际贸易中，由于涉及不同的货币和法律体系，进行结算是非常复杂和困难的。
因此，为了便于国际贸易的进行，国际结算的概念应运而生。
首先，国际结算涉及到货币的兑换。
由于不同国家使用不同的货币，进行贸易时需要将一国的货币兑换为另一国的货币。
这涉及到汇率的问题，即兑换比例。
汇率的波动会直接影响到国际结算的成本和风险。
国际结算一般会选择稳定的汇率，以防止汇率风险。
其次，国际结算涉及到使用不同的支付方式。
在国际贸易中，常用的支付方式包括电汇、承兑汇票、信用证等。
电汇是将货款直接从买方的账户转至卖方的账户，是最简单和直接的支付方式。
承兑汇票是买方发给卖方的一种支付证明，买方在约定的期限内付款。
信用证是一种由银行发放的支付保证，保证卖方在提供符合合同要求的货物或服务后，能够得到买方支付的款项。
此外，国际结算还涉及到结算银行的选择。
结算银行是进行国际结算的中间机构，负责货款的支付和结算的处理。
结算银行的选择通常取决于双方的信用和交易金额的大小。
大额交易通常选择大型国际银行作为结算银行，而小额交易则可以选择国内银行。
最后，国际结算还涉及到结算的时间和方式。
结算的时间通常是在交付货物之后，双方达成一致的付款期限内进行。
而结算的方式可以是提前结算，即在交付货物之前通过预付款进行结算，也可以是延后结算，即在交付货物之后根据合同约定的期限进行结算。
总之，国际结算是在国际贸易中进行货款支付和结算的过程。
它涉及到货币兑换、支付方式、结算银行选择、结算时间和方式等多个方面。
国际结算的顺利进行有助于促进国际贸易的发展和合作。
对于国际贸易的参与者来说，了解和掌握国际结算的相关知识是非常重要的。
国际结算讲义
国际结算讲义国际结算讲义第⼀章国际结算概述国际结算时解决不同国家之间的债权债务关系的⼀门学科，国际结算在不同的发展阶段有不同的特点。
(现⾦————⾮现⾦直接结算————间接结算)。
第⼀节国际结算总体介绍⼀、国际结算的涵义㈠概念国际结算(International settlement)：是指处于两个不同国家的当事⼈，（因为商品买卖、服务供应、资⾦调拨、国际借贷）通过银⾏办理的两国间货币收付业务。
㈡如何理解国际结算的定义：①国际结算是⼀种货币收付⾏为。
②国际结算的货币收付⾏为时发⽣在不同的国家之间（⽽不是在同⼀国家之间的货币收付⾏为就不是国际结算）③国际结算的主体是不同国家之间的个⼈单位，企业或者政府。
④国际结算发⽣的根本原因是因为不同国家之间的当事⼈，因为商品买卖，服务供应，资⾦调拨国际借贷⽽发⽣的货币收付⾏为。
⑤国际结算⾏为必须通过银⾏来完成。
㈢国际结算的基本要素：结算⼯具+结算⽅式+单据①结算⼯具——包括货币现⾦、票据（以及电报、邮寄⽀付凭证等）②结算⽅式——主要包括现汇结算中的（属于商业信⽤的⽆证⽀付即）汇款和托收与（属于银⾏信⽤的有证⽀付即）信⽤证A、除了现汇（通过银⾏汇兑）结算⽅式外，还有记帐（以政府双边⽀付协定为基础）结算⽅式B、现汇结算⽅式⼜有顺汇（债务⼈主动委托银⾏）和逆汇（债权⼈出票委托银⾏）⽅式之分③单据——国际贸易中的物权凭证和附属凭证；包括基本单据，如商业发票、提单和保单等贸易中必不可少的单据，以及附属单据，如产地证明书、品质检验证明书和卫⽣证明书等根据不同的规定和要求，由出⼝商向进⼝商另外提供的单据⼆、国际结算的分类国际贸易结算(International settlement of trade)：以商品进出⼝为背景，即由有形贸易引起的国际结算。
⾮贸易结算(Non-trade settlement)：由⽆形贸易引起的货币收付活动，即国际贸易结算以外的其他国际结算。
随着国际贸易的出现⽽产⽣，贸易结算也因此在国际结算中占主导地位；1980年代以来，⾦融交易结算⽐重显著增加，并远远超过贸易结算；但贸易结算更加复杂，始终是国际结算的主要内容三、国际结算的产⽣与发展1．国际结算是伴随国际贸易的发展⽽产⽣发展的。
国际结算 知识点总结
国际结算知识点总结一、国际结算的基本概念国际结算是指在国际贸易和国际投资活动中进行货物和服务的交换支付，包括跨境结算、外汇结算和国际金融市场结算。
跨境结算是指货物和服务在国际贸易中的结算，包括货物贸易结算和服务贸易结算；外汇结算是指跨国投资中的外汇支付和收入，包括投资收益、汇款和结算等；国际金融市场结算是指国际金融交易和金融产品交易的结算，包括国际证券市场结算、国际货币市场结算和国际金融衍生品市场结算等。
二、国际结算的主要方式国际结算主要有现金结算、信用结算和票据结算等方式。
现金结算是指以货币支付的结算方式，包括即期汇票结算、远期汇票结算和电汇结算等；信用结算是指以信用支付的结算方式，包括信用证结算、跟单信用结算和承兑汇票结算等；票据结算是指以票据支付的结算方式，包括汇票结算、本票结算和支票结算等。
三、国际结算的参与主体国际结算的参与主体包括银行、企业和国家等。
银行是国际结算的主要参与主体，主要包括商业银行、投资银行和中央银行等；企业是国际结算的实际交易主体，主要包括出口商、进口商、投资者和外国客户等；国家是国际结算的监管主体，主要包括财政部门、外汇管理部门和国际经济部门等。
四、国际结算的影响因素国际结算的影响因素包括国际贸易、国际投资、国际金融市场、汇率制度和国际支付体系等。
国际贸易是国际结算的基础，影响着国际贸易的结算方式和流程；国际投资是国际结算的重要支撑，影响着跨国投资的结算规则和方式；国际金融市场是国际结算的重要渠道，影响着国际金融产品的结算和交易；汇率制度是国际结算的重要规则，影响着国际汇率的稳定和变动；国际支付体系是国际结算的基础设施，影响着国际支付的安全和便利。
五、国际结算的风险管理国际结算的风险包括信用风险、汇率风险、利率风险和流动性风险等。
信用风险是指结算主体的违约和不履约风险，影响着结算的完成和安全；汇率风险是指货币兑换的波动和变动风险，影响着结算的收益和损失；利率风险是指利率变动和波动风险，影响着结算的成本和收益；流动性风险是指市场流动性不足和不足风险，影响着结算的完成和顺利。
武汉大学《国际结算》名词解释
名词解释1联行：是一家银行的分行、支行之间以及分支行间的关系。
2代理行：两家不同国籍的银行通过相互委托办理代理业务建立往来关系称为代理关系，建立代理关系的银行互为代理行；3账户行：代理行之间单方或双方相互在对方银行开立了账户的银行4价格术语：也称贸易术语，是规定价格的构成及买卖双方各自应承担的责任、费用、风险以及确定货物所有权转移时限的专门术语；5SWIFT:环球银行金融电讯协会，Society for Worldwide Interbank FinancialTelecommunication,简称环球电协，一个国际银行间的非盈利合作组织，实质上是世界各国银行间的高速电讯网络；6国际结算惯例：在长期的国际贸易和结算实践中逐渐形成的一些通用的习惯做法和普遍规则。
7票据：是出票人委托他人或承诺自己在特定时期向指定人或持票人无条件支付一定款项的书面证据，它是以支付金钱为目的的特定证券8付对价：给付票据双方当事人认可的相对应的代价，这些代价可以是一定价值的货物、服务及货币9善意持票：受让人在支付对价后取得了表面完整、合格并且未过期的票据，而且他并未发现票据本身或票据转让人的权利有缺陷或有任何可疑之处，则为善意持票；10正当持票人：是指善意并付对价的票据受让人11票据权利：是指依票据而行使的，以取得票据金额为直接母的的权利。
票据权利是基于票据行为人的票据行为而发生的，是与票据义务而相对存在的12票据义务：是指票据债务人依票据上所载文义支付票据金额及其他金额的义务13汇票：汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据14承兑汇票：即需要承兑的汇票，付款人在汇票上签章表示承诺将来在汇票到期时承担付款义务的远期汇票15银行承兑汇票（B/A）：是指由公司、企业或个人开立的以银行为付款人并经付款银行承兑的远期汇票。
16跟单汇票：是指附带有关单据的汇票，跟单汇票一般为商业汇票。
第一章-国际结算概述
国际结算比国内结算复杂
首先，货币的比价不一致 第二，货物卖断在什么地方不一致 第三，买卖双方离得很远，运输费用由谁来承担； 第四， 货物在运送途中常会遇到天灾人祸，所以要 进行保险，保什么险别，保费由谁来承担； 第五，各国度量衡也不尽一致， 第六，还要有一些商品方面的知识 第七，还要懂得地理知识， 第八，还要熟悉各国政府的海关和外汇管制方式
四、国际结算的性质和特点
（一）国际结算与国际金融密不可分 （二）国际贸易是国际结算的前提 （三）国际结算属于一项银行中间业务 现代结算是以票据为基础、单据为条件、银 行为中枢、结算与融资相结合的非现金结算体系。 （四）国际结算比国内结算复杂
国际结算属于一项银行中间业务：
如果没有银行介入，买卖双方的结算可能是以 贷易货，也可能是支付现金购买。 买方手头无钱就不能买，卖方有货也就卖方 卖不出去。可能是买方有款，而卖方无资金生产。 那么银行介入到买卖商人之间（不用说给予贷款）， 仅给予结算上的帮助就可使交易顺利成交。 而如卖方有货，买方无款，可用远期承兑或 延期付款信用证方式支付，如果买方有钱，卖方需 要资金生产，可以由买方先交预付款，然后还可进 一步按生产进度付款
五、国际结算的基本内容
㈠国际结算工具 票据：汇票、本票、支票 ㈡国际结算方式 汇款、托收、信用证 银行保函、备用信用证、保理服务、协定贸易结算等、 ㈢国际结算单据 运输单据、保险单据、商业发票、其他单据 ㈣国际贸易结算的国际惯例（附录） 三个特点： ⑴必须在一定范围内被人们经常不断、反复地采用。 ⑵必须有明确的、易于被人们接受的内容。 ⑶必须在该范围内被人们公认并对有关当事人具有约束力。 国际惯例毕竟不是法律，对贸易的当事人不具备强制性。
INTERNATIONAIL SETTLEMENT 第一章 国际结算概述
国际结算的名词解释
国际结算的名词解释在当今全球化的经济环境中，国际结算是经济活动中不可或缺的一部分。
国际结算是指各国之间进行货币和资金的结算和支付的过程。
这个过程涉及到的主要参与者包括国际银行、外汇市场、跨国企业和政府机构等。
国际结算的核心是货币结算，这是指支付双方通过货币来完成交易的过程。
主要的货币结算方式包括现金支付、支票支付、电子银行转账以及信用证支付等。
随着科技的进步和电子支付的普及，电子结算方式在国际结算中的比重越来越大。
这种方式方便快捷，大大缩短了跨国交易的时间和成本。
在国际结算过程中，外汇市场的作用不可忽视。
外汇市场是各国货币交换的场所，提供了实现货币兑换的平台。
无论是进口商还是出口商，在进行国际贸易时都需要进行货币兑换。
外汇市场的波动会对国际结算产生影响，因为不同国家的货币汇率可能会发生变化，这会导致结算金额的波动。
跨国企业在国际结算中扮演着重要的角色。
跨国企业由于其在多个国家的分支机构和供应链，需要进行跨境结算来支付和收取货款、薪资等。
对于跨国企业来说，国际结算的高效运作是确保其经营连续性和国际竞争力的重要因素。
因此，跨国企业通常会与全球性银行合作，以确保他们能够灵活地进行结算和支付。
此外，政府机构在国际结算中也发挥着重要的作用。
政府机构通常负责监管和管理国内外汇市场，以及制定和执行跨国支付的法规和规章制度。
这些规定旨在确保结算和支付的安全性和稳定性。
政府机构还可以通过干预外汇市场来维护国家货币汇率的稳定，以促进国际贸易和经济发展。
在国际结算过程中，还存在着一些相关的概念，如清算、托收、票据贴现等。
清算是指通过结算机构进行资金的划拨和结算，以确保交易的有效性和安全性。
托收是指一方委托银行向另一方收取付款，并将款项交由银行代为收取。
票据贴现是指持票人雇佣银行将票据的金额提前支付给自己，然后由银行负责向出票人收款。
总之，国际结算在全球化经济中扮演着至关重要的角色。
它涉及到货币兑换、资金划拨和支付等一系列复杂的过程和规则。
国际结算知识点总结
国际结算知识点总结国际结算是国际贸易中的重要环节，涉及不同国家间的货币兑换、支付方式、风险管理和法律法规遵守等多个方面。
以下是国际结算的主要知识点总结：1. 支付工具：- 汇票：由出票人向付款人发出的支付命令，要求在未来某一时间向持票人或指定人支付一定金额的书面指令。
- 本票：出票人承诺在特定时间向持票人支付一定金额的债务证书。
- 支票：银行客户向银行发出的、要求支付一定金额给指定人或持票人的书面指令。
2. 结算方式：- 汇款：买卖双方通过银行转账完成支付的方式，包括电汇、信汇等。
- 托收：出口方通过银行将单据和/或汇票发送给进口方，要求支付货款的方式。
- 信用证：银行根据进口商的请求，向出口商开出的承诺支付货款的书面凭证，条件是出口商提交符合信用证条款的单据。
3. 信用证操作：- 开证：进口商向其银行申请开立信用证。
- 审证：出口商或其银行对信用证条款进行审核。
- 议付：出口商向银行提交符合信用证要求的单据，以便获得付款。
- 赎单：进口商向银行支付货款后，获取提货单等单据。
4. 风险管理：- 信用风险：交易对方未能履行合同义务的风险。
- 汇率风险：汇率波动可能影响最终支付金额的风险。
- 国家风险：由于政治、经济不稳定导致的交易风险。
- 合规风险：未能遵守国际贸易法规和制裁措施的风险。
5. 国际结算法律法规：- 国际贸易术语解释通则（Incoterms）：国际商会制定的国际贸易术语解释规则。
- 国际商会统一惯例（UCP）：规范信用证使用的国际规则。
- 各国外汇管理法规：各国对于外汇交易和结算的法律法规。
6. 结算中的单据：- 商业发票：卖方提供给买方的货物销售明细单。
- 提单：证明货物已经装船并准备运输的文件。
- 保险单：证明货物运输过程中的保险保障。
- 装箱单：详细列出货物包装情况的单据。
了解这些知识点对于参与国际贸易的企业和个人至关重要，有助于确保交易的顺利进行和风险的有效控制。
国际结算5(武汉大学国际结算)
试问：出口商应吸取怎样的教训？
2020/3/25
4
T/T、D/A结算案例
在一次展销会上， A公司与美国B公司签订了一批价值 80 万美元的五 金工具出口合同，规定分批装运、每批出口商品数量及规格以买方订单 为准、支付方式为买方下订单时先T/T预付该订单总额的30%，其余70% 采取D/A 90 天支付。为避免收汇风险，A投保了短期出口信用险，保险 公司审批每批保额为2.5万美元。
据中行了解，A银行的实力和信用都一般。
试问：中国银行如果进行保兑，应如何控 制或转移风险？
2020/3/25
12
SL/C结算案例
澳大利亚S银行收到某客户交来由香港B银行开立 的以S银行为受益人的备用信用证，要求其为该客 户提供100万美元信用贷款。
S银行因缺少B银行的印鉴，便去B银行悉尼分行核 对，后者的经办人员在信用证上签注了“印鉴相 符”，并签名。
试问代收行P的做法是否妥当？
2020/3/25
6
D/P结算案例
2000年10月，A银行接某客户的出口托收单据后 指定代收行P收款：单据付款条件为D/P 120 DAYS ，代收行凭进口商的一张当时尚未到期的 票据放单，该票据后因付款人帐户关闭而被退 回。
A银行认为是代收行错误放单造成的损失，要求 代收行赔偿，代收行则拒绝赔付。
S银行以此为据，向该客户发放了100万美元贷款。
S银行后发现信用证是伪造的。
试问：S银行应怎么办？
2020/3/25
13
结算单据案例
国际结算概述
国际结算概述本章导读：本章主要介绍国际结算的含义、种类，国际结算的演进阶段、特点与发展趋势。
还介绍了关于国际商会和国际惯例的相关知识。
通过对本章内容的学习，可以了解国际结算的基础知识，特别是现代国际结算的特点、发展趋势等。
关键概念：国际结算(International Settlement) SWIFT(Society for Worldwide Inter-bank Financial Telecommunications) EDI(Electrical Data Interchange) 国际惯例(International Customs) 国际商会(International Chamber of Commerce，ICC) 《托收统一规则》(Uniform Rules for Collection，ICC Publication No. 522，简称《URC522》) 《跟单信用证统一惯例》(Uniform Customs and Practice for Documentary Credit，2007 Revision，ICC Publication No. 600，简称《UCP600》)第一节国际结算的含义和内容一、国际结算的含义国际结算(International Settlement)是指为清偿国际债权债务关系或跨国转移资金而发生在不同国家之间的货币收付活动。
清偿国际债权债务关系以及跨国资金转移是国际结算的基本目的，国际结算(跨国货币收付)是其手段。
不同国家之间之所以存在债权债务关系，是因为国家之间存在着广泛的政治、经济、军事、文化等各方面的交往，这些交往常常会伴随着资金流动。
虽然国际结算在商业银行的业务构成中，主要属于中间业务，但现代国际结算又不完全拘泥于中间业务，它往往与商业银行的一些资产业务和表外业务交织运作，以满足客户的多方面的需求。
在国际商品贸易、服务贸易，非贸易贷款融资，黄金和外汇买卖，私人和团体汇款，以及其他经济、文化、科技事业的交往中，必然要产生国与国之间的货币收付行为，与此同时也就产生了国际债权债务关系，国际结算由此应运而生。
国际结算概述.ppt
分析： 1、采用不同的结算方式，对出口商的
收汇保障是不一样的。 汇付 商业信用 信用证 银行信用 2、对于新客户，对于出口商信用证结
算更安全，而且便于融资 3、银行也可获利，拓展业务。
四、国际结算中的银行网络
银行开国际结算业务，必须有海外分支机 构或代理行的合作。否则，业务就无法顺利进 行。
Current a/c
甲行
乙行
币种为甲行所在国货币
3.双方互设对方所在国货币的账户。
乙行所在国货币 current a/c
甲行
甲行所在国货币 current a/c
乙行
代理行(含账户行)业务实务
（1）“To credit或To debit一定的金额to sb’s a/c”， 意思是“贷记(或借记)某某人或某某单位的账户一 定的金额”。
（2）“To credit或To debit sb’s a/c with一定的金 额”，意思是“贷记(或借记)一定的金额入或出某 某人或某某单位的账” 。
（四）往来银行的选择
首先选择联行。因为本行与联行是一个不可 分割的整体，利益共享，风险共担。
其次选择帐户行。与建立本行的分支机构相 比，代理行关系的建立成本更低，更灵活， 更普遍，它在国际结算中具有相当重要的地 位。
1、资信优良，银行信用一般高于商业 信用，降低结算风险
2、提供贸易融资，为进出口商提供资 金支持
3、高效安全的资金转移网络，提高了 结算效率。CHIPS、CHAPS、SWIFT等。
案例1-1 电报、电传和SWIFT 电文的费用比较
发电成本低廉是SWIFT通信方式的一大特点。 假设对发往美国的300字符（约合50个单词）的电文 进行价格上的比较：
武汉大学《国际结算》简答
1传统国际结算的特点：现金结算、直接结算和凭货付款是传统国际结算的3大特点2现代国际结算的特点⑴现代国际结算是票据结算⑵现代国际结算是“凭单”收付款⑶现代国际结算是以银行为中介的间接结算⑷现代国际结算与贸易融资相结合⑸国际结算惯例规则众多3FOB CFR CIF比较FOB、CFR、CIF三种贸易术语的相同点主要有：（1）交货地点都在装运港的船上。
（2）风险转移都以装运港船舷为界。
（3）运输方式都适于海运或内河航运。
（4）进、出口清关手续都由买方、卖方各自办理。
（5）按这些术语成交的合同均属于装运合同。
这三种贸易术语的不同点主要表现在买卖双方承担的责任及费用的不同。
FOB术语由买方负责租船订舱和支付运费，CFR和CIF术语由卖方负责租船订舱和支付运费；CIF术语下，卖方还应负责办理货运保险和支付保险费，由此可以看出三种术语的价格构成也不同，CIF 属于的价格最高，CFR术语次之，FOB最低4DAT、DAP比较DAT（delivered at terminal）目的地集散站交货卖方在指定的目的地或目的港的集散站卸货后将货物交给买方处置即完成交货。
卖方义务：卖方应承担将货物运至指定的目的地或目的港的集散站的一切风险和费用；卖方负责目的港卸货。
总之，卖方义务包括运输、保险、出口报关、卸货；风险承担到指定地点。
买方义务：承担卸货后的一切费用与风险，包括进口通关事宜与费用。
术语适用于任何运输方式或多式联运。
DAP （delivered at place ）目的地交货，指卖方在指定的目的地交货，只需做好卸货准备无需卸货即完成交货。
术语所指的到达车辆包括船舶，目的地包括港口。
卖方义务：卖方应承担将货物运至指定的目的地的一切风险和费用，包括运输、保险、出口报关等；风险承担到目的地卸货前。
买方义务：负责卸货（卸货事宜、费用、风险）；承担卸货以后的一切风险与费用，包括进口通关事宜与费用。
术语适用于任何运输方式、多式联运方式及海运。
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Байду номын сангаас
T/T、D/A结算案例
在一次展销会上， A公司与美国B公司签订了一批价值 80 万美元的五
金工具出口合同，规定分批装运、每批出口商品数量及规格以买方订单 为准、支付方式为买方下订单时先T/T预付该订单总额的30%，其余70% 采取D/A 90 天支付。为避免收汇风险，A投保了短期出口信用险，保险 公司审批每批保额为2.5万美元。 B 发来第一份订单，总值 1.4万美元，并告知已T/T 汇出该单项下30% 的订金。A收到B传真发来的银行汇款单，但迟迟未收到T/T 汇款。B 电 称可能是中美银行间渠道不通，要通过其他银行中转。一个月后，A收 到B第一批订单项下30% T/T 货款后便报关出运和制单结汇。 B随后又发来6个订单，并传真发来6份预付款银行汇款单。B称货物销售 行情非常好，望尽快交货。A连续出运40多万美元的商品。 第一批收汇到期时，A发觉B没按时支付。于是A停止装运、要求按期付 款。 B以业务量大、资金周转困难为由，请求延期支付。 A回头清理预付订金时，发现仅收到1万多美元。对A的催款， B先是拖 延时间后则干脆不予答复。 虽然保险公司根据保险合同理陪了额度内的金额。但A的损失达30多万 美元。 试问 A公司应吸取什么教训？
2017/9/16 10
L/C结算案例2
2017/9/16
7
L/C、D/P、D/A结算案例
某年7月，河北H公司与马来西亚M公司签订一份鸭梨出口合
同，数量为6个40英尺集装箱，支付方式为即期L/C，8月开 证，9月发货。 8月底，M公司告知无法开证，提出以D/P即期结算，H公司同 意。9月，货物发往吉隆坡。 客户又来电说，当地市场价格下跌，建议改为D/A 30天。考 虑到货已到目的港，H公司接受了对方的付款要求。 票据到期时，M公司以种种理由拖延付款。 一年后，H公司委托东方保理中心追收货款，发现M公司营业 执照已被吊销，而1998年以前，该公司是一家礼品店，从未 做过水果生意。 试分析H公司的做法。
2017/9/16 3
T/T结算案例
我国C公司某年6月首次向美国A公司出口工艺品。
美国客户坚持以T/T付款，C公司同意。在完成装 货收到B/L（提单）后即给客户发传真。客户很快 将货款 USD 11000 汇给我方。第一单非常顺利。 一个月后，客户要求再次发货并仍以T/T付款，我 方同意并于3个月内连续4次发货总值 FOB DALIAN $44000。待4批货物全部出运后索款时， 美国客户以各种理由拖延，半年后人去楼空。 试问：出口商应吸取怎样的教训？
2017/9/16
6
D/P结算案例
2000年10月，A银行接某客户的出口托收单据后
指定代收行P收款：单据付款条件为D/P 120 DAYS ，代收行凭进口商的一张当时尚未到期的 票据放单，该票据后因付款人帐户关闭而被退 回。 A银行认为是代收行错误放单造成的损失，要求 代收行赔偿，代收行则拒绝赔付。 试问P的做法是否妥当？
2017/9/16 8
D/D结算案例
我国甲公司与香港乙商社签订了一笔出口合同，由
港商以D/D预付货款。 临近装船时，港商来电称资金周转困难，要求先装 船发货，随后即付款，以免耽误交货。我方不同意， 坚持应先付款。 第二天，港商便传真发来汇款凭证（即期银行汇 票）。我方于是发货寄单，并发电通知对方。 1个月后，仍没收到货款。经查询，得知港商在收 到我装船电后，撤销了汇款。结果甲公司钱货两空。 为什么会出现这种结果？
2017/9/16 9
L/C结算案例1
某外贸公司向外商进口一批钢材，货物分两
批装运，支付方式为不可撤销即期信用证， 每批分别开证。 第一批货物装运、交单议付、付款均正常。 我方公司收到该批货物后，发现货物品质与 合同不符，因而要求开证行对第二份信用证 项下的单据拒付。 试问：开证行应拒付吗？为什么？
2017/9/16 2
A、B、C分别签章。 3月14日， C银行对B签发了9张银行承兑汇票：收款人为A，
付款人为C银行，总金额4500万元，到期日为同年9月14日。 汇票“不得转让”。C银行签章承兑。 A于9月21日将9张计4500万元银行承兑汇票委托其开户银 行向C银行提示付款。 C银行以“与A公司有约定的债权债务关系、A违约”为由 拒绝付款、扣留汇票、开出拒付证明。理由是B未按期向 承兑银行付足票款。 9月25日，A向法院提起诉讼，请求判令C银行对上述4500 万元银行承兑汇票承担付款责任并赔偿相应损失。 试问：法院应如何判决？
2017/9/16 5
D/P、D/A结算案例
2000年10月，A银行接某客户的出口托收单据后指
定代收行P收款：发票金额一半的付款条件为D/P 120 DAYS ，另一半为D/A 90 DAYS AFTER SIGHT 。 A银行将单据寄出。不久，代收行回电告知已凭进 口商承兑D/A放单。经过半年努力，进口商仍不付 款。 试问代收行P的做法是否妥当？
2017/9/16
1
《国际结算》案例
张东祥 编写
银行承兑汇票结算案例
某年3月13日，A、B公司签订一份矿产品购销合同：A向B
供应价值4500万元的系列产品，货款以银行承兑汇票结算。 B与C银行于2002年3月14日签订9份银行承兑契约，各契约 约定：承兑汇票金额为500万元；承兑申请人B应于汇票到 期7日前将应付票款足额交付承兑银行C，如到期日之前承 兑申请人不能足额交付票款，承兑银行将对不足支付部分的 票款转作逾期贷款。双方签章。 同日， A、B、C三方签订一份银行承兑保证协议，约定：A 为C银行与B签订的上述银行承兑契约承担连带保证责任； 如果B违约，C银行有权直接向保证人A追偿，A保证在接到 C银行书面索款通知后5个营业日内清偿。 如保证人A未按期代为清偿到期债务，C银行有权委托保证 人的开户银行直接扣收其帐户存款或直接扣收保证人的其他 财产，并按担保总额的2％收取违约金。